Завод по производству товарного бетона
Организация производства товарного бетона различных марок. Применение бетона в современном строительстве, сырье природного происхождения для производства. Создание бетонного завода, получение прибыли и завоевание доли рынка товарного бетона г. Улан-Удэ.
| Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 21.10.2014 |
| Размер файла | 139,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
Высшего профессионального образования
ВОСТОЧНО-СИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ТЕХНОЛОГИИ И УПРАВЛЕНИЯ
Кафедра "Управление инвестициями и недвижимостью"
Инвестиционный проект на тему:
"Завод по производству товарного бетона"
Выполнила: ст-ка 330 гр.,
Цыбикова Ж.А.
Проверила: Раднаева В.Ж.
Улан-Удэ, 2014
Содержание
- Обзорный раздел
- Описание предприятия
- Описание продукта
- Анализ рынка
- План сбыта
- Финансовый план
- Экологическая и нормативная информация
Обзорный раздел
В инвестиционном проекте рассматривается организация производства товарного бетона различных марок. Основной предпосылкой создания проекта по строительству бетонного завода является рост строительного рынка России, в том числе и республики Бурятии.
Всем известно, что товарный бетон является самым широко используемым в строительстве искусственным материалом, поскольку для производства бетона используются в основном природные материалы - песок, щебень, цемент. В конце XX века появился модифицированный товарный бетон нового поколения, имеющий высокие технологические и эксплуатационные характеристики, позволяющий возводить эстетичные и долговечные сооружения.
Применение бетона в современном строительстве не знает границ. Бетон используется как в составе привычных наземных конструкций, так и подводных, подземных, и даже плавучих сооружений. Основными причинами столь широкого распространения бетона являются относительная дешевизна материала, долговечность и несложная укладка бетона для придания объекту стройки любых геометрических форм. Также из бетона изготавливают высокопрочные полы в гаражах, подвалах, производственных цехах, и других помещениях, где необходима достаточная надежность возводимой конструкции. Вышеизложенные обстоятельства свидетельствуют об актуальности создания бетонного цеха.
Цель проекта - создание бетонного завода путем учреждения Общества с ограниченной ответственностью, а также получение прибыли и завоевание доли рынка товарного бетона г. Улан-Удэ.
Характеристика предприятия: ООО "Сибирь-Бетон", Общество с Ограниченной Ответственностью, частная форма собственности, среднесписочная численность - 17 человек. Руководитель проекта: Цыбикова Жанна Александровна, 22 года, инженер-строитель (незаконченное высшее образование по специальности "Производство строительных материалов и изделий").
Показатели эффективности данного проекта:
|
Срок реализации проекта |
5 лет |
|
|
Ставка дисконтирования |
24% |
|
|
Недисконтиованный срок окупаемости |
2 года 2 мес. |
|
|
Дисконтированный срок окупаемости |
2 года 10 мес |
|
|
Сумма NPV |
18350783,56 |
|
|
PI |
2,02 |
|
|
IRR |
103% |
Описание предприятия
Целями и задачами предприятия являются удовлетворение потребности строительной отрасли и населения в регионе реализации проекта в поставке качественного товарного бетона различных марок на строительные объекты.
Получение прибыли фирмы, достаточной для погашения заемных средств и накопления чистой прибыли для дальнейшего увеличения фондов потребления работников фирмы и развития производства, своевременный и полный возврат кредитных средств.
Генеральный директор - Цыбикова Жанна Александровна. Общая численность персонала на предприятии составляет 17 человек, включая административный персонал: заместитель директора, глав. бухгалтер, инженер-технолог, оператор бетоносмесительного цеха, оператор закачки цемента, водитель автобетоносмесителя, водитель самосвала, водитель бульдозера, водитель фронтального погрузчика, электрик, сторож.
В данном проекте рассматривается финансирование за счет собственных средств инициатора проекта и заемных средств.
В ближайшее время сбыт услуг предполагается на территории г. Улан-Удэ.
Количество заказов достаточно сильно меняется в течение года, традиционно увеличиваясь с весны до поздней осени, а также возможно зимнее бетонирование с использованием специальных противоморозных добавок.
На сегодняшний день на рынке производства строительных материалов в Республике Бурятия существует около 100 предприятий, из них около 30 специализируются на производстве товарного бетона.
Описание продукта
Предприятие планирует осуществлять производство товарного бетона (бетонной смеси).
Качественной бетонной смесью называют рационально составленную и тщательно перемешанную смесь компонентов бетона до начала процессов схватывания и твердения бетона. Основной структурообразующей составляющей в бетонной смеси является цементное тесто. Независимо от вида бетона бетонная смесь должна удовлетворять двум главным требованиям: обладать хорошей удобной укладываемостью, соответствующей применяемому способу уплотнения и сохранять при транспортировании и укладке однородность, достигнутую при приготовлении бетона и раствора. При действии возрастающего усилия бетонная смесь вначале претерпевает упругие деформации, когда же преодолена структурная прочность бетона, она течет подобно вязкой жидкости. Поэтому бетонную смесь называют упруго-пластично-вязким телом, обладающим свойствами твердого тела и истинной жидкости.
Живучесть бетона - 45 минут. Для того, чтобы увеличить это время, будут использованы спецтранспорт - автобетоносмесители (бетоновозы). Данный вид транспорта является основным при транспортировке товарного бетона и позволяет увеличить показатель живучести до 120 минут. Однако, некоторые строители, доставляющие бетон посредством самовывоза, используют самосвалы - в этом случае географическая близость поставщика к объекту строительства играет важную роль.
Бетоны маркируют по следующим показателям:
1. Прочность;
2. Морозостойкость;
3. Водонепроницаемость.
Прочность бетона, в первую очередь, зависит от его однородности. Для оценки однородности бетона любой марки используют результаты контрольных испытаний бетонных образцов за определенный период времени.
Кроме того, большое значение на прочность бетона оказывает качество цемента, заполнителей, точности дозирования этих составляющих и правильного рецепта приготовления бетонной смеси. По прочности бетон обозначают следующими маркировками: В1; В1,5; В2; В2,5; В3,5; В5; В7,5; В10; В12,5; В15; В20; В25; В30; В40; В45; В50; В55; В60.
Морозостойкость бетона - способность бетона в насыщенном водой состоянии выдерживать многократные попеременные замораживания и оттаивания. Количественной оценкой морозостойкости является количество циклов, при котором потеря в массе образца составляет менее 5%, а его прочность снижается не более чем на 25%. При снижении пустотелости бетона его морозостойкость повышается. Установлены марки по морозостойкости: F50, F75, F100, F150, F200, F300, F400, F500.
Водонепроницаемость бетона - способность бетона не пропускать через себя воду под давлением. По водонепроницаемости бетон делится на марки W2, W4, W6, W8 и W12.
Основными компонентами товарного бетона являются: цемент, вода, щебень, песок и специальные добавки.
Для получения качественного товарного бетона необходимо строго соблюдать технологию изготовления бетона, а также придерживаться общих рекомендаций по составу и пропорциям бетона. Во многом состав бетона зависит от назначения и ответственности будущей конструкции. Например, для изготовления товарного бетона марки М 100 расходуется меньше цемента, чем на бетон марки М 450. Во-первых, это обусловлено значительной дороговизной цемента по отношению к щебню и песку, и поэтому в состав бетона марки М-100 не имеет смысла добавлять столько же цемента, сколько при создании бетона марки М 450, так как назначение у этих марок разное, бетон М 450 способен выдержать намного более значительные нагрузки, чем бетон марки М 100, поэтому и пропорции бетона разные.
Предприