Основные методы управления рисками

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Основные методы управления рисками

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Любая деятельность сопряжена с риском, однако требования и проблемы сегодняшнего менеджера по управлению рисками сильно отличаются.

Использование инновационного подхода к управлению рисками приносит значительную пользу предприятию, так как он более чувствителен к факторам, причинам и источникам новых рисков. Используя новые инструменты, методы, механизмы и подходы риск-менеджеры предприятий и организаций могут получить более чёткую картину о своих рисках и принять более обоснованные решения по их снижению до толерантного уровня.

Весь процесс производства и реализации продукции, выполнения различных услуг связан с возникающими проблемами, нацеливающие руководителей предприятий и организаций на действия, которые тесно переплетаются с процессом управления рисками.

Большинство управленческих решений принимаются в условиях риска, что обусловлено рядом факторов. Среди них - отсутствие полной информации, наличие противоположных тенденций, элементы случайности и др. В подобных условиях возникает неясность и, как следствие, -- неуверенность в получении ожидаемого конечного результата. Растёт возможность появления дополнительных затрат и потерь. При принятии управленческих решений теперь уже не считают необходимым обходиться одной интуицией для анализа и соизмерения риска и дохода. Применяют различные методы управления рисками.

1. Основные методы управления рисками

Основная задача управления рисками состоит в том, чтобы в процессе применения методов управления рисками преобразовать моделируемое распределение будущих полезных результатов так, чтобы обеспечить реализацию выбранной рисковой стратегии и такое развитие данного бизнеса, которое бы в наибольшей степени соответствовало условиям складывающейся окружающей предпринимателя среды и ожиданиям менеджера или собственника капитала относительно будущего развития рыночной конъюнктуры, а также и тенденциям изменения других внешних условий.

Методы управления рисками направлены на преобразование формируемого распределения будущих результатов бизнеса в соответствии с этими требованиями.

Можно выделить некоторые принципиальные особенности управления рисками бизнеса в сфере реальной экономики.

1 Процесс управления рисками должен иметь постоянный характер, поскольку в условиях современной экономики инновационного типа рисковые факторы преобразования и трансформации рыночной конъюнктуры имеют глобальный характер, действуют постоянно, меняя как текущие рыночные условия, так и ожидания менеджеров и собственников относительно их будущих воздействий.

2 Реализация методов управления рисками требует дополнительных вложений капитала, которые, как будет показано ниже, также имеют рисковый характер. Это означает, что капитал будет отвлекаться от основного бизнеса и не обязательно приносить полезные результаты. Возникает проблема обоснования целесообразных объёмов капитала, расходуемого на реализацию соответствующих методов управления рисками.

3 Учитывая специфику и особенности бизнеса в реальном секторе экономики, следует иметь в виду, что вложения капитала и реализация того или иного метода управления рисками не может давать мгновенный результат. Всегда существует определённый период запаздывания между принятием рискового решения и началом реализации метода управления рисками и тем моментом, когда практическая реализация данного решения начнёт приносить результат.

Существуют различные методы управления рисками, которые используются как в случае, когда в процессе управления необходимо снизить влияние нежелательных или неблагоприятных факторов риска на результаты бизнеса и реализовать решения защитного типа, так и тогда, когда нужно обеспечить расширение распределения результатов, принять решения атакующего типа и создать возможности дополнительного роста доходов и иных полезных результатов, которые могут возникнуть под благоприятным влиянием факторов риска.

Рассматриваемые методы управления рисками опираются на разные принципиальные подходы, которые различаются по формам и условиям воздействия на моделируемые распределения будущих результатов. В их числе можно выделить следующие методы:

1 принятие риска на себя;

2 использование путей уклонения от факторов риска или вообще исключение рисковых решений;

3 создание резервов капитала;

4 передача риска;

5 использование преобразования распределений будущих результатов, обеспечивающих как рост, так и снижение риска;

6 снижение вероятности наступления неблагоприятных событий или нежелательного влияния факторов риска.

Один из методов управления рисками, относительно простой и не требующий никаких дополнительных расходов, состоит в сохранении полностью или частично рисков у себя.

