Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство науки и высшего образования Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное

учреждение высшего образования

«Ивановский государственный энергетический университет

имени В.И. Ленина»

Кафедра экономики и организации предприятия

Курсовая работа по дисциплине «Менеджмент»

на тему: «Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта энергокомпании»

Выполнила: Студентка группы 4-3а

Завьялова А.Ю.,

Проверил: доцент Костерин А.Ю.

Иваново 2018



Содержание

котельная затраты себестоимость проект

1. Исходные показатели котельной до реконструкции

2. Реферат

3. Общие сведения о котельной

4. Описание продукции, производимой в котельной

5. Организационный план котельной

6. Производственный план котельной

7. Инвестиционный план котельной

8. Финансовый план котельной

8.1 Расчёт эксплуатационных затрат на отпуск тепловой энергии до и после реализации проекта

8.2 Распределение затрат тепловой и электрической энергии

8.3 Расчёт плановой себестоимости и тарифа на отпускаемую тепловую энергию котельной до и после реализации проекта

8.4 Оценка экономической эффективности реконструкции

Заключение

Список используемой литературы



1. Исходные показатели котельной до реконструкции

Табл.1

№ п/п	Наименование показателей	Вариант 12
1	Годовая выработка тепловой энергии, Гкал	1689
2	Потери тепловой энергии, %	0
3	Расход тепловой энергии на собственные нужды	2,90
4	Вид топлива	газ
5	Удельный расход топлива на 1 Гкал, тыс.м3	0,1536
6	Удельный расход электроэнергии на 1 Гкал, кВтч	40,40
7	Удельный расход воды на 1 Гкал,т	0,32
8	Цена топлива, руб/тыс. м3	5561,36/5780,32
9	Цена электроэнергии, руб/кВтч	7
10	Цена воды, руб/т	36,22/23,73
11	Численность персонала	9
12	Средняя заработная плата, руб/мес	11250
13	Страховые отчисления, %	0,302
14	Балансовая стоимость основных средств, руб	104740
15	Средняя по основным средствам норма амортизации, %	5
16	Производственные расходы,%	10,5
17	Затраты на ремонт оборудования,%	286
18	Услуги вспомогательных производств,%	9,7
19	Общехозяйственные расходы,%	6,0
20	Рентабельность,%	9
21	Удельные затраты на обслуживание тепловых сетей, тыс. руб/ пог. км Протяженность тепловых сетей,км	101,10 0,205

Табл. 2

Частные сведения о мини-ТЭЦ

№	Наименование показателей	Вариант 12
1	Мощность турбоустановки, МВт	1,9
2	Расход тепловой энергии на собственные нужды,%	6
3	Число часов работы в году	7600
4	Удельный плановый расход топлива на выработку электрич. энергии, м3/кВт*ч	0,3
5	Удельные капитальные вложения по реконструкции котельного оборудования, млн. руб./(Гкал/ч)	0,8
6	Удельные капиталовложения на приобретение турбоустановки, тыс. руб/кВт	4
7	Затраты на монтаж оборудования, %	35
8	Транспортные расходы, %	14
9	Накладные расходы, %	15
10	Плановые накопления, %	8
11	Пусконаладочные расходы тыс. руб.	110
12	Норма дисконта, %	14
13	Срок жизни проекта, лет	20



2. Реферат

объем 22стр. табл.10 рис. 2 прил. 0

БИЗНЕС-ПЛАН, ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЕ ЗАТРАТЫ, ТАРИФЫ, СЕБЕСТОИМОСТЬ, МИССИЯ, ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ, ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ, ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН, ПОКАЗАТЕЛИ, ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЕ ЗАТРАТЫ, РАСЧЕТ, ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Цели разработки бизнес-плана: проведение реконструкции котельной в мини-ТЭЦ

Объект исследования: котельная г.Родники

Бизнес-план состоит из планирования тарифов на энергию, выполнения технико-экономических расчетов по проведению реконструкции котельной в мини-ТЭЦ

В бизнес-плане рассмотрены общие сведения об энергокомпании, программа реализации, производственный план, организационный план, финансовый план

Проведен анализ экономического эффекта от проведения реконструкции

Определены капитальные вложения в реализацию инвестиционного проекта реконструкции, которые составили 14424651,84 млн. руб. Экономический эффект от реконструкции составил 4051050,612241 руб/год.

