Организационная структура ФКП Завод им. Я.М. Свердлова

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки РФ

Государственное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

Нижегородский государственный университет им. Н.И. Лобачевского

Дзержинский филиал

Отчёт по производственной практике

Специальность: «Экономика и управление на предприятии (в машиностроении)»

Выполнил:

студент 3 курса 3-33 ЭУ/16 Гостилович В.А.

Проверила: д.э.н. Стрелкова Л.В.

г. Дзержинск

2013

Содержание

1. Краткая характеристика ФКП Завод им. Я.М. Свердлова

1.1 Организационная структура предприятия

1.2 Краткая характеристика ПЭУ и рабочего места. Структура отдела

1.3 Взаимодействие ПЭУ с другими подразделениями

2. Отчетная документация

3. Основные финансово-экономические показатели на примере формалина

1. Краткая характеристика ФКП Завод им. Я.М. Свердлова

организационная структура плановый экономический

Военный Совет царской России на своём заседании 18 июня 1915 года принял решение о строительстве нового казённого завода взрывчатых веществ в Нижегородской губернии - местности, удобной как с точки зрения нужд строительства, так и с точки зрения географического расположения. Главная причина решения о строительстве - необходимость перевести вглубь страны из-под Петербурга Охтинский военный завод. Закон о постройке и оборудовании нового завода был одобрен Государственной думой и Высочайше утвержден 27 июня 1916 года.

Согласно генеральному плану возведение завода велось параллельно со строительством жилого посёлка и всей необходимой инфраструктуры: школы, лавки, церкви и т.д.

Первую продукцию завод стал давать уже при советской власти - для нужд Гражданской войны. В мастерских снаряжательного отдела в 1919 году вначале приступили к расснарядке старых снарядов, а затем и к снаряжению бомб и гранат взрывчатыми веществами. 24 ноября 1922 года заводу по просьбе коллектива присвоили имя первого председателя ВЦИК - Я.М. Свердлова.

Своё тротиловое производство было пущено в 1922 году. А в 1924 году Нижегородский завод взрывчатых веществ за его организацию и снабжение Красной армии боеприпасами был награждён первой государственной наградой - орденом Трудового Красного Знамени.

Выпуск продукции на заводе сопровождался дальнейшим строительством и развитием его материально-технической базы.

В годы Великой Отечественной войны основные средства завода в результате строительства новых цехов увеличились на 142 %. Выпуск продукции по сравнению с довоенным периодом вырос в 2,5 раза, производительность труда увеличилась втрое. За четыре военных года завод им. Я.М. Свердлова выпустил 148 миллионов артснарядов и мин, 5,5 миллиона авиабомб, 5 миллионов противотанковых мин, 2,8 миллиона реактивных снарядов для миномётов «катюша». Каждый второй артиллерийский снаряд и каждая третья авиабомба были отправлены на фронт с завода им. Я. М. Свердлова. 1782 работника завода в годы войны были награждены орденами и медалями за трудовой героизм, а завод представлен к ордену Красного Знамени.

В послевоенные годы завод пережил несколько конверсий, осваивая мирную продукцию, развивая ассимилированные производства. Период с конца 60-х по 80-е годы прошлого века был отмечен наибольшего расцвета. Создавались современные снаряжательные комплексы, уникальные производства взрывчатых веществ, внедрялись автоматизированные системы управления производств, развивалась вспомогательная база завода. Завод стал флагманом отрасли, её базовым предприятием, на котором отрабатывались современные технологии. В 1971 году предприятие наградили третьим орденом - Октябрьской Революции.

В конце 80-х-начале 90-х годов страна встала на рельсы перестройки, и у завода начались трудные времена. Оборонный заказ государства, на который был ориентирован завод, постепенно снижался и в 1992 году занимал всего 9,8 % в общем объёме производства. В это время предприятие освоило большой перечень гражданской продукции, в том числе товаров народного потребления. Это позволило ему не только остаться на плаву, но и заметно стабилизировать положение.