Важным методом управления рисками реального бизнеса является диверсификация деятельности фирмы или предприятия. В современных условиях она связана с тем, что направления деятельности крупных предприятий, не замыкаются в какой-то одной отрасли и сфере, а осуществляются сразу в нескольких из них, вплоть до создания отдельных самостоятельных подразделений, имеющих отдельные направления бизнеса или конкурирующих друг с другом. Диверсификация основана на расширении деятельности фирмы и создании дополнительных производств, структурных подразделений, отдельного самостоятельного бизнеса. В зависимости от того, как соотносятся распределения доходов по исходному и дополнительно создаваемым проектам или подразделениям, можно, с одной стороны, расширить распределения будущих результатов, т. е. реализовать атакующую стратегию, а с другой - обеспечить сужение этих распределений, осуществляя защитную стратегию. Диверсификация как метод управления рисками предполагает обязательное инвестирование капитала в создаваемые новые производства или проекты.

Методы управления рисками в наиболее общем виде представляют собой приёмы и способы осуществления последовательных и непрерывных функций риск-менеджмента. Чтобы создать эффективную систему риск-менеджмента, необходимо знать, какие методы воздействия на риск может взять на вооружение современная организация.

В системе риск-менеджмента существует две группы методов управления: методы принятия решений и методы воздействия на риск. Знание этих методов позволяет понять их применимость в конкретной ситуации, даёт возможность сформировать пакет методов воздействия на риск с учётом индивидуальных особенностей организации. По направленности воздействия на параметры риска все методы риск-менеджмента можно отнести к одному из трёх классов: воздействующим на вероятность появления риска, на размер риска, на предсказуемость риска и толерантность к нему.

К методам воздействия на предсказуемость риска относится метод наращивания информационного покрытия, в котором предсказуемость риска обеспечивается получением дополнительной информации об изучаемом объекте. По объекту воздействия на среду риска все методы подразделяются на методы, воздействующие на источник риска, объект риска, канал риска и эффект риска.

Классификация методов управления риском:

1 Метод трансформации рисков. Группа методов, предполагающих воздействие на условия возникновения неблагоприятных последствий и возможный размер ущерба. Как правило, эти методы нацелены на снижение подверженности риску, уменьшение уязвимости и усиление взаимного влияния рисков в портфеле, которое для носителя рисков будет более благоприятным. Эти методы также называются техническими методами управления риском.

Процедуры управления риском:

1 уклонение от риска:

- отказ от риска. Метод используется на практике тогда, когда существуют крупные риски, уменьшить которые бывает просто невозможно: риск банкротства, риск возникновения обвинения в причинении ущерба, риск преждевременной смерти сотрудников и т.п. Этот метод управления риском является особенно эффективным, когда велики вероятность возникновения убытков (реализации рисков) и возможный размер убытка.

2 сокращение риска:

- снижение частоты ущерба. Суть метода состоит в проведении предупредительных (превентивных) мероприятий, направленных на снижение вероятности наступления неблагоприятного события. Это означает, что данные меры будут влиять на такую характеристику риска, как уязвимость соответствующего объекта или субъекта. Применение этого метода оправдано в случаях:

- если вероятность реализации риска, т.е. наступления убытка, достаточно велика - именно на её снижение и направлено применение метода;

- если размер возможного ущерба, как правило, небольшой (в противном случае целесообразно использование других методов управления риском).

- уменьшение размера убытков. Метод заключается в проведении превентивных мероприятий, направленных на снижение размера возможного ущерба. Этот метод также приводит к определенной трансформации уязвимости.

Использование двух предшествующих методов управления риском связано с разработкой и внедрением программы превентивных мероприятий, выполнение которой должно контролироваться и периодически пересматриваться (с учётом произошедших изменений).

- разделение риска (дифференциация и дублирование). Сущность метода состоит в создании такой ситуации на фирме, при которой ни один отдельный случай реализации риска (возникновения ущерба) не приводит к серии новых убытков. Это достигается за счёт изменения подверженности риску, т.е. количественной характеристики носителя или носителей риска, которым может быть нанесён ущерб. Практическое использование этого метода управления риском на уровне фирмы возможно в двух формах:

- дифференциации (отделения) рисков. Такой подход предполагает пространственное разделение источников возникновения убытков или объектов, которым может быть нанесён ущерб.

