Производство дисперсного мела

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

БИЗНЕС-ПЛАН

на тему: «Производство дисперсного мела»

Содержание

1. Резюме

2. Описание продукции

3. Описание предприятия

4. Краткое описание проекта

5. Стартовый баланс

6. Анализ окружающей среды

7. Анализ рынка

8. Распределение прибыли

1. Резюме

Целью проекта является организация производства дисперсного мела на базе месторождения Сосновая Маза и использование уникальной инфраструктуры, сложившейся в районе строительства цеха по переработке мела на ст. Кулатка Хвалынского района Саратовской области.

Проектом предусматривается строительство первой очереди производства мощностью около 20 000тн дисперсного мела и 20 000 тонн молотого мела различных марок в год для различных отраслей промышленности, сельского хозяйства: резинотехнической, лакокрасочной, кабельной, полимерной, производства отделочных материалов, комбикормовой, парфюмерной, для производства минеральных удобрений, раскислителей почв. Качественные характеристики исходного сырья(мела), близость и доступность таких ресурсов как электроэнергия газ и ж/д транспорт, позволяют получить высококачественный, дешевый дисперсный мел, конкурентоспособный как на внутреннем, так и на внешнем рынке.

Основными поставщиками мела для кабельной, резиновой, лакокрасочной, полимерной и других отраслей промышленности России, являются меловые предприятия Белгородской и Воронежской областей. Саратовская область завозит из этих областей до 5 тыс. тонн мела. Кроме того, в области производится не менее 5 тыс. тонн не соответствующего ГОСТ мела. финансовый прогноз рентабельность маркетинговый план

Кроме России, перспективные рынки сбыта - бывшие союзные республики Средней Азии: Узбекистан, Киргизстан, Туркменистан, на территории которых нет разведанных месторождений мела.

Руководство фирмы в своей деятельности ориентируется на рост числа потребителей за счет качества выпускаемой продукции и снижения издержек на транспортные расходы.

Предполагается выход на номинальную мощность через 4 месяца после начала проекта.

В ходе реализации проекта будет создано не менее 28 рабочих мест. Проект экологически безопасен.

Для реализации намеченных планов необходимо привлечение 2000 тыс. руб. Из них 1750 тыс. руб. инвестиционных затрат (в постоянных ценах), остальные средства необходимы для пополнения оборотного капитала.

Предполагается получение льготного кредита в размере 2000 тыс. руб. сроком на 24 месяца. Возврат кредита планируется равными ежемесячными траншами с 10-го месяца проекта. Чистая прибыль в 2001 году составит около 600 тыс.руб. в постоянных ценах, в 2002 году около 1000 тыс. руб.

Показатели эффективности проекта:

Срок окупаемости(PBP) 28 месяцев

Чистый приведенный доход(NPV) 2734762.35 руб.

Внутренняя норма рентабельности (IRR) 92.4%

Copyright © 1996 PRO-INVEST CONSULTING

Название проекта - Производство дисперсного мела

Вариант проекта - Вариант 1

Автор проекта - ООО "Недра"

Дата начала проекта - 01.03.2000

Продолжительность 60 месяцев.

2. Описание продукции

Наименование	Ед. изм.	Нач. Продаж
Мел; ММС1; 2; ММСГ1;2;	100 тн.	03.06.2000
Мел; ММ1;2;3; ММИП1;2; ММЖП; ММПК;	100 тн.	03.06.2000

3. Описание предприятия

Общество с ограниченной ответственностью '' НЕДРА'', сокращенное название - ООО "НЕДРА" (англ. вариант- "NEDRA", Ltd.).

Дата создания:

29.08.1995года.

Адрес; Россия, станция Кулатка Хвапынского района Саратовской обл. Почтовый адрес; 412780, г. Хвалынск, Садовая 11а. Саратовская обл. Телефон\факс 295\ 2-20-64

Руководители предприятия:

Кобзев Виктор Антонович-директор, 51год, горный инженер, стаж работы по специальности 25 лет.

Карелин Вадим Анатольевич-главный инженер, 59 лет, горный инженер, стаж работы по специальности 30 лет.

Сазонова Татьяна Алексеевна - гл. бухгалтер 40 лет. бухгалтер, стаж работы по специальности 15 пет.

Сфера деятельности и отраслевая принадлежность:

Основной вид деятельности -- добыча и переработка полезных ископаемых и реализация продуктов переработки.

Руководство предприятия имеет стаж в данной отрасли от 25 лет до 30 лет

Организационно-правовая форма предприятия частное предприятие

Основные виды выпускаемой продукции или оказываемых услуг:

Планируется производить молотый мел различных марок;

ММ1; ММ2; ММ3; для применения в строительной, стекольной, керамической и других отраслях промышленности.

