Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Теоретическая часть

1.1. Бизнес-план: понятие, структура, цели и задачи

2. Практическая часть

2.1. Резюме

2.2. Определение цели реализации проекта

2.3. Характеристика продукта

2.4. Маркетинг-план

2.5. Оценка конкурентной среды

2.6. Организационная структура предприятия и персонал

2.7. План производства

2.8. Оценка рисков

2.9. Финансовый план

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Одним из специфических методов планирования хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики, еще одной формой проявления его необходимости и неизбежности является составление бизнес-планов.

В самом общем случае план - это образ чего-либо, модель желаемого будущего или система мер, направленная на достижение поставленных целей и задач. Бизнес-план, как один из наиболее распространенных в настоящее время видов планов, представляет собой:

- рабочий инструмент предпринимателя для организации своей работы;

- развернутую программу (рационально организованных мер, действий) осуществления бизнес-проекта, предусматривающую оценку расходов и доходов;

- документ, характеризующий основные стороны деятельности и развития предприятия;

- результат исследования и обоснования конкретного направления деятельности фирмы на определенном рынке.

В нашем конкретном случае бизнес-план - это документ, содержащий обоснование действий, которые необходимо осуществить для реализации какого-либо коммерческого проекта или создания нового предприятия.

Предприятие может иметь одновременно несколько бизнес-планов, в которых степень детализации обоснований может быть различной. В малом предпринимательстве бизнес-план и план предприятия могут совпадать и по объему и по содержанию.

Назначение бизнес-плана - помочь предпринимателю оценить свои возможности, необходимые затраты, убедить возможных инвесторов в конкурентоспособности и прибыльности выбранного бизнеса. Составляя бизнес-план необходимо учитывать, что основной целью является получение прибыли через удовлетворение потребностей покупателей, а средствами ее достижения - разработка новой продукции и технологий производства.

Как следует из характеристики сущности планирования, план является, как правило, достаточно объективной оценкой собственной предпринимательской деятельности фирмы, и необходимым инструментом принятия проектно-инвестиционных решений, связанных с взаимодействием фирмы с внешней средой.

Соответствовать таким задачам может только целевой, программный документ, представляющий собой систему расчетов, технико-экономических обоснований, совокупность экономических показателей, описание мер и действий, посвященных реализации основной цели предпринимательской деятельности - получения максимальной прибыли от нее. Вот такой системный документ, структурированный по определенным разделам, получил название бизнес-плана.

Целью работы является - подробно описать предполагаемую деятельность компании оценить экономическую эффективность создания службы доставки пиццы «Феличита».

Задача работы

1) оценить степень жизнеспособности бизнес-идеи;

2) определить сильные и слабые стороны предлагаемого бизнеса;

3) оценка внешних возможностей и угроз и разработка альтернативных стратегий выживания и развития.

4) произвести оценку конкурентной среды

5) оценить возможные риски

6) определить точку безубыточности данного проекта.

1. Теоретическая часть

1.1 Бизнес-план: понятие, структура, цели и задачи

Бизнес-план - план создания новой фирмы, путей выхода на рынок и обеспечения прибыльности хозяйственной деятельности. Долгосрочная стратегия предприятия должна базироваться на бизнес-плане. Он должен содержать виды деятельности, которыми предприятие планирует заняться.

Применение выбранного метода в ближайшем будущем и долгосрочной перспективе; раздел основных показателей финансово-экономического состояния предприятия; раздел информации о целях деятельности предприятия, определенных количественно и по времени достижения; раздел, характеризующий рынок сбыта продукции предприятия; раздел, характеризующий производственно-технологическую и инновационную политику предприятия; раздел, посвященный кадровой политике и управлению персоналом, заключающий сведения по организационному строению предприятия, которое обязано отвечать целям и задачам, данного предприятия; о системе руководства; количеству кадров и условиях их отбора; об оплате труда и основаниях трудовой деятельности, а также об организации труда, обучении работников и социальной инфраструктуре; - оценка риска и страхование от него.

Бизнес-план, с одной стороны, серьезный аналитический документ, с другой - средство рекламы, поэтому он пишется в деловом стиле, язык письма должен быть понятен финансистам, банкирам, партнерам по бизнесу; информация обязана быть четко сформулированной, емкой и в то же время краткой.

Бизнес-план необходим для:

1. разработки общей концепции, генеральной стратегии развития предприятия (организации);

2. оценки и контролирования процесса развития основной деятельности предприятия;

3. привлечения денежных средств (ссуды кредиты) со стороны;

4. привлечения к реализации планов развития предприятия, осуществлению планов возможных партнеров, которые могут вкладывать собственный капитал или технологию.

