Разработка бизнес-плана пресса для отжима растительного масла
Внедрение инновационных технологий в ОАО "Завод растительных масел" за счет привлечения инвестиционных ресурсов. Создание модернизированного пресса для отжима растительного масла. Доходность и срок окупаемости проекта. Оценка рынка сбыта, конкуренты.
| Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 14.03.2013 |
| Размер файла | 47,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
- Резюме
- 1. Характеристика проекта
- 1.1 Цель реализации проекта и её обоснование
- 1.2 Оценка приоритетности проекта
- 1.3 Описание путей реализации проекта
- 1.4 Результаты реализации проекта
- 1.5 Доходность и срок окупаемости проекта
- 2. Описание и характеристика оборудования и оказываемых услуг
- 2.1 Характеристика оборудования
- 2.2 Характеристика оказываемых услуг
- 2.3 Описание сопутствующих услуг
- 3. Оценка рынка сбыта
- 3.1 Сегментирование рынка. Потенциальные потребители
- 3.2 Оценка месторасположения предприятия
- 3.3 Расходы на рекламу
- 4. Сведения о конкурентах
- 4.1 Оценка конкурентов по предлагаемым ими услугам
- 4.2 Оценка конкурентов по качеству изготовления растительного масла
- 5. Стратегия маркетинга
- 5.1 Каналы товародвижения и их договорное обеспечение
- 5.2 Функциональные обязанности и распределение ответственности между участниками проекта
- 5.3 ФОССТИС
- 6. Производственный план проекта
- 6.1 Планируемый объём продаж продукции на 1-й год
- 6.2 Расчет потребности в ресурсах на производственную программу
- 6.3 Перечень основных фондов
- 6.4 Расчет потребности в персонале и заработной плате
- 6.5 Смета расходов и калькуляции себестоимости
- 7. Организационный план
- 7.1 Организационная структура предприятия
- 7.2 Кадровая политика предприятия
- 7.3 График реализации проекта
- 8. Инвестиционный план
- 8.1 Инвестиционные затраты на расширение производства
- 8.2 Источники финансирования направления
- 9. Оценка риска и страхование
- 9.1 Возможные потери в бизнесе (материальные, трудовые, финансовые и др.)
- 9.2 Анализ источников потерь (темпы научно-технического прогресса, некомпетентность кадров и др.)
- 9.4 Методы минимизации риска (распределение риска, страхование и др.)
- 10. Финансовый план
- 10.1 Прогноз финансовых результатов
- 10.2 Потребность в инвестициях
- 10.3 Схема возврата кредита
Резюме
Представленный Бизнес-план развития разработан на 2013 год. В основу прогнозируемых показателей деятельности предприятия заложены установленные приказом нормативы.
Стратегия проекта направлена на расширение масштабов текущей хозяйственной деятельности и рынков сбыта продукции, повышение основных показателей эффективности производства, обеспечение реального роста доходов и социальной защищенности трудового коллектива за счет освоения производства новых технологически сложных высокорентабельных изделий, внедрения прогрессивного технологического оборудования и увеличения объема выпускаемой продукции, что позволит выполнить основные прогнозные показатели социально-экономического развития общества в следующих значениях:
рост объема производства продукции в сопоставимой стоимости 109,5%;
рост объема экспорта 124%;
удельный вес отгруженной инновационной продукции в общем объеме отгруженной продукции 13,0%;
валовая добавленная стоимость 110,0%;
инвестиции в основной капитал 121,0 %;
показатель по энергосбережению - минус 7%;
уровень рентабельности продаж товаров, работ, услуг 9,0%;
сальдо внешней торговли товарами, млн. долл. США +0,5.
инновационный инвестиционный бизнес план
1. Характеристика проекта
1.1 Цель реализации проекта и её обоснование
ОАО "Завод растительных масел" в производственной сфере своей деятельности является специализированным предприятием по производству растительных масел.
В соответствии с разработанной стратегией развития планируется продолжить внедрение инновационных технологий, за счет привлечения инвестиционных ресурсов создать модернизированный пресс для отжима растительного масла.
С целью привлечения средств инвестора было принято решение об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки на акции общества на общую сумму 1567951650 рублей.
Реализация проекта позволит осуществить существенное расширение производства, освоить выпуск новых видов в ассортименте растительных масел.