Федеральное казённое предприятие «Завод имени Я.М.Свердлова» базовое предприятие боеприпасной отрасли страны. В течение многих лет оно является полигоном для отработки новейших технологий, новых изделий, уникального оборудования, автоматизированных систем управления и их освоения в производстве.

Оборонная продукция занимает не более 20% в общем объёме производства предприятия. Остальная часть выпуска приходится на химическую продукцию народно-хозяйственного назначения, промышленные взрывчатые вещества, продукцию машиностроения, бытовую технику, товары народного потребления.

Завод обладает развитой инфраструктурой, способной практически в полном объёме обеспечивать его жизнедеятельность. Это машиностроительная, ремонтно-механическая, строительная, инструментальная, транспортная, энергетическая и другие базы.

В многотысячном коллективе трудятся высококвалифицированные специалисты самых разных профессий.

Предприятие располагает мощным потенциалом конструкторско-технологических служб, позволяющим ежегодно осваивать новые технологии и производства.

Основные принципы, на которые ориентируется предприятие - это высокое качество и постоянная работа по снижению затрат на производство продукции, позволяющей предприятию достойно конкурировать в условиях жестокой борьбы на рынках сбыта.

ФКП «Завод им Я.М.Свердлова» имеет репутацию стабильно работающего, надёжного партнера.

Предприятие сохранило объекты социально-культурного назначения:

Дворец культуры, стадион, турбазу, медсанчасть, санаторий-профилакторий, детский оздоровительный лагерь рабочие столовые и магазины.

За десятилетия существования предприятия тысячи заводчан были награждены правительственными наградами: орденами, медалями, а также удостоены высоких званий.

1.1 Организационная структура предприятия

Организационная структура предприятия приведена в таблице 1.

Таблица 1.Организационная структура ФКП «Завод им. Я.М. Свердлова»

NN п/п	Перечень должностных лиц и подразделений,у которых должен находиться данный стандарт
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33	Отдел кадров Военное представительство бухгалтерия Конструкторско-технологический отдел машиностроения Отдел главного технолога основного производства Отдел главного технолога химических производств Управление по закупкам управление организации и оплаты труда управление по продажам бюро стандартизации и лицензирования Управление по размещению заказов Планово-экономическое управление Производственно-диспетчерское управление Цех № 33 Цех № 5 Цех № 1 Цех № 4 Цех № 7 Цех № 8a Цех № 3 Цех № 12 Цех № 23 Цех № 32 Цех № 13 Цех № 20 Цех № 17 Управление непромышленной деятельности Управление информационных технологий ОПХД ОИП и ФЦП ОКС Отдел имущественных отношений Договорной отдел

1.2 Общая характеристика планово-экономического управления ФКП «Завод им. Я.М. Свердлова»

Общие положения

Планово-экономическое управление является структурным подразделением предприятия, призванным осуществлять экономическое планирование производственно-хозяйственной деятельности и координацию экономической работы всех подразделений и служб предприятия.

Планово-экономическое управление (ПЭУ) непосредственно подчиняется заместителю генерального директора по экономике и функционально главному экономисту.

Планово-экономическое управление возглавляется начальником отдела, осуществляющим руководство всей деятельностью ПЭУ на основе единоначалия.

Задачи планово-экономического управления:

- организация планово-экономической работы предприятия;

- разработка перспективных и текущих планов производства по всем видам деятельности;

- формирование бюджета предприятия;

- разработка оптовых цен на товарную продукцию и услуги предприятия;

- анализ производственно-хозяйственной деятельности и оперативно-статистический учет и контроль;

- методологическое руководство в области планово-экономической работы.