Показатели экономической эффективности проекта:

· Срок окупаемости - 3,64 года.

· Чистый доход 64816809,79586 руб.

· Чистый дисконтированный доход 11816158,180715 руб.

· Индекс доходности 1,819

· Внутренняя норма доходности 27,25%

· Проект показал, что чистый доход от реализации проекта 64816809,79586 руб, чистый дисконтированный доход 11816158,180715 руб., индекс доходности 4,398, внутренняя норма доходности 27,25%

Проект показал....................................................................Завьялова А.Ю.



3. Общие сведения о котельной

Табл. 3

Общие сведения о котельной

Юридическое наименование	Общество с ограниченной ответственностью «Родникэнерго»
Краткое наименование	ООО «Родникэнерго»
Начальник котельной	Малышев Константин Валерьевич
Уставный капитал	500000
Регион	Ивановская область
Юридический адрес	155815,г. Родники,ул. Народная, 1
Отрасль	Производство тепловой энергии
Телефон	(962)189467
Факс	585958
Форма собственности	Частная
ИНН	2576953801
Выпускаемая продукция	Тепловая энергия
Вид экономической деятельности	Производство горячей воды котельными

Табл. 4

Состав оборудования котельной

№	Наименование оборудования
1	Водогрейный котёл типа ПТВМ-30М и ТВГМ-30
2	Вентилятор дутьевой
3	Турбоустановка
4	Газовые фильтры
5	Газорегуляторные установки
6	Горелка одноступенчатая
7	Грязевик тепловых пунктов (вертикальный)
8	ГРП
9	Дымосос дутьевой
10	Запорная и предохранительная арматура
11	Манометр
12	Напоромер
13	Насос подпиточный
14	Насос сетевой
15	Питательный насос
16	Пульт управления котельной
17	Пластинчатый теплообменник
18	Расширительный мембранный бак
19	Регуляторы давления газа
20	Система сигнализации
21	Счетчик
22	Трубопровод подачи газа
23	Термометр
24	Циркуляционный насос
25	Щит электрический

В качестве топлива, сжигаемого в котельной, используется природный газ.

Видение перспективы котельной ООО «Родникэнерго»:

Реконструкция котельной и превращение ее в мини ТЭЦ позволит увеличить количество отпускаемой тепловой энергии, уменьшить себестоимость отпускаемой тепловой энергии, создать новые рабочие места и следовательно способствовать укреплению экономики Ивановской области.

Миссия котельной ООО «Родникэнерго»:

1)« Миссия ООО «Родникэнкрго» - обеспечение достойной жизни потребителей, доступности поставок тепла по демократичным ценам, эффективности работы котельной при максимальном учете интересов всех заинтересованных сторон, с заботой о гражданах и окружающей среде» (развёрнутая форма);

2) «Сделаем ваш дом теплым, а будущее светлым.» (краткая форма).

Цели котельной ООО «Родникэнерго»:

1)Реконструкция производства теплоэнергии;

2)Уменьшение себестоимости отпускаемой тепловой энергии;

3)Уменьшение тарифа на отпускаемую тепловую энергию ;

4) Повышение эффективности механизмов стимулирования энергосбережения;

5) Обспечение населения новыми рабочими местами и достойными зарплатами.

4. Описание продукции, производимой в котельной

В качестве основного оборудования котельной используются водогрейные котлы:: 2 марки ПТВМ-30М и 1 ТВГМ-30.

Водогрейный котел - устройство, имеющее топку, обогреваемое продуктами сжигаемого в ней топлива и предназначенное для нагревания воды, находящейся под давлением выше атмосферного и используемой в качестве теплоносителя вне самого устройства.

Водогрейные котлы предназначаются для нагрева воды, которую используют для отопления и снабжения населения горячей водой.

Итак, продукцией котельной ООО «Родникэнерго» является горячая вода с температурой не более 100?С, которая используется в качестве теплоносителя в отопительных системах и для снабжения населения горячей водой.

Исходная (водопроводная) вода является относительно чистой. Дополнительных сооружений по очистке воды в котельной не установлено. Поэтому качество продукции по ионному составу соответствует качеству водопроводной воды.



5. Организационный план котельной

Численность персонала 9 человек определенной квалификации и стажа работ.