1.2 Оценка приоритетности проекта
ОАО "Завод растительных масел" в производственной сфере своей деятельности является специализированным предприятием по производству импортозамещающей, экспортоориентированной продукции. Наличие универсального пищевого и лабораторного оборудования, приборов для контроля качества продукции позволяет изготавливать растительные масла не только для отечественных потребителей, но и для импорта.
В соответствии с разработанной стратегией развития планируется продолжить внедрение инновационных технологий, за счет привлечения инвестиционных ресурсов создать модернизированный пресс для отжима растительного масла.
1.3 Описание путей реализации проекта
С целью привлечения средств инвестора было принято решение об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки на акции общества на общую сумму 1567951650 рублей.
1.4 Результаты реализации проекта
Результатом реализации проекта станет расширение производства, освоение выпуска новых видов растительных масел.
1.5 Доходность и срок окупаемости проекта
Стратегия проекта направлена на расширение масштабов текущей хозяйственной деятельности и рынков сбыта продукции, повышение основных показателей эффективности производства, обеспечение реального роста доходов и социальной защищенности трудового коллектива за счет освоения производства новых видов продукции, внедрения прогрессивного технологического оборудования и увеличения объема выпускаемой продукции, что позволит выполнить основные прогнозные показатели социально-экономического развития общества в следующих значениях:
рост объема производства продукции в сопоставимой стоимости 109,5%;
рост объема экспорта 124%;
удельный вес отгруженной инновационной продукции в общем объеме отгруженной продукции 13,0%;
валовая добавленная стоимость 110,0%;
инвестиции в основной капитал 121,0 %;
показатель по энергосбережению - минус 7%;
уровень рентабельности продаж товаров, работ, услуг 9,0%;
сальдо внешней торговли товарами, млн. долл. США +0,5.
В соответствии с разработанной стратегией развития планируется продолжить внедрение инновационных технологий, за счет привлеченных инвестиционных ресурсов завершить создание модернизированного пресса для отжима растительного масла.
2. Описание и характеристика оборудования и оказываемых услуг
2.1 Характеристика оборудования
Предприятие располагает хорошо оснащенной производственной базой, соответствующей современным требованиям. Создана команда единомышленников из энергичных и компетентных специалистов, способных мобильно и технически грамотно решать все задачи, поставленные руководством.
Руководство предприятия осуществляет планомерное расширение и переоснащение производства.
Структурные подразделения предприятия постоянно ведут работы по усовершенствованию технологии производства, внедрению новой техники и повышению качества выпускаемой продукции.
Основу производственного потенциала предприятия составляют: производственно-технический отдел, участок пищевой обработки, участок слесарно-сборочных работ.
В основе технического оснащения производства различное технологическое оборудование универсального типа, позволяющее осуществлять отжим растительного масла, а также выполнять упаковку растительного масла.
2.2 Характеристика оказываемых услуг
Основной вид деятельности, от которого общество получает основной объем выручки - производство растительного масла.
На сегодняшний день ОАО "Бобруйский завод растительных масел" выпускает 8 видов растительных масел:
подсолнечное (рафинированное, нерафинированное);
рапсовое рафинированное дезодорированное;
пищевые купажированные (подсолнечно-рапсовое, подсолнечно-оливковое) рафинированные;
ароматизированное подсолнечное (с ароматом укропа, чеснока, сливочного масла) и рапсовое (с ароматом сливочного масла) рафинированное;
горчичное нерафинированное;
рыжиковое нерафинированное;
оливковое рафинированное.
Предприятие продолжает выпуск уже известных белорусским покупателям растительных масел, оформленных в традиционном белорусском стиле, в ПЭТ-бутылках емкостью 950мл/0,87кг:
подсолнечное нерафинированное масло "Постное";
подсолнечное рафинированное дезодорированное вымороженное марки "П": Шеф-повар, Бобруйское, Лето;
растительное пищевое купажированное подсолнечно-рапсовое: Светлое, Шеф-повар, Солнечное;
Также в ассортименте предприятия есть кошерное подсолнечное рафинированное дезодорированное масло "Шалом".
2.3 Описание сопутствующих услуг
С начала 2012 года предприятие выпускает новый вид продукции - жареные семечки подсолнечника и арахис "Назубок". Производство семечек и арахиса "Назубок" на Бобруйском заводе растительных масел осуществляется бесконтактной жаркой в потоке горячего воздуха, что позволяет сохранить полезные свойства продукта.