- дублирования наиболее значимых объектов, подверженных риску. Такими объектами могут быть документация или иная информация, виды деятельности фирмы, оборудование, являющееся ключевым для систем жизнеобеспечения предприятий или для продолжения операций, запасы полуфабрикатов и готовой продукции. Соответственно на уровне конкретных мер такой подход будет представлять собой хранение копий важных документов в особо защищённых местах, создание дублирующих друг друга производственных участков, создание дополнительных складов, которые расположены в отдалении от основных, и т.п.

3 передача риска:

- аутсорсинг риска. При использовании этого метода ответственность за снижение возможности возникновения неблагоприятных событий возлагается на стороннюю организацию. При этом чаще всего такая передача ответственности осуществляется на основе договора. Данный метод может быть использован только тогда, когда возможно чётко определить опасности, однозначно выделить соответствующие подверженности риску, достаточно жёстко контролировать факторы, влияющие на уязвимость, и иметь эффективные механизмы передачи ответственности.

- предоставление гарантий. Связано не только с выполнением функций управления риском. Тем не менее ремонт или замена повреждённого объекта трансформирует риск, принимаемый покупателем на себя. Фактически данный метод представляет собой форму перераспределения риска между продавцом и покупателем.

2 Метод финансирования рисков. Группа методов, нацеленных на покрытие уже произошедшего ущерба. Эти методы предполагают создание специальных резервных фондов или обеспечение иных источников финансирования убытков. Методы также называются экономическими, или финансовыми, методами управления риском.

Процедуры управленияриском:

1 сокращение риска:

- покрытие убытка из текущего дохода. Суть метода сводится к тому, что покрытие ущерба осуществляется по мере его возникновения за счёт текущих денежных потоков компании. При этом формально не создаётся никаких (внутренних или внешних) фондов, хотя при принятии бизнес-решений необходимость резервирования части денежных потоков должна учитываться. Использование данного метода оправданно в тех случаях, когда величина потенциальных убытков небольшая, так что возмещение ущерба существенно не влияет на результаты деятельности

- создание резервов. Метод предполагает, что текущий ущерб покрывается за счёт средств внутренних резервных фондов, специально создаваемых для этих целей. отличие метода финансирования риска или покрытия убытка из резервов от предыдущего состоит в большем размере убытков, что, собственно, и требует создания указанных резервных фондов. Тем не менее обоснование размера резервов является ключевой проблемой: слишком маленькие резервы не позволят защититься от рисков, слишком большие -- неоправданно отвлекут значительные финансовые средства от основной сферы деятельности фирмы.

- заимствование (кредитование). Метод используется в случае, если фирма может рассчитывать на получение займа (кредита) на покрытие убытка. Источник средств для возмещения ущерба не внутренний, а внешний, ответственность за покрытие ущерба целиком и полностью лежит на самой фирме

- иные методы самострахования. Метод предусматри-вает создание предприятием собственных резервов для ком-пенсации убытков при непредвиденных ситуациях. Внутренний резервный фонд носит название фонда риска. Становится необходимым, когда: очевидна экономическая выгода от его использования по срав-нению с другими методами управления риском; невозможно обеспечить требуемое снижение или покрытие рисков предприятия в рамках других методов управления рис-ком.

2 передача риска:

- страхование. Сущность страхования состоит в том, что организация направляет часть своих финансовых ресурсов на страхование рисков, прибегая к услугам специализированных страховых компаний. Это даёт возможность частично или полностью компенсировать возможные потери и убытки, понесённые в случае неудачной реализации проекта.

- перераспределение риска среди группы экономических агентов. Означает передачу части риска другим субъектам - это может быть хеджирование на финансовых рынках с помощью производных ценных бумаг; создание специального механизма перераспределения риска. Подобный механизм часто базируется на заключении специального договора и предполагает создание участниками финансово-промышленной группы или какого-либо объединения предпринимателей специальных фондов взаимопомощи, «черных касс» и т.п.