Функции планово-экономического управления

ПЭУ для выполнения возложенных на него задач обеспечивает:

- разработку проектов перспективных и текущих планов отделами, службами и цехами в соответствии с утвержденными формами и методическими указаниями; разработку перспективных и текущих планов в целом по предприятию в соответствии с заключенными договорами и полученным госзаказом и распределение производственной программы в календарном разрезе, а также между основными и вспомогательными цехами предприятия;

- увязку составленных совместно с производственно-диспетчерским отделом планов производства на месяц с утвержденной годовой производственной программой;

- доведение годовых и месячных планов цехам и службам по установленному перечню показателей;

- контроль выполнения плана по цехам и предприятию в целом; контроль изменения плана производства, вызванным изменением номенклатуры, сроков поставки и оптовых цен на изделия и внесение в него необходимых корректив;

- разработку плановых калькуляций на основе цеховых и контроль своевременного внесения изменений в плановые калькуляции;

- осуществление контроля правильности производимых отделами и цехами расчетов экономической эффективности внедрения новой техники, оргтехмероприятий и рацпредложений;

- формирование расходной части бюджета предприятия и доведение его до подразделений предприятия;

- контроль уровня цен на сырье, материалы, комплектующие, топливно-энергетические ресурсы;

- разработку внутрипроизводственных цен и формирование на их основе бюджетов цехов; разработку проектов оптовых и розничных цен. К проектированию цен отдел привлекает службы заводоуправления и цехов, готовит необходимые расчеты и калькуляции, согласовывает проекты цен с представителями заказчика и потребителями; регистрацию и учет цен, сроков их действия, а службы предприятия - оптовыми ценами и своевременной информацией об изменении цен;

- составление смет общехозяйственных и внепроизводственных расходов;

- организацию комплексного экономического анализа производственной деятельности предприятия и цехов за месяц и за год; контроль и анализ фактической себестоимости единицы продукции; составление совместно с бухгалтерией пояснительной записки к годовому отчету;

- подготовку и представление в сроки и по установленным формам ста-тистической отчетности, составление справок по статистической отчетности;

- методологическое руководство при составлении проектов планов в отделах, службах, цехах предприятия;

- разработку рациональной документации для внутризаводского планирования и учета, внедрение средств компьютеризации в сфере планирования, учета и экономического анализа.

Обязанности, права и ответственность

Обязанности, права и ответственность работников планово-экономического управления определяются их должностными инструкциями.

Рассмотрим должностные инструкции экономистов ПЭУ на примере экономиста по ценам:

1) Экономист по ценам непосредственно подчиняется начальнику бюро по ценам ПЭУ.

2) Экономист назначается и освобождается от должности приказом генерального директора предприятия по представлению начальника ПЭУ и согласованию с заместителем генерального директора по экономике и производству и главным экономистом.

3) Методическое руководство экономистом осуществляет начальник ПЭУ.

4) Экономисту установлен ненормированный рабочий день.

5) Экономист замещает начальника бюро по ценам на время его отсутствия.

На должность экономиста назначается специалист, имеющий высшее профессиональное (экономическое или инженерно-экономическое) образование без предъявления требований к стажу работы либо среднее профессиональное образование и стаж экономической работы не менее 3 лет.

Экономист должен знать:

- организацию планово-экономической работы на предприятии;

- действующие постановления, распоряжения, приказы и др. руководящие, методические, нормативные материалы по ценообразованию, учету и отчетности на предприятии, а также планово-учетную документацию;

-порядок разработки плановых калькуляций себестоимости единицы продук-ции; порядок расчета материальных и трудовых затрат, специальных расходов; порядок составления смет общепроизводственных, общехозяйственных, вне-производственных расходов; порядок определения процента накладных расходов по различным группам продукции; порядок, сроки составления отчетности;

- методы экономического анализа, количественные и качественные показатели деятельности предприятия и его подразделений;

- экономику производства, основы организации производства, труда и управления;

- основы технологии производства, возможности применения вычислительной техники для осуществления технико-экономических расчетов и анализа хозяйственной деятельности, правила ее эксплуатации; основы трудового законодательства;

- правила и нормы охраны труда, техники безопасности, производственной санитарии и противопожарной защиты;

- правила внутреннего трудового распорядка.

Периодическая проверка знаний экономиста производится аттестационной комиссией, создаваемой приказом генерального директора один раз в три года.

