Проект открытия бильярдного клуба

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Резюме

конкурент сбыт рекламный

Инициатором данного инвестиционного проекта является Общество с Ограниченной Ответственностью “Феникс”.

Минимальный УК составляет 500000 рублей (5 учредителей).

Общая численность персонала ООО «Феникс» составляет 9 человек.

Основная сфера деятельности фирмы - предоставление услуг бильярда.

Дополнительная сфера деятельности фирмы - бар.

Для организации клуба предполагается взять в аренду цокольное помещение с отдельным входом площадью 320 кв. метров по адресу г. Хабаровск ул. Шевчука, дом 29.

Исходя из стоимости 1 кв. метра в 350 рублей, стоимость аренды в месяц составит 112000 рублей. Договор аренды будет заключён на 5 лет с условием дальнейшего его перезаключения (т. е. продления). Таким образом, для реализации бизнес проекта потребуется на аренду 1344000 рублей в год.

На этаже будут расположены: игровой зал, бар, гардероб, туалет.

В здании будет произведён ремонт. Общие затраты на ремонт составят 1024000 рублей.

Потребность в заёмных средствах для реализации проекта составляет 4498200 рублей. Кредит сроком на 3 года для покрытия затрат по реализации проекта предполагается взять в "Росбанке" под 14 % годовых. Проценты по кредиту будут выплачиваться по окончании отчётного года в течение трёх лет. Общие затраты, связанные с возвращением кредита банку, составят 5 534 561,31 рублей.

Суммарная прибыль по итогам 4 лет работы клуба составила 7073594,96 рублей.

Срок окупаемости проекта 4 лет.

Основными конкурентами клуба являются:

РК «Атмосфера»

«Абриколь»

«Liverpool»

«Академия бильярда»

Важным преимуществом клуба является установка профессиональных столов для игры в бильярд.

Первостепенными целями и задачами предприятия являются:

создание новой «ниши» на существующем сегменте рынка спортивных развлечений г. Хабаровска

занятие части сегмента рынка спортивных развлечений в г. Хабаровске;

окупаемость капитальных вложений;

получение положительного финансового результата.

Деятельность фирмы будет направлена на жителей г. Хабаровска.

Основными рисками данного бизнес проекта являются:

Недостаточный спрос на услуги бильярдного клуба

Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции

Невозможность клуба приступить к работе в указанные сроки

1. Описание предприятия и отрасли

Инициатором данного инвестиционного проекта является Общество с Ограниченной Ответственностью “Феникс”, которое будет зарегистрировано в г. Хабаровске.

Основная сфера деятельности - предоставление услуг бильярда.

Дополнительная сфера деятельности - бар.

Адрес компании: 680000, г. Хабаровск, ул. Шевчука, дом 29.

Минимальный Уставный капитал составляет 500 000 рублей.

Что касается кадров, необходимых для успешной работы клуба, то по этому поводу будет дано объявление в газету и интернет порталы. Будет проведён тщательный конкурс среди работников, подавших заявление о приёме на работу. Таким образом, для эффективной работы бильярдного клуба потребуются следующий персонал:

Директор (бухгалтер)

2 бармена.

2 официанта.

2 охранника.

Уборщица.

Гардеробщик.

Для реализации проекта предполагается взять кредит в "Росбанке" под 14% годовых.

Предполагается снять цокольное помещение 320 кв.м. по улице Шевчука 29. Предлагаются следующие виды услуг:

Бильярд.

Бар.

Для того чтобы сыграть в бильярд, посетителю абсолютно не нужна специальная одежда. Например, для того чтобы сыграть в боулинг клиенту необходимо обуться в специальную обувь.

Важным преимуществом клуба является установка профессиональных столов для игры в бильярд.

Клиенты смогут воспользоваться услугами бара, в котором будут предложены различный ассортимент соков, напитков, пива, а также крепкого спиртного. Также будут подаваться закуски быстрого приготовления.

