Размещено на http://www.allbest.ru/

Резюме

«Вимм-Билль-Данн Продукты Питания» -- крупнейший производитель напитков и молочных продуктов в России и странах ближнего зарубежья. Компания была основана в 1992 году.

Компания производит молочную продукцию (основные бренды -- «Домик в деревне», «Здрайверы», «BioMax», «Имунеле», «Веселый молочник», «Чудо»), соки («J7», «Любимый сад», «100% Gold»), минеральную воду «Ессентуки», питьевую природную воду «Родники России», детское питание «Агуша» и «Здрайверы».

В настоящее время в компании работает более 16 тысяч человек. Сегодня в компанию входит 37 производственных предприятий в России, на Украине, в Центральной Азии и Грузии.

«Вимм-Билль-Данн» стал первым производителем молочных продуктов, получившим разрешение экспортировать свою продукцию в страны ЕС.

Миссия компании отражает фундаментальные ценности: «Вимм-Билль-Данн» помогает людям, радуя их каждый день вкусными и полезными для здоровья всей семьи продуктами питания.

Факторы конкурентоспособности ОАО «Вимм-Билль-Данн»:

- ориентация на диверсификацию производства;

- наличие долгосрочных программ производства;

- проведение активной инвестиционной политики для развития сырьевой базы;

- разработка программы по снижению затрат на производство продукции;

- активная инвестиционная политика в части технического и технологического перевооружения производственной базы;

- наличие широкой ассортиментной линейки, охватывающей все сегменты рынка;

- постоянный выпуск на рынок ряда новинок (новых продуктов, вкусов, упаковок продуктов и т.д.);

- построение эффективных логистических схем, способствующих доступности продукции для покупателей и расширению рынков сбыта, развитая система дистрибьюции;

- активная маркетинговая стратегия, в т.ч. и trade marketing, наличие национальной поддержки торговых марок;

- наличие долгосрочных программ по работе с дистрибуторами и розничными сетями с целью увеличения товарооборота;

- установка в предприятиях розничной торговли корпоративного оборудования, создание дополнительных мест продаж, стимулирующих импульсные покупки.

Главной целью ОАО «Вимм-Билль-Данн» является получение прибыли за счет удовлетворения нужд потребителей в качественной и недорогой продукции. Также одной из основополагающих целей ОАО «Вимм-Билль-Данн» является систематический сбалансированный рост в формировании индивидуального имиджа компании как производителя качественного и доступного продукта. Одним из главных преимуществ ОАО «Вимм-Билль-Данн» является то, что ее продукция призвана удовлетворить потребности почти всех слоев населения: от детей до людей в возрасте. Это достигается тем, что ассортимент компании очень разнообразен. На основании маркетинговых исследований компания решила, что населению не хватает качественной и в тоже время дешевой продукции. Лишь 60% населения удовлетворено предлагаемой ей пищевой продукцией. Поэтому, выходя на новые рынки, компания ставит перед собой задачу решить эту проблему.

Задача ОАО «Вимм-Билль-Данн» является стремление быть одной из лучших компаний в своей отрасли. И это проявляется во всем:

в бизнесе - путем роста прибылей и доходов;

в удовлетворении потребителя - чтобы потребитель чувствовал, что он покупает лучшие продукты;

в удовлетворении персонала - чтобы люди чувствовали, что они важны для Компании, что их ценят и о них заботятся;

во влиянии на Общество - чтобы Общество признало полезной деятельность Компании.

Характеристики проекта

Проект: создание нового продукта - молочный коктейль «Batman»

Актуальность данных: апрель 2009 г.

Дата ввода молочного коктейля «Batman» в эксплуатацию: 2009 г.

Период планирования: 3 года; 2010-2012 гг. включительно.

Объем первоначальных инвестиций по проекту: 1336,328 тыс. руб

Объем кредита: 300 тыс. руб.

Ожидаемая прибыль: 715270,5 тыс. руб.

Общая рентабельность проекта: 115,87%.

Срок окупаемости проекта: 2 года

1. История бизнеса

2008

Линейка продуктов детского питания «Агуша» дополнена сухими молочными кашами и сухими молочными смесями для грудных детей. Отныне бренд «Агуша» представлен во всех категориях детского питания.

2007

«Вимм-Билль-Данн» первым в России вывел на рынок функциональные молочные продукты, специально предназначенные для поддержания красоты. Кисломолочные напитки и йогурты Beauty помогают поддерживать ногти, кожу и волосы в прекрасном состоянии.

«Вимм-Билль-Данн» открыл Экспериментальный комбинат детского питания в Курской области и его филиал в одном из цехов Царицынского молочного комбината в Москве. Налажено производство соков для детского питания, а также фруктовых и мясных пюре для малышей под маркой «Агуша».

2003

«Вимм-Билль-Данн» начал выпуск «Ламбера» - первого отечественного сыра, успешно конкурирующего на рынке с европейскими сырами. «Ламбер» производится на заводе ВБД в Рубцовске Алтайского края.

«Вимм-Билль-Данн» купил завод минеральных вод, разливающий знаменитые «Ессентуки».

2002

«Вимм-Билль-Данн» стал первой отечественной пищевой компанией, разместившей свои акции на Нью-йоркской фондовой бирже (NYSE). Акции были включены в котировки NYSE под символом «WBD».

2001

«Вимм-Билль-Данн» первым в России создал соково-молочный напиток - «Мажитэль».