Экономист обязан:

- выполнять все распоряжения и требования начальника бюро по ценам;

- своевременно рассматривать плановые калькуляции себестоимости единицы продукции, полученные от подразделений предприятия;

- производить необходимые корректировки в плановых калькуляциях при изменении условий поставки и количества поставляемой продукции; уточнять особенности технологического процесса изготовления изделий, нормы расхода и цены на сырье, материалы, энергоресурсы, покупные полуфабрикаты и тару;

- разрабатывать и утверждать проект оптовой цены на продукцию предприятия; согласовывать, если это предусмотрено, проект цены с представителем государственного заказчика на предприятии; своевременно доводить размер утвержденной и согласованной цены до отделов сбыта, финансового отдела, главной бухгалтерии и до подразделений предприятия;

- анализировать отчетные калькуляции себестоимости единицы продукции, выявлять отклонения фактических затрат от нормативных и причины таких отклонений, осуществлять контроль за рентабельностью продукции;

- участвовать в совершенствовании плановой и учетной документации, в подготовке методических материалов по разработке плановых калькуляций;

- подготавливать периодическую отчетность в сроки и по формам установленным Госкомстатом.

Экономист имеет право:

- требовать от всех подразделений предприятия необходимые данные для разработки плановых калькуляций; контролировать ход выполнения заданий по составлению плановых калькуляций подразделениями предприятия;

- при разработке цен на продукцию цеха пользоваться всеми первичными документами, оперативными и бухгалтерскими данными, касающимися норм расхода сырья и материалов, трудоемкости изготовления продукции и т.д.;

- требовать своевременного предоставления необходимых данных от других подразделений предприятия при составлении отчетов в органы статистической отчетности РФ;

- ставить вопросы перед начальником планово-экономического управления об улучшении экономической работы в цехах; обжаловать распоряжение начальника ПЭУ, при несогласии с ним, перед главным экономистом, не приостанавливая при этом его выполнения.

Экономист несет ответственность:

- за ненадлежащее выполнение возложенных на него обязанностей;

- за неправильность и неполноту использования предоставленных ему прав;

- за недостоверность предоставленных в органы статистической отчетности данных о работе предприятия;

- за несвоевременное доведение производственных заданий и технико-экономических показателей до подразделений предприятия; за несвоевременное информирование начальника ПЭУ обо всех затруднениях, ведущих к срыву технико-экономических показателей;

- за несоблюдение режима и правил охраны труда, правил внутреннего трудового распорядка, трудового законодательства.

Организационная структура планово-экономического управления

1.3 Взаимоотношения планово-экономического управления с другими подразделениями предприятия