Важными атрибутами клуба будут уютная атмосфера, хорошая музыка. «Феникс» будет оформлен на высоком уровне и предоставлять качественные услуги, что сделает его конкурентоспособным на этом сегменте рынка.

Спрос на спортивные развлечения является постоянным и мало зависит от такого фактора как сезонность, поэтому вопрос занятия клубом части сегмента рынка в г. Хабаровске является лишь вопросом создания преимуществ перед конкурентами уже работающими на этом рынке (табл. 1).

Таблица 1. Анализ преимуществ и недостатков ООО «Феникс»

Преимущества	Недостатки
Профессиональные столы для игры в бильярд	1 конкурент в данном районе
	Отсутствие некоторых развлечений, предлагаемых некоторыми конкурентами: - боулинг - игровые автоматы - аэрохоккей
Большое количество столов (10 шт.)
Небольшое количество конкурентов
Комплексное предложение услуг
Оригинальность интерьера
Рынок не является сезонным

2. Исследование и анализ рынка сбыта

В качестве потенциальных потребителей предоставляемых клубом услуг можно рассматривать все население г.Хабаровска в возрасте от 18 до 50 лет, т.к. игра в бильярд не является дорогостоящим видом отдыха.

Структуру пользователей услуг бильярда по возрастному критерию можно увидеть на диаграмме 1.

Диаграмма 1. Структура пользователей услуг бильярда по возрастному критерию

Пояснение к диаграмме:

60 % - возраст от 18 до 30 лет

35 % - возраст от 30 до 40

5 % - возраст от 40 и старше

Таким образом, основную часть наших будущих клиентов будут составлять лица от 18 до 30 лет.

По статистике основной долей людей, играющих в бильярд, являются мужчины.

Рассмотрим рыночную характеристику сегментов рынка, которая представлена в таблице 2.

Таблица 2. Сегментирование рынка г. Хабаровска

Потребители	Потребители по демографическому признаку	Потребители по поведенческому признаку	Популярные фирмы
Экономия (низкая цена)	Студенты, люди со средним достатком в возрасте от 18 до 50 лет	Активные пользователи	Те, у которых цена наиболее приемлемая (низкая)
Качество	Деловые люди, имеющие постоянное место работы	Активные пользователи	По приемлемости цены, и перспективности

Рынок услуг, предоставляемых нашей фирмой, не является сезонным, что даёт высокое преимущество по сравнению с другими рынками.

3. Конкуренция и конкурентные преимущества

Затрагивая конкуренцию, необходимо отметить, что целесообразно отне-сти к числу конкурентов те фирмы, которые предоставляют услуги, аналогич-ные услугам нашей фирмы.

Основными конкурентами нашего клуба являются:

«Академия бильярда»

«Абриколь»

РК «Атмосфера» (ТЦ «Южный парк»)

«Liverpool»

Детальный анализ конкурентов проводится по следующим критериям:

месторасположение,

время работы,

качество и стиль интерьера,

наличие дискотеки,

цены в баре,

бильярд-цена,

количество бильярдных столов,

качество бильярдных столов,

наличие бара,

Сравнительная оценка конкурентов с фирмой ООО «Феникс» по вышеперечисленным критериям приводится в таблице 3. Оценка критериев производится по 5 - бальной системе.

Таблица 3. Сравнительная оценка конкурентов

Критерии	Фирма	Основные конкуренты
	ООО «Феникс»	Атмосфера, Абриколь	Академия бильярда,Liverpool
	Описание	Оценка	Описание	Оценка	Описание	Оценка
1. Время работы	18.00-4.00	3	12.00-1.00 16.00-4.00	3 4	10.00-6.00 14.00-2.00	5 3
2. Качество и стиль интерьера	Отличное	5	Удовл. Отличное	3 5	Хорошее Хорошее	4 4
3. Цены в баре	Невысокие	5	Невысокие	5	Невысокие	5
4. Бильярд-цена	250-300 руб./час	5	Атмосфера 250-300 Абриколь 300	5 5	Ак.бильярда 250-300 Liverpool 300	5 5
5. Количество бильярдных столов	10	4	14 10	5 4	10 6	4 3
6. Качество бильярдных столов	Высокое	5	Хорошее Высокое	4 5	Хорошее Высокое	4 5
7. Наличие бара	Есть	5	Нет Есть	0 5	Есть Есть	5 5
ИТОГО:		32		25 35		32 30

Каждый критерий получает оценку от 0 (наиболее слабая позиция) до 5 (наиболее сильная позиция).

Итак, по данным таблицы видно, что самым главным конкурентом являются «Абриколь» и «Академия бильярда». Наш бильярдный клуб заинтересует клиентов невысокими ценами, большими помещением, качеством бильярдных столов, а также приятной атмосферой.

4. План маркетинга

План маркетинга детально раскрывает политику в области обслуживания и торговли, цен, рекламную стратегию, что позволяет достигнуть планируемых объёмов продаж и занять соответствующее место на рынке.

Первостепенными целями и задачами предприятия являются:

занятие части сегмента рынка спортивных развлечений в г. Хабаровске;

окупаемость капитальных вложений;

получение положительного финансового результата.

Рыночные возможности фирмы определяются максимальным количест-вом посетителей, потребности которых фирма может удовлетворить за опреде-ленный период времени. Рыночная возможность напрямую зависит от пло-щади помещения, в котором будет располагаться клуб, так как необходимо ограничить посещаемость клуба максимальным количеством людей, при котором будет сохраняться комфортная обстановка.

При анализе ценообразования будут учитываться:

себестоимость услуг

цены конкурентов

При создании нового клуба будут установлены цены на относительно невысоком уровне, т.е. не выше, чем у конкурентов с целью привлечения максимального числа потребителей.

Ценовая политика фирмы будет строиться на принципе высокое качество - средняя цена, что создаст необходимый спрос на наши услуги в первое время работы предприятия.

В настоящее время реклама играет первостепенную роль в создании имиджа и известности фирмы. Задача рекламной компании - обеспечить посещаемость с первых дней работы клуба. На здании создаваемой фирмы будет установлен световой щит, сообщающий о новом клубе.

Предприятием предполагается использовать следующие виды рекламы:

Реклама на билетах

Рекламные щиты.

Щитовая реклама в месте расположения клуба будет информировать о появлении нового спортивно-развлекательного клуба. В ней будет указан состав услуг клуба: бильярд, бар.

В последние недели перед открытием будет осуществлена щитовая реклама на основных дорожных магистралях, на подъезде к новому клубу (с целью привлечения жителей близлежащих районов), а также подготовлена цветная реклама с красочными фотографиями нового клуба на автобусных билетах.

5. Организационный план

Организационная структура управления клубом будет выглядеть следующим образом:

Схема 1. Организационная структура управления

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

По решению общего собрания учредителей клубом будет управлять Нечепуренко Константин Витальевич, специальность экономист.

Полномочия директора:

действует от имени предприятия, представляет его во всех хозяйственных и государственных учреждениях;

в соответствии с законодательством и уставом предприятия он издаёт приказы, осуществляет наём и увольнение работников, накладывает на них взыскания и определяет меры поощрения за хорошую работу;

распоряжается имуществом предприятия;

открывает в банках расчётный счёт и распоряжается денежными средствами на счетах.

решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой клуба, а финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития клуба решаются совместно с учредителями фирмы.

Бармены занимаются обслуживанием клиентов: осуществляют продажу всех продуктов и напитков, имеющихся в наличии. Принимают в кассу деньги и выдают игровой инвентарь. Подают заявки директору на приобретение товаров, необходимых для дальнейшей работы бара.

