Оценка и управление производственными рисками в компаниях нефтегазовой отрасли

Размещено на http://www.allbest.ru/

Оценка и управление производственными рисками в компаниях нефтегазовой отрасли

А.И. Михайлюта

(Науч. руководитель к.э.н., доцент Чепурных М.Е.)

ПГНИУ, г. Пермь

Понятие «риск» имеет греческие корни от слов ridsikon, ridsa, означающих утес, скалу. В итальянском языке слово risiko означает опасность, угрозу, а risicare - лавировать между скал. Во французском языке risdoe подразумевает угрозу, рисковать (буквально объезжать утес, скал) [1]. Этимология этого слова показывает возможность интерпретировать риск и как источник опасности, и как саму опасность, и как степень опасности.

И. Т. Балабанов дает определение риска как возможную опасность потерь. О риске как о возможности возникновения неблагоприятных ситуаций говорит и известный в области управления риском автор Л. Н. Тэпман. Другой автор, А. С. Шапкин, дает определение риска как деятельности, в то же время составной частью определения «риск», описываемого в учебнике «Финансовый менеджмент: теория и практика» под редакцией Е.С. Стояновой является неполучение инвестором ожидаемой прибыли. А.Г. Грязновой и М.А. Федотовой, определение понятия «риск» дается не с точки зрения инвестора, а с точки зрения предприятия в целом, где под риском понимают недополученные доходы и непредвиденные расходы. А. М. Дубров, Б. А. Лагоша, Е. Ю. Хрусталев определяют риск как вероятность недополучения доходов или появления дополнительных расходов. Их определение схоже с определениями риска таких авторов как Чернова Г.В., Кудрявцев А.А., которые также говорят о риске как о возможности недополучения прибыли или дохода. Тем не менее, они сузили его до понятия «экономического риска - возможности случайного возникновения нежелательных убытков, измеряемых в денежном выражении». Об измеримости риска утверждают и А. А. Милосердов и Е. Б. Герасимова.

П.В. Кривуля и И.В. Шурхно в своей статье «Обзор определений категории «риск» и их сравнительное моделирование на основе семантических сетей» приводят достаточно большое количество определений понятия «риск» разных авторов. В статье приводятся высказывания таких ученых как Р. Дембо и А. Фримена, С. А. Вильямса и Р. М. Хейнса. Первые рассматривают риск как меру возможных перемен в стоимости портфеля инвестиций, а последние рассматривают риск как вариацию исходов, которые могут произойти в течение определенной ситуации [2]. В.Н. Вяткин, И.В. Вяткин, В.А. Гамза, Ю.Ю. Екатеринославский, Дж.Дж. Хэмптон уделяют большое внимание всестороннему рассмотрению категории риска, отдавая предпочтение риску как возможности, чем риску как мере: «возможность особенно благоприятных событий - это тоже риск» [3]. Стоит отметить, что риск действительно можно рассматривать с разных ракурсов и характеризовать его как положительный исход некоего события, о чем, в частности, упоминает Лукасевич И.Я., говоря что «риск ведения бизнеса имеет двойственную природу и включает в себя не только неблагоприятные исходы (потери), но и благоприятные возможности (например, повышенная доходность)» [4]. Васильев Н.М., Клейнер Г.Б. также определяют понятие «риск» как опасность, возможность или вероятность, застрахованный интерес и неопределенность [5].

Изучив вышеуказанные литературные источники, и связав определения понятия «риск» различных авторов с темой диссертационного исследования, автор предлагает следующее определение риска в рамках деятельности нефтегазового предприятия на различных фазах эксплуатации нефтяных и газовых месторождений: риск - это возможность наступления неблагоприятных последствий, выраженных в денежном выражении; а также недополучение доходов, связанное с реализацией риска, будь то внешнего или внутреннего.

Риски во внешней и внутренней среде определяют особенности деятельности предприятий нефтегазовой отрасли, отличающие их от других хозяйствующих субъектов, и именно их учитывают при составлении и реализации долгосрочных планов по добыче нефти и газа. Для этого в свою очередь необходимо их классифицировать. Риски нефтегазовой компании в первую очередь сгруппированы по сфере возникновения (рис. 1).

Среди внутренних рисков нефтегазового предприятия в общем случае выделяют риски производственной деятельности предприятий. Производственный риск -- вероятность убытков или дополнительных издержек, связанных со сбоями или остановкой производственных процессов, нарушением технологии выполнения операций, низким качеством сырья или работы персонала и т.п. [6]

Среди методов оценки производственных рисков деятельности нефтегазовых предприятий выделяют огромное множество классификаций, среди которых наиболее часто используемыми являются качественные и количественные методы. Те и другие имеют ряд преимуществ, равно как и недостатков. Для управленцев и менеджеров подразделений наибольший интерес представляют числовые значения рисков, выраженные как в процентном отношении вероятности осуществления, так и в денежном выражении последствий при осуществлении этих рисков. Именно с последствиями осуществления рисков приходится сталкиваться чаще всего и именно поэтому количественные методы оценки играют важную роль в оценке и последующем управлении рисками производственной деятельности.