Наименование подразделения	ПЭУ получает	ПЭУ предоставляет
Отдел сбыта	1. Сведения об отгрузке и остатках продукции по утвер-жденным формам 1-ПО, П-1. 2. Договора на поставку продукции. 3. Извещения об изменениях по договорам. 4. Заявку на включение в расходную часть бюджета.	1. Проекты перспективных программ по объему и номенклатуре (для согласова-ния и визирования). 2. Утвержденный годовой план. 3. Корректировки годовых планов. 4. Отчетные данные по выпуску продукции в натура-льном и денежном выражении. 5. Уточненные сведения по графику производства. 6. Утвержденные и согласованные цены на товарную продукцию. 7. Ориентировочные цены для заключения договоров. 8. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Производ-ственно-диспетчерский отдел	1. Месячное плановое задание на товарный выпуск по номенклатуре, составлен-ное главными специалистами на основании плана произ-водства и заключенных договоров. 2. Сведения о результатах испытаний. 3.Согласованные протоколы испытаний. 4. Сведения о комплекту-ющих на изделия основного производства и производства стиральных машин. 5. Заявку на включение в расходную часть бюджета	1. Доработанное месячное плановое задание, рассчи-танное на валовый выпуск (с учетом годовых производст-венных полуфабрикатов). 2.Утвержденный годовой план 3. Корректировки годовых планов. 4.Уточненные сведения по гра-фику производства. 5. Служебные по ценам на комплектующие изделия. 6. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Отдел организации труда и заработной платы	1. Данные по цехам и предприятию о трудоемкости изделий для включения в плановые калькуляции. 2. Численность по пред-приятию. 3. Расчет роста производи-тельности труда. 4. Данные о заработной плате для включения в смету об-щехозяйственных расходов. 5. Стоимость нормо-часа. 6. Заявку на включение в расходную часть бюджета.	1. Утвержденный план производства на год и на месяц и корректировки плана. 2. Плановые задания по основным технико-экономиче-ским показателям и итоги их выполнения по цехам. 3. Показатели выполнения плана по предприятию и цехам. 4. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Отдел внешне-экономических связей	1. Данные об отгрузке экспортной продукции. 2. Заявку на включение в расходную часть бюджета.	1. Ориентировочные цены для заключения договоров. 2. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Представитель-ство заказчика	1.Согласованные цены на товарную продукцию.	1. Проекты цен на товарную продукцию для рассмотрения и согласования. 2.Сметы общехозяйственных и внепроизводственных рас-ходов. 3. Утвержденные цены на продукцию основного производства.
Отдел материально-технического снабжения	1. Цены на сырье. 2. Данные о заключенных договорах на сырье и материалы. 3. Заявку на включение в расходную часть бюджета.	1. Ориентировочные цены на готовую продукцию. 2. Годовую производственную программу для расчета потребности в сырье и материалах. 3. Ежемесячную производст-венную программу для расчета заявок на сырье и материалы. 4. Информацию об изменениях производственной программы. 5. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Финансовый отдел	1. Сведения об ожидаемой и фактической реализации товарной продукции. 2. Справка о дебиторской задолженности в разрезе потребителей к отчету 1-ПО.	1. Сведения об ожидаемом и отчетном объеме товарного выпуска. 2. Утвержденные и согласованные. цены на товарную продукцию
Главная бухгалтерия	1. Отчетные данные, необходимые для анализа технико-экономических показателей (объемы реализа-ции продукции, фактическая себестоимость, прибыль) по утвержденным формам. 2. Заявку на включение в расходную часть бюджета.	1.Плановые сметы общехо-зяйственных и внепроизводст-венных расходов. 2. Утвержденные и согласо-ванные цены на товарную продукцию. 3.Данные о плановых обще-производственных расходах по цехам. 4. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Технологическое бюро нормирования сырья и материалов	1. Разработанные и утвержденные нормы расхода сырья и материалов по номенклатурам.	1. Утвержденный план производства на год.