3. Оценка рынка сбыта
3.1 Сегментирование рынка. Потенциальные потребители
В таблице 3.1 дана структура продаж реализованной продукции предприятия за 3 предыдущих года.
Таблица 3.1 - Структура продаж реализованной продукции предприятия за 2009-2011 гг.
|
Структура (в %) |
2009 |
2010 |
2011 |
|
|
Гродненская, Гомельская, Витебская области |
21,1 |
25,5 |
25,7 |
|
|
Минская, Могилевская области |
78,9 |
74,5 |
74,3 |
|
|
Итого |
100 |
100 |
100 |
Основной рынок сбыта продукции - Республика Беларусь.
Сегментирование рынка, на котором ОАО "Завод растительных масел" реализует свою продукцию, можно провести по географическому признаку:
Витебская, Гродненская области;
Минская область;
Гомельская, Могилевская области.
Оценивая рынки сбыта продукции можно предположить следующее:
1. Будет наблюдаться дальнейший рост потребности в данной продукции. Основным потребителем продукции является Минская и Могилевская области. На ее долю приходится более 90 % всех реализуемых товаров.
3.2 Оценка месторасположения предприятия
Общая площадь территории предприятия составляет 3 га.
Внешние перевозки осуществляются железнодорожным и автомобильным транспортом.
Подъездной железнодорожный путь завода примыкает к железнодорожной станции Бобруйск (код 147008), находящейся на расстоянии 1,8 км.
Протяженность внутриплощадочных железнодорожных путей - 0,2 км.
Автомобильные весы грузоподъёмностью 40 тонн позволяют производить взвешивание лёгких, средних и тяжёлых грузовиков, допустимая полная масса которых менее 40 тонн.
В целом предприятие имеет достаточно развитую инженерно-техническую инфраструктуру, оборудованную хорошими подъездными путями для автомобильного транспорта.
3.3 Расходы на рекламу
Для эффективного продвижения своей новой продукции ОАО "Завод растительных масел" следует использовать следующие мероприятия:
Участие в выставках, ярмарках. Это позволяет максимально активизировать поиск новых потребителей собственной продукции, гибко ориентироваться в рыночной ситуации, в том числе отслеживать передовые решения конкурентов, а также требования рынка к номенклатуре, качеству продукции.
Реклама в специализированных изданиях, каталогах и средствах массовой информации: "Компас-Конкорд", "Беларусь ХХI век", "Бизнес-Беларусь" и т.п.
Публикация статей, рекламных материалов позволяет представить информацию о новых или усовершенствованных видах продукции, выпускаемых на предприятии, что, в конечном итоге, позволяет увеличить количество потребителей.
Реклама в сети Internet.
ОАО "Завод растительных масел" имеет свой Web-сайт (www.bzrm. by) с представлением предприятия и продукции. Это позволяет максимально охватить круг потенциальных потребителей продукции во всем мире, проникать на другие географические сегменты.
Другие виды рекламы. Это - буклеты и проспекты.
Такая реклама в первую очередь используется для почтовой рассылки потенциальным потребителям, а также носит поддерживающую функцию среди тех потребителей, которые уже отчасти знают и о самом предприятии, и о выпускаемой продукции. Во втором случае полиграфическая рекламная продукция предоставляет дополнительную, более полную информацию для потребителей.
Прямая почтовая рассылка и личные контакты. Регулярно проводится рассылка коммерческих предложений потенциальным покупателям.
4. Сведения о конкурентах
4.1 Оценка конкурентов по предлагаемым ими услугам
В производстве растительных масел ОАО "Завод растительных масел" занимает ведущее положение в Республике Беларусь.
При хорошем качестве и ценах на 15-20 % ниже, чем у конкурентов-производителей в Республике Беларусь, предприятие постоянно расширяет свои рынки сбыта. Основным конкурентом предприятия является ОАО "Витебский БЭЗ".
ОАО "Витебский МЭЗ" производит растительные масла методами горячего прессования и экстрагирования. Выпускает масло рапсовое прессовое и экстракционное марки "Р" первого и второго сорта (для последующей промышленной переработки) и техническое марки "Т", шрот рапсовый тостированный.
4.2 Оценка конкурентов по качеству изготовления растительного масла
Открытое акционерное общество "Витебский маслоэкстракционный завод" - крупнейший на территории Республики Беларусь производитель сырого (нерафинированного) растительного масла.