ММИП1;ММИП; для известкования кислых почв.

ММЖП; ММПК; для подкормки животных , птиц и производства комбикормов.

ММС1; ММС2; для применения в кабельной, лакокрасочной, полимерной и других отраслях промышленности.

ММСГ1; для применения в кабельной, резиновой лакокрасочной, полимерной и других отраслях промышленности

Характерной чертой продукции ООО "Недра" является то, что она используется во многих отраслях промышленности таких как: резинотехническая, лакокрасочная, кабельная, полимерная, производство отделочных материалов, комбикормовая, парфюмерная, производство минеральных удобрений, раскислителей почв и т.д.

На первом этапе становления предприятия продукция будет выпускаться в соответствии со стандартами Российской Федерации. От существующих аналогов будет отличаться низкой ценой за счет использования современной технологии и сложившейся инфраструктуры.

В дальнейшем планируется выпускать высококачественный тонкодисперсный мел с размером частиц менее 5 мкм. с заданными свойствами.

Основными потребителями тонкодисперсного мела (размер частиц менее 5 мкм) являются медицинская, парфюмерно-косметическая промышленность, производство высокосортной бумаги. Вместе с тем неуклонно растет спрос на высокодисперсные наполнители для полимеров, особенно на мировом рынке Перспективные рынки сбыта - бывшие союзные республики Средней Азии: Узбекистан, Киргизстан, Туркменистан, на территории которых нет разведанных месторождений мела.

Имея р. Волгу в качестве транспортной артерии, планируется расширение рынка сбыта за счет проникновения на внешний рынок.

Руководство фирмы в своей деятельности ориентируется на рост числа потребителей за счет качества выпускаемой продукции и снижения издержек на транспортные расходы.

Наиболее значительным потребителем дисперсного мела в Саратовской области является АО "Балаково Резинотехника". Потребность в настоящее время около 2000 тонн в год по цене 350-400 рублей за одну тонну без НДС. С ЖД тарифом и 20% НДС стоимость мела составляет не менее 500 рублей за одну тонну.

В Хвалынском районе АОЗТ "Мебельная фабрика" производит дробленый мел МД-3 по цене 450-550 рублей за тонну в количестве около 5 тыс. тонн в год. Потребителями являются предприятия стройиндустрии Саратовской области. Производимая продукция низкого качества и не отвечает требованиям ГОСТа.

Основными поставщиками мела для кабельной, резиновой, лакокрасочной, полимерной и других отраслей промышленности России, являются меловые предприятия Белгородской и Воронежской областей.

Саратовская область завозит из этих областей до 5 тыс. тонн мела.

Таким образом, организации производства дисперсного мела благоприятствует как конъюнктура на рынке Саратовской области, так и за ее пределами, главным образом в восточных регионах страны, а также странах Юго-восточной Аэии.

Перспективные рынки сбыта - бывшие союзные республики Средней Азии: Узбекистан, Киргизстан, Туркменистан, на территории, которых нет разведанных месторождений мела. Имея р. Волгу в качестве транспортной артерии, планируется расширение рынка сбыта за счет проникновения на внешний рынок.

Руководство фирмы в своей деятельности ориентируется на рост числа потребителей за счет качества выпускаемой продукции и снижения издержек на транспортные расходы.

4. Краткое описание проекта

Цель проекта:

Целью проекта является - организация производства дисперсного мела на базе месторождения Сосновая Маза и использование уникальной инфраструктуры сложившейся в районе строительства цеха по переработки мела на ст. Кулатка

Качественные характеристики исходного сырья \мела\ близость и доступность таких ресурсов как электроэнергия газ и жд. транспорт позволяют получить высококачественный дешевый дисперсный мел вполне конкурентоспособный как на внутреннем, так и на внешнем рынке.

Проектом предусматривается строительство первой очереди производства мощность 20 000тн дисперсного мела и 20 000 тонн. молотого мела различных марок

Реализация этой программы позволит получить в 2001 году чистую прибыль в объеме 1000 тыс. руб. при этом произвести выплаты по погашению займа и процентов за предоставление займа

Стратегия реализации проекта заключается в эффективном использовании следующих факторов ;

1. Наличие опыта в этой области у руководителей общества.

2, Близость источников сырья и энергоресурсов \ каръер мела на расстоянии 6,5 км. Газовая распределительная подстанция 0,8 км . две ЛЭП по 10 КВ. 0,1 км. \

3. Близость ж.д. cтанции \0,05 км. \

4. Ситуация в регионе, когда Саратовская область имея 14 месторождений мела с балансовыми запасами по категориям А + В + С равными 210429 тыс. тонн мела хорошего качества, завозит его около 5000 тонн. ежегодно.