Рис.1. Организационная структура котельной ООО «Родникэнерго»

Табл. 5

Характеристика работников ООО «Родникэнерго»

Наименование должности	Образование	Численность
Начальник котельной	Высшее образование	1
Экономист котельной	Высшее образование	1
Оператор котельной	Высшее образование	5
Оператор насосной станции	Высшее образование	1
Хозяйственный персонал (уборщица)	Среднее профессиональное	1



6. Производственный план

В 2019 году ООО «Родникэнерго» планирует отпустить 1525,2177 Гкал тепловой энергии. Всего в котельной за этот период планируется выработать 1689 Гкал тепловой энергии. Разница между этими величинами составляет 163,7823 Гкал, в состав этой величины входят потери тепловой энергии и расход тепловой энергии на собственный нужды предприятия. Большую часть от 163,7823 Гкал составляют потери тепловой энергии.

До и после реконструкции в котельной в качестве топлива будет использоваться природный газ. До реконструкции удельный расход топлива составляет 0,1536 тыс. м³, а после реконструкции планируется снизить расход топлива на 0,5%. До и после реконструкции стоимость топлива, электроэнергии, воды, для предприятия оставляет

5 780,3196 руб/ тыс. м³, 7 руб/кВтч, 36,22/23,73 руб/т соответственно.



7. Инвестиционный план котельной

1) Расчет затрат на реконструкцию котельной в мини-ТЭЦ

Капитальные вложения включают следующие виды затрат:

- на проектирование;

- строительно-монтажные работы;

- приобретение оборудования;

- транспортировку и доставку оборудования;

- экспериментальные и проектные работы;

- подготовку кадров для строящегося предприятия;

- монтаж, наладку и освоение оборудования;

- пополнение оборотных средств;

- прочие затраты (плата за кредит).

Затраты на приобретение оборудования, тыс. руб.

где К_уд - удельные капитальные затраты на приобретение оборудования для котельной, тыс. руб/МВт, принимаются по исходным данным;

Отпускаемая тепловая энергия котельной после реконструкции:

Затраты на приобретение оборудования определяются по формуле:

8322472 .

1,9 4000000 = 7600000 руб.

000000.180618 = 722472 руб.

Табл. 6

Смета затрат на реконструкцию котельной

№ п/п	Наименование статьи капитальных вложений	Процент от затрат на приобретение оборудования	Величина затрат, руб.
1	Затраты на приобретение оборудования	-	8322472
2	Затраты на монтаж оборудования	35	2912865,2
3	Транспортные расходы	14	1165146,08
4	Накладные расходы	15	1248370,8
5	Плановые накопления	8	665797,76
6	Пусконаладочные расходы	-	110000
7	Итого	100	14424651,84

14424651,84 руб.

Вывод: В данном пункте мы провели расчет затрат на реконструкцию котельной и составили смету затрат, общие затраты составили 14424651,84 млн.руб.



8. Финансовый план

Табл. 7

Структура затрат на 2019 год (с поправкой тарифа) до реконструкции

Наименование статей затрат	Стоимость, руб/год 2019(план)	1е п/г	2е п/г
Затраты на топливо	1371870,5519	795559,6351	576310,9168
Затраты на электроэнергию	457211,4595	265140,8920	192070,5675
Затраты на водопотребление	9578,0300	5554,3827	4023,6473
Затраты на водоотведение	6094,2077	3534,0839	2560,1238
Затраты на заработную плату	1645207,2	1002603,6	642603,6
Затраты на амортизацию	5237	2618,5	2618,5
Затраты на ремонт	15636,8441	10379,81345	5257,03065
Производственные затраты	201991,1146	140995,5573	60995,5573
Затраты на услуги вспомогательных производств	134766,5688	104383,2844	30383,2844
Затраты на обслуживание	20725,5	13362,75	7362,75
Общехозяйственные затраты	67423,4941	47711,7471	19711,7471
Суммарные затраты	3935681,97204	2391844,2459	1543837,72614
Себестоимость, Стэ, руб/Гкал	2580,4067	2704,2167	2626,3501
Тариф, Ттэ, руб/Гкал	2812,6433	2947,5962	2409,4955

8.1 Расчет эксплуатационных затрат (издержек производства) на отпуск тепловой энергии до и после реализации проекта

Расчет затрат на топливо:

,

где b_i - удельный расход i-го вида топлива, тыс.м³/Гкал;

Q_выр - выработка тепловой энергии котельной до и после реконструкции, Гкал;

Ц_i - цена i-го вида топлива, руб/тыс.м³.