«Вимм-Билль-Данн» зарегистрировал первый отечественный бренд молочного детского питания - «Агуша». Сформирована управляющая компания ОАО «Вимм-Билль-Данн Продукты Питания». В ее задачи входит руководство предприятиями, контроль над их работой, определение стратегических направлений их деятельности. Компания получила международный сертификат соответствия стандарту British Retailer Consortium (BRC), который признается всеми торговыми сетями в странах ЕС.

2000

«Вимм-Билль-Данн» начал выпуск молочных продуктов под маркой «Веселый молочник».

«Вимм-Билль-Данн» начал приобретать заводы за рубежом - на Украине и в Центральной Азии.

2. Описание нового продукта

Молоко является продуктом повседневного употребления, но не является незаменимым спутником. Мы же в свою очередь хотим создать принципиально новое позиционирование продукта среди молодежи.

Молочный коктейль станет популярным имиджевым напитком. Это будет достигнуто посредством ярких и современных дизайнерских решений, грамотного продвижения и других нестандартных решений.
90% россиян любят молочные продукты, именно поэтому целью нашей работы стал молочный коктейль. Так как это продукт мы употребляем ежедневно, чтобы это стало не только полезно, вкусно, но и модно особенно среди молодежи.

Мы хотели бы предложить совершенно новую для российского рынка концепцию яркой, модной, привлекающей внимания упаковки для молочного коктейля. Компания «Вимм-Билль-Данн» идеально подойдет для реализации данного проекта, так как, во-первых, располагает бюджетом, а во-вторых, является сильным конкурентно способным брендом с высоким качеством производимых продуктов.

Конкурентные преимущества, которыми будет обладать наш продукт:

· привлекательная со всех точек зрения зарегистрированная торговая марка и яркая, запоминающиеся упаковка, наличие на упаковке единого для всей продукции фирмы девиза;

· высокое, постоянно подтверждаемое качество продукции (как показывают исследования продовольственного рынка г.Москвы, если население сталкивается со снижением качества товара определенной марки, оно отказывается от его покупки и уже почти никогда не возобновляет покупки даже в случае улучшения качества продукции производителем);

· серьезные усилия по рекламе, в первую очередь, на телевидении;

· наличие разветвленной сбытовой сети со следующими основными звеньями: квалифицированная служба маркетинга в центральном офисе, четко отслеживающая все товаропотоки, платежи, движение складских запасов и т.д. -> торговые представительства в регионах или группах регионов -> разветвленная дистрибьюторская сеть -> розничные магазины (включая собственные или собственные секции, прилавки, собственные торговые точки на мелкооптовых рынках и ярмарках, передвижные автоприлавки);

· постоянный поиск новых ниш на рынке (например, поставка молочного коктейля в школы по согласованию с администрацией какого-либо города. Пример: в Москве в настоящее время 1267 средних школ);

· гибкая ценовая политика, включающая дифференцированную систему скидок и условий оплаты для различных категорий оптовых и розничных торговцев.

Цель проекта - разработка линейки молочных витаминизированных коктейлей с разнообразными вкусами в креативной упаковке «Batman».

Актуальность - молоко является продуктом повседневного употребления, но не является незаменимым спутником. Мы же в свою очередь хотим создать принципиально новое позиционирование продукта среди молодежи.

Гипотеза - молочный коктейль станет популярным имиджевым напитком.

Миссия - молочный коктейль в новой упаковке призвано украсить прилавки магазинов, сделать жизнь ярче, стать заметным "пятном" в холодильнике

3. План маркетинга

ОАО «Вимм-Билль-Данн» активно изучает рынок молочных продуктов. Создана специальная группа из специалистов отдела маркетинга с целью изучения спроса, его формирование на рынке, формирование оперативной и достоверной информации о продвижении товаров нашей фирмы.

Маркетинговая стратегия: ОАО «Вимм-Билль-Данн» поставила перед собой цель - создать новый продукт. Мы ориентируемся на российский рынок. Мы планируем увеличить объем продаж и прибыль компании, а также укрепить лидирующее положение в отрасли.

Компоненты маркетингового комплекса: продукт, цена, продвижение и сбыт.

Продукт и политика продукта

Молочный коктейль «Batman» обладает свойствами, выгодно отличающими ее от продукции остальных производителей, используемая заводом линия предусматривает использование только правильно сбалансированных рецептур, выдержанных в соответствии с мировыми стандартами. Именно поэтому вкусовые качества предлагаемого нами молочного коктейля, будут отвечать самому взыскательному вкусу потребителя и выступать прочным фундаментом конкурентоспособности готовой продукции.

Определимся с основными потребителями нашего нового продукта:

4. Характеристика целевой аудитории для молочного коктейля «Batman»

Таблица 1. Характеристика целевой аудитории для молочного коктейля «Batman»

Параметры	Характеристики
Географический признак
Жители мегаполисов и крупных городов, а также немногочисленных населенных пунктов
Демографический признак
Возраст	От 15 лет и старше
Пол	подростки, молодые люди до 25 лет
Этап жизненного цикла семьи	Молодые одиночки, семья без детей
Общественный класс	Средний, Высший
Психографический признак
Образ жизни	- Новаторы - Активисты - Оптимисты
Тип личности	Общительные, веселые и энергичные люди, стремящиеся выделиться из толпы. Ведут преимущественно здоровый образ жизни, отдавая предпочтение не газированным напиткам, а витаминизированному молочному коктейлю.

Для своих покупателей мы предусмотрели следующие мероприятия для того, чтобы обеспечить максимальные удобства:

· молочный коктейль будет фасоваться в специальные упаковки с закручивающейся крышечкой, разработанные компанией TetraPack по 300 мл. Преимущества такой упаковки в том, что она удобна для целей транспортировки.