5. Реальная возможность, используя географическое положение, внедриться на рынки восточных регионов России республик Средней Азии и стран Юго --Восточной Азии. cоставив здоровую конкуренцию Европейским производителям.

6. Ноу- хау в области технологии добычи и переработки.

Предприятие имеет основное технологическое оборудование.

1. Cушильный барабан СМ1013 производительностью до 10 тн. в час.

2. Мельница роликово - маятниковая СМ 493 Б производительностью до 10 тн. в час.

3. Система пневмотранспорта и пыле осаждения.

Оборудование будет размещено в здании бывшего районного склада хим. удобрений площадью 1000 м.кв.

Оборудование \ основное\ новое, на сумму 1 250 000 руб. принадлежит ООО ''НЕДРА''

Здание требует затрат на капитальный ремонт в размере ; 270 000 руб.

Карьер мела: выполнены работы по вскрытию месторождения на площади 3,2 га. Требуется выполнить работы по строительству \капитальному ремонту\ автодороги карьер -- цех переработки 6,5 км, Необходимые затраты 40 000 руб.

Форма и степень участия государства:

Государство может радикальным способом повлиять на осуществление проекта, оказав финансовую поддержку в виде льготного кредита в размере 2 000тыс. рублей на 24 месяца.

5. Стартовый баланс

Строка	Сумма(руб.)
Денежные средства	40 000,00
Счета к получению	0,00
Сырье, материалы и комплектующие	250 000,00
Незавершенное производство	0,00
Запасы готовой продукции	0,00
Банковские вклады и ценные бумаги	0,00
Краткосрочные предоплаченные расходы	0,00
Суммарные текущие активы	290 000,00
Основные средства	1 576 000,00
Накопленная амортизация	0,00
Остаточная стоимость основных средств:	1 576 000,00
Земля	0,00
Здания и сооружения	70 000,00
Оборудование	1 176 000,00
Предоплаченные расходы	200 000,00
Другие активы	130 000,00
Инвестиции в основные фонды	0,00
Инвестиции в ценные бумаги	0,00
СУММАРНЫЙ АКТИВ	1 866 000,00
Отсроченные налоговые платежи	0,00
Краткосрочные займы	0,00
Счета к оплате	0,00
Полученные авансы	500 000,00
Суммарные краткосрочные обязательства	500 000,00
Долгосрочные займы	0,00
Обыкновенные акции	40 000,00
Привилегированные акции	0,00
Капитал внесенный сверх номинала	0,00
Резервные фонды	0,00
Добавочный капитал	1 326 000,00
Нераспределенная прибыль	0,00
Суммарный собственный капитал	1 366 000,00
СУММАРНЫЙ ПАССИВ	1 866 000,00

Банк, система учета

Финансовый год начинается в январе.

Принцип учета запасов: FIFO.

Валюта проекта

Основная валюта проекта - Рубли (руб.1)

Валюта для расчета на внешнем рынке - Доллар США ($ US1)

Курс на момент ввода: 1 $ US = 28.000 руб.

Таблица. Темпы роста/падения курса (%)

1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
20,00	20,00	15,00	15,00	13,00

Таблица. Ставка рефинансирования

Валюта	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Рубли	60,00	45,00	30,00	25,00	20,00
Доллар	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

Таблица. Инфляция(Рубли)

Объект	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Сбыт	20,00	18,40	16,93	15,57	14,33
Прямые издержки	20,00	18,40	16,93	15,57	14,33
Общие издержки	20,00	18,40	16,93	15,57	14,33
Зарплата	20,00	18,40	16,93	15,57	14,33
Недвижимость	20,00	18,40	16,93	15,57	14,33

Таблица. Налоги

Название налога	База	Период	Ставка
Налог на прибыль	Прибыль	Квартал	30 %
Выплаты в фонд обязательного медицинского страхования	Зарплата	Месяц	3.6 %
Налог на имущество	Имущество	Квартал	2 %
Выплаты в фонд социального страхования	Зарплата	Месяц	5.4 %
НДС	Добав. стоим.	Месяц	20 %
Выплаты в пенсионный фонд	Зарплата	Месяц	28 %
Отчисления фонд занятости	Зарплата	Месяц	1.5 %
Налог на пользователей автодорог	Объем продаж	Месяц	1.75 %
Налог на содержание ЖКС	Объем продаж	Месяц	1.5 %

6. Анализ окружающей среды

Имеющиеся сырье и материалы:

Месторождение мела "Сосновая Маза" по своим характеристикам является лучшим месторождением не только Саратовской области, но и Нижнего Поволжья. Содержание углекислых кальция и магния колеблется от 94 до 97 %.

Защита окружающей среды:

К вредным выбросам технологии производства мела относятся пыль и окислы азота, образующиеся при сжигании природного газа в топке сушильного барабана.

