Система управления рисками деятельности предприятий радиоэлектронной промышленности

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Система управления рисками деятельности предприятий радиоэлектронной промышленности

Ганин А.Н. Аспирант, ФГАОУВО «Национальный исследовательский Нижегородский государственный университет им. Н.И. Лобачевского»

Аннотация

В статье рассмотрена сущность системы управления рисками, выделены ее субъекты и объекты; дана характеристика процесса управления рисками; составлен алгоритм оценки и управления рисками; выделены количественные и качественные методы управления рисками; представлен практический пример применения расчетно-аналитических методов управления рисками; раскрыты возможности использования многокритериального подхода к оценке рисков на базе экспертных оценок в работе предприятий радиоэлектронной промышленности.

Ключевые слова: риски, управление рисками, оценка рисков, деятельность предприятий.

Abstract

The article deals with management system essence, subjects, objects and process of risk management; assessment and risk management scheme has been drawn up; qualitative and quantitative risk management methods have been distinguished; practical example of using computational and analytical risk management methods has been demonstrated; ways of using multicriteria approach to risk assessment based on expert analysis in the scope of work of radioelectronic industry enterprises have been revealed.

Keywords: Risks, risk management, risk assessment, the activities of enterprises.

управление риск вариация дисперсия

Ведение бизнеса в рыночной экономике сопряжено с неопределенностью - для получения прибыли предприятиям приходится сознательно идти на принятие рискованных решений во всех сферах своей деятельности (производственной, финансовой, инновационной, инвестиционной, коммерческой и пр.). Работа современных организаций в условиях свободного предпринимательства, жесткость конкурентной борьбы, политическая и экономическая нестабильность предопределяют чрезвычайную актуальность проблемы идентификации, оценки и управления предпринимательскими рисками.

Изучению вопросов управления рисками в работе современных предприятий, в том числе и радиоэлектронной промышленности, посвящены работы таких авторов как: Белов П.Г. [1], Воруничев Д.С. [2, 3, 4], Кизим А.А. [5], Мамаева Л.Н. [6], Синько В.А. [8, 9], Ураев Н.Н. [7], Хачатурян А.А. [8], Хачатурян К.С. [9], Шумилова В.М. [10].

Сложность управления рисками в работе компаний усугубляется значительным количеством их видов. В современных классификациях выделяют политические, социальные, коммерческие, производственные, финансовые, кредитные, инновационные, операционные, валютные, инвестиционные, налоговые, организационные, ресурсные и прочие виды рисков.

Работа предприятий радиоэлектронной промышленности связана с производством дорогостоящей инновационной наукоемкой продукции, поэтому они особенно подвержены инновационным, производственным, коммерческим, финансовым, инвестиционным, экологическим и валютным рискам.

Необходимость минимизации влияния риска на работу субъектов хозяйствования обуславливает потребность в формировании соответствующих методов их оценки и систем управления.

Управление рисками представляет собою процесс принятия управленческих решений и реализации мероприятий для обеспечения минимально возможного (допустимого) риска. Результатом выступает формирование стратегии и тактики поведения объекта управления в случае наступления конкретных рисковых событий.

Таким образом, минимизация и оптимизация рисков должна осуществляться на стратегическом и тактическом (оперативном) уровнях. Стратегический уровень предусматривает формирование общих направлений, способов достижения поставленных целей и дает возможность концентрации усилий на нескольких вариантах решения. На тактическом (оперативном) уровне происходит детализация сформированной стратегии при помощи конкретных методов и приемов достижения поставленных целей в определенных условиях. Осуществляется выбор оптимальных решений и наиболее приемлемых в конкретной ситуации методов и средств управления рисками.

Система управления риском может быть представлена с позиции субъект-объектного взаимодействия, а также рассмотрена как процесс.

Субъект-объектное взаимодействие предусматривает изучение системы управления риском как взаимное влияние субъектов и объектов друг на друга при помощи информационных потоков. Субъекты системы управления рисками были достаточно полно выделены в работах Хачатурян А.А. Хачатурян К.С. и Синько В.А.[8, 9], к ним относятся: высшее руководство предприятия; топ-менеджмент и средний уровень управления; подразделения, непосредственно отвечающие за управление рисками, а также прочий персонал предприятия. Состав конкретных субъектов управления риском зависят от уровня управления (от принятия стратегических решений до выполнения оперативных мероприятий в рамках должностных обязанностей).