Обычно бизнес-план состоит из следующих разделов.

1. Характеристика предприятия (общие сведения).

2. План финансового оздоровления (краткие сведения).

3. Финансовое состояние предприятия (анализ).

4. Операции по возвращению платежеспособности и содействию результативной хозяйственной деятельности.

5. Рынок и конкуренция.

6. Деятельность в сфере маркетинга предприятия.

Таким образом, бизнес-план включает в себя.

1. Введение.

2. Описание предприятия (организации).

3. Описание продукции (работы, услуги).

4. Анализ рынка.

5. Конкуренция.

6. Маркетинговый план.

7. План производства.

8. Финансовый план.

9. Приложения.

2. Практическая часть

2.1 Резюме

Многие виды бизнеса возникли для обслуживания природной человеческой лености. Доставка пиццы по заказу - тот самый случай.

Для того чтобы заняться ресторанным бизнесом, вовсе не обязательно вкладывать кучу денег в аренду помещения в центре города, стильный интерьер и дорогое оборудование. Можно поступить значительно проще. Например, организовать «ресторан на колесах».

Пицца - товар, который идеально подходит для такого бизнеса. Ее легко упаковывать и перевозить, она стоит достаточно дорого, и к тому же на российском рынке до сих пор не так уж и много компаний, которые специализируются на выпечке знаменитых лепешек с сыром.

Мы хотим организовать компактный пищевой цех без зала для посетителей и заниматься только доставкой (как вариант, возможна и выдача пиццы «на вынос»). экономический пицца эффективность безубыточность

Как известно предприниматели, занимающиеся доставкой пиццы, применяют разный «территориальный» подход. Некоторые, имея одну или две точки, развозят пиццу по всему городу. Другие, имея целую сеть, доставляют пиццу только в ближайшие районы. Примут заказ, только если на его выполнение уйдет не более 30 минут.

Наше предприятие будет иметь только одну точку, но развозку пиццы будем осуществлять по всему городу.

Наше предприятие по доставке пиццы "Феличита" создается с целью развития бизнеса, популярного во всем мире.

Доставка пиццы очень прибыльный бизнес. Все владельцы пиццерий отмечают интересную тенденцию: если раньше наибольшее число заказов приходилось на обеденное время в будни и основной спрос обеспечивали корпоративные клиенты, то сейчас значительно больше стало частных заказов (до 65%). Для многих, особенно молодых людей от 23 до 30 лет, «пицца на дом» стала уже образом жизни.

Для осуществления проекта мы арендовали помещение столовой площадью 30 м² из которых 16 м² будет рабочим производственным помещением. Площадь рабочего помещения будет проектирована по нормам СП.2.3.6.1079-01 и оснащена новым оборудованием, купленным на собственные средства.

2.2 Определение цели реализации проекта

Предприятие ставит перед собой следующие основные цели:

1) Максимально возможная прибыль

2) Обеспечение и благосостояние рабочих

3) Положение на рынке

4) Максимальная производительность

Все это должно будет способствовать быстрому росту предприятия.

Остановимся подробнее на каждом из вышеперечисленных пунктов:

1. Максимально возможная прибыль является основной целью, ради которой создается предприятие. Под максимально возможной мы понимаем прибыль, получаемую при полном использовании всех производственных и человеческих ресурсов.

Также основной целью для реализации нашего предприятия является привлечение как можно большего количества наших покупателей - это мы сможем осуществить за счет:

- приемлемых цен на нашу продукцию

- разнообразностью ассортимента

- быстрым и вежливым обслуживанием наших клиентов

- высоким качеством нашей продукции

- совершенно новой структуре выпекания пиццы которой нет у наших конкурентов.

- различных акций и новинок.

2. Нанимая рабочих, мы берем на себя ответственность за их уровень жизни. Соответственно, чем выше этот уровень, тем значительнее кажется организация. Следовательно, в наших интересах обеспечить своих рабочих прежде всего конкурентно-способной зарплатой, а также другими возможными благами. Имидж преуспевающей фирмы внушает окружающим уверенность, а это значит, что у них появится желание посетить нашу закусочную или заключить контракт именно с такой фирмой.

3. Положение на рынке является второй по значимости из поставленных целей. В нее входит завоевание основной доли на рынке кофеен.