Для улавливания пылевых выбросов проектом предусмотрено применение тканевых фильтров, которые являются самым эффективным пылеулавливающим устройством гарантирующим пыле содержание в отходящих газах не более 30 м.гр.\м. куб.

Выбросы окислов азота

Выбросы окислов азота NO происходит в пред топке при сжигании природного газа Сжигание происходит двухступенчато В первой ступени концентрация NO может достигать 0,3 гр.\м. куб. Затем происходит разбавление продуктов горения до 0,1537 гр./м.куб. Перед дымососом за счет разбавления и учета температуры суммарное количество NО составляет 0265 гр.\сек. Максимальная приземная концентрация NO в приземном слое составит 0-0033 мгр\м куб что при предельно-допустимой.

Концентрации \ПДК/ NO = 0.083 мгр\м.куб.

7. Анализ рынка

Последние годы характеризуются заметным ростом спроса на меловые наполнители и одновременно снижением их производства из-за нарушения межхозяйственных связей, роста транспортных расходов и т.д., что усугубляет проблемы развития разнообразных отраслей промышленности. Удаленность поставщиков дисперсного мела значительно увеличивает себестоимость производимой продукции, поэтому наличие такого поставщика поблизости, определяет выбор партнерства через цену транспортных расходов.

Рынок сбыта в Западной Европе в настоящее время превышает 4 млн. тонн. в год, а стоимость зависит от размеров частиц и белизны тонкодисперсного мела и колеблется от 50 до 2850 DM за одну тонну. Причем наиболее дорогостоящими являются меловые порошки, отличающиеся высокой дисперсностью, белизной, а так же поверхностно модифицированные, в частности, гидрофобные.

Основными потребителями тонкодисперсного мела (размер частиц менее 5 мкн) являются: медицинская, парфюмерно-косметическая промышленность, производство высокосортной бумаги. Вместе с тем неуклонно растет спрос на высокодисперсные наполнители для полимеров, особенно на мировом рынке.

Таблица. Список этапов

Название	Длительность, раб. дней	Дата начала	Дата окончания
СМР	80	02.01.2000	22.04.2000
Капитальный ремонт здания цеха	30	01.01.2000	12.02.2000
Строительство дорог	27	01.03.2000	07.04.2000
Обустройство территории	60	20.02.2000	13.05.2000
Газификация	70	01.01.2000	08.04.2000
Приобретение недостающего оборудования	80	01.03.2000	21.06.2000
Электроснабжение	45	01.01.2000	04.03.2000
Пусконаладочные работы	40	02.03.2000	27.04.2000
Производство [Мел ; ММ1;2;3; ММИП1;2; ММЖП; ММПК;]	65535	01.04.2000	...
Производство [Мел ; ММС1; 2; ММСГ1;2;]	65535	01.04.2000	...

Таблица. Список ресурсов

Название	Тип	Ед. изм.	руб.
...	Оборудование		0,00
Гвозди	Материалы	Кг	40,00
Зарплата	Люди	Месяц	2 000,00
Кабель крпт	Материалы	м. п	20,00
Кирпич	Материалы	Тыс.шт.	600,00
Лист металлический	Материалы	Кг	33,00
Песок	Материалы	Тонн	600,00
Пилолес	Материалы	Куб. м	1 200,00
Стекло оконное	Материалы	м.кв	100,00
Уголок 75*75	Материалы	Тн	3 000,00
Услуги эл. сети	Услуги	Дни	2 000,00
Цемент	Материалы	Тн.	600,00
Шифер	Материалы	Шт.	32,00
Щебень	Материалы	Тн	800,00

Таблица. Планируемый объём поставок

Продукт/ Вариант	Ед. изм.	1.2000	2.2000	3.2000	4.2000	5.2000	6.2000	7.2000	8.2000
Мел ; ММС1; 2; ММСГ1;2;	100 тн.	0,00	0,00	0,00	5,00	10,00	5,00	10,00	10,00
Мел ; ММ1;2;3; ММИП1;2; ММЖП; ММПК;	100 тн.	0,00	0,00	0,00	6,67	6,67	6,67	10,00	10,00
		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

Таблица. Планируемый объём поставок

Продукт/ Вариант	9.2000	10.2000	11.2000	12.2000	1кв. 2001г.	2кв. 2001г.	3кв. 2001г.	4кв. 2001г.	2002 год
Мел ; ММС1; 2; ММСГ1;2;	10,00	16,67	16,67	16,67	50,00	50,00	50,00	50,00	200,00
Мел ; ММ1;2;3; ММИП1;2; ММЖП; ММПК;	10,00	16,67	16,67	16,67	50,00	50,00	50,00	50,00	200,00
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