Рис. 1. Риски нефтегазовой компании

С учетом общемировой практики категоризации методов оценки риска, можно выделить две основные группы: качественные и количественные. К качественным относят экспертный метод, например, метод Дельфи, мозговой штурм и т.д. К количественным методам относят статистические (математическое ожидание, дисперсия доходов во времени и среднее квадритическое отклонение), аналитические (анализ чувствительности, метод сценариев, анализ безубыточности, проверка устойчивости, метод Монте-Карло) и методы корректировок (метод эквивалентов, метод корректировки ставки дисконтирования).

Более подробно оценку риска производственной деятельности можно рассмотреть на примере актива Х. Для упрощения понимания последствий риска предлагается рассматривать его с точки зрения инвестора. Согласно реестру рисков за 2014 год риск связан с невыполнением проектных уровней по добыче углеводородного сырья на участках Альфа и Бета. Основная причина риска перенос сроков запуска скважин на участке Альфа в связи с поздним размещением заказов на оборудование и поздним получением исходной информации для разработки рабочей документации.

Рис. 2. Описание производственного риска актива Х на участках Альфа и Бета

Для оценки данного риска, компания использовала метод сценариев, при котором с вероятностью 40% риск не реализуется и с вероятностью 60% риск реализуется. Более подробное описание риска представлено на рис. 2.

Причины, величина последствий, оценка внутри компании, а также мероприятия по управлению риском, предлагаемые внутри компании представлены на рис. 3. управление риск нефтегазовый актив

Рис.3. Причины, величина последствий, оценка внутри компании и мероприятия по управлению риском, предлагаемые внутри компании.

Данные по изменению уровней добычи послужили исходными данными для моделирования в ФЭМ. Результаты моделирования можно увидеть в таблице 1.

Таблица 1. Экономические показатели актива Х (2014-2039)

Так как в большинстве случаев менеджерам нефтегазовых компаний приходится сталкиваться именно с последствиями риска, то логично было бы предположить, как реализация того или иного риска повлияет на состояние компании в целом. Для этого была использована финансово-экономическая модель (ФЭМ) актива Х, при использовании которой было проведено моделирование на основе изменений проектных уровней добычи углеводородов с 2014 по 2039 годы.

Используя полученные данные, были построены графики изменения уровней добычи и денежного потока при базовом варианте и при варианте с учетом реализации риска. Графики представлены на рис. 4.

Рис. 4. Изменение уровней добычи и денежных потоков с 2014 до завершения срока жизни проекта 2039гг.

По результатам работы были сделаны выводы о том, что риск является существенным. В связи с этим можно дать следующие рекомендации по управлению риском вдобавок к тем, что уже были даны внутри компании:

1. Осуществить подбор высококвалифицированных подрядных организации для бурения и обустройства скважин.

2. Уменьшить количество осложнений и аварий при эксплуатационном бурении, освоении и капитальном ремонте скважин (КРС).

3. Ускорить завершение проектных работ и их экспертизу в государственных органах.

Результаты работы могут иметь практическое применение, а также служить основой для дальнейшего исследования в области оценки рисков производственной деятельности актива Х.

Список литературы

1. Риск-менеджмент: конспект лекций / Н.М. Доба. - О.: Наука и техника, 2009. - 108 с.

2. Обзор определений категории «риск» и их сравнительное моделирование на основе семантических сетей / П.В. Кривуля, И.В. Шурхно. Экономика и управление № 2-3 - 2008.

3. Риск-менеджмент: Учебник / В.Н. Вяткин, И.В. Вяткин, В.А. Гамза, Ю.Ю. Екатеринославский, Дж.Дж. Хэмптон; Под ред. И. Юргенса. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2003. - 512 с.

4. Финансовый менеджмент: учебник / И.Я. Лукасевич. - М.: Эксмо, 2007. - 768 с. - (Высшее экономическое образование).

5. Риск-менеджмент организации: учебно-практическое пособие / Н.Б. Ермасова. Спб: Альфа-Пресс, 2005. - 240с.

6. Управленческие решения: учебное пособие для студентов вузов / В.Б. Ременников. М.: Юнити-Дана, 2005 - 143 с.

Размещено на Allbest.ru