Отдел главного энергетика	1..Утвержденные нормы расхода энергоресурсов по номенклатурам продукции 2. Отчет по расходу энергоносителей по отчетным периодам. 3. Согласованные и утвержденные цены на энергоносители. 4. Отчет по капитальному ремонту. 5. Заявку на включение в расходную часть бюджета.	1. Утвержденные и согласо-ванные цены на воду. 2. Утвержденный годовой план и корректировки годовых планов. 3. План по ТЭЦ на согласование. 4. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Цеха предприятия	1. Месячный отчет о выпол-нении плана произ-водства. 2. Анализ хозяйственной деятельности по цеху за месяц для определения результатов хозяйственной деятельности цеха. 3. Оперативные сведения о выполнении плана производства. 4. Плановые калькуляции, составленные в соответствии с утвержденными нормами и сметами затрат на производство. 5. Сметы общепроизводс-твенных расходов по цеху. 6. Плановая смета затрат на производство. 7. Расчеты по фонду освоения новой техники. 8. Отчетные калькуляции. 9. Проект внутрипроизводст-венных цен на продукцию цеха. 10.Месячный бюджет доходов и расходов цеха.	1. Утвержденный план производства на год. 2. План производства на месяц в натуральном и денежном выражении. 3. Сведения о корректировке планов. 4. Утвержденные и согласо-ванные цены, разработанные на основе плановых каль-куляций. 5. Утвержденные внутри-производственные цены на продукцию предприятия.
Отдел главного механика	1. Отчет по капитальному ремонту оборудования, выполняемому подрядными организациями и работам, выполняемым ремонтным производством за месяц. 2. Заявку на включение в расходную часть бюджета.	1. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Технические отделы ОГТ ОП, ОГТ ХП, КТОМ	1.Материалы и расчеты для экономического анализа работы предприятия. 2. Материалы, необходимые для составления плановых калькуляций. 3. Заявку на включение в расходную часть бюджета.	1. Утвержденные перспектив-ные годовые планы производ-ства по номенклатуре. 2. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Отдел кадров и отдел технического обучения	1. Копии приказов, связанные с приемом, перемещением и увольнением работников. 2. Копии приказов по вопросам подготовки и повышения квалификации, трудовой дисциплины и др. 3. Планы и сметы расходов на подготовку и обучение кадров. 4. Заявку на включение в расходную часть бюджета.	1. Материалы на работников по запросу отдела кадров. 2. Материалы по переме-щениям и изменениям в должностях. 3. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Административно-хозяйственный отдел	1. Сметы затрат на приобретение инвентаря и другого имущества, необ-ходимого для обслуживания отделов заводоуправления. 2. Заявку на включение в расходную часть бюджета.	1. Заявки на канцелярские товары и инвентарь. 2. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Бюро новой техники и механизации ручных работ	1. Отчетные данные по изобретательству, рационали-зации и оргтехмероприятиям. 2. Утвержденная смета расходов на рационализацию, изобретательство, научно-техническую информацию. 3. Расчеты экономического эффекта по рац.предложени-ям, изобретениям, промыш-ленным образцам и оргтехмероприятиям на подтверждение. 4. Сводный перечень по освоению новой техники. 5. План по оргтехмеропри-ятиям. 6. Заявку на включение в расходную часть бюджета.	1. Темы работ по новой технике, представленные подразделениями предприятия с расчетами затрат на их выполнение. 2. Заявки на приобретение тех-нической литературы. 3. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Отдел стандартизации и лицензирования	1. Приказы, распоряжения по ведению нормативной доку-ментации, информационные бюллетени, методические указания по разработке стандартов предприятия. 2. Заявку на включение в расходную часть бюджета.	1. Стандарты предприятия для рассмотрения и утверждения. 2. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Служба капитального ремонта и строительства	1. Отчет по капитальному ремонту. 2. Отчет по выполнению пла-на по лесопильной и столярной мастерской. 3. Заявку на включение в расходную часть бюджета.	1. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Отдел информационных технологий	1. Табуляграммы по общепроизводственным и об-щехозяйственным расходам. 2. Заявку на включение в расходную часть бюджета. 3.Сметы доходов и расходов на месяц и на год.	1. Проект годового плана производства. 2. Годовой и месячный планы производства. 3. Корректировки планов. 4. Плановые калькуляции.. 5. Утвержденные цены. 6. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Отдел по работе с непромышлен-ными подразделениями	1. Заявку на включение в расходную часть бюджета. 2. Сметы доходов и расходов на месяц и на год.	1. Утвержденный бюджет расходов на месяц
МСЧ	1.Заявку на включение в расходную часть бюджета. 2.Сметы доходов и расходов на месяц и на год.	1. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
ОВО	1. Заявку на включение в расходную часть бюджета. 3. Сметы доходов и расходов на месяц и на год.	1. Утвержденный бюджет расходов на месяц.
Комбинат торговли и питания	1. Заявку на включение в расходную часть бюджета. 2. Сметы доходов и расходов на месяц и на год.	1. Утвержденный бюджет расходов на месяц.