4. Прибыль предприятия прямо пропорционально зависит от его производительности, следовательно, только при максимальной производительности и, кроме того, при использовании всех производственных ресурсов можно добиться максимальной прибыли.

Достижение этих целей возможно лишь при быстром развитии производства. Для этого у нас имеется достаточный первоначальный капитал, а также благоприятствующие этому условия. Все остальное зависит от руководства предприятия, от умения правильно использовать имеющиеся у фирмы ресурсы, от четкого контролирования протекающих в фирме процессов.

Первоочередными целями нашей службы являются:

1. Налаживание прямых контактов с нашими поставщиками.

2. Произвести тщательный отбор персонала.

3. Планируется развернуть широкомасштабную рекламную кампанию с целью ознакомления потребителей с нашей продукцией и ценами на нее.

2.3 Характеристика продукта

Наша служба доставки будет заниматься производством и реализацией доставки пиццы.

Наше предприятие занимается выпечкой пицц большим диаметром (42 см) и это нам дает преимущество в сравнении с нашими конкурентами у которых пицца в основном диаметра (40 см). Также у нашей пиццы толщина коржа будет 1,5-2 см корж будет приготовлен из пышного дрожжевого теста с добавлением яиц и молока. У наших конкурентов в основном преобладает итальянский вид приготовления, толщина коржа в таких пиццах до 0,5 см. Для доставки наш вид приготовления идеально подходит так как пицца не успевает остыть. Что нельзя сказать про «итальянская» пиццу, остывает буквально за 15 минут после выпечки и становится жесткой и невкусной. К тому же, русским людям больше нравятся толстые пироги.

Также уникальность нашей службы доставки будет в том что мы благодаря специальному оборудованию будем выпекать пиццу в виде конуса так называемую- Конопиццу. Такие пиццы выпекаются на специальном оборудовании и наполняются обычной начинкой, которая кладется и в традиционную пиццу. Такая технология приготовления используется только в крупных городах России и неизвестна ещё для нашей области, что нам дает значительное преимущество.

Также начинка для наших пицц будет приготовлена из наисвежайших и вкусных продуктов. Потому что наша основная цель- привлечь покупателей нашим качеством и в дальнейшем завоевать себе хорошую репутацию на рынке.

У нас обширный ассортимент пицц:

Наименование продукции:	Цена:
Классическая Вкуснейшая ветчина с шампиньонами, колбаса "Салями", сыр "Моцарелла" на фирменном томатном соусе	320
Домашняя Вкуснейшая ветчина с шампиньонами в сочетании спелых помидоров, сыра "Моцарелла" на фирменном томатном соусе, зелень.	320
Восточная Пряная куриная грудка, наш соус барбекю, сыр "Моцарелла", маринованные огурчики, лук красный.	320
Салями Вкуснейшая ветчина, колбаса "Салями", с сыром "Моцарелла", шампиньонами, халапенью на фирменном томатном соусе	320
Восторг Пицца-соус, сыр «Моцарелла», колбаса «Салями», помидоры, бекон, куриная грудка с дымком, зелень.	320
Городская Пицца-соус, сыр "Моцарелла", колбаса "Салями", шампиньоны свежие, куриная грудка, перец болгарский, помидоры, зелень.	320
Народная Бекон, помидоры, ветчина, огурцы маринованные, сыр "Моцарелла", майонез, чеснок, зелень.	320
Супер-Суприм Колбаса "Салями" с шампиньонами, ветчина, пряной говядиной, луком, зеленым перцем, сыром "Моцарелла" на фирменном соусе, зелень.	320
Мясной пир 4 вида мяса! Пряная курица, кусочки сочного бекона, вкуснейшая ветчина, колбаса "Салями", шампиньоны, сочные помидоры, сыр "Моцарелла" на фирменном соусе, зелень.	320
Мясной дом Пицца-соус, сыр «Моцарелла», лук красный, марин. огурцы, ветчина, салями, куриная грудка, свинина, помидоры, зелень.	320

Из полутора килограммов общей массы пиццы 700 г приходится на корж, остальное - на ингредиенты. Такая пропорция обеспечивает наилучший вкус, поэтому на ингредиентах лучше не экономить.

Как вы сумели заметить наши пиццы в большей части ингредиентов состоят из отечественных продуктов, это несет не такие огромные затраты как при закупке импортных продуктов. Но такие продукты как салями, перец и сыр у нас будут импортными. Пицца традиционно посыпается итальянским сыром моцарелла, мы будем покупать немецкий: просто потому, что при сходном качестве он дешевле в три раза.