Таблица. Планируемый объём поставок

Продукт/Вариант	2003 год	2004 год
Мел ; ММС1; 2; ММСГ1;2;	200,00	200,00
Мел ; ММ1;2;3; ММИП1;2; ММЖП; ММПК;	200,00	200,00
	0,00	0,00

Таблица. Сбыт (Ценообразование)

Продукт/Вариант	Цена(руб.)	Цена($ US)	Описание
Мел ; ММС1; 2; ММСГ1;2;	40 000,00
Мел ; ММ1;2;3; ММИП1;2; ММЖП; ММПК;	10 000,00

Таблица. Сбыт (Условия оплаты)

Продукт/Вариант	Описание
Мел ; ММС1; 2; ММСГ1;2;
	Продажа с авансом
	Предоплата: 50,00%
Мел ; ММ1;2;3; ММИП1;2; ММЖП; ММПК;
	Продажа с авансом
	Предоплата: 50,00%
	Продажа по факту

Таблица. Сбыт (Условия продаж)

Продукт/Вариант	Описание
Мел ; ММС1; 2; ММСГ1;2;
Мел ; ММ1;2;3; ММИП1;2; ММЖП; ММПК;

Таблица. Производство

Наименование	Пр. Цикл	График производства
Мел ; ММС1; 2; ММСГ1;2;	1 день	Неограниченное производство
Мел ; ММ1;2;3; ММИП1;2; ММЖП; ММПК;	1 день	Неограниченное производство
	1 день	Неограниченное производство

Таблица. Суммарные прямые издержки;

Наименование	Ед. изм.	(руб.)	($ US)
Мел ; ММС1; 2; ММСГ1;2;	100 тн.	24 280,00	0,00
Мел ; ММ1;2;3; ММИП1;2; ММЖП; ММПК;	100 тн.	7 720,00	0,00
		300,00	0,00

Таблица. Прямые издержки Мел ; ММС1; 2; ММСГ1;2;

Наименование	Расход	Потери	(руб.)	($ US)
Материалы и комплектующие			24 280,00	0,00
Мел комовый	100,000	0,000	5 000,00
Электроэнергия	2,400	0,000	1 440,00
газ на технологические цели	4,000	0,000	2 400,00
ГСМ	200,000	0,000	4 000,00
Тара \мешки\	2 860,000	0,000	11 440,00
Сдельная зарплата			0,00	0,00
Другие издержки			0,00	0,00
Всего			24 280,00	0,00

Таблица. Прямые издержки Мел; ММ1; 2;3; ММИП1;2; ММЖП; ММПК;

Наименование	Расход	Потери	(руб.)	($ US)
Материалы и комплектующие			7 720,00	0,00
Мел комовый	100,000	0,000	5 000,00
Электроэнергия	1,200	0,000	720,00
ГСМ	100,000	0,000	2 000,00
Сдельная зарплата			0,00	0,00
Другие издержки			0,00	0,00
Издержка 1
Всего			7 720,00	0,00

Таблица. Прямые издержки

Наименование	Расход	Потери	(руб.)	($ US)
Материалы и комплектующие			300,00	0,00
Сдельная зарплата			0,00	0,00
Другие издержки			0,00	0,00
Всего			300,00	0,00

Таблица. Материалы и комплектующие

Наименование	Ед. изм.	Цена(руб.)	Цена($ US)
Мел комовый	тонна	50,000
Электроэнергия	тыс. .квт.	600,000
газ на технологические цели	тыс.м.куб	600,000
ГСМ	кг.	20,000
Тара \мешки\	шт	4,000

Таблица. План по персоналу

Должность	Кол-во	Зарпл.(руб.)	Зарпл.($ US)	Платежи
Управление
Директор	1	4 000,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
гл, бухгалтер	1	3 000,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
гл ,инженер	1	3 000,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
Мастер	2	2 000,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
Контролер ОТК	1	1 500,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
Заведующий складом	1	1 500,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
Делопроизводитель	1	700,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
Лаборант	2	1 000,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
Производство
эл, слесарь	2	2 000,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
Оператор	4	2 000,00		Ежемесячно, с 5 по 60 мес.
Сторож	3	1 000,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
Водитель	1	1 500,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
Слесарь наладчик	1	2 000,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
Грузчик	6	1 800,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
Маркетинг
Начальник отд сбыта	1	2 500,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.

Таблица. Общие издержки

Название	Сумма(руб.)	Сумма($ US)	Платежи
Управление
вода на непроизводственные цели	3 000,00		Ежемесячно, весь период пр-ва
Обучение персонала	1 500,00		Ежеквартально, с 4 по 12 мес.
Содержание лаборатории	2 000,00		Разовый платеж 23.04.2000
Электроэнергия на непроизводственные цели	3 000,00		Ежеквартально, с 4 по 60 мес.
Прочие расходы	10 000,00		Разовый платеж 08.04.2000
Производство
Запасные части	10 000,00		Ежеквартально, с 4 по 60 мес.
Износ МБП	3 000,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.
Маркетинг
Реклама	5 000,00		Ежемесячно, с 4 по 60 мес.