2. Отчетная документация

№	Наименование документа	Краткое содержание	Кому предоставляет.	Сроки предоставлен.	Ответственный
1	Калькуляция	Расчет себестоимости продукции	Из цеха в ПЭУ	По требованию ПЭУ	Экономист цеха
2	Плановый бюджет цеха	Полная расшифровка всех статей расходов	Из цеха в ПЭУ	25-го числа текущего месяца	Инженер ПЭУ
3	Анализ хозяйственной деятельности	Сравнение показателей плана и факта	Из цеха в ПЭУ	Не позднее 14-го числа текущего месяца	Инженер ПЭУ
4	Отчет о выполнении плана	Выпуск продукции в колич. и денежном выражении	Из цеха в ПЭУ	2-го числа месяца, следующего за отчетным	Экономист цеха

3. Основные финансово-экономические показатели на примере формалина

Численность промышленно-производственного персонала определена исходя из принятых технических и компоновочных решений, уровня автоматизации производства, продолжительности рабочего дня и графика сменности.

При определении списочной численности учтена подмена для сменного персонала на время планируемых невыходов (14 %).

Режим работы - круглосуточный, непрерывный. Предусмотрен трёхсменный график работы обслуживающего персонала в случае работы установки на полной нагрузке. В связи с существенным снижением нагрузки персонала при текущей потребности в продуктах необходимая численность обслуживающего персонала и график работы могут быть скорректированы.

Численность промышленно-производственного персонала данного производства приведена в таблице 2.

Таблица 2. Численность промышленно-производственного персонала

Всего	34
в том числе:
ИТР	5
рабочие:
- основные	25
- вспомогательные	4

Штатное расписание промышленно-производственного персонала производства представлено в таблице 3.

Таблица 3. Штатное расписание промышленно-производственного персонала производства

Наименование	Зарплата 1 работника, руб./_есс.	Кол-во, чел.	Расходы на зарплату, тыс. руб./_есс.	Расходы на зарплату, тыс. руб./год
	Основная	Дополни-тельная	Итого
Основной производственный персонал
Аппаратчик синтеза 5 разряда	15 849,9	6 023,0	21 872,9	5	109,4	1 312,4
Аппаратчик подготовки сырья и отпуска полуфабрикатов и продукции 4 разряда	14 258,2	5 418,1	19 676,3	10	196,8	2 361,2
Оператор дистанционного пульта управления в хим. Производстве 6 разряда	17 162,2	6 521,6	23 683,8	5	118,4	1 421,0
Лаборант хим. Анализа 5 разряда	13 778,6	5 235,9	19 014,5	5	95,1	1 140,9
ИТР
Мастер	19 219,2	7 303,3	26 522,5	5	132,6	1 591,3
Вспомогательный производственный персонал
Слесарь-ремонтник 4 разряда	15 661,8	5 951,5	21 613,3	2	43,2	518,7
Слесарь КИПиА 4 разряда	15 661,8	5 951,5	21 613,3	1	21,6	259,4
Электромонтёр по ремонту и обслуживанию эл. Оборудования	15 661,8	5 951,5	21 613,3	1	21,6	259,4
ИТОГО:	34	738,7	8864,2
Начисления на заработную плату (30,7 %)		226,8	2 721,3
ВСЕГО:		965,5	11585,5

Себестоимость продукции

Себестоимость продукции в процессе выполнения расчёта определена исходя из имеющихся фактических данных, норм и стоимости сырья и материалов, установленных поставщиками, а также исходя из полученных данных от производителей устанавливаемого оборудования.

При расчёте себестоимости продукции исходные данные приняты следующим образом:

- Расходные коэффициенты, численность производственного персонала, капитальные затраты - в соответствии с технологическими и сметными расчётами;

- Стоимость сырья и энергетических средств, среднегодовая зарплата работающих по категориям - по данным ФКП «Завод имени Я.М. Свердлова»;

- Тарифы страховых взносов (30,0 %) - на основании Федерального закона № 379-ФЗ от 03.12.2011 г.;

Размер страхового тарифа на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве - в размере 0,7 %, что соответствует среднему уровню страховых отчислений в химической отрасли промышленности.

Планирование общепроизводственных и общехозяйственных расходов

Расчет общепроизводственных и общехозяйственных расходов по проекту осуществлен укрупненным образом. При расчёте указанных расходов использовался аналог с подходом к расчёту данных статей затрат в производствах на предприятии.