· Срок годности продукта при условии его хранения при температуре не выше минус (18+2) ^оС - до полугода.

· Отпуск товара будет производиться в любое время немедленно после факта предоплаты. Однако для постоянных, годами проверенных торговых партнеров предусмотрена возможность отпуска товара на реализацию (то есть оплата за товар будет производиться после факта его реализации).

К выпуску планируется следующий ассортимент:

1) Молочный коктейль «Batman» со вкусом ванили;

2) Молочный коктейль «Batman» со вкусом клубники;

3) Молочный коктейль «Batman» со вкусом шоколада;

4) Молочный коктейль «Batman» со вкусом банана;

5) Молочный коктейль «Batman» со вкусом персика;

Цена и ценовая политика

Стратегия маркетинга компании «Вимм-Билль-Данн» в области цен является ценовая конкуренция: политика предприятия строится на принципах установления цен реализации готовой продукции на 10-15 % ниже средне рыночных. Это достигается путем снижения внутри производственных издержек, а также в силу таких причин как:

Компания в достаточном объеме располагает необходимым для производства молочного коктейля сырьем: цельное и сухое молоко, ароматизаторы, сахар.

Наличие собственных холодильников.

Для целей транспортировки сырья и готовой продукции предприятие располагает собственным транспортом, что также обеспечит дополнительную экономию накладных расходов.

У фирмы есть богатый коммерческий опыт и налаженные каналы оптового сбыта сельскохозяйственной продукции собственного производства.

Разброс существующих цен на молочные коктейли очень широк: от 20 - 40 руб. Точно также велики различия между разными видами коктейлей.

Уровень розничных цен, которые мы планируем установить на наш продукт 30-33 руб./шт., в зависимости от рынка сбыта.

Таким образом, цены на молочные коктейли будут на уровне, чрезвычайно близком к самым низким ценам местного рынка, в то время как качество будет удовлетворять самым взыскательным вкусам.

Продвижение продукта на рынок

Данный проект потребует мероприятий по продвижению и закреплению продукта на рынке. Одним из основных способов продвижения товара на рынок будет реклама - самый мощный стимулятор спроса на такой товар как мороженое. Мы планируем использовать следующие каналы распространения рекламы:

Основные источники рекламы

Первостепенным источником рекламы выступает телевидение. Трансляция рекламных роликов по центральным каналам - «Первый», «Россия», «НТВ», «СТС».

Реклама на ТВ:

«Первый» - 24 ролика по 10 сек, 10 роликов по 25 сек на протяжении 2 недель (при стоимости 70 тыс. $ (2114000 руб.)/ минуту - 560 тыс. $); 16912000 руб.

«Россия» - 20 роликов по 25 сек, 12 роликов по 10 сек на протяжении 2 недель (при стоимости 60 тыс. $ (1812000 руб.) / минуту - 618 тыс. $); 18663600 руб.

«НТВ» - 12 роликов по 10 сек, 14 роликов по 25 сек на протяжении 2 недель (при стоимости 55 тыс. $ (1661000 руб.) / минуту - 430,65 тыс. $); 13005630 руб.

«СТС» - 10 роликов по 10 сек, 8 роликов по 25 сек на протяжении 2 недель (при стоимости 40 тыс. $ / минуту - 200 тыс. $ (6040000 руб.) ); 6 040 000 руб.

Итого, стоимость рекламной кампании на ТВ составит 1808, 65 тыс. $. 54 621 230 рублей.

К тому же, планируется в течение этих двух недель провести рекламу и в самолетах. Это обусловлено тем, что люди, находясь в условиях информационного голода, будут обращать свое внимание на стикеры и наклейки (размещение на подлокотниках).

Стоимость одного стикера - 5 руб., одной наклейки - 5 руб.

При тираже 100 тыс. экземпляров (50 тысяч экземпляров стикеров + 50 тыс. экземпляров наклеек), стоимость рекламной кампании составит 50 000 руб.

Реклама в Прессе: 3 публикации в газете «7 дней» ј и Ѕ полосы в месяц; 2 публикации в журнале «Glamour» по полосе в течение месяца. Стоимость рекламы - 13 тыс. $. 392 600 руб.

Курс доллара на 17.10.2010 г - 30.2 руб.

Общая стоимость бюджета на продвижение составляет 55 063 830 рублей.

Анализ каналов сбыта

Сбыт продукции будет осуществляться посредством реализации товаров, как оптовым покупателям, так и через собственную торговую сеть. Т.е. основными каналами распределения выпускаемого продукта будут:

Предприятие-изготовитель -> Оптовая торговля -> Розничная торговля -> Потребитель;

Предприятие-изготовитель -> Потребитель;

Предприятие-изготовитель -> Мелкооптовая торговля -> Потребитель;

Предприятие-изготовитель -> Экспорт в страны ближнего зарубежья -> Оптовая торговля -> Потребитель.