На рынке растительного масла ОАО "Витебский МЭЗ" уже более 75 лет, хорошо знают не только в Беларуси, но и за ее приделами. Деловые партнеры предприятия - пищевые предприятия по всей территории Беларуси. Предприятие экспортирует продукцию в страны Балтии, Западной Европы, Скандинавии. В настоящее время доля завода в общем объеме производства растительных масел предприятиями республики составляет более 20%.
Другие конкуренты по качеству продукции имеют одинаковые параметры.
5. Стратегия маркетинга
5.1 Каналы товародвижения и их договорное обеспечение
При реализации продукции ОАО "Завод растительных масел" практикует в основном ее прямой сбыт на основе прямых связей. Однако в ряде случаев при осуществлении экспортных поставок предприятию приходится применять косвенные каналы товародвижения, прибегая к услугам посреднических организаций.
Нулевой канал сбыта является предпочтительным, так как обусловлен рядом факторов:
прямой путь продвижения товаров исключает необходимость излишних складских перевалок продукции и, следовательно, ускоряет сроки продвижения;
отсутствие каких-либо посредников усиливает прямые контакты между производителем и потребителем, в результате чего первые могут оперативно согласовывать свой производственный процесс и его ритм с производственным процессом производителя.
Вывоз продукции, как правило, производится багажом по железной дороге, в отдельных случаях осуществляется потребителем. Все поставки продукции на экспорт осуществляются под выполнение конкретных заявок потребителей.
5.2 Функциональные обязанности и распределение ответственности между участниками проекта
При отгрузке самовывозом покупателем все издержки, риски и ответственность переносится на них. Все функциональные обязанности содержатся в заключенных договорах поставки.
5.3 ФОССТИС
Основными методами мероприятий по стимулирования сбыта и товарной политике являются:
активизация индивидуальной работы с потенциальными потребителями с целью расширения рынков сбыта и повышения их заинтересованности в долгосрочном сотрудничестве;
обеспечение оперативности выполнения заказов и высокого уровня обслуживания потребителей;
организация эффективной информационно-рекламной деятельности;
обеспечение высокого качества продукции в соответствии со стандартами и сертификатами;
освоение производства и предложение потребителям расширенного ассортимента и новых образцов продукции;
получение прибыли за счет производства высококачественной продукции.
Успешный сбыт продукции ОАО "Завод растительных масел" в республике, обеспечение экспортных поставок будут осуществляться за счет следующих факторов, определяющих стабильность спроса на продукцию ОАО "Завод растительных масел", а именно:
1. Уверенность потребителя в стабильном качестве и широком ассортименте поставляемой продукции.
2. Устойчивая репутация предприятия как надежного партнера, представляющего наиболее удобные условия в сжатые сроки выполнения заказов.
Дополнительными мероприятиями могут быть:
подготовка и распространение пресс-релизов;
организация и проведение пресс-конференций;
обеспечение интервью руководителя предприятия для СМИ;
публикация статей некоммерческого характера в научно-технической прессе, специализированных и отраслевых изданиях, в каталогах и справочниках;
выпуск нерекламных фирменных изданий для сотрудников и посредников;
организация посещения предприятия работниками СМИ, широкой публикой.
6. Производственный план проекта
6.1 Планируемый объём продаж продукции на 1-й год
Расчет планируемого объема продаж продукции на 1-й год представлен в Приложении 1.
6.2 Расчет потребности в ресурсах на производственную программу
Расчет потребности в ресурсах в т. ч. и материальных, представлен в Приложении 1.
6.3 Перечень основных фондов
Первоначальная (восстановительная) стоимость основных средств по состоянию на 01.01.2012 г. составила 3757 млн. руб., на 01.01.2010 г. - 3626 млн. руб., планируемая на 2012 год составит 4125 млн. руб.
Сумма дооценки основных средств по состоянию на 01.01.2012 г. - 114 млн. руб. Поступило основных средств за 2011 г. на сумму 164 млн. руб., в 2012 году поступит основных средств на сумму 1320 млн. руб.
Коэффициент износа основных средств по состоянию на 01.01.2011 - 0,9, на 01.01.11 г. - 0,7. Коэффициент обновления основных средств за 2010 г. составил 0,2, за 2011 г. составит - 0,13, ожидаемый за 2012 г. - 0,05, панируемый на 2013 г. - 0,32.