- спонсорство. Метод предполагает со финансирование риска спонсором. Степень использования данного метода управления риском зависит от щедрости спонсоров. Может быть применён только после того, как размер убытков будет известен и станет ясно, что для носителя риска они непосильны. В качестве спонсора могут выступать как частные лица и фирмы, так и государственные и муниципальные органы. В последнем случае со финансирование осуществляется за счёт бюджетных средств.

Существуют две основные категории классификации методов управления рисками. В соответствии с ними подходы к управлению рисками можно сгруппировать следующим образом:

1 По методам минимизации негативного влияния неблагоприятных событий.

1.1 Уклонение от риска - это набор мероприятий, приводящих к полному избеганию влияния неблагоприятных последствий рисковой ситуации.

1.2 Сокращение риска - это действия, приводящие к уменьшению ущерба. В данном случае фирма принимает риски на себя.

1.3 Передача риска - это меры, позволяющие переложить ответственность и возмещение возникающего вследствие наступления рисковой ситуации ущерба на другой субъект.

2 По соотношению времени осуществления управляющих мероприятий и наступления рисковой ситуации.

2.1 До событийные методы управления рисками - осуществляемые заблаговременно мероприятия, направленные на изменение существенных параметров риска (вероятность наступления, размеры ущерба). Сюда можно отнести методы трансформации рисков, которые связаны в основном с препятствованием реализации риска. Обычно эти методы ассоциируются с проведением превентивных мероприятий.

2.2 После событийные методы управления рисками - осуществляемые после наступления ущерба и направленные на ликвидацию последствий. Эти методы направлены на формирование финансовых источников, используемых для покрытия ущерба. В основном это методы финансирования риска.

Методы управления рисками можно разделить на четыре группы:

1 методы уклонения от риска;

2 методы локализации риска;

3 методы диссипации риска;

4 методы компенсации риска.

1 Под набором мероприятий, которые приводят к полному отказу, уходу от влияния неприятного воздействия или неблагоприятных последствий рисковой ситуации, понимают уклонение от риска. Наиболее распространёнными являются методы уклонения от рисков, к которым относят:

1.1 отказ от неустойчивых и ненадёжных партнеров, то есть стремление компании работать только с проверенными и надёжными партнерами;

1.2 отказ от проектов, связанных с риском. Инновационные и иные проекты, реализуемость которых или эффективность выполнения вызывают сомнения, отклоняются;

1.3 страхование рисков как основной приём снижения риска, страхование будущих вероятных потерь как надёжная защита от неудачных решений повышает ответственность лиц, принимающих решения, требует серьёзного их отношения к разработке и принятию решений, проведения регулярных защитных мероприятий в соответствии с договором страхования;

1.4 поиск гарантов для передачи риска третьему лицу. Используется различными предприятиями: для малых предприятий в качестве гаранта могут выступать крупные компании, для крупных предприятий - органы государственного и местного управления. Имеет выгоду как для передающей, так и принимающей сторонами. Выполняемые функции гаранта в лице различных фондов, государственных органов, предприятий должны основываться на принципе равной взаимной полезности;

1.5 увольнение некомпетентных, неподходящих и несоответствующих выполнению целей предприятия работников.

2 Методы локализации риска применяется исключительно редко. Она возможна лишь для тех случаев, когда можно чётко идентифицировать источники риска. Наиболее опасные участки производственного процесса локализуются, и над ними устанавливается контроль, снижается уровень финансового риска. Подобный метод используют крупные компании для внедрения инновационных проектов, освоения новых видов продукции и т.д.

К методам локализации рисков относят:

- создание венчурных компаний. Предполагается создать небольшое дочернее предприятие как самостоятельное юридическое лицо для выполнения высокотехнологических проектов, связанных с высоким риском. Локализация рискованной части проекта в дочернем предприятии, сохраняя возможность использования потенциала научного и технического материнской компании;

- формирование специальных структурных подразделений для выполнения проектов с высоким риском, имеющих обособленный баланс;

- заключение договоров и контрактов о совместной деятельности, связанной с реализацией рискованных проектов.