Анализ глобального макроокружения компании «Вимм-Билль-Данн» (PEST - анализ)

Таблица 2 Политико-правовые факторы глобального макроокружения

Ранг	Факторы	Возможность; угроза
	Политические
1.	Изменения в законодательстве · Изменения в нормативных актах, требованиях к помещению и пр. · Поправки в Налоговом кодексе РФ. Больше всего изменений произойдет во взаимоотношениях между компаниями и налоговыми инспекциями. Самое важное, что гораздо больше документов компании смогут отправлять по интернету в инспекцию. А значит, лично приходить в ИФНС можно будет реже	Угроза возможность
2.	Политическая стабильность Политическая ситуация в России стабильная	возможность
3.	Налоговая политика · В 2011 году на 2,3% увеличится налоговое бремя на российский бизнес по сравнению с уровнем текущего года. · налоговая политика, с одной стороны, будет направлена на противодействие негативным эффектам экономического кризиса, а с другой стороны, - на создание условий для восстановления положительных темпов экономического роста.	Угроза Возможность в будущем
4.	Политические события · Главным событием октября стало назначение новым мэром Москвы бывшего руководителя аппарата правительства Сергея Собянина. Назначение Собянина будет способствовать реализации курса на интеграцию системы управления столицей с федеральными структурами, что вписывается в общую тенденцию выстраивания де-факто унитарной модели управления государством. Первые недели пребывания нового мэра в должности были отмечены рядом популистских заявлений и действий (намерение решить проблему пробок, снос «палаток»), осторожностью в кадровой политике (за исключением ряда знаковых фигур, большинство членов лужковского правительства сохранили пока свои места) и подчеркнуто толерантным отношением к оппозиционным митингам (впервые, хотя и с оговорками, был разрешен митинг 31 числа). · 10 октября состоялись выборы в местные органы власти в ряде субъектов Федерации. Выборы продемонстрировали значительный ресурс «Единой России» в привлечении избирателей: в подавляющем числе случаев партия получила более 50% голосов.	Угроза возможность

Политические факторы весьма непредсказуемы и всегда представляют собой угрозу для данной отрасли, положение организации может усложниться в связи с новыми постановлениями относительно торговли.

Таблица 3 Экономические факторы глобального макроокружения.

Ранг	Факторы	Возможность; угроза
	Экономические. С июня 2010 года в России начался общеэкономический спад, который сопровождается заметным падением реальных доходов населения. Расчеты Аналитического центра при правительстве РФ показывают, что величина реального выпуска - ежемесячно рассчитываемого показателя, близкого к ВВП, - по сравнению с пиковым уровнем мая 2010 года снизилась на 1,7%. Наибольшее сокращение производства зафиксировано в сельском хозяйстве - на 25%. Что касается производства пищевых продуктов, то здесь наблюдается слабый спад -1,5%. Основной тенденцией последних месяцев (III квартала в целом) стало, с одной стороны, улучшение динамики инвестиций (рост на 7,5% к соответствующему периоду прошлого года) и строительного сектора, который впервые вышел в зону роста по отношению к соответствующему периоду прошлого года (+2,2%). Эти сектора запаздывали на фоне общей картины восстановления экономики и лишь в последние месяцы продемонстрировали позитив. Однако одновременно в секторах добычи полезных ископаемых и обрабатывающих производствах наблюдается замедление темпов роста, связанное, по всей видимости, с ограничениями внешнего и внутреннего спроса. В III квартале 2010 г. Темпы прироста ВВП замедлились до 2,2% против 3,1% в I квартале и 5,2% во II квартале. Это может с определенным временным лагом оказать отрицательное влияние на темпы инвестиционной активности.	Угроза Угроза Возможность Угроза
1.	Уровень инфляции В последнее время наблюдается рост инфляции, что весьма неблагоприятно сказывается на деятельности предприятия. Так в 2009 году инфляция составила 8,9%. Инфляция с начала 2010 года составила 6,7% Замедление инфляции стало одной из главных «внутренних» макроэкономичес- ких новостей октября: рост потребительских цен вернулся к темпам 0,1% в не- делю и по итогам месяца составил 0,5%. В итоге накопленная инфляция с начала года составила 6,8%. Вместе с тем базовый индекс потребительских цен составил 0,8%, таким образом, в следующем месяце, когда сезонный фактор удешевления плодоовощной продукции исчерпает себя, рост цен вновь может выйти на темпы предыдущих месяцев. В результате инфляция по итогам года вряд ли окажется ниже 8,5%, превысив уже скорректированные денежными властями ориентиры.	Угроза
2.	Рост цен: Цены на продукты питания в нашей стране в 2009 году выросли на 4,9 процента, а в ЕС - снизились на 1 процент. В целом по уровню инфляции Россия заняла третье место в Европе. Из государств, не входящих в ЕС, самый большой рост цен наблюдался на Украине (12,3 процента) и в Белоруссии (10,1 процента). Зато в 27 странах Евросоюза инфляция в среднем составила всего 1,4 процента. При этом хуже всего дела обстояли в Румынии - там был зафиксирован максимальный рост цен аж на 4,7 процента. В России больше всего подорожало сладкое - сахар, джем, мед, шоколад и конфеты - на 22 процента. В лидерах - рыба и морепродукты, которые прибавили в цене 10,7 процента. Чуть меньше подросли они на мясо и мясопродукты. Хлебобулочные изделия и крупы, а также фрукты тоже дорожали - на 3,6 и 0,5 процента соответственно. Вместе с тем подешевели масла и жиры на 5,9 процента, в пределах процента - овощи, молочные изделия, сыры и яйца. Повышение цен на сырьё повышает себестоимость готовых блюд, что значительно понижает прибыль.	Угроза
3.	Уровень жизни населения В РФ уровень жизни достаточно низкий, что не позволяет определенным слоям населения приобретать молочную продукцию по высоким ценам. К тому же последние полгода (с марта 2010 года) в стране началось падение реальных доходов населения, в сентябре оно составило 3% (в пересчете на годовые показатели).	Возможность, больше угроза

Условно деление по классам в России таково:

обеспеченные (богатые) слои общества составляют 8-10% россиян

средний класс - 10-12%

остальные около 80% - это низший класс, т.е. люди бедные и живущие за чертой бедности.