Структура и степень износа основных средств основного вида деятельности по состоянию на 01.01.2012 г. приведены в таблице 6.1.
Таблица 6.1 - Состояние основных фондов
|
№ |
Наименование групп основных фондов |
Восстанови-тельная стоимость, млн. руб. |
Струк-тура, % |
Остаточная стоимость, млн. руб. |
Износ основных фондов |
Коэффи-циент годности |
||
|
млн. руб. |
% |
|||||||
|
1 |
Здания |
1393 |
36,6 |
860 |
533 |
38,3 |
0,62 |
|
|
2 |
Сооружения |
13 |
0,3 |
13 |
- |
- |
1,0 |
|
|
3 |
Передаточные устройства |
3 |
0,1 |
3 |
- |
- |
1,0 |
|
|
4 |
Машины и оборудование |
2248 |
59,0 |
278 |
1970 |
87,6 |
0,12 |
|
|
5 |
Транспортные средства |
120 |
3,2 |
8 |
112 |
93,3 |
0,07 |
|
|
6 |
Инструмент, производственный и хозяйственный инвентарь |
30 |
0,8 |
14 |
16 |
53,3 |
0,47 |
|
|
ИТОГО |
3807 |
100,0 |
1176 |
2631 |
69,1 |
0,31 |
Анализ показывает, что практически все оборудование находится в эксплуатации более 10 лет, и тем не менее поддерживается в нормальном техническом состоянии. Это дает возможность выпускать продукцию, соответствующую требованиям стандартов. Но, несмотря на его техническую исправность, степень износа оборудования составляет около 90 %. Часть оборудования требует поэтапной и планомерной замены на высокопроизводительное, менее энергоемкое, позволяющее снизить производственные издержки выпускаемой продукции, повысить качество изготавливаемых деталей и увеличить экспорт продукции.
В течение 2012 г. частично произведено обновление парка технологического оборудования.
6.4 Расчет потребности в персонале и заработной плате
Расчет потребности в персонале и заработной плате на прогнозируемый период представлен в Приложении 3.
6.5 Смета расходов и калькуляции себестоимости
Смета расходов на прогнозируемый период представлен в Приложении 4.
7. Организационный план
7.1 Организационная структура предприятия
В структуре предприятия для обеспечения его деятельности важную роль играет заместитель директора и подчиненный ему производственно-технический отдел.
Основные направления их деятельности направлены на разработку и постановку на производстве новых видов продукции, проведение испытаний по серийно выпускаемой продукции, разработка норм расхода материальных и трудовых ресурсов по индивидуальным заказам, совершенствование применяемых технологических процессов, поиск и установление производственных связей с соисполнителями и др. Наибольшая численность работающих относится к производственной сфере деятельности. Под руководством заместитель директора по производству и двух начальников участков осуществляется весь необходимый комплекс работ по производству запасных частей, нестандартизированного оборудования и выполнению разовых заказов. В структуру входят инженер по материально-техническому снабжению, заведующий центральным складом и кладовщик склада сырья.
В прямом подчинении у директора находятся плановая служба, бухгалтерия, ведущий инженер по кадрам, совмещающий должность инженера по охране труда и технике безопасности, юрисконсульт, контролеры, обеспечивающие охрану предприятия, ведущий инженер по качеству и контролер качества продукции, осуществляющие контроль качества выпускаемой продукции. Ведущий инженер по качеству напрямую подчиняется директору предприятия и осуществляет весь комплекс работ по управлению качеством продукции. В его подчинении находится контрольный мастер. Организационная структура предприятия является функциональной.
7.2 Кадровая политика предприятия
Качество трудовых ресурсов определяется уровнем образования и практическими навыками (стажем работы по специальности).
На основании вышеприведенных таблиц можно сделать вывод, что предприятие укомплектовано высококвалифицированным персоналом. Руководители и специалисты в абсолютном большинстве имеют высшее и среднее специальное образование, находятся в наиболее трудоспособном возрасте от 30 до 50 лет.
В основу кадровой работы администрации предприятия положены требования Указов, Постановлений Президента Республики Беларусь, Приказов Министерства транспорта и коммуникаций РБ, приказов директора ОАО "Завод растительных масел".