Следующий наш ассортимент будет состоять из пицц выпекаемых в виде конуса - Конопицц:

Конопицца -это итальянский продукт. По своей структуре она соответствует обычной классической пицце. Тесто для Конопиццы приготавливается путем смешивания нескольких сортов пшеницы, затем формуется и выпекается в специальной печи.

После выпекания конус наполняют разнообразными начинками. Опять же мы будем использовать только отечественные ингредиенты, кроме сыра и соуса.

Так же в нашем меню вы сможете увидеть различные напитки:

Пиво 0,5 л. в ассортименте: "Балтика 7", "Туборг Green", "Бад", "Золотая бочка" Классическое , "Доктор Дизель", "Велкопоповицкий Козел", "Велкопоповицкий Козел" Темное.	70 руб.
Газированные напитки: Pepsi, Mirinda, 7uP, Coca-Cola	70 руб. (1,25л.) 90 руб. (2л.)
Сок "ДОБРЫЙ" в/а 1л: Яблоко, апельсин, виноград, абрикос, мультифрукт.	60 руб.

Доставка Пиццы производится бесплатно на дом и в офис по Вологде в течение одного часа! К каждой пицце прилагается: Набор салфеточек с зубочистками, Товарный чек, Буклет с полным ассортиментом нашей продукции, Маркировка состава - Добровольной сертификации с датой и временем изготовления пиццы и Каждая коробка пломбируется термо-стикером с названием пиццы и Вашим адресом.

Бесплатная доставка: Лукьяново, Станкозавод, Лоста, Прилуки, Кувшиново, Емельяново. Доставка: п. Майское, Марфино, Алексино, Непотягово, Надеево, Аэропорт-100 руб.

Молочное, Можайское.

2.4 Маркетинг-план

С помощью маркетинга рационально решаются проблемы обеспечения потребителей необходимыми товарами с целью получения максимальной прибыли и хороших экономических результатов на товарном рынке. Целью маркетинга является создание условий для работы фирмы, при которых она может успешно выполнить свои задачи.

В комплекс маркетинговых мероприятий нашей службы доставки входят:

1) стимулирование продаж;

2) реклама;

3) изучение потребностей потребителей;

4) формирование цен.

Главной целью нашего предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Основным товаром нашей службы доставки, является пицца, вокруг нее строится весь ассортимент - это основной источник дохода.

Для организации нашего предприятия необходимо применить несколько стратегий:

1. Стратегия развития и продвижения продукта, которая предполагает решение задач роста за счет производства нового продукта, который будет реализовываться на уже освоенном рынке.

2. Стратегия инноваций, которая предполагает создание продуктов с использованием инновационного технологического оборудования (таким оборудованием может являться спецоборудование по производству пиццы в виде конуса)

3. Будут произведены мероприятия по улучшению продукции, и завоеванию симпатии потребителей.

4. Стимулирование персонала фирмы, введение мер поощрения.

5. Проведение рекламных мероприятий нужно для формирования у потребителя положительного мнения о нашем предприятии, а также привлечение как можно большего числа клиентов. Планируется размещение рекламных буклетов в местах большого скопления людей, в транспорте, газетах.

Каналы продвижения на рынок Таблица 1.

Пути продвижения	Цена, руб.	Кол-во	Стоимость в месяц, руб.	Продолжи-тельность публикаций в год	Стоимость в год, руб.
Реклама на телевидении	1000	5	5000	1 месяц	5000
Реклама в журнале (газете)	250	10	2500	3 месяца	7500
Реклама на радио	40	30	1200	3 месяца	3600
Реклама на транспорте	1000	5	5000	6 месяцев	30000
Распространение листовок (с учет з/пл. распространителю)	40 коп./шт	1000	4000	1 месяц	4000
ИТОГО	-	-	17700	-	50100

Основные потребители нашей продукции:

1. Жители г. Вологды и близлежайшие районы.

2. Организации (институты, кинотеатры, школы, офисы).

3. Любые клиенты, желающие приобрести нашу продукцию.

Критерии сегментации рынка для частных лиц: возраст от 7 до 65 лет; социальная принадлежность - рабочие, служащие, пенсионеры, студенты, школьники, бизнесмены, иностранцы; уровень дохода - средний, низкий и высокий.