Официанты занимаются обслуживанием столов посетителей. Относят заявки клиентов на покупку продуктов и напитков бармену, производят уборку столов, меняют периодически пепельницы в баре и в игровом зале.

В обязанности охраны входит:

разрешение вопросов, связанных с некорректным поведением посетителей клуба,

наблюдение за сохранностью мебели и оборудования,

принятие оплаты за вход в клуб в вечернее время.

Режим работы клуба с 18.00 часов до 04.00 часов, т.е. составляет 10 часов в сутки.

Заработная плата работников фирмы, а также расходы клуба, связанные с ней представлены в таблице 4.

Таблица 4. Оплата труда работников клуба ООО «Феникс» за месяц

Должность, руб.	Оклад, руб.	Отчисления во внебюдж. фонды (30 %), руб.	Фонд заработной платы, руб.
Директор	50000	15000	65000
1 Бармен	23000	6900	29900
2 Бармен	23000	6900	29900
1 Охранник	16500	4950	21450
2 Охранник	16500	4950	21450
1 Официант	21000	6300	21300
2 Официант	21000	6300	21300
Уборщица	12500	3750	16250
Гардеробщик	7600	2280	9880
ИТОГО:	191100	57330	248430

6. План производства

Для организации клуба предполагается взять в аренду цокольное помещение площадью 320 кв. метров расположенного по адресу: 680000, г. Хабаровск, ул. Шевчука, дом 29.

Исходя из стоимости 1 кв. метра в 350 рублей, стоимость аренды в месяц составит 112000 рублей. Плата за аренду будет выплачиваться ежемесячно. Договор аренды будет заключён на 5 лет, с условием дальнейшего его перезаключения (т. е. продления). Таким образом, для реализации бизнес-проекта потребуется только на аренду 1344000 рублей в год.

В здании будут расположены: бар, гардероб, туалет, игровой зал.

В здании будет произведён ремонт. Так как настоящая планировка здания не позволяет разместить правильно необходимое оборудование и планируемых площадей комнат, то будет осуществлена перепланировка (реконструкция) здания. Общие затраты на ремонт составят 1024000 рублей. В затраты на ремонт входят:

затраты на проведение работ по перепланировке здания,

затраты на внутреннюю отделку помещения (в том числе сантехнические работы),

После проведения ремонтных работ предприятию необходимо приобрести основное оборудование. Стоимость оборудования приведена в таблице 5.

Таблица 5. Стоимость основного оборудования

Наименование	Единица измерения	Количество	Стоимость за единицу, руб.	Общая сумма, руб.
Бильярдный стол «Стандарт-люкс»	шт.	10	80000	800000
Осветительное оборудование для бильярдных столов	шт.	10	16700	167000
Оборудование для бара (барная стойка)	шт.	1	30000	30000
Аудиотехника	шт.	1	75000	75000
Сигнализация	шт.	1	30000	30000
Итого:				1102000

Кроме основного оборудования потребуется закупить также дополнительные материалы и оборудование (таблица 6).

Таблица 6. Дополнительные расходы клуба

Наименование	Единица измерения	Количество	Стоимость за единицу, руб.	Общая сумма, руб.
Стол круглый	шт.	13	3000	39000
Стул со спинкой	шт.	52	700	36400
Телефон	шт.	1	3500	3500
Вешалка для гардероба	шт.	170	250	42500
Сантехузел				50000
Диван	шт.	10	20000	200000
Посуда и прочие принадлежности для бара				30000
Кий	Шт.	20	20000	400000
Шары	Набор	10	9500	95000
Треугольники	Шт.	10	500	5000
ИТОГО:		901400

Для работы бара потребуются следующие затраты на продукты и спиртное в месяц:

Таблица 7. Затраты на продукты и спиртное в месяц

Наименование	Сумма затрат, руб.
Водка	46800
Вино	35100
Пиво	75000
Продукты	30000
ИТОГО:	105100

Затраты на продукты и спиртное в месяц составят 105100, за год они будут 105100 x 12 = 1261200 руб.