В целях укрепления стабильности кадров и обеспечения преемственности лучших трудовых традиций предприятия, применяются меры поощрения работников завода за многолетний и добросовестный труд в соответствии с утвержденным положением.
Главной целью кадровой политики является оптимизация управления персоналом для эффективной деятельности и развития предприятия.
Для достижения главной цели будут решаться следующие основные задачи:
дальнейшее совершенствование форм и методов подбора, отбора, оценки кадров;
обеспечение эффективности мотивации, развития профессионально-должностного продвижения и стимулирования работников;
совершенствование работы с резервами кадров;
обеспечение функционирования системы подготовки, переподготовки и повышения квалификации кадров;
совершенствование работы по аттестации руководителей и специалистов.
Подбор персонала будет осуществляться из числа работающих предприятия в соответствии с принятым порядком путем проведения занятий на производственно-технических курсах и организации производственного обучения.
7.3 График реализации проекта
В 2012 г. перед предприятием стоит задача существенно увеличить объем выпускаемой продукции.
Для реализации намеченной программы необходимо осуществить разработанный специалистами предприятия организационный план, в который включены следующие основные мероприятия:
· Ремонтно-восстановительные работы.
· Оптимизация организационной структуры предприятия.
· Приобретение технологического оборудования (инвестиционный проект).
Продолжится работа по поддержанию имеющегося технологического оборудования в технически исправном состоянии. Ремонт оборудования и конвейеров будет осуществляться в соответствии с графиком ППР и по мере необходимости.
8. Инвестиционный план
8.1 Инвестиционные затраты на расширение производства
Общие инвестиционные затраты по бизнес плану на 2012 год составляют 1320 млн. руб. и включают в себя:
1100 млн. руб. - затраты на оборудование приобретаемое за счет иностранных инвестиций,
220 млн. руб. - затраты на приобретение технологического оборудования за счет собственных средств предприятия (за счет амортизационного фонда и прибыли).
8.2 Источники финансирования направления
Общие инвестиционные затраты по проекту на 2012 год составляют 1320 млн. руб. и включают в себя:
1100 млн. руб. - затраты на оборудование приобретаемое за счет иностранных инвестиций,
220 млн. руб. - затраты на приобретение технологического оборудования за счет собственных средств предприятия.
За счет средств инвестора предприятием планируется создание модернизированного пресса для отжима растительного масла.
Приобретение этого оборудования позволит предприятию расширить техническую оснащенность, увеличить номенклатуру выпускаемой продукции, повысить уровень автоматизации технологических процессов, повысить производительность труда и в конечном итоге обеспечить выполнение плана по инвестициям.
9. Оценка риска и страхование
9.1 Возможные потери в бизнесе (материальные, трудовые, финансовые и др.)
Материальными потерями могут быть затраты или прямые потери материальных объектов в натуральном выражении (здания, сооружения, передаточные устройства, продукция, полуфабрикаты, материалы, сырье, комплектующие изделия).
Трудовые потери - потери рабочего времени, вызванные случайными или непредвиденными обстоятельствами.
Финансовые потери могут возникнуть в результате прямого денежного ущерба (платежи, штрафы, выплаты за просроченные кредиты, дополнительные налоги, утрата денежных средств или ценных бумаг). Они могут быть также результатом неполучения или недополучения денег из предусмотренных проектом источников, невозвращение долгов и др.
Потери рабочего времени на предприятии могут возникнуть в том случае, если процесс предпринимательской деятельности идет медленнее предусмотренного проектом (измеряется часами, сутками, декадами, месяцами и т.д.).
9.2 Анализ источников потерь (темпы научно-технического прогресса, некомпетентность кадров и др.)
Источниками потерь на предприятии являются некомпетентность кадров, непрофессионализм работников, недостаточная квалификация производственных рабочих, устаревшее оборудование.
9.3 Оценка видов коммерческих рисков (ненадёжность поставщиков, повышение цен на сырьё, дефицит ресурсов и др.). Определение областей риска
Для оценки видов коммерческих рисков используются следующие источники информации: статистическая отчетность, прогнозная информация, политическая, социальная и демографическая ситуация, сведения о конкурентах, поставщиках, потребителях. Соответствующие подразделения на предприятии анализируют информацию за последний год и прогнозируют данные деятельности на плановый (прогнозный) период с учетом всех рисков.