2.5 Оценка конкурентной среды

Основными конкурентами нашего предприятия могут выступать:

Такие службы, как:

· «Дом пиццы», летнее кафе ЁРШ г. Вологда ул. Мира 17а;

· «Чики БамБони» г. Вологда, Пречистенская набережная, 44а;

· «Chester Pizza» г. Вологда, Можайского, 25.

Факторы конкурентоспособности Таблица 2.

Факторы	«Феличита»	Конкуренты
		«Дом пиццы»	«Чики Бамбони»	«Chester Pizza»
Качество	Высокое качество продукции.Уникальность нового продукта.	Высокое качество	Высокое качество	Среднее качество
Срок поставки продукции	В течении 1 часа	В течении 1,5 часов	В течении 1,5 часов	В течении 1,5 часов
Уровень цены	Средняя	Высокая	Средняя	Средняя
Ассортимент	Широкий ассортимент	Широкий ассортимент	10-15 видов	10-15 видов
Репутация фирмы	Фирма новая	Известная, постоянные клиенты.	Известная, постоянные клиенты.	Сомнительная

Так как внешняя и внутренняя среда изменяются под воздействием деятельности предприятия, так и других факторов, то необходимо выявить ограничения, сильные и слабые стороны предприятия в изменяющейся среде. И на основе полученных результатов предприятие должно внести изменения в выбранную стратегию. Выявить и соотнести между собой ограничения и возможности, сильные и слабые стороны предприятия поможет SWOT- анализ.

Анализ конкурентов Таблица 3.

	Конкурент 1 «Чики Бамбони»	Конкурент 2 «Дом пиццы»	Конкурент 3 «Chester Pizza»	Своя компания
Сильные стороны	Удобное географическое положение, достаточно широкий ассортимент, постоянные клиенты	Наличие финансовых ресурсов, широкая известность, эффективность менеджмента.	Удобное географическое положение, низкие цены	Современное оборудование, удобное географическое положение, широкий ассортимент, высокое качество товара, средние цены, внедрение нового продукта на рынок.
Слабые стороны	Устаревшее оборудование, низкое качество продукции, плохая реклама	Высокие цены, ухудшающаяся конкурентная позиция, широкий ассортимент.	Отсутствие квалифицированных работников, ухудшающаяся конкурентная позиция.	Недостаточный управленческий опыт, еще не сформировав-шийся имидж
Возможности	Улучшить качество продукции, замена оборудования, проведение рекламной компании	Открытие новых кафе.	Переход к более эффективным стратегиям, льготное налогообложение.	Введение дополнительных услуг, привлечение инвесторов, постоянные поставщики.
Угрозы	Возможность появления новых конкурентов, неудовлетворен-ность клиентов качеством продукции, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства.	Возрастающее конкурентное давление, неблагоприятные демографические изменения, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства.	Изменение потребительских предпочтений, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства.	Неблагоприятные демографические изменения, рост инфляции, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства.

2.6 Организационная структура предприятия и персонал

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис 1. Организационная схема управления службы доставки пиццы «Феличита».

Директор: организует всю работу предприятия несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива представляет предприятие во всех учреждениях и организациях, распоряжается имуществом предприятия, заключает договора, поиск поставщиков материала, сбыт продукции (т.е. поиск клиентов), издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников, применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия, открывает в банках счета предприятия.

Бухгалтер:

Является заместителем директора по экономическим вопросам; руководит работой по планированию и экономическому стимулированию на предприятии, повышению производительности труда, выявлению и использованию производственных резервов улучшению организации производства, труда и заработной платы, разрабатывает нормативы для образования фондов экономического стимулирования, проводит всесторонний анализ результатов деятельности предприятия, разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности предприятия, улучшению использования производственных фондов, выявлению и использованию резервов на предприятии, осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами, устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия, производит финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками, связанные с реализацией готовой продукции, приобретением необходимого сырья, в его задачи также получение кредитов в банке, своевременный возврат ссуд, взаимоотношение с государственным бюджетом.

Применение коллективной ответственности приводит к существенному снижению потерь рабочего времени, текучести кадров.

Зарплата персонала Таблица 4.

Должность	Число рабочих	Оклад, Руб.	Годовой ФОТ, руб.
Директор	1	20000	240000
Бухгалтер	1	15000	180000
Администратор	2	8000	96000
Повар	4	10000	480000
Сотрудники по доставке	4	10000	480000
ИТОГО	8	131000	1476000

Зарплата работников напрямую зависит от прибыли. При увеличении прибыли выдаются премии.

Возраст работников от 18 до 30 лет.