Как показывает практика один человек в среднем, оставляет в баре порядка 200 рублей, принимая во внимание тот факт, что кто-либо из посетителей не ограничиться указанной суммой и может превысить её в несколько раз, в то время как отдельные клиенты могут вообще не воспользоваться услугами бара.

Цена в баре будет складываться из закупочной цены товаров и наценки в 45%. Закупка товаров для бара будет производится в «Самбери». Предполагаемые цены в баре приведены в таблице 8. Цена рассчитывалась в среднем по ассортименту каждого вида товара.

Таблица 8. Цены в баре

Наименование товара	Цена в баре, руб.
Водка	550
Вино	380
Пиво	95

Для проведения рекламной кампании потребуются следующие затраты в месяц:

Таблица 9. Затраты на рекламу в месяц

Вид рекламы	Сумма затрат, руб.
Щитовая реклама	18000
Печать на билетах	3700
ИТОГО:	21700

Исходя из этого, для создания бильярдного клуба планируется взять кредит в размере 4498200 рублей сроком на 3 года под 14% годовых.

Кредит берётся для покрытия следующих первоначальных затрат:

Арендные платежи за 1 год = 1344000 руб.

Затраты на приобретение основного и дополнительного оборудования 1102000 + 901400 =2003400 руб.

Затраты на ремонт 1024000 руб.

Затраты на рекламу за 1 месяца 21700 руб.

Затраты на приобретение товаров для бара за первый месяц 105100 руб.

7. Финансовый план

Бильярдный клуб ООО «Феникс» будет осуществлять свою деятельность по упрощённой системе налогообложения согласно НК РФ ч. 2 главы 26.2, которая предусматривает замену уплаты налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций и единого социального налога уплатой единого налога, исчисляемого по результатам хозяйственной деятельности организаций за налоговый период. Организации, применяющие упрощённую систему налогообложения, производят уплату страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в соответствии с законодательством Российском Федерации. Организация имеет право перейти на упрощённую систему налогообложения, если по итогам девяти месяцев того года, в котором организация подаёт заявление о переходе на упрощённую систему налогообложения, доход от реализации, определяемый в соответствии со статьёй 249, не превысил 11 млн. рублей. Уплата налога будет производиться по итогам одного календарного года по ставке 6 % от выручки предприятия в соответствии со статьёй 346.20.

Потребность в заёмных средствах для реализации проекта составляет 4 498200,00 рублей. Кредит сроком на 3 года для покрытия затрат по реализации проекта предполагается взять в "Росбанк" под 14 % годовых. Проценты по кредиту будут выплачиваться по окончании отчётного года в течение четырёх лет.

Таким образом, общие затраты, связанные с возвращением кредита банку, составят 5 534 561,31 рублей.

Расчёт валовой выручки клуба за год можно проанализировать в таблице 10.

Таблица 10. Валовая выручка ООО «Феникс» за год

Вид услуги	Выручка в будние дни (256 дней), руб. (50%)	Выручка в выходные дни (109 дней), руб. (80%)	Сумма выручки, руб.
Бильярд	3840000	2616000	6456000
Бар	3072000	1962000	5034000
ИТОГО:	11490000

Итак, валовая выручка за год составит 11490000 рублей. Доход клуба рассчитывался, исходя из средней посещаемости бара в будние дни - 80 человек в день, в выходные и праздники - 120 человек в день. Также при расчёте дохода от бара учитывалось то, что каждый человек, посетивший бар оставит в среднем 150 рублей.

Амортизация по основным средствам будет начисляться линейным методом в течение 5 лет, т. е. норма амортизации в год составит 20%. Суммы амортизационных отчислений за 5 лет можно проанализировать в таблице 11.