Таблица 4 Технологические факторы глобального макроокружения

Ранг	Факторы	Возможность; угроза
	Технологические.
1.	Развитие технологические инновации значительно упрощают деятельность предприятия	возможность

В настоящее время деятельность группы ВБД сосредоточена на 36 производственных площадках, включая 31 завод по производству молочной продукции, 2 завода, производящих детское питание, 3 завода, ориентированных на выпуск соков и сокосодержащей продукции, а также минеральной воды.

В течение 2008-2009гг. в модернизацию и расширение существующих производственных мощностей было вложено около 277,7 млн. долларов США, а также 151,7 млн. долларов - на покупку новых производственных активов. Основные производственные предприятия прошли глубокую модернизацию и обладают необходимыми мощностями для производства разнообразной продукции и возможностями для оперативной смены ассортимента, что позволяет своевременно реагировать на изменения в структуре спроса, а также оптимизировать загрузку оборудования.

Таблица 5 - Социально-культурные факторы глобального макроокружения.

Ранг	Факторы	Возможность; угроза
	Социальные.
1.	Миграция населения: По данным статистики число выбывших за пределы Рфсоставило всего 12% от общего числа жителей. Что говорит о небольшом снижении потенциальных потребителей.	Угроза
2.	Демография: По оценке Росстата, численность постоянного населения Российской Федерации на 1 мая 2010 года составила 141,9 миллиона человек и с начала года уменьшилась на 41,7 тыс.человек, или на 0,03 % (на соответствующую дату предыдущего года наблюдалось сокращение численности населения на 50,4 тыс.человек, или на 0,04 %).	угроза
3.	Наличие трудоспособного населения (потенциальные потребители) Трудоспособное население составляет 64,8% от общего числа, моложе трудоспособного 15,6%, старше трудоспособного - 19,6%	возможность
4.	Отношение к труду и отдыху В настоящее время отношение к труду у россиян меняется, растет число тех, кто хочет иметь ответственную работу, хочет продвигаться по карьерной лестнице. Но в целом, работа для россиян важна, но не многие именно хотят работать, что связано с историческими особенностями страны. Без летнего отдыха каждый год остаются многие россияне. Согласно майскому опросу ВЦИОМ, большинство россиян (55%) остаются летом дома и никуда не едут отдыхать. Причем, причина отказа от поездок все та же - отсутствие денег.	Возможность Угроза

Социальный фактор оказывает прямое влияние на деятельность организации, статистика показывает снижение потенциальных потребителей, что, безусловно, отрицательно сказывается на деятельности компании «Вимм-Билль-Данн»

Проведённый анализ глобального макроокружения отрасли показал, что угроз больше чем возможностей.

В данном бизнес плане мы предлагаем создать новый продукт - молочный коктейль. Следовательно, данный продукт относится к рынку цельномолочной продукции. На этом рынке мы и будем рассматривать основных конкурентов компании «Вимм-Билль-Данн».

Данон

Эксперты считают, что одним из основных конкурентов на рынке молока является французская Данон. Самая активная из зарубежных производителей молока, компания проводит агрессивную рекламную политику. Данон владеет молочным комбинатом в Поволжье, где делается натуральный йогурт, йогурт с фруктовыми добавками и кефир, кроме этого компания имеет молочный комбинат в Московской области. Продукция Данон как произведенная в России, так и импортируемая, продается под маркой Данон на территории всей России через собственную дистрибьюторскую сеть. По проведенным маркетинговым исследованиям ACNielsen в городах России в 2008 году доля компании Данон в сегменте рынка йогуртов и молочных десертов составила 17%.

Юнимилк

Юнимилк - это холдинговая компания, второй по величине российский производитель молочной продукции. Компании Юнимилк принадлежит более 25 предприятий по производству молочной продукции в России и два предприятия на Украине. Крупнейшее предприятие Петмол, входящее в холдинг Юнимилк, расположено в Санкт-Петербурге, оно выпускает широкий ассортимент молочных продуктов. По результату маркетинговых исследования доля Юнимилк в сегменте рынка йогуртов и молочных десертов составила 16%.

Эрман

Эрман, немецкая компания - производитель йогуртов, которые изготавливаются на комбинате, расположенном в Московской области. Фирменные бренды Эрман: Эрмигурт, Йогуртович, Фруктович и Услада были специально разработаны с расчетом на российского потребителя. Доля рынка, занимаемая Эрман, в продажах йогуртов и молочных десертов составляет в количественном выражении 6%.

Кампина

FrieslandCampina широко известна своей маркой йогуртных продуктов Fruttis. Эта марка и ее узнаваемость играют существенную роль в дальнейшем росте FrieslandCampina Россия. Товарно-знаковая политика, проводимая FrieslandCampina, - инвестиции в брендинг при помощи новых продуктовых концепций и при постоянной рекламной поддержке. Залог успеха - высокое качество продукции. Производство налажено в соответствии с высокими международными стандартами, установленными FrieslandCampina для сырого молока, ингредиентов, процессов обработки и контроля качества. Вот почему FrieslandCampina инвестирует знания, время и деньги в развитие собственной переработки продукции, а также в производство и сбор молока на фермах. FrieslandCampina является естественным источником жизненной энергии прежде всего благодаря высочайшему качеству свежего молока, в котором нет никаких нежелательных элементов. Фермеры-производители молока и FrieslandCampina сотрудничают в достижении этой цели.