К общепроизводственным расходам отнесены основные группы:

- Расходы на оплату труда административно-управленческого и вспомогательного персонала исходя из штатного расписания (таблица 3);

- Амортизационные отчисления проекта, определяются исходя из следующих условий:

- Нормы амортизационных отчислений в соответствии с действующими в РФ нормативами на соответствующие группы оборудования и зданий;

- По обретаемым активам применяется метод линейного начисления амортизации исходя из срока полезного использования объектов;

- Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования и зданий взяты исходя из учётной политики предприятия;

- Коммерческие расходы в расчетах взяты, исходя из учётной политики предприятия, в размере 2 % от объёма продаж, что составляет - 2 772,5 тыс. рублей в год.

Таблица 12

Общепроизводственные затраты

Статьи затрат	Ед. изм.	Сумма
Расходы на зарплату ИТР и вспомогательного персонала (с учётом страховых взносов)	тыс. руб./год	3 435,83
Амортизационные отчисления	тыс. руб./год	19 141,14
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования и зданий	тыс. руб./год	2 000,00
ИТОГО:		24 576,97

Общехозяйственные расходы с реализацией данного проекта не меняются, поэтому на срок окупаемости проекта не влияют, при составлении калькуляции на продукт не учитываются.

Внепроизводственные расходы - 2 % от объёма продаж.

Ниже приведена плановая калькуляция на выпускаемую продукцию.

ПЛАНОВАЯ КАЛЬКУЛЯЦИЯ

на производство 1 тонны формалина Н-52 полуфабрикат на выпуск 10673,08 тонн в год

Наименование	Ед.	Затраты на единицу
статей затрат	изм.
		Норма	цена	сумма
СЫРЬЁ И МАТЕРИАЛЫ
Метанол ГОСТ 2222-95	кг	601	9,50	5709,50
Железомолибденовый катализатор марки S?D-CHEMIE	кг	0,0593	2237,29	132,76
Инерт марки S?D-CHEMIE	кг	0,0406	406,78	16,52
Платинопалладиевый катализатор	кг	0,00094	7118,64	6,67
Активированный уголь ГОСТ20464-75	кг	0,0015	132,00	0,20
Дифенильная смесь (дифенил+дифенилоксид)	кг	0,024	67,88	1,63
Вспомогательные материалы	руб.			100,00
ТЗР	руб.			348,73
ИТОГО по ст.1:				6316,01
ТЭР
азот	куб. м	0,511	3,03204	1,55
сжатый воздух	куб. м	2	0,47291	0,95
вода оборотная	куб. м	122	1,20383	146,87
вода обессоленная	куб. м	0,575	20,08	11,55
пар 1,0 Мпа (выработка)	Гкал	-0,2482	803,46	-199,42
пар 1,0 Мпа (потребление)	куб. м	0,102	803,46	81,95
электроэнергия	_ес.ч.	90	1,75927	158,33
ИТОГО по ст.2:				201,78
ЗАРПЛАТА ОСНОВНАЯ	руб.			211,67
ЗАРПЛАТА ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ	руб.			80,44
ОТЧИСЛЕНИЯ на соцстрахование	руб.			89,68
Итого прямых затрат:	руб.			6899,58
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ	руб.			1151,35
ИТОГО ЗАВОДСКАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ	руб.			8050,93

Производственный план

Наименование	Годовой валовой выпуск, тонн	Плановая себестоимость, руб. за тонну
Формалин 52 % (полуфабрикат для собственного производства смол)	10 673,0	8 050,93
ИТОГО	10673,0	-

Среди факторов, определяющих тенденции формирования цены на продукцию, для ФКП «Завод имени Я.М. Свердлова» основными являются следующие:

· средние цены рынка;

· уровень инфляции.

ФКП «Завод имени Я.М. Свердлова» предполагает ориентироваться на средний уровень цен, индексируя их в зависимости от увеличения цен на материалы и ресурсы. Это позволит сохранить рентабельность производства продукции и заказчиков, которых привлекает уровень цен ФКП «Завод имени Я.М. Свердлова».

Размещено на Allbest.ru

...