Финансовый менеджмент в условиях развития цифровой экономики

Размещено на http://www.allbest.ru/

Финансовый менеджмент в условиях развития цифровой экономики

Баумгарт М.Я., Желтоносов В.М.

Аннотация

Цифровизация экономики во многом обусловливает главные стратегические ориентиры развития крупных корпораций и государств, определяя формирование качественно новой нормативно - правовой базы, новых технологических платформ и комплексов, информационных систем отраслей в целом и хозяйствующих субъектов, в частности. Целью исследования является изучение преобразований и сдвигов в системе управления финансами в условиях развития цифровой экономики. Ключевые слова: цифровизация, финансы, менеджмент, информация.

Abstract

The digitalization of the economy largely determines the main strategic guidelines for the development of large corporations and states, determining the formation of a qualitatively new regulatory framework, new technological platforms and complexes, information systems of industries in general and economic entities in particular. The purpose of the research is to study transformations and shifts in the financial management system in the context of the development of the digital economy.

Keywords: digitalization, finance, management, information.

В современной экономике наибольшей динамикой и успехом в конкурентной борьбе обладают компании, в основе бизнеса которых функционируют, как правило, цифровые технологии. Стремительный успех таких компаний связан с применением достаточно новых методов конкурентной борьбы, а также активной трансформацией в соответствии с ними традиционных методов конкуренции, которые применялись ранее.

Развитие финансового менеджмента на предприятиях и в корпорациях России в современных условиях находится в тесной взаимосвязи с состоянием финансовой системы, экономики в целом и характеризуется влиянием таких факторов как социально-экономическая и финансовая устойчивость, конкурентоспособность и финансовая эффективность по всем направлениям деятельности от стратегии развития до методов управления финансами, постоянно подстраивающихся под новые условия осуществления деятельности.

Процесс преобразования и перехода к цифровой экономике активно сопровождается изменением методологии и механизма управления финансами корпораций с точки зрения изменения методики, инструментов, правовой и нормативной базы финансового менеджмента, направленных на принятие оптимальных и своевременных финансовых решений.

В современных реалиях основной целью финансового менеджмента, ориентированного на активное формирование информационных и цифровых технологий, является достижение высокой устойчивости,

конкурентоспособности, надежности и финансовой эффективности компаний, которые позволят обеспечить безопасное и ускоренное их развитие.

Формирование цифровой экономики способствует трансформациям моделей управления финансами не только на предприятиях или в корпорациях, но и в государстве в целом. На основе этого разрабатываются и применяются новые методы анализа больших объемов данных, планирования и прогнозирования финансовых показателей, изменения системы финансового контроля с целью оптимизации как производства, распределения, обмена и потребления, так и оптимизации использования финансовых ресурсов на всех уровнях финансовой системы.

Особое внимание при решении описанных задач акцентируется на учете специфики организации финансового менеджмента в различных государственных и корпоративных структурах, применении различных методов и рычагов управления на основе новой информационной базы и цифровизации отношений. Следует также отметить актуальность учета специфики решения указанных задач по отраслям и сферам деятельности, в том числе финансовой деятельности и организации расчетов и по направлениям финансовой работы.

Говоря о цифровизации экономики в области формирования финансовой системы на корпоративном уровне, предполагается не только разработка и применение инновационных технологий в целях оказания финансовых и иных услуг потребителям, но и разработка новых подходов к применению механизма финансового менеджмента в разрезе операционной (текущей), инвестиционной и финансовой деятельности.

В операционной (текущей) деятельности финансовый менеджмент ориентирован на рационализацию расходов предприятий и корпораций в части сокращения издержек на каждую производственную операцию по закупкам качественных и технологически совершенных материалов и полуфабрикатов, топлива и энергии и т.д. по таким статья расходов как: маркетинговые исследования, логистические операции, оптимизацию финансирования производственного процесса (качество, периодичность поставок, сокращение числа посредников, выбор поставщиков, скорости расчетных операций, системы расчетов и взаиморасчетов, применение финансовых инструментов в финансировании расходов, сокращение коммерческих и управленческих расходов и др.) за счет полноты, объективности и доступности информации по соответствующим вопросам. Так применение цифровых технологий открывает возможности построения матриц или схем поставок с учётом специфики России, логистических схем, качественных рейтингов поставщиков и покупателей и т.д.