Так как проектируемое предприятие относится к сфере обслуживания, то планируемый график работы Вс.-Чт. с 10.00 до 00.00. Пт.-Сб. - круглосуточно. Таким образом, в соответствии с ТК РФ режим работы поваров устанавливается таким образом- Вс.-Чт. Повар выходит на смену к 10.00 и работает до 17.00 часов ( помимо основной работы, повар должен произвести нарезку ингредиентов и подготовку теста для работы следующего сотрудника.) Смена для следующего повара начинается с 17.00 до 0.00 часов и у него такие же обязанности. С Пт.-Сб. Повара работают с 0.00 до 12.00 и другая смена с 12.00 до 0.00. График работы 1 через 1день. В такое же время по сменам работают и сотрудники по доставке в их обязанности входит доставка пиццы и вежливое обслуживание покупателей.

Квалификационные требования к работникам Таблица 5.

Должность	Образование	Качества	Опыт работы
Администратор (диспетчер по заказам)	Среднее специальное или курсы	Диспетчер должен иметь грамотную и отлично поставленную речь, порядочность, добросовестность, хорошее знание меню, знание компьютера, кассового аппарата, в любо ситуации оставаться вежливым и учтивым.	Желателен, но не обязателен.
Повар	Среднее специальное или курсы	Любовь к приготовлению пищи, аккуратность, доброжелательность, пунктуальность, порядочность, добросовестность, знание меню.	Желателен, но не обязателен
Сотрудники по доставке	Наличие прав категории B	честность, порядочность, добросовестность, личный автомобиль.	Обязателен, не менее 2 лет

2.7 План производства

Необходимое основное и вспомогательное оборудование Таблица 6.

Наименование оборудования	Количество единиц, шт.	Цена за единицу, руб.
Основное оборудование
Мукопросеиватель ПВГ-600М	1	21700
Тестомес ERGO HS20	1	26300
Тестораскаточная машина PIZZA GROUP RM32A	1	34500
Термический пресс заготовок для конусной пиццы PA C	1	45000
Ротационная печь для выпечки конусной пиццы FPE	1	55000
Вспомогательное оборудование
Кассовый аппарат	1	20000
Стол пристенный СПП 12/6	1	2400
Ларь морозильный F 200S	1	11700
Весы CAS SW-1-5	1	2300
Шкаф холодильный R700MS	1	24000
Стеллаж С-900х400х2000/4	1	5500
Ванна моечная односекционная ВМ 1/4 оц	1	2800
ИТОГО:	-	285900

2.8 Оценка рисков

Возможные риски:

· Риск потери времени;

· Риск имущественных потерь;

· Денежный риск;

· Трудовой риск;

· Риск, связанный с собственным здоровьем;

· Риск потери престижа;

· Транспортные риски;

· Политические риски;

· Риск форс-мажорных обстоятельств.

Источники возникновения:

· Недостаточная информация о спросе на данный вид услуг;

· Недостаточный анализ рынка

· Недооценка конкурентов

· Падание спроса на данный вид услуг;

· Форс-мажорные обстоятельства.

Меры по сокращению риска:

· Высокий уровень информации, организации и функционирования управления;

· Краткосрочное и долгосрочное планирование;

· Строгий контроль денежных и иных активов;

· Регулярный анализ рыночной ситуации;

· Быстрая реакция на изменения;

· Распыление рисков;

· Высокая мобильность.

2.9 Финансовый план

Расходы по созданию бизнеса Таблица 7.

Перечень расходов и источников средств	Сумма, руб.
Расходы:
Основное сырье и материалы, тыс. руб.	844,1
Вспомогательные материалы, тыс. руб.	12
Реклама, тыс. руб.	50,1
Накладные расходы, тыс. руб.	-
Топливо, тыс. руб.	720
Итого переменные затраты	1626,2
Амортизация	36
Зарплата персоналу ,в т.ч. налог на з.пл. тыс. руб.	1476,0
Коммунальные платежи, тыс. руб.	36
Итого постоянные затраты, тыс. руб.	1548,0
Итого расходов	3174,2
Источники средств:
Собственные средства	2500,0
Заемные средства	-

Для расчета выручки средние цены на продаваемую услугу (продукцию) следует умножить на предполагаемый объем реализации, учитывая сезонные колебания. Составляется таблица.