=

= 0,15360,995 1525,2177 1,09= 1468670,880736 руб/год;

= 0,3 1,9 7600 = 25040344,598172 руб/год;

1468670,880736 + 25040344,598172 = 26509015,478908 руб/год

Расчет затрат на электроэнергию:

Проверяем, нужна ли покупать ээ на собственные нужды:

=40,40 ? 2897,91363 = 117075,710652 кВт?ч;

760014440000;

Т.к.

14440000 - 117075,710652 = 14322924,289348 кВт/ч;

Расчет затрат на воду:

,

где q_в - удельный расход воды, т;

Q_отп - отпуск тепловой энергии котельной до и после реконструкции, Гкал;

Ц_в - тариф на воду, руб/т.

;

Расчет амортизационных отчислений:

,

где а - норма амортизации, %;

к-стоимость основных фондов котельной, руб.

И_ам^{до рек} = (5 ?104740)/100 = 5237 руб/год;

5237+

Расчет затрат на ремонт основных средств:

;

;

Расчет затрат на оплату труда с начислениями:

Т.к. турбины автоматизированны, то работники находящиеся на обслуживании те же, что и в котельном цехе.

,

где ЗП_срмес- среднемесячная зарплата рабочего котельной, руб/мес;

R_сп - списочная численность работников котельной. чел.;

j - величина отчислений в фонд страхования, %.

= (ЗП_ср.мес?12?R_сп ? I¹⁹_зп) ? (1+j)= (11250?12?9?1,04)(1+0,302) =1645207,2 руб./год

Расчет других затрат, связанных с производством и(или) реализацией продукции:

Учитываем, что другие затраты после реконструкции не изменились

И_пр.р = 201991,1146 руб./год

И_хоз = 67423,4941 руб./год

И_обсл = 20725,5 руб./год

И_всп =1,044? И¹⁸_всп = 134766,5688 руб./год

И_др= 201991,1146 + 67423,4941 +20725,5 + 134766,5688 = 424906,6755руб./год;

Расчет суммарных затрат:

И_??^{до рек} = =1371810,5519+3478470,51254 руб/год;

И_??^{после рек} = =1645207,2+424906,6755 = 30420082,005906 руб/год

Табл. 8

Эксплуатационные затраты на отпуск тепловой энергии до и после реализации проекта

Наименование затрат	Величина затраты до реконструкции, руб/год	Величина затраты после реконструкции, руб/год
Затраты на топливо	1371810,5519
Затраты на воду
Амортизационные отчисления
Затраты на ремонт оборудования
Затраты на заработную плату сотрудникам
Другое	424906,6755	424906,6755
Суммарные затраты	3478470,51254	30420082,005906

Вывод: в данном пункте были проведены расчеты эксплуатационных затрат (издержек производства) на отпуск тепловой энергии.

До реализации проекта эксплуатационные затраты составили 3478470,51254 руб/год, а после реконструкции 30420082,005906 руб/год. Следовательно, издержки производства после реконструкции увеличились на 26941611,493366 руб/год.



8.2 Распределение затрат тепловой и электрической энергии

Метод пропорционально энергетическому эквиваленту

1 Гкал = 1163 кВт?ч

2897,91363

Коэффициенты распределения затрат между тепловой и электрической энергиями

0,190484

0,809516

Распределение издержек после реконструкции с учетом коэффициентов распределения затрат

5794538,900813

24625543,105093



8.3 Расчёт плановой себестоимости и тарифа на отпускаемую тепловую энергию котельной до и после реализации проекта

1999,555418

1,719319

2179,515406

1,874048

2179,515406 = 6316047,401842 руб/год;

= 26841847,618604 руб/год;

B = 33157895,020446руб/год;

Табл. 9

Плановая себестоимость и тариф на отпускаемую тепловую энергию от котельной до и после реализации проекта

Рассчитываемый параметр	До реализации проекта	После реализации проекта
Тариф на тепловую энергию, руб/год	2812,6433	2179,5154
Себестоимость тепловой энергии, руб/Гкал	2580,4067	1999,5554

Из табл.8., видно, что после проведения работ по реконструкции котельной себестоимость и тариф на тепловую энергию, отпускаемую котельной, уменьшится.