Петмол

«Петмол» (сокращение от «Петербургский молочный комбинат № 1»; полное наименование с 2008 года: Филиал «Молочный комбинат „Петмол“» Открытого акционерного общества «Компания ЮНИМИЛК») -- крупнейшее предприятие молокоперерабатывающей промышленности Санкт-Петербурга. Входит в пищевую компанию «Юнимилк» с 2007 года.

Открыт 1 марта 1934 года. 29 декабря 1992 комбинат был преобразован в открытое акционерное общество. 1 апреля 2008 года ОАО «Петербургский молочный комбинат № 1» прекратило существование в качестве юридического лица, всё имущество вошло в состав Юнимилк.

Предприятие имеет три филиала. Выпускает полный ассортимент молочных продуктов: молоко, ряженку, кефир, сметану, йогурты под торговой маркой «Простоквашино». Занимает в сегменте йогуртов и молочных коктейлей - 3%.

Диаграмма 1. Распределение рыночных долей основных производителей молочных коктейлей.

Для изучения относительных конкурентных позиций компании «Вимм-Билль-Данн», построим карту стратегических групп.

Для этого выявим основные характеристики анализируемой фирмы и ее двух конкурентов - «Юнимилк» и «Данон»

Таблица 6. Основные характеристики фирм - производителей молочных коктейлей.

Характеристика	«Вимм-Билль-Данн» (А)	«Юнимилк» (B)	«Данон» (C)
1. Цена на товары	Выше среднего 3,0	Низкая 2,0	Высокая 4,0
2. Ассортимент	Широкий 5,0	Широкий 5,0	Средний 5,0
3.Качество продукции	Высокое 5,0	Высокое 5,0	Высокое 5,0
4. Узнаваемость марки	Высокая 5,0	Выше среднего 4,0	Высокая 5,0

5. Инвестиционный план

Для полной реализации проекта потребуется 1350 тыс. руб.

Из них:

850 тыс. руб. предполагается взять из нераспределенной прибыли прошлых лет;

200 тыс. руб. предполагается получить через выпуск прав на участие в капитале и прибыли предприятия, то есть акций;

300 тыс. руб. - путем получения займов в коммерческом банке под 60% годовых. реклама молочный бизнес план

6. Производственный план

При разработке плана по производству молочного коктейля принципиальное значение имеет такой фактор как спрос на готовую продукцию.

Спрос на молочные коктейли носит ярко выраженный сезонный характер и подвержен значительным колебаниям в течении года: в зимнее время спрос составляет примерно 50-80% от уровня летнего спроса; в межсезонное 30-50%. Это подразумевает построение плана производства, учитывающего такие сильные колебания потребительского спроса.

Сырье и поставки.

Для организации производства молочного коктейля требуется следующее основное сырье:

цельное молоко;

сухое молоко;

сахар;

ароматические/вкусовые добавки

вода

эмульгаторы и стабилизаторы

ванилин

В таблице 7 приведена годовая потребность в основном сырье на 2009г.

Таблица 7 Расчет потребности в основном сырье для производства молочного коктейля в 2009 году.

№ п/п	Компоненты	Цена (руб./кг.)	Потребность, кг.
1	Цельное молоко	0,36	255150,000
2	Сухое молоко	3,80	31000,725
3	Ароматические/вкусовые добавки добавки	8,50	43800,750
4	Сахар	0,90	59535,000
5	Ванилин	1,80	42,525
6	Эмульгаторы и стабилизаторы	10,00	1701,000
7	Вода	-	34020,000

Максимальная суточная потребность в молоке для производства молочного коктейля составляет 1,5т. Имеется предварительная договоренность с сельхозпредприятиями об объемах поставок и цене. Кроме того, у молокозавода есть в районах свои точки по скупке молока. Заключение договора на регулярную оптовую закупку цельного молока выгодно обеим сторонам, так как сельхозпредприятия экономят время и издержки обращения, затрачиваемые на розничную реализацию.

Ароматические добавки и сухое молоко производятся в других цехах молокозавода, и соответственно обходятся дешевле, чем, если бы их покупали на других предприятиях. Максимальная суточная потребность в сухом молоке равна 260 кг, а в ароматических/вкусовых добавках - 180 кг.

Поставки сахара по цене 0,9 руб / кг с учетом транспортных расходов будут осуществляться непосредственно с заводов- изготовителей .

Закупки эмульгаторов (кремадана), стабилизаторов на растительной основе, упаковочной коробочки, осуществляются у компании "Тетра Пак АО". Вторичной тарой являются картонные ящики, также приобретаемые на картонных фабриках. Стоимость упаковки: 0,01 руб. на одну упаковку молочных коктейлей (в одной упаковке - 9 молочных коктейлей).

Таким образом, как видим, проект полностью обеспечен необходимыми сырьевыми и материальными ресурсами, поставки которых в достаточной степени гарантированы.

Всего затраты на основное сырье и материалы составит 907545,58 руб. (включая запас на непредвиденные расходы).

Затраты на снабжение электроэнергией составят в 2009 году 48226 руб. (включая непредвиденные расходы).

Расчет издержек на сырье, материалы и поставки представлены в таблице 8.