Объектами системы управления риском выступают все сферы деятельности компании, где могут проявиться риски (производственная, финансовая, инвестиционная, взаимоотношения с партнерами и внешней средой, внутренние коммуникации и пр.) [5].

Изучение научных подходов к работе системы управления рисками, дало возможность разработать алгоритм оценки и управления рисками в работе предприятий радиоэлектронной промышленности (рис. 1).

Рис. 1 - Алгоритм оценки и управления рисками в работе предприятий радиоэлектронной промышленности

Следует отметить, что в практике работы российских предприятий радиоэлектронной промышленности использование зарубежной методологии оценки и моделей управления рисками требуют учета существующих экономических реалий. В практике анализа и оценки рисков возможно использование качественных и количественных методов. Использование качественных методов предполагает привлечение экспертов, которые используют различные виды шкал и баллы как базу для измерения. Достоинством качественных оценок выступает относительная простота выполнения, а существенным недостатком - проблема выбора экспертов и возможная субъективность их оценок. Зачастую, качественный анализ выступает базой последующего количественного анализа рисков.

Изучение исследований, посвященных проблемам риска [1, 5, 6, 7, 10], дает возможность выделить три группы методов количественной оценки рисков:

1. Группа статистических методов, предусматривающих использование однофакторных и многофакторных моделей (модель Марковица; Risk Metrics, Value at Risk);

2. Группа расчетно-аналитических методов, предусматривающих проверку устойчивости показателей и определение предельных значений параметров, оценку на базе анализа финансовых показателей деятельности предприятий (финансовый анализ и расчет коэффициентов), определение точки безубыточности; анализ чувствительности, корректировка параметров, имитационное моделирование, метод Монте-Карло, анализ сценариев и т.п.;

3. Группа методов экспертных оценок.

Количественную оценку рисков лучше осуществлять комплексно, одновременно используя несколько методов, что позволит повысить достоверность полученных результатов и сформировать оптимальные рекомендации.

Использование различных методов управления рисками становится особенно актуальным в контексте реализации государственной политики развития отрасли радиоэлектроники. Так, работа предприятий радиоэлектронной промышленности в условиях ограниченности финансовых ресурсов для инвестиционных целей требует особой тщательности в выборе инвестиционных проектов. Возможности практического применения методов управления рисками могут быть рассмотрены на условном примере выбора инвестиционного проекта для реализации (исходные данные представлены в табл. 1).

В данном примере будет произведена количественная оценка риска и выбор оптимального проекта с помощью характеристик вариации (дисперсии, стандартного квадратичного отклонения и коэффициента вариации).

Таблица 1 - Исходные данные для выбора реализации инвестиционного проекта

Дисперсия характеризует степень колебания исследуемого показателя и рассчитывается по формуле [1]:

, (1)

Где д - дисперсия; Pi - возможный вариант; Ii - вероятность возможного варианта.

Стандартное отклонение финансового результата рассчитывается по формуле [1]:

, (2)

Формула расчета коэффициента вариации [1]:

, (3)

Проведение вспомогательных расчетов представлено в таблице 2.

Таблица 2 - Расчет дисперсии для проектов №1 и №2

Чем меньше значение коэффициента вариации, тем больше стабильность прогнозной ситуации и, соответственно, меньше степень риска. Поэтому для внедрения целесообразно выбрать проект №1.

Актуальная методика оценки рисков для предприятий радиоэлектронной промышленности, предусматривающая соответствие их работы современным российский и международным стандартам (ГОСТ РВ 0015-002-2012, ISO 9001:2015), была предложена Д.С.Воруничевым [2, 3, 4]. Автор отмечает, что в радиоэлектронной отрасли целесообразно использовать многокритериальный подход оценки рисков, который может быть применен как в рамках системы менеджмента качества, так и в интегрированных системах менеджмента [2].

В качестве объектов анализа для данной методики могут выступать конструкции изделий, процесс производства радиоэлектронной продукции, бизнес-процессы, процесс эксплуатации изделий, процесс утилизации изделий.