Т.к. предприятие стабильно осуществляет деятельность, то имеются небольшие риски и предприятие находится в зоне допустимого риска.
Зона допустимого риска - область, в границах которой рассматриваемый вид деятельности сохраняет свою экономическую целесообразность (в этой зоне потери происходят, но они меньше ожидаемой прибыли); граница допустимого риска соответствует уровню потерь, равному расчетной прибыли от реализации бизнес-плана.
9.4 Методы минимизации риска (распределение риска, страхование и др.)
Для минимизации риска руководством предприятия было предпринято решение о страховании имущества в случае краж.
10. Финансовый план
В таблице 10.1 даны прогнозные показатели финансовых результатов предприятия на 2012-2014 гг.
10.1 Прогноз финансовых результатов
|
Показатель |
2012 |
2013 |
2014 |
|
|
Стоимость чистых активов, млн. руб. |
988 |
1690 |
1938 |
|
|
Выручка от реализации продукции, работ, услуг, млн. руб. |
2859 |
2808 |
3773 |
|
|
Прибыль от реализации продукции, работ, услуг, млн. руб. |
338 |
455 |
453 |
|
|
Прибыль чистая, млн. руб. |
143 |
250 |
195 |
|
|
Рентабельность реализованной продукции, работ, услуг, % |
11,82 |
16, 20 |
12,01 |
|
|
Дебиторская задолженность*, млн. руб. |
157 |
136 |
243 |
|
|
Кредиторская задолженность*, млн. руб. |
197 |
155 |
370 |
|
|
Средняя заработная плата, тыс. руб. |
1229,7 |
1267,3 |
1550,9 |
В Приложении 5 также дан расчет прогнозируемых финансовых результатов на 1-й год.
10.2 Потребность в инвестициях
Настоящим бизнес-планом был разработан проект по созданию модернизированного пресса для отжима растительного масла. Также были проведены расчеты по потребности в инвестиционных ресурсах для реализации данного проекта.
В Приложении 6 приведен расчет потребности в инвестициях для данного проекта.
10.3 Схема возврата кредита
Согласно договора сумма кредитных денег возвращается следующим образом: выплата кредита осуществляется равными долями в течение трех лет. Данная схема является наиболее оптимальной т.к. в течение третьего года будет происходить наибольший денежный поток и появится возможность по выплате кредита кредиторам.
Общая сумма заемных средств - 1100 млн. руб.
2013 год: 1100/3 года = 366,67 млн. руб.
2014 год: 366,67 млн. руб.
2015 год: 1100-366,67-366,67=366,66 млн. руб.
Т.к. кредитные деньги инвестируются за счет иностранного инвестора сумма процентов по договору не начисляется с условием получения в дальнейшем дивидендов от прибыли при реализации продукции.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Общая характеристика, классификация и технология производства растительных масел. Возможные дефекты растительного масла, экспертиза и показатели его качества. Требования к сырью, органолептические и физико-химические показатели подсолнечного масла.
реферат [40,0 K], добавлен 29.03.2015Производство растительного масла, основные требования к упаковке и маркировке. Определение состава показателей для оценки качества растительного масла, коэффициента весомости. Экспертный анализ качества растительного масла, особенности составления карты.
контрольная работа [1,1 M], добавлен 30.04.2012Классификация растительных масел в зависимости от сырья, консистенции, химического состава и способа очистки. Особенности технологии изготовления (стадии производства). Дефекты вкуса, запаха и цвета растительных масел, их органолептические показатели.
презентация [455,4 K], добавлен 29.03.2015Факторы, формирующие ассортимент растительных масел. Требования, предъявляемые к качеству и безопасности растительного масла. Физико-химическая и органолептическая экспертиза качества растительных масел, реализуемых магазином "Fresco" г. Набережные Челны.
курсовая работа [88,0 K], добавлен 04.12.2014Понятие и классификация оливкового масла. Современное состояние потребительского рынка данного продукта. Особенности производства растительного масла. Органолептические и физико-химические показатели его качества. Идентификация и экспертиза продукции.
курсовая работа [442,5 K], добавлен 03.12.2014Проблема идентификации по ассортиментной принадлежности к определенным группам, видам, торговым маркам. Товароведная характеристика растительного масла и его производство. Нормативные документы, применяемые при идентификации. Обнаружение фальсификации.