Таблица 11. Суммы амортизационных отчислений по основным средствам

Основное средство	Первоначальная стоимость, руб.	Амортизационные отчисления, руб.
		1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Бильярдный стол	800000	160000	160000	160000	160000	160000
Барная стойка	30000	6000	6000	6000	6000	6000
Аудиотехника	75000	15000	15000	15000	15000	15000
Сигнализация	30000	6000	6000	6000	6000	6000
Диван	200000	40000	40000	40000	40000	40000
ИТОГО:	1135000	227000	227000	227000	227000	227000

Структура годовых постоянных затрат фирмы без учёта выплаты налоговых платежей и сумм кредита будет следующая:

Таблица 12. Структура затрат фирмы

Статьи затрат	Сумма, руб.
1. Расходы на оплату труда	248430x12=2981160
2. Расходы на электроэнергию	350000
3. Коммунальные услуги	100000
4. Амортизационные отчисления	227000
5. Расходы на приобретение товаров для бара	105100x12=1261200
6. Арендные платежи	112000x12=1344000
7. Расходы на рекламу	21700x12=260400
8. Непредвиденные расходы	30000
ИТОГО:	6553760

Таким образом, учитывая всё вышесказанное, предполагаемый результат финансовой деятельности за 1-ый отчётный год будет следующим (таблица 13).

Таблица 13. Результат финансовой деятельности ООО «Феникс» за 1-й год

Статьи	Сумма, руб.
1. Платежи по кредиту	1844853,72
2. Расходы на оплату труда	2981160
3. Расходы на электроэнергию	350000
4. Коммунальные услуги	100000
5. Амортизационные отчисления	227000
6. Расходы на приобретение товаров для бара	1261200
7. Арендные платежи	1344000
8. Расходы на рекламу	260400
9. Непредвиденные расходы	30000
10. Расходы	8620548
11. Налоговые платежи	11490000*0.06 = 689400
12. Чистая прибыль	1974986,28

Рентабельность продаж по результатам финансовой деятельности за 1-ый год составит 0,1719(17,19%).

Результат финансовой деятельности ООО «Феникс» за 2-ой, 3-ий и 4-ий отчётный год.

Во втором отчётном году планируется повысить з/пл работникам на 5%

В 3-м отчётном году планируется повысить з/пл работникам на 10%

Статьи	Сумма, руб.
	2-ой год	3-ий год
1. Платежи по кредиту	1844853,72	1844853,72
2. Расходы на оплату труда	3130218	3443239,8
3. Расходы на электроэнергию	350000	350000
4. Коммунальные услуги	100000	100000
5. Амортизационные отчисления	227000	227000
6. Расходы на приобретение товаров для бара	1361200	1661200
7. Арендные платежи	1344000	1344000
8. Расходы на рекламу	260400	260400
9. Непредвиденные расходы	31000	31000
10. Валовые расходы	8648671,72	9261693,52
11. Налоговые платежи	689400	689400
12. Чистая прибыль	2151928,28	1538906,48

Рентабельность продаж во 2 и 3 отчётном году составила соответственно 18,7% и 13,4%.

В четвёртом финансовом году предприятие рассчиталось с банком по кредиту.

Таблица 14. Результат финансовой деятельности ООО «Феникс» за 4 отчётный год

Статьи	Сумма, руб.
1. Расходы на оплату труда	3443239,8
2. Расходы на электроэнергию	350000
3. Коммунальные услуги	100000
4. Амортизационные отчисления	227000
5. Расходы на приобретение товаров для бара	1661200
6. Арендные платежи	1344000
7. Расходы на рекламу	260400
8. Непредвиденные расходы	32000
9. Валовые расходы	7417839,8
10. Налоговые платежи	689400
11. Чистая прибыль	3382760,2

Таким образом, рентабельность продаж достигла уровня 29,44% за счёт того, что уже нет надобности учитывать в затратах платежи по кредиту, так как он был погашен в прошлом году.

Суммарная прибыль по итогам пяти лет работы клуба составила 3382760,2 рублей.

Размещено на Allbest.ru

...