Управление рисками микрокредитных компаний и их страхование

Размещено на http://allbest.ru

Новосибирский государственный университет экономики и управления

Факультет корпоративной экономики и предпринимательства

Кафедра инноваций и предпринимательства

Управление рисками микрокредитных компаний и их страхование

Руденко Анна Сергеевна, магистрант;

Дуженко Тамара Ивановна, кандидат экономических наук, доцент

г. Новосибирск

Риск является важным аспектом любой финансовой услуги. Для каждого участника финансового рынка важно осознавать наличие уязвимых сторон их деятельности, выделять карту рисков, разрабатывать методику контроля и управления рисками. Грамотно выстроенная система риск-менеджмента позволяет в дальнейшем снизить уровень рисков, увеличить доверие на рынке и формирует возможность долгосрочного успеха [1].

На первых этапах зарождения микрофинансовой деятельности основное внимание уделялось только финансовым рискам, а именно - кредитному риску. Развитие рынка привело к проблеме ликвидности, в связи с этим вторым по значимости стал риск ликвидности. Рынок микрофинансирования является быстрорастущим, поэтому список рисков со временем расширился. риск микрокредитный страхование управление

К основным видам рисков микрокредитных компаний на сегодняшний день относятся следующие риски:

- кредитный риск - риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения заемщиком или иным контрагентом договорных обязательств перед микрокредитной компанией;

- рыночный риск - риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной коньюктуры, текущей стоимости финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют и (или) учетных цен на драгоценные металлы;

- процентный риск - риск ухудшения финансового положения вследствие снижения размера капитала, уровня доходов, стоимости активов в результате изменения процентных ставок на рынке;

- риск ликвидности - риск неспособности финансировать свою деятельность, то есть обеспечивать рост активов и выполнять обязательства по мере наступления сроков их исполнения без понесения убытков в размере, угрожающей финансовой устойчивости;

- операционный риск - риск возникновения убытков в результате ненадежности и недостатков внутренних процедур управления, отказа информационных и иных систем либо вследствие влияния на деятельность микрокредитной компании внешних событий;

- правовой риск - риск возникновения убытков вследствие допускаемых правовых ошибок, несовершенства правовой системы, нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также нарушения микрокредитной компанией или ее контрагентами условий заключенных договоров;

- регуляторный риск - риск возникновения убытков из-за несоблюдения требований законодательства РФ, нормативных правовых актов, базовых стандартов, внутренних документов микрокредитной компании, а также в результате применения санкций и (или) иных мер воздействия со стороны надзорных органов;

- репутационный риск - риск возникновения убытков в результате негативного восприятия микрокредитной компании со стороны ее участников, контрагентов, надзорных органов и иных заинтересованных сторон, которые могут негативно повлиять на способность микрокредитной компании поддерживать существующие и (или) устанавливать новые деловые отношения и поддерживать на постоянной основе доступ к источникам финансирования;

- стратегический риск - риск неблагоприятного изменения результатов деятельности микрокредитной компании вследствие принятия ошибочных решений в процессе управления [2].

Существуют коэффициенты измерения уровня рисков. Так, например, для определения уровня финансовых рисков рассчитываются следующие коэффициенты:

- коэффициент концентрации привлеченных средств; - коэффициент обеспеченности процентов к уплате; - коэффициент движения денежных средств.

Для определения уровня операционного риска применяется количественный анализ, в ходе которого рассчитываются такие показатели, как мера операционного риска, коэффициент оборачиваемости запасов [3].

Микрокредитная компания вправе страховать возникающие в ее деятельности риски, в том числе риск ответственности за нарушение договора, в обществах взаимного страхования и страховых организациях, за исключением страховых организаций, в которых микрокредитная компания является учредителем (участником или акционером). Выбор общества взаимного страхования и (или) страховой организации осуществляется решением органа управления микрокредитной компании. Микрокредитная компания может формировать целевые фонды, порядок формирования и использования которых определяется внутренними нормативными документами микрокредитной компании [4].

Таким образом компании, ведущие микрофинансовую деятельность, могут заключить со страховой компанией договор страхования предпринимательских рисков на случай их банкротства.

Существую следующие виды страхования для микрокредитных компаний:

- страхование займов, сбережений, принятых от инвесторов (займодавцев и пайщиков);

- страхование финансовых институтов, применительно к МФО и КПК;

- страхование от невозвратов выданных займов;

- страхование ответственности директоров;

- страхование имущества (офисов, денежных средств в офисах и кассах).

В микрокредитной компании должна быть выстроена система управления рисками (СУР). Она должна включать в себя мероприятия по управлению наиболее опасными рисками, а также обязательными видами рисков, таких как кредитный, операционный, правовой риск и риск ликвидности. Успешное функционирование микрокредитных компаний требует повышения качества управления рисками, обеспечения постоянного мониторинга их финансовой устойчивости [5]. Становится понятной и актуальной значимость оценки возможных рисков - именно таким образом хозяйствующие субъекты получают представление о том, насколько значителен каждый вид риска для достижения общих целей [6].

Список литературы

1. Криворучко С.В., Абрамова М.А., Мамута М.В., Тенетник О.С., Шакер И.Е. Микрофинансирование в России // ?М.: КНОРУС: ЦИПСиР, 2013. С. 65-66.

2. «Базовый стандарт по управлению рисками микрофинансовых организаций». Утвержден Банком России, протокол от 27.07.2017. № КФНП-26.

3. Волохонский Ю.Н., Кадров А.М., Коновская Е.А., Коханова М.А. Методическое пособие «Организация деятельности микрофинансовых организаций» // Ростов-на-Дону, 2011. Выпуск 2. С. 238-261.

4. Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» от 02.07.2010 № 151-ФЗ (ред. от 01.05.2017). Статья 13.

5. Рыжановская Л.Ю. Концептуальные основы регулирования рисков МФО. Основы государственного регулирования микрофинансовых организаций // LAP Lambert Academic Publishing, 2014. С. 102.

6. Руденко А.С., Дуженко Т.И. Оценка и страхование рисков хозяйствующих субъектов // Научный журнал. № 06 (19), 2017. С. 51.

Аннотация

Управление рисками микрокредитных компаний и их страхование. Руденко Анна Сергеевна - магистрант; Дуженко Тамара Ивановна - кандидат экономических наук, доцент, кафедра инноваций и предпринимательства, факультет корпоративной экономики и предпринимательства, Новосибирский государственный университет экономики и управления, г. Новосибирск

В статье проводится анализ процесса оценки рисков микрокредитных компаний, делается вывод о высокой значимости проведения данного анализа. Приводится классификация рисков микрокредитных компаний. Приводятся примеры определения уровня рисков микрокредитных компаний. В качестве одного из наиболее эффективных инструментов минимизации последствий наступления рисковых событий предлагается страхование рисков.

Ключевые слова: классификация рисков, система управления рисками (СУР), риск-менеджмент, страхование рисков.

Размещено на Allbest.ru