3 Методы диссипации (рассеивания) риска представляют собой более гибкие инструменты управления. Применяются при распределении общего для всей системы (всего предприятия) и её подсистем (подразделений предприятия) риска, которые можно подразделить на:

- распределение ответственности в системе (предприятия) между её подсистемами (подразделений предприятия), чётко разграничивая сферу деятельности и ответственности каждой подсистемы, условия, при которых будет переходить работы и ответственность от одной подсистемы к другой с закреплением этой деятельности в договорах, исключая при этом размытость или неоднозначность ответственности;

- диверсификацию видов экономической деятельности и зон хозяйствования. Разнообразие и разностороннее развитие деятельности достигается увеличением применяемых технологий в исследуемом объекте, расширения ассортимента выпускаемой им продукции или оказываемых им услуг, ориентацией на различные социальные потребительские группы, предприятия разных территорий;

- диверсификация распределительной и сбытовой логистики. Осуществляемая деятельность по поставкам и сбыту может проводиться на нескольких рынках одновременно. При этом убытки, возникшие на одном рынке, могут компенсироваться за счёт успехов на других рынках. Поставки между многими потребителями распределяются с учётом равномерного распределения долей каждого участника процесса сбыта и поставок;

- диверсификация инвестиций. Реализуется несколько относительно небольших по объёму вложений проектов, вместо реализации какого-то одного крупного проекта, который требует задействования всех ресурсов и резервов компании, не оставляя возможностей для манёвров;

- распределение риска во времени. Распределяют и фиксируют риск во времени по мере реализации проекта, что может привести к улучшению наблюдаемости и контролируемости этапов проекта и позволит в случае необходимости производить их корректировку.

4 Методы компенсации риска. Связаны с созданием механизмов предупреждения наступления опасности. Являются более трудоёмкими, для эффективного применения требуется предварительная обширная аналитическая работа. К таким методам относят:

- стратегическое планирование деятельности как метод компенсации риска: позволяет получить положительный эффект, если разрабатываемая стратегия охватывает все сферы деятельности компании;

- прогнозирование внешней среды. Периодически разрабатываются сценарии развития, и оценивается будущее состояние среды для всех участвующих в проекте, прогнозируется поведение партнеров и действия конкурентов;

- мониторинг социально-экономической и нормативно-правовой среды. Отслеживается текущая информация о соответствующих процессах: приобретаются и постоянно обновляются системы нормативно-справочной информации, подключаются к сетям коммерческой информации, проводятся собственные прогнозно-аналитические исследования, привлекаются профессиональные консультанты. Получение таких данных позволит определить тенденции в развитии отношений между компаниями, даст время, чтобы подготовиться к нормативным нововведениям, обеспечит возможность принять меры, которые соответствуют компенсациям потерь от введения новых правил производственно-хозяйственной деятельности, и произвести корректировку оперативных и стратегических планов;

- создание резервной системы. Создание в компании определённых запасов сырья, материалов, комплектующих, резервных фондов денежных средств, разработка планов их использования в ситуациях наступления кризисов;

- систематическое обучение всего персонала и его периодическое инструктирование.

В зарубежной теории и практике менеджмента риска применяют в основном следующие методы оценки риска:

- Octave (англ. Operationally Critical Threat, and Vulnerability Evaluation -критически важные угрозы, активы и оценка уязвимости) был разработан компьютерной группой реагирования на чрезвычайные ситуации (CERT), которая финансировалась министерством обороны США. Этот инструмент оценки рисков используется для подготовки организаций к стратегическим оценкам безопасности и планированию их информации;

- EBIOS (франц. Expression des Besoins et Identification des Objectifs de Sйcuritй Expression des Besoins et Identification des Objectifs de Sйcuritй - выражение потребностей и идентификация целей безопасности) разработан Французским Центральным Отделом информационных систем безопасности. Цель этого инструмента оценки рисков заключается в оценке и обработке рисков, что приведет к оказанию помощи в принятии управленческих решений и поможет заинтересованным сторонам найти взаимный набор обсуждений; управление риск менеджмент

- Mehari (франц. Methode Harmonisee d'Analyse de Risques - гармонизированный метод анализа рисков) разработан некоммерческой организацией информационной безопасности CLUSIF. Цель этого инструмента оценки риска заключается в основном, чтобы обеспечить руководящие принципы для внедрения стандарта ISO/IEC 27005 и анализ сценариев рисков для краткосрочного управления безопасностью.

Эти методы предоставят менеджерам по управлению рисками важные рекомендации по сосредоточению внимания на рисках, которые являются более опасными и могут иметь огромный финансовый и репутационный ущерб для бизнеса.

Заключение

Управление риском (риск-менеджмент) - процесс принятия и выполнения управленческих решений, которые минимизируют неблагоприятное влияние на организацию или лицо убытков, вызванных случайными событиями.

Риск как ключевая характеристика, которая проявляется в разных формах и уровнях, тесно переплетается с различными сферами: производственной, предпринимательской, страховой, банковской и т. п. Предприятиям производственной и предпринимательской деятельности постоянно приходится принимать решения о закупке качественного сырья, материалов, реализации произведённой продукции, работ и услуг, организации процесса производства в среде с усиливающейся конкуренцией.

Управление риском базируется на общих, универсальных свойствах, к их числу следует отнести:

- системный характер управления риском;

- соответствие системы управления риском общим целям и задачам носителя риска;

- учёт внешних и внутренних ограничений системы управления риском;

- поддержание динамического характера системы управления риском.

Методы управления риском можно классифицировать по разным критериям. Эти методы имеют свою специфику, проявляющуюся в содержании и результатах их применения.

Методы управления рисками выбираются в соответствии с условиями реализации выбранной стратегии с учётом специфики и особенностей конкретного бизнеса, прежде всего с учётом наличия капитала, который можно выделить на их реализацию.

Список используемой литературы

1. Мусаев, Л. А. Менеджмент риска на предприятии: учебное пособие / Л. А. Мусаев. -- Грозный: Грозненский государственный нефтяной технический университет имени академика М.Д. Миллионщикова, 2019. -- 190 c. -- ISBN 978-5-6041021-3-8. -- Текст: электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART: [сайт]. -- URL: https://www.iprbookshop.ru/109845.html (дата обращения: 25.06.2023)

2. Воронцовский, А. В. Управление рисками: учебник и практикум для вузов / А. В. Воронцовский. -- 2-е изд. -- Москва: Издательство Юрайт, 2023. -- 485 с. -- (Высшее образование). -- ISBN 978-5-534-12206-0. -- Текст: электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. с. 95 -- URL: https://urait.ru/bcode/511534/p.95 (дата обращения: 25.06.2023)

3. Дубина, И. Н. Основы управления рисками: учебное пособие / И. Н. Дубина, Г. К. Кишибекова. -- Саратов: Вузовское образование, 2018. -- 266 c. -- ISBN 978-5-4487-0271-6. -- Текст: электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART: [сайт]. -- URL: https://www.iprbookshop.ru/76240.html (дата обращения: 25.06.2023)

4. Страхование и управление рисками: учебник для вузов / Г. В. Чернова [и др.]; под редакцией Г. В. Черновой. -- 2-е изд., перераб, и доп. -- Москва: Издательство Юрайт, 2023. -- 767 с. -- (Высшее образование). -- ISBN 978-5-534-15794-9. -- Текст: электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. с. 62 -- URL: https://urait.ru/bcode/509745/p.62 (дата обращения: 25.06.2023)

5. Иванов, А. А. Риск-менеджмент: учебное пособие / А. А. Иванов, С. Я. Олейников, С. А. Бочаров. -- Москва: Евразийский открытый институт, 2011. -- 304 c. -- ISBN 978-5-374-00013-6. -- Текст: электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART: [сайт]. -- URL: https://www.iprbookshop.ru/10817.html (дата обращения: 25.06.2023)

6. Кулешова, Е. В. Управление рисками проектов: учебное пособие / Е. В. Кулешова. -- 2-е изд. -- Томск: Томский государственный университет систем управления и радиоэлектроники, Эль Контент, 2015. -- 188 c. -- ISBN 978-5-4332-0251-1. -- Текст: электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART: [сайт]. -- URL: https://www.iprbookshop.ru/72205.html (дата обращения: 25.06.2023)

Размещено на Allbest.ru