9.4 Оценка экономической эффективности реконструкции

Экономический эффект методом пропорционально энергетическому эквиваленту

(2812,6433-2179,5154) = 4051050,612241 руб.

Поступление денежных средств от реализации проекта

Срок окупаемости проекта

Срок окупаемости проекта- это время в течение, которого капитальные вложения в проект окупятся за счет поступлений денежных средств от реализации этого проекта.

При оценке эффективности срок окупаемости может выступать только в качестве ограничения. Выделяют простой и дисконтированный сроки окупаемости проекта.

Простой срок окупаемости проекта определяется по формуле, лет:

Т_р = k_рек/ П=/=3,6407 лет

где К_рек - капитальные вложения в инвестиционный проект, руб.;

П - поступления денежных средств от реализации проекта, руб/год.

Проект является экономически эффективным, так как



Т_р=3,6407 лет<Т_эк.цел=7 лет.

Т_эк.цел - экономически целесообразный срок окупаемости проекта, обычно определяется инвестором. При реализации инвестиционных проектов в энергетике принимается равным 7 годам.

Дисконтированным сроком окупаемости называется момент времени в расчетном периоде, после которого текущий чистый дисконтированный доход становится и в дальнейшем остается неотрицательным.

Дисконтированный срок окупаемости

Т_р^диск_.= - ln (1 - k_рек • R / П) / ln (1 + R)= = 5,4395 лет.

Проект является экономически эффективным, так как Т_р^диск = 5,4395 лет <Т_эк.цел = 7 лет.

Величина чистого дохода

Чистым доходом называется накопленный эффект за расчетный период,

64816809,79586

Важнейшим показателем эффективности проекта является чистый дисконтированный доход. Это накопленный дисконтированный эффект за расчетный период. ЧДД рассчитывается по формуле, руб.:

где Х_{дисконтир.} - значение дисконтирующего множителя Х_{дисконтир.}=;



ЧДД=11816158,18072 руб;

Индекс доходности проекта

Индекс доходности инвестиций - отношение суммы элементов денежного потока от операционной деятельности к абсолютной величине суммы элементов денежного потока от инвестиционной деятельности. Индекс доходности инвестиций превышает 1, если и только когда ЧД положителен. Индекс доходности дисконтированных инвестиций превышает 1 только тогда, когда ЧДД положителен.

Проект предполагает одномоментное (в течение года) вложение денежных средств (капитальных вложений), поэтому индекс доходности будет определяться так:

1,8192;

Внутренняя норма доходности проекта

ВНД=R, когда ЧДД=0

ВНД=27,25%

Табл. 10

Оценка экономической эффективности реконструкции

Рассчитываемый параметр	Численное значение рассчитываемого параметра
Экономический эффект от проведения реконструкции, руб/год	4051050,612241
Поступление денежных средств от реализации проекта, руб/год
Срок окупаемости проекта, года	3,6407
Дисконтированный срок окупаемости проекта, года	5,4395
Чистый доход, руб	64816809,7959
Чистый дисконтированный доход, руб	11816158,1807
Индекс доходности	1,8192



Заключение

В результате выполнения курсовой работы был разработан бизнес - план инвестиционного проекта котельной ООО «Родникэнерго».

В состав бизнес - плана входят следующие разделы: общие сведения о котельной, описание продукции, отпускаемой котельной, организационный план котельной, производственный план котельной, инвестиционный план котельной финансовый план котельной, приложения, выводы по работе и список используемой литературы.

В ходе выполнения курсовой работы составлена организационная структура котельной ООО «Родникэнерго», определена себестоимость и тариф на тепловую энергию до и после проведения реконструкции котельной, составлена смета затрат на реконструкцию котельной, рассчитаны издержки производства на отпуск тепловой энергии до и после реализации проекта, проведена оценка экономической эффективности реконструкции.



Список использованной литературы

1. Костерин А.Ю., Е.С., Ставровский, Методические указания к курсовой работе (для студентов теплоэнергетического факультета) «Ивановский государственный энергетический университет имени В.И. Ленина», Иваново 2017г, 51 с.

Размещено на Allbest.ru

...