Таблица 8 Оценка издержек на сырье и поставки

Вид материала и потребляемого ресурса	Ед. изм.	Количество	Издержки на единицу произведенной продукции, руб.	Полные издержки на сырье и поставки
1. Цельное молоко	Кг	255150,00	0,36	91854
2.Ароматические/вкусовые добавки добавки	Кг	43800,75	8,5	372306,37
3. Сухое молоко	Кг	31000,73	3,8	117802,75
4. Сахар	Кг	59535,00	0,9	53581,5
5. Ванилин	Кг	42,53	180	7654,5
6. Эм/стабилизатор	Кг	1701,00	10	17010
7. Затраты на дополнительные поставки (вкусовая добавка - шоколад)	Кг	10631,25	10,2	108438,75
8. Первичная упаковка	Шт	4252500	0,01	42525
9. Вторичная	Шт	85050	0,4	34020
Непредвиденные расходы	60352,71
10. Затраты на электроэнергию	кВт	315000	0,13	40950
11. Освещение	кВт	25200	0,13	3276
Непредвиденные расходы	4000
Итого	953771,58

Проектирование и технология

Планируемое рабочее расписание:

Режим работы	1,5 смены
Продолжительность рабочего дня	7ч.
Продолжительность рабочей недели	6 дней
Количество дней в году	300 дней

Максимально возможная мощность оборудования - 480 л/час (около 200 - 250 кг/час) в дальнейших расчетах принят показатель 240 кг/час.

Таким образом, планируемая максимальная мощность оборудования:

240*1,5*7=2520 кг/сутки;

2520*300=756000 кг/год;

756000/12=63000 кг/месяц (в среднем).

Основу технологической линии по производству молочного коктейля составляют:

Оборудование для приготовления смеси;

Оборудование для приготовления и упаковки молочного коктейля;

Дополнительное оборудование;

Набор запчастей.

К вспомогательному оборудованию относятся:

Внутренний транспорт, подъемники;

Холодильное оборудование;

Транспорт.

В таблице представлена оценка издержек на машины и оборудование.

Таблица 9 Оценка издержек на машины и оборудование

№ п/п	Наименование статьи	Суммарные издержки, руб.
1.	Основное оборудование	59876
2.	Холодильники	55000
3	Транспорт	32000
Всего	146876

Организационная структура и управление предприятием

План по персоналу

Организация труда и управление персоналом предприятия - многоплановые процессы. Они включают такие элементы, как наем и расстановка работников, распределение среди них обязанностей, подготовка и переподготовка кадров, стимулирование труда, совершенствование его организации.

На предприятии подбор и расстановка кадров осуществляется с учетом индивидуальных профессионально-квалификационных качеств работника, сложности и ответственности работы.

В цехе по производству молочного коктейля будет занято 11 человек, из них: 6 человек, занятых производством продукции; 2 человека- занятые обслуживанием оборудования и рабочих мест; один специалист, один технический исполнитель и один исполнитель.

Таблица 10. Штатное расписание рабочих и служащих

Должность	Описание выполняемой работы и уровень квалификации	Численность, чел.	Средняя заработная плата, руб/месяц
Рабочий	Занят выпуском продукции; образование среднее - специальное	6	12000
Ремонтник	Занимается ремонтом оборудования; образование специальное - техническое	1	13000
Уборщик	Занимается уборкой рабочих мест	1	7000
Начальник цеха	Служащие	1	32000
	Руководит работой цеха; образование высшее
Инженер-технолог	Занят разработкой технологии продукции; образование высшее - технологическое	1	27000
Технический исполнитель	Обеспечивает необходимые условия для работы руководителей	1	25000

7. Финансовый план

Финансовый план содержит три наиболее важных формы:

отчет о прибылях и убытках;

отчет о движении наличности;

баланс предприятия.

Данные представлены за три года по кварталам. В таблице представлен отчет о прибылях и убытках, в таблице представлен отчет о движении наличности, агрегированная форма баланса предприятия за трехлетний период.

Таблица 11. Отчет о прибылях и убытках

Наименование показателя	Годы
	2010	2011	2012
Выручка от реализации продукции (тыс. руб.)	2051,406	2137,5	2213,5
Налог на добавленную стоимость	341,901	356,25	368,916
Акцизный сбор
Затраты на производство реализованной продукции	1336,328	1369,46	1419,854
В том числе:
материальные затраты	953,771	986,905	1037,298
заработанная плата	23,513	23,513	23,513
отчисления на соц. мероприятия	8,817	8,817	8,817
амортизация	107,926	107,926	107,926
ремонт оборудования	38,95	38,95	38,95
аренда оборудования	-	-	-
проценты по коммерческому кредиту	180,0	180,0	180,0
маркетинг	22,8	22,8	22,8
прочие затраты	0,551	0,551	0,551
Балансовая прибыль или убыток	373,177	411,790	424,73
Налог на прибыль	111,953	123,537	127,419
Чистая прибыль	261,224	288,253	297,311

Таблица 12. Отчет о движении наличности

Наименование показателя	Годы
	2010	2011	2012
Приход
Получено от реализации, тыс. руб.	2051,406	2137,5	2213,5
Долгосрочный кредит
Всего приход денежных средств	2051,406	2137,5	2213,5
Расход
Производственные расходы	1336,328	1369,46	1419,854
Прочие расходы	453,854	479,787	796,335
Всего расход денежных средств	1790,182	1849,247	2216,189
Наличие денежных средств на начало периода	1350	1611,224	1899,477
Получено денежных средств	2051,406	2137,5	2213,5
Израсходовано денежных средств	1790,182	1849,247	2216,189
Наличие денежных средств на конец периода	1611,224	1899,477	1896,788

В 2013 году будет возвращен кредит в размере 300 тыс. руб.

Таблица 13. Агрегированная форма баланса предприятия

Статьи баланса	Годы
	2010	2011	2012
Актив
Основные средства и другие необоротные активы, тыс. руб.	1107	1107	1159
Запасы и затраты	1382	1400	1422
Денежные средства, расчеты и прочие активы	115	194	207
Баланс	2604	2701	2788
Пассив
Источники собственных и приравненных к ним средств	1870	2031	2076
Долгосрочные пассивы	-	-	-
Расчеты и другие краткосрочные пассивы	734	670	712
Баланс	2604	2701	2076

Теперь проанализируем безубыточность производства, то есть определим точку равновесия, в которой поступления от продаж равны издержкам на проданную продукцию.