курсовая работа [1,2 M], добавлен 22.11.2014Товароведная характеристика эфирных масел, краткая история развития этого товара. Изучение классификации, ассортимента, рынка сбыта. Положительное и отрицательное воздействие эфирного масла на здоровье человека. Органолептический анализ эфирного масла.
курсовая работа [57,4 K], добавлен 31.05.2010ЗАО "Чумак" и выпуск его продукции под маркой Metro Cash and Carry. Определение перспектив продаж кетчупов, майонезов и растительного масла под собственной маркой Aro. Маркетинговый анализ оптовых и мелкооптовых продаж, интервьюирование покупателей.
курсовая работа [66,9 K], добавлен 10.02.2009Разработка бизнес-плана для создания цветочного магазина "Камелия". Описание услуг и оценка рынка сбыта продукции фирмы. Организационно-управленческий план создания фирмы. Финансовый, юридический, маркетинговый план, оценка риска и страхование проекта.
курсовая работа [1,9 M], добавлен 12.10.2010Понятие бизнес-плана, его функциональное значение, этапы реализации и задачи. Резюме проекта: деятельность ООО "Альянс", цели разработки бизнес-плана. Технико-экономическое обоснование бизнес-плана ООО "Альянс", оценка его эффективности и окупаемости.
дипломная работа [476,6 K], добавлен 11.07.2011Процесс бизнес планирования. Титульный лист и резюме бизнес-плана. Анализ отрасли и бизнес-среды организации. Разработка плана продаж (сбыта). План доходов и расходов, движения денежных средств. Оценка эффективности проекта и страхование рисков.
реферат [92,5 K], добавлен 24.05.2009Состояние рынка коровьего масла в России и городе Челябинске. Анализ структуры ассортимента, сроков хранения сливочного масла в магазине "Проспект". Идентификация, фальсификация, дефекты коровьего масла, причины возникновения и меры предупреждения.
дипломная работа [217,2 K], добавлен 22.05.2015Разработка коммерческого проекта по созданию предприятия по производству и монтажу строительных полимерных конструкций для домов и офисов. Анализ рынка сбыта и описание маркетингового плана. Состав финансового плана проекта, расчет точки безубыточности.
бизнес-план [3,0 M], добавлен 27.05.2013Изучение современного состояния рынка сливочного масла в Российской Федерации; ассортимента и потребительских свойств; технологических факторов, влияющих и сохраняющих качество продукта. Финансовое состояние ОАО "Димитровградский молочный завод".
презентация [2,4 M], добавлен 13.01.2012Цели бизнес-плана студии по лазерной гравировке, спектр гравировочных услуг. Оценка рынка сбыта, конкурентов и план маркетинга для предприятия. Разработка производственного, организационного и финансового плана для студии, расчет периода окупаемости.
бизнес-план [39,2 K], добавлен 26.09.2010Основные цели открытия и обоснование бизнес-плана фотостудии, оценка данного рынка и существующие конкуренты. Анализ конкурентов и оценка перспективы развития данного предприятия. Составление производственного, маркетингового и финансового плана проекта.
бизнес-план [30,7 K], добавлен 18.10.2011Разработка бизнес-плана для создания предприятия ООО "Пиццерия". Описание услуг и оценка рынка сбыта продукции фирмы. Организационно-управленческий план фирмы. Производственный, маркетинговый и финансовый план, расчет точки безубыточности проекта.
бизнес-план [90,8 K], добавлен 14.11.2010Цели разработки и особенности бизнес-плана. Состав бизнес-плана. Виды товаров и услуг. Обеспечение конкурентоспособности. Оценка рынка сбыта. Сведения о конкурентах. План маркетинга, производства, юридический. Оценка риска и страхование. Финансовый план.
курсовая работа [48,9 K], добавлен 23.04.2002Введение в бизнес-планирование. Бизнес-идея, бизнес-план и бизнес-проект. Общая классификация и жизненный цикл бизнес-проектов. Структура бизнес-проекта. План маркетинга. Оценка эффективности бизнес-проекта. Внедрение бизнес-проекта.
учебное пособие [105,0 K], добавлен 04.04.2007Структура ассортимента растительных масел, реализуемых в продуктовой сети магазинов "Тамара" г. Хабаровск. Требования предъявляемые к качеству растительных масел. Контроль качества масел. Определение показателей качества органолептическими методами.
курсовая работа [54,0 K], добавлен 08.08.2008