Таблица. Акционерный капитал

Акционер	Дата	Сумма(руб.)
Акционер 1	01.01.2000	12 000,00
Акционер 2	01.01.2000	3 200,00
Акционер 3	01.01.2000	1 200,00
Акционер 4	01.01.2000	5 200,00
Акционер 5	01.01.2000	1 200,00
Акционер 6	01.01.2000	4 000,00
Акционер 7	01.01.2000	2 000,00
Акционер 8	01.01.2000	5 000,00
Акционер 9	01.01.2000	5 000,00
Акционер 10	01.01.2000	1 200,00

Таблица. Кредиты

Название	Дата	Сумма (руб.)	Срок	Ставка,%
Кредит	01.03.2000	2 000 000	24 мес.	45,00

8. Распределение прибыли

Дивиденды выплачиваются раз в год.

Таблица. Доля прибыли, идущая на выплату дивидендов ( в % )

1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
0,00	0,00	30,00	30,00	30,00

Таблица. Доля прибыли, идущая на формирование резервов (в % )

1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
0,00	0,00	30,00	20,00	20,00

Таблица. Прибыли-убытки (руб.)

Строка	1.2000	2.2000	3.2000	4.2000	5.2000	6.2000
Валовый объем продаж				288 141,14	468 811,67	295 317,18
Налоги с продаж				19 188,31	34 093,63	19 780,33
Чистый объем продаж				268 952,83	434 718,04	275 536,85
Материалы и комплектующие				301 815,84	273 846,82	163 353,82
Суммарные прямые издержки				301 815,84	273 846,82	163 353,82
Валовая прибыль				-32 863,01	160 871,22	112 183,03
Налог на имущество	3 008,52	3 212,02	3 687,51	4 358,97	4 251,23	5 165,34
Административные издержки			2 577,13	17 007,82	20 367,62	2 697,32
Производственные издержки				11 338,55	2 656,65	2 697,32
Маркетинговые издержки				4 360,98	4 427,74	4 495,53
Зарплата административного персонала				28 556,92	28 994,11	29 437,99
Зарплата производственного персонала				30 876,26	43 123,22	43 783,41
Зарплата маркетингового персонала				3 623,97	3 679,46	3 735,79
Суммарные постоянные издержки			2 577,13	95 764,50	103 248,79	86 847,35
Амортизация	20 885,33	20 885,33	20 885,33	20 885,33	20 885,33	20 885,33
Проценты по кредитам					67 302,08	72 718,75
Суммарные непроизводственные издержки	20 885,33	20 885,33	20 885,33	20 885,33	88 187,41	93 604,08
Убытки предыдущих периодов		23 893,85	47 991,20	75 141,18	229 012,98	263 829,19
Прибыль до выплаты налога	-23 893,85	-47 991,20	-75 141,18	-229 012,98	-263 829,19	-337 262,94
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль					5 177,08	5 593,75
Налогооблагаемая прибыль	-23 893,85	-47 991,20	-75 141,18	-229 012,98	-258 652,11	-331 669,19
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-23 893,85	-47 991,20	-75 141,18	-229 012,98	-263 829,19	-337 262,94

Таблица. Прибыли-убытки (руб.)