З_пост=382556 руб.

Ц_р=4824 руб./т.

З_уд^пер=2242,8 руб./т.

8. План по рискам

В предпринимательской деятельности всегда существует опасность того, что цели, поставленные в плане, могут быть полностью или частично не достигнуты.

Из всего перечня рисков особое внимание уделяется финансово-экономическим рискам, классификация и влияние которых отражены в таблице:

Таблица 14. Финансово-экономические риски

Виды рисков	Отрицательное влияние на прибыль
Неустойчивость спроса	Падение спроса с ростом цен
Появление альтернативного продукта	Снижение спроса
Снижение цен конкурентов	Снижение цен
Увеличение производства у конкурентов	Падение продаж или снижение цен
Рост налогов	Уменьшение чистой прибыли
Платежеспособность потребителей	Падение продаж
Рост цен на сырье, материалы, перевозки	Снижение прибыли из-за роста цен
Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернативы	Снижение прибыли из-за роста цен

Проанализировав виды рисков можно сказать, что:

- неустойчивость спроса маловероятна, потому что молочная продукция конкурентов пользуется большим спросом даже, несмотря на низкое ее качество, и мировые тенденции говорят о том, что этот рынок является бурно развивающимся и имеет большую емкость, и кроме этого в структуре прибыли предприятия имеется большой запас для снижения отпускных цен;

- снижение цен конкурентов и снижение цен на данный тип продукта также имеет большую вероятность но, так как стратегия предприятия направлена на создание продукта-лидера по качеству, что подразумевает определенный уровень цен, характеризующих это качество; диверсификация деятельности предприятия позволит решить проблему снижения цен;

- увеличение производства у конкурентов также имеет большую вероятность, мера противодействия - создание продукта с новыми потребительскими качествами;

- рост налогов маловероятен, но даже в случае этого события предприятие будет акцентировать внимание на налоговом планировании своей деятельности;

- платежеспособность потребителей в современной ситуации достаточно низкая, но, как отмечалось выше, предприятие имеет возможность снизить отпускные цены и увеличить объемы продаж;

- рост цен на сырье, материалы и перевозки имеет большую вероятность, так как большинство предприятий индексируют свои цены в соответствии с ростом курса доллара, но в настоящее время на рынке сырья, материалов и перевозок имеется большая конкуренция и всегда можно найти оптимальное решение этой проблемы;

- зависимость от поставщиков, отсутствие альтернативы имеет малую вероятность по причинам указанным выше.

Показатели эффективности проекта

Ожидаемая прибыль предприятия от продаж составит:

П_р.=V_пр*(Ц_р-С_п);

Где Ц_р - цена реализации единицы (тонны) продукции;

С_п - полная себестоимость единицы (тонны) продукции;

V_пр - объем реализуемой продукции.

П_р.=425,25*(4824-3142)=715270,5 (руб.)

Экономическая эффективность капитальных вложений и производственных фондов:

Э=(Ц-С)/К;

Где К - сметная стоимость объекта;

Ц - годовой объем производства в стоимостном выражении;

С - себестоимость годового объема выпуска продукции;

Э=(2051,406-1336,328)/1350=0,534.

Показатель использования производственных фондов исчисляется, как отношение массы прибыли к среднегодовой стоимости производственных фондов:

Э_пф=П/Ф;

Где П - годовой объем прибыли;

Ф - среднегодовая стоимость производственных фондов и нормируемых оборотных средств;

Э_пф=715210,5/980000=0,7298.

Фондоотдача - выпуск продукции на один рубль стоимости производственных фондов:

Ф_о=В/Ф;

Где В - объем выпущенной продукции за определенный период;

Ф - среднегодовая стоимость производственных фондов и нормируемых оборотных средств;

Ф_о=2051,406/980=2,0933.

Дисконтная ставка составляет 12%.

Коэффициент дисконтирования равен:

R1=1/(1+0,12) 1=0,8929

R2=1/(1+0,12) 2=0,7972

R3=1/(1+0,12) 3=0,7143

Расчет интегральных показателей производится на основе дисконтированных потоков.

Дисконтированный поток за 2009 год: 449,3 х 0,8929 = 401,2 тыс. руб.

Дисконтированный поток за 2010 год: 3659,6 х 0,7972 = 2917,4 тыс. руб.

Дисконтированный поток за 2009 год: 4150,3 х 0,7143 = 2964,6 тыс. руб.

Показатели эффективности проекта рассчитаем, исходя из эффективности общей суммы инвестиций (И), вкладывающей в себя как инвестиции в основной капитал, так и в оборотные активы

И = 1 350 тыс. руб.

Рассчитаем чистый дисконтируемый доход (ЧДД) проекта как разность между приведенной суммой денежных поступлений (сумма за 3 года дисконтированных поступлений) и суммой инвестиций:

ЧСИ = (401,2 + 2917,4 + 2964,6) - 1 350 = 4933,2 тыс. руб.

По данному показателю проект можно признать эффективным, т. к. ЧС больше 0.

Рассчитаем срок окупаемости проекта

Всего инвестиций за 3 года - 1350 тыс.руб.

Доходы от инвестиций в 2010 - 2051,406 тыс.руб.

Доходы от инвестиций в 2011 - 2137,5 тыс.руб.

Доходы от инвестиций в 2012 году ...