Эффект от внедрения цифровых технологий в текущую деятельность компании будет достигнут, когда все процессы будут консолидированы и управляться централизованно. В числе ключевых эффектов можно отметить: снижение аварийности, контроль всех несоответствий параметров, сокращение продолжительности проведения операций и оптимизация стоимости производства, снижение трудозатрат, автоматизация рабочих мест и предупреждение отказов оборудования

В инвестиционной деятельности финансовый менеджмент в условиях цифровой экономики открывает возможность достаточно полно учитывать специфику производства и потребности рынка, стоимость использования собственного, привлеченного и заемного капитала в организации инвестиционной деятельности. Кроме того, следует учитывать регулятивные факторы и требования государства и предприятий (корпораций) в финансировании инвестиций в соответствующей сфере деятельности, оптимизировать источники и методы финансирования как с точки зрения дешевизны источников, так и эффективности реализации инвестиций, формирования рейтинга потенциальных инвесторов и подрядных организаций, которые могут принимать участие в разработке и реализации перспективных инвестиционных проектов. Цифровая экономика в большей мере способствует рациональности выбора источников и методов финансирования инвестиций в предпринимательскую деятельность за счет развития информатизации процессов маркетинга продуктов и услуг. Так, в частности, наличие доступности информации способствует сокращению количества некачественных инвестиций, качеству инвесторов, кредиторов и подрядчиков, снижению рисков инвестирования, сокращению сроков строительства и реализации инвестиционных проектов, повышению степени капитализации инвестиций и инвестиционной деятельности. В условиях все большей распространенности применения возможностей цифровой экономики при ведении бизнеса информация как таковая и ее объемы становятся определенной формой капитала корпораций в процессе осуществления инвестиционной деятельности. формирование такого рода капитала предполагает сотрудничество всех участников инвестирования независимо от степени участия, объемов инвестирования и других факторов.

Все предприятия и корпорации в различных формах взаимодействуют с финансовым рынком. Эта сфера деятельности является одним из важных звеньев общей цепи расчетов, кредитования и финансирования, использования собственных свободных денежных средств и привлечения дополнительных источников финансирования. В эпоху формирования цифровой экономики страны финансовый рынок является посредником и участником данного процесса. Рациональное использование финансовых инструментов и платформ в их деятельности возможно только при использовании цифровых технологий.

Становление цифровой экономики позволяет оптимизировать денежные потоки, повысить эффективность использования денежных ресурсов и рейтинги российских предприятий и корпораций, снизить финансовые риски при использовании финансовых инструментов. Для этого присутствуют все предпосылки, источники финансирования и условия работы.

Характерными элементами новой цифровой системы финансового менеджмента выступают: открытые информационные системы, способы управления пользовательским опытом, интернет вещей, бизнес-аналитика и данные, инструменты налаживания эффективных экосистем, SD-печать, облачные вычисления.

Результатом взаимодействия цифровых технологий и финансового менеджмента является создание «когнитивного предприятия», которое характеризуется способностью анализировать и постоянно адаптироваться к изменчивости рыночных условий, поскольку его производственные области четко связаны с внешним миром. Производственный механизм компании становится более гибким во внедрении инноваций и может выступать в качестве инициатора новых видов деятельности. Цифровой финансовый менеджмент позволяет быстро и точно рассчитать эффективность проектов, новые разработки и инновации происходят в ускоренном темпе, не сталкиваясь с операционными препятствиями, благодаря мощным средствам аналитики и технологиям обработки большого объема данных.

В целом необходимо отметить, что цифровизация финансового менеджмента предполагает создание оптимальной архитектуры системы управления финансами в эпоху больших данных, обоснования способов формирования бизнес-аналитики для финансовых менеджеров на основе цифровых массивов информации, выбора методов обеспечения баланса между эффективностью и контролем, разработки адаптивных механизмов управления рисками с помощью оптимизированных бизнес -моделей.

Использованные источники

управления финансами цифровая экономика

1. Бауэр, В.П. Цифровизация финансовой деятельности платформенных компаний: конкурентный потенциал и социальные последствия / В.П. Бауэр, В.В. Еремин, М.В. Рыжкова // Финансы: теория и практика. - 2021. - № 25(2). - С. 114-127.

2. Леонтьев, В.Е. Финансовый менеджмент в условиях формирования цифровой экономики / В.Е. Леонтьев // Архитектура финансов: Новые решения в условиях цифровой экономики. - 2019. - С. 280-284

3. Паштова, Л.Г. Корпоративные финансы в цифровой экономике: монография / Л.Г. Паштова - Москва: РУСАЙНС, 2019. - 268 с. - ISBN 978-54365-3428-2

4. Пудеян, Л.О. Система финансового менеджмента в условиях развития цифровой экономики / Л.О. Пудеян, Е.Н. Запорожцева, Т.К. Медведская // Вестник Академии знаний. - 2022. - № 48(1). - С. 259-266

5. Черкасова, В.А. Влияние цифровизации бизнеса на финансовые показатели российских компаний / В.А. Черкасова, Г.А. Слепушенко // Финансы: теория и практика. - 2021. - № 25(2). - С. 128-142

Размещено на Allbest.ru