Строка	7.2000	8.2000	9.2000	10.2000	11.2000	12.2000
Валовый объем продаж	511 991,02	518 978,81	526 073,57	851 757,88	863 947,32	876 323,37
Налоги с продаж	37 655,93	38 232,42	38 817,74	65 686,69	66 692,32	67 713,34
Чистый объем продаж	474 335,09	480 746,39	487 255,83	786 071,19	797 255,00	808 610,02
Материалы и комплектующие	303 271,62	303 242,63	307 635,94	520 236,49	527 689,91	535 580,66
Суммарные прямые издержки	303 271,62	303 242,63	307 635,94	520 236,49	527 689,91	535 580,66
Валовая прибыль	171 063,48	177 503,76	179 619,89	265 834,70	269 565,09	273 029,36
Налог на имущество	5 083,14	5 037,24	5 004,07	4 990,48	4 938,47	4 886,52
Административные издержки	6 846,53	2 780,54	2 823,11	7 165,82	2 910,21	2 954,76
Производственные издержки	11 867,32	2 780,54	2 823,11	12 420,76	2 910,21	2 954,76
Маркетинговые издержки	4 564,35	4 634,23	4 705,18	4 777,21	4 850,35	4 924,61
Зарплата административного персонала	29 888,67	30 346,25	30 810,84	31 282,53	31 761,45	32 247,70
Зарплата производственного персонала	44 453,71	45 134,27	45 825,26	46 526,82	47 239,12	47 962,32
Зарплата маркетингового персонала	3 792,98	3 851,05	3 910,00	3 969,86	4 030,64	4 092,35
Суммарные постоянные издержки	101 413,57	89 526,88	90 897,49	106 143,01	93 701,98	95 136,51
Амортизация	20 885,33	20 885,33	20 885,33	20 885,33	20 885,33	20 885,33
Проценты по кредитам	77 322,92	66 489,58	55 656,25	44 822,92	33 989,58	23 156,25
Суммарные непроизводственные издержки	98 208,25	87 374,91	76 541,58	65 708,25	54 874,91	44 041,58
Убытки предыдущих периодов	337 262,94	370 904,42	375 339,70	368 162,96	279 169,98	163 120,26
Прибыль до выплаты налога	-370 904,42	-375 339,70	-368 162,96	-279 169,98	-163 120,26	-34 155,50
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль	5 947,92	5 114,58	4 281,25	3 447,92	2 614,58	1 781,25
Налогооблагаемая прибыль	-364 956,50	-370 225,12	-363 881,71	-275 722,07	-160 505,68	-32 374,25
Чистая прибыль	-370 904,42	-375 339,70	-368 162,96	-279 169,98	-163 120,26	-34 155,50

Таблица. Прибыли-убытки (руб.)

Строка	1кв. 2001г.	2кв. 2001г.	3кв. 2001г.	4кв. 2001г.	2002 год	2003 год
Валовый объем продаж	2 535 603,42	2 644 960,89	2 759 034,81	2 878 028,60	12 732 697,75	14 806 659,92
Налоги с продаж	209 187,28	218 209,27	227 620,37	237 437,36	1 050 447,56 ...

Подобные документы

• Обоснование программы производства и реализации продукции

  Обоснование программы производства и реализации продукции (товаров, работ, услуг) как составляющей бизнес-плана инвестиционного проекта. Прогноз цен на продукцию в разрезе ее видов и рынков сбыта. Объемы реализации продукции в стоимостном выражении.
  
  лабораторная работа [16,5 K], добавлен 24.03.2015
  

• Бизнес-план производства металлоконструкций на базе ОАО "Измеритель"

  Основные принципы составления бизнес-плана. Разработка бизнес-плана производства металлоконструкций на базе ОАО "Измеритель", его организационно-экономическая составляющая. Оценка эффективности бизнес-плана. Финансовый план, риски и их минимизация.
  
  дипломная работа [1,3 M], добавлен 05.03.2012
  

• Составление бизнес-плана для интернет-кафе "Fleur de lis"

  Разработка бизнес-плана для создания интернет-кафе "Fleur de lis". Описание услуг и оценка рынка сбыта продукции кафе. Организационно-правовая форма предприятия. Производственный, маркетинговый и финансовый план, оценка рентабельности проекта.
  
  бизнес-план [20,2 K], добавлен 14.11.2010
  

• Как разработать бизнес-план

  Рекомендации по составлению бизнес-плана. Описание товара и обоснование выбора. Оценка рынков сбыта и конкурентов. План маркетинга, разработка ценовой политики, определение спроса. Производственный, организационный и финансовый план, оценка рисков.
  
  бизнес-план [33,5 K], добавлен 22.07.2009
  

• Разработка бизнес-плана ООО "Пиццерия"

  Разработка бизнес-плана для создания предприятия ООО "Пиццерия". Описание услуг и оценка рынка сбыта продукции фирмы. Организационно-управленческий план фирмы. Производственный, маркетинговый и финансовый план, расчет точки безубыточности проекта.
  
  бизнес-план [90,8 K], добавлен 14.11.2010
  

• Проект увеличения существующей мощности ЗАО "МПК" за счет диверсификации производства

  Разработка коммерческого проекта по созданию предприятия по производству и монтажу строительных полимерных конструкций для домов и офисов. Анализ рынка сбыта и описание маркетингового плана. Состав финансового плана проекта, расчет точки безубыточности.
  
  бизнес-план [3,0 M], добавлен 27.05.2013
  

• Разработка бизнес-плана

  Процесс бизнес планирования. Титульный лист и резюме бизнес-плана. Анализ отрасли и бизнес-среды организации. Разработка плана продаж (сбыта). План доходов и расходов, движения денежных средств. Оценка эффективности проекта и страхование рисков.
  