Бюджет продаж Таблица 6

Показатель	Период	Итого:
	I	II	III	IV
Ожидаемые продажи, ед.
1. Классическая	2000	2550	2610	2620	9780
2. Домашняя	2000	2520	2610	2610	9740
3. Восточная	2000	2250	2240	2260	8750
4. Салями	1000	1070	1100	1120	4290
5. Восторг	1000	1250	1250	1230	4730
6. Городская	1000	1550	1610	1620	5780
7. Народная	1000	1200	1290	1280	4770
8. Супер - суприм	2000	2220	2200	2320	8740
9. Мясной пир	2000	2150	2160	2290	8600
10. Мясной дом	2000	2180	2190	2210	8580
Всего:	16000	18940	19260	19560	73760
Цена продажи единицы услуги (продукции), руб.
1. Классическая	320	320	320	320	1280
2. Домашняя	320	320	320	320	1280
3. Восточная	320	320	320	320	1280
4. Салями	320	320	320	320	1280
5. Восторг	320	320	320	320	1280
6. Городская	320	320	320	320	1280
7. Народная	320	320	320	320	1280
8. Супер - суприм	320	320	320	320	1280
9. Мясной пир	320	320	320	320	1280
10. Мясной дом	320	320	320	320	1280
Общий объем продаж, тыс. руб.
1. Классическая	640	816	835.2	838.4	3129.6
2. Домашняя	640	806.4	835.2	835.2	3116.8
3. Восточная	640	720	716.8	723.2	2800
4. Салями	320	342.4	352	358.4	1372.8
5. Восторг	320	400	400	393.6	1513.6
6. Городская	320	496	516.2	518.4	1850.6
7. Народная	320	384	412.8	409.6	1526.4
8. Супер - суприм	640	710.4	704	742.4	2796.8
9. Мясной пир	640	688	691.2	732.8	2752
10. Мясной дом	640	697.6	700.8	707.2	2745.6
Всего:	5120	6060.8	6164.2	6259.2	23604.2

Далее рассчитаем все текущие (ежемесячные) затраты. Единовременные затраты учитывались в начале проекта. К текущим затратам относятся затраты на оплату труда, отчисления на социальное страхование, амортизацию, материальные затраты, прочие (коммунальные платежи, ремонт оборудования, аренда, % за кредит и пр.).

Бюджет переменных расходов Таблица 7

Показатель	Период
	I	II	III	IV	Итого:
1	2	3	4	5	6
Переменные затраты:
Основное сырье и материалы, тыс. руб.	844.1	870	890	900	3504.1
Вспомогательные материалы, тыс. руб.	12	14	16	16	58
Реклама, тыс. руб.	50,1	52	53	53	208.1
Накладные расходы, тыс. руб.	-	-	-	-	-
Топливо, тыс. руб.	720	730	740	750	2940
Итого переменные затраты	1626.2	1666	1699	1719	6710.2
Амортизация	36	36	36	36	144
Зарплата персоналу ,в т.ч. налог на з.пл. тыс. руб.	1476	1476	1476	1476	5904
Коммунальные платежи, тыс. руб.	36	36	36	36	144
Итого постоянные затраты, тыс. руб.	1548	1548	1548	1548	6192
Итого расходы, тыс. руб.	3174.2	3214	3247	3267	12902.2

Бюджет постоянных расходов Таблица 8

Показатель	Период
	I	II	III	IV	Итого:
1	2	3	4	5	6
Амортизация	36	36	36	36	144
Зарплата персоналу ,в т.ч. налог на з.пл. тыс. руб.	1476	1476	1476	1476	5904
Коммунальные платежи, тыс. руб.	36	36	36	36	144
Итого постоянные затраты, тыс. руб.	1548	1548	1548	1548	6192

При составлении бюджета денежных потоков необходимо учитывать все операции, которые вызывают отток и приток денежных средств: реализацию продукции (услуг), расчеты с поставщиками за материальные ресурсы, с персоналом по оплате труда, с банками по полученным кредитам, с прочими кредиторами (за аренду и др. услуги). Движение денег позволит увидеть наличие или нехватку денег в кассе или на расчетном счете и принять решение о её устранении.

Бюджет денежных потоков Таблица 9

Показатель	Период
	I	II	III	IV	Итого:
1	2	3	4	5	6
Остаток денег на начало периода	-674.2
Доходы:
Продажа	+5120	+6060,8	+6164.2	+6259.2	+23604.2
Расходы:
Основное сырье и материалы, тыс. руб.	844.1	870	890	900	3504.1
Вспомогательные материалы, тыс. руб.	12	14	16	16	58
Реклама, тыс. руб.	50,1	52	53	53	208,1
Накладные расходы, тыс. руб.	_	_	_	_	_
Топливо, тыс. руб.	720	730	740	750	2940
Амортизация	36	36	36	36	144
Зарплата персоналу ,в т.ч. налог на з.пл. тыс. руб.	1476	1476	1476	1476	5904
Коммунальные платежи, тыс. руб.	36	36	36	36	144
Итого расходы, тыс. руб.	-3174.2	-3214	-3247	-3267	-12902.2
Остаток средств на конец периода	+1271.6	+2846.8	+2917.2	+2992.2	+10702
Налог на прибыль, 6%	-76.3	-170.8	-175	-179.5	-642.1
Чистая прибыль	1195.3	2676	2742,2	2812,7	10059.9

Прибыль от деятельности компании целесообразно представить в виде графика.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 2. Динамика чистой прибыли в плановом периоде

Зная план получения прибыли и денежные вложения в проект можно рассчитать срок окупаемости проекта.

Т = К/П,

где К - капитальные вложения,

П - прибыль проекта.

Т - срок окупаемости.

Т = 12902,2/10059,9 = 1,3 (года), то есть проект окупится через 1 год и 1,5 месяца.

Деление затрат на постоянные и переменные позволит рассчитать точку безубыточности.

Расчет точки безубыточности
Исходные данные
Наименование
Постоянные затраты, тыс. руб.	1626.2
Переменные затраты, тыс. руб.	1548
Выручка от продаж, тыс. руб.	5120
Выпуск (Объем реализации), ед.	23604.2
Средние переменные затраты на единицу продукции	0,04
Цена за единицу	0,25
Точка безубыточности в денежном выражении	1 557,08
Точка безубыточности в натуральном выражении	6229,04

Рис. 3. Сравнительный график фактической и безубыточной выручки

Рис. 4. Сравнительный график точки безубыточности в динамике

Рассчитывается рентабельность проекта.

В отличие от чистого дисконтированного дохода индекс рентабельности (PI) является относительным показателем: он характеризует уровень дохо-дов на единицу затрат, т.е. эффективность вложений - чем больше зна-чение этого показателя, тем выше отдача каждого рубля, инвестирован-ного в данный проект.

.

PI = (5129+2500)/2500 = 3.04

PI более 1 - проект можно принять.

Доход с 1 руб. составит 3 руб. 04 коп.

Показатели эффективности проекта Таблица 10

Показатель	Отчетный период
1	2
Т	1,3
Точка безубыточности в натуральном выражении	6229,04
PI	3,04
Итого:	6233,38

Заключение

Данный проект обладает инвестиционной привлекательностью, т.к. предполагается что год от года наша служба доставки пиццы будет всё более привлекательной для наших клиентов. Так как наша продукция будет всегда высокого качества и так же порадует наших покупателей разнообразное меню, различные акции и безусловно вежливое обслуживание. В перспективе мы хотим заключить договора со школами, университетами и другими организациями по поставке нашего особого продукта - Конопиццы. Так как этот продукт очень вкусный, недорогой и им всегда можно перекусить «на ходу». Данный проект хорош тем, что в отличие от конкурентов мы предлагаем абсолютно новый продукт не известный нашему рынку - Конопиццу. А также для стандартной пиццы мы увеличим толщину коржа, чтобы она не была такой тонкой как у наших конкурентов. На нашу продукцию предлагаются сравнительно низкие цены. Настоящий проект является выгодным, т.к. объем затрат не большой и сумма результатов по проекту значительно превышает сумму вложенных средств.

Список используемой литературы

Бекетова О. Н., Найденков В. И. Бизнес-план: теория и практика. М.: Изд-во АЛЬФА press, 2005.

Горемыкин В. А., Бугулов Э. Р., Богомолов А. Ю. Планирование на предприятии. Учебник. - 2-е изд., стереотипное. М.: Информационно-издательский дом «Филинъ», Рилант, 2000.

Сборник бизнес-планов с комментариями и рекомендациями / Под ред. В. М. Попова. - 3-е изд., перераб. и доп. М.: КноРус, Изд-во ГНОМ и Д, 2001.

Сухова Л. Ф. Практикум по разработке бизнес-плана и финансовому анализу предприятия. М.: Финансы и статистика, 2001.

Уткин Э. А., Котляр Б. А., Рапопорт Б. М. Бизнес планирование. М.: Изд-во «ЭКМОС», 2002.

Размещено на Allbest.ru

...