Методика, предложенная Д.С. Воруничевым, предусматривает реализацию ряда этапов, а именно:

Этап 1. Идентификация рисков и угроз экспертной группой.

Этап 2. Определение по десятибалльной шкале коэффициентов тяжести последствий (S), вероятности появления (D) и возможности обнаружения риска (O).

Этап 3. Расчет значений приоритетности риска Risk Priority Number - RPN [3]:

, (4)

Этап 4. Определение тяжести последствий наступления риска в соответствии со значением RPN (табл. 3).

Таблица 3 - Оценка последствий наступления риска [3]

Следует отметить, что методы экспертной оценки являются универсальными, поскольку могут использоваться независимо от наличия исходной информации для оценки разных типов риска. Однако, как было отмечено выше, необходимо учитывать субъективизм оценок экспертов, то есть определенную вероятность получения неточных, приблизительных, результатов. Результаты аналитических, статистических и экспертных оценок рисков являются базой управления рисками современных компаний.

Повышение объективности экспертных оценок возможно за счет сопоставления мнений различных экспертов, что даст возможность снизить влияние субъективизма. Специфика технологии работы с экспертами предусматривает:

- наличие профессиональной подготовки и практического опыта экспертов в сферах управления рисками и финансового менеджмента;

- разработку четких прозрачных правил расчета общих оценок на базе индивидуальных экспертных оценок; данные правила не должны иметь двоякой трактовки;

- выполнение анализа и обработки результатов экспертных оценок с использованием современных информационных технологий, программирования и математико-статистических методов.

С учетом существующей экономической ситуации, а именно значительных колебаний валютных курсов и высокой зависимости производителей радиоэлектроники от импорта, для эффективного развития предприятия данной отрасли важна оценка валютных рисков. Перспективой дальнейших исследований выступает более детальное исследование и построение алгоритмов управления и минимизации валютных рисков в рамках реализации государственной политики развития радиоэлектронной промышленности.

Литература

1. Белов П.Г. Управление рисками, системный анализ и моделирование. Учебник и практикум. - М.: Юрайт, 2014. - 730 с.

2. Воруничев Д.С. Интегрированная система менеджмента предприятия радиоэлектронного комплекса / Д.С. Воруничев // Организатор производства. 2012. - №2 (53). - С. 59 - 61.

3. Воруничев Д.С. Многокритериальный подход к оценке рисков // Стандарты и качество. Январь 2016.

4. Воруничев Д.С., Покровская М.В. Бессвинцовые технологии: риски и перспективы для российского рынка электроники // Вестник РГРТУ. - 2014. - №4 (выпуск 50). Часть 2. - С. 107-113.

5. Кизим А.А. Специфика риск-менеджмента промышленных предприятий в условиях неопределенности внешней среды / А.А. Кизим, О.В. Михайлюк, С.М. Саввиди // Наука и образование: хозяйство и экономика; предпринимательство; право и управление. - 2014. - № 8. - С. 7-14.

6. Мамаева Л.Н. Управление рисками: учебн. пос. / Л.Н. Мамаева. - 2-е изд. - М.: Дашков и Ко, 2012. - 256 с.

7. Ураев Н.Н. Планирование производства высокотехнологичной продукции радиоэлектронной промышленности // Креативная экономика. - 2014. - № 12 (96). - С. 81-89.

8. Хачатурян А.А., Синько В.А. Роль информационных технологий в управлении рисками на промышленных предприятиях // Вестник Московского университета имени С.Ю. Витте. Серия 1: Экономика и управление - 2013. - №4(6). - С. 76-82.

9. Хачатурян К.С., Синько В.А. Модель комплексной системы управления рисками холдинговой компании государственной корпорации «Ростехнологии» // Вестник Московского университета имени С.Ю. Витте. Серия 1: Экономика и управление. - 2013. - № 4 (6). - С. 54-62.

10. Шумилова В.М. Выбор оптимальной методики оценки финансовых рисков для нефтегазодобывающей компании // Проблемы современной экономики. - 2010. - № 3. - С. 251-256.

Размещено на Allbest.ru