  реферат [92,5 K], добавлен 24.05.2009
  

• Разработка бизнес-плана предприятия

  Цели разработки и особенности бизнес-плана. Состав бизнес-плана. Виды товаров и услуг. Обеспечение конкурентоспособности. Оценка рынка сбыта. Сведения о конкурентах. План маркетинга, производства, юридический. Оценка риска и страхование. Финансовый план.
  
  курсовая работа [48,9 K], добавлен 23.04.2002
  

• Бизнес-план проекта

  Роль бизнес-плана. Основные типы бизнес-планов. Виды товаров и рынки сбыта. Конкуренция на рынках сбыта. План маркетинга и производства. Определение возможностей фирмы. Организационно-управленческая и финансово-экономическая оценка состояния предприятия.
  
  контрольная работа [31,2 K], добавлен 19.01.2016
  

• Организация малого предприятия по производству полуфабриката – основного компонента для производства пластиковых ёмкостей

  Титульный лист бизнес-плана. Резюме. Описание предприятия и его продукции. Оценка рынка сбыта. План производства. Организационный план. Юридический план предприятия. Оценка риска и страхование деятельности предприятия. Финансовый план предприятия.
  
  курсовая работа [152,8 K], добавлен 21.05.2003
  

• Создание бизнес-плана салона цветов

  Разработка бизнес-плана для создания цветочного магазина "Камелия". Описание услуг и оценка рынка сбыта продукции фирмы. Организационно-управленческий план создания фирмы. Финансовый, юридический, маркетинговый план, оценка риска и страхование проекта.
  
  курсовая работа [1,9 M], добавлен 12.10.2010
  

• Бизнес-план производства стеновых блоков

  Разработка бизнес-плана проекта по производству стеновых блоков. Составление деловой концепции (резюме), рекламный набросок проекта. Деловое расписание производства, определение целей. Маркетинговое исследование конкурентоспособности предприятия.
  
  контрольная работа [160,7 K], добавлен 15.05.2012
  

• Бизнес-план инвестиционного проекта

  Понятия, применяемые в сфере инвестиционной деятельности. Осуществление инвестиционной деятельности в Республике Беларусь. Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта. Описание продукции, анализ рынков сбыта. Разработка стратегии маркетинга.
  
  курсовая работа [91,0 K], добавлен 27.02.2010
  

• Разработка маркетингового плана туристического агентства

  Основные сведения о предприятии. Характеристика услуг и работ туристической фирмы ООО "Море Путешествий". Анализ рынка сбыта и конкуренции. Удовлетворение потребностей туристов. План сбыта продукции. Финансовый план и оценка эффективности проекта.
  
  курсовая работа [40,5 K], добавлен 04.06.2014
  

• Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта

  Бизнес-планирование как инструмент стратегического управления предприятием на примере ООО "Веза". Структура бизнес-плана. Характеристики товаров и услуг предприятия. Планирование ассортимента продукции. Характеристика рынков сбыта, анализ конкуренции.
  
  курсовая работа [557,5 K], добавлен 03.05.2011
  

• Разработка и обоснование бизнес-плана производства и сбыта семян картофеля

  Факторы, повлиявшие на реализацию государственной программы "Развитие сельского хозяйства и устойчивое развитие сельских территорий в Пермском крае". Разработка и реализация проекта по производству и сбыта семян картофеля СПК "Урал" Бардымского района.
  
  курсовая работа [195,7 K], добавлен 20.03.2017
  

• Особенности бизнес-плана инвестиционного проекта

  Структура, содержание бизнес-плана инвестиционного проекта. Предполагаемая эффективности проекта. Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта на примере туристской компании "AMG Holidays". Разделы бизнес-плана для инвестиционной привлекательности.
  
  реферат [49,8 K], добавлен 04.12.2010
  

• Бизнес-план создания широкопрофильной фотостудии "Photo Life"

  Основные цели открытия и обоснование бизнес-плана фотостудии, оценка данного рынка и существующие конкуренты. Анализ конкурентов и оценка перспективы развития данного предприятия. Составление производственного, маркетингового и финансового плана проекта.
  
  бизнес-план [30,7 K], добавлен 18.10.2011
  

• Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта модернизации линии по розливу молока на примере ОАО "Бабушкина крынка"

  Модернизация линии по розливу молока ОАО "Бабушкина Крынка" как идея инвестиционного проекта. Обоснование целесообразности и экономической эффективности проведения реконструкции молочного производства. Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта.
  
  дипломная работа [255,8 K], добавлен 25.12.2013
  

• Структура бизнес-плана

  Оформление титульного листа и резюме. Аннотация как краткое изложение содержания всего проекта. Общие правила оформления разделов бизнес-плана: "цели деятельности фирмы"; "анализ рынка сбыта"; "производственный план"; "организационный план и менеджмент".
  
  реферат [23,7 K], добавлен 11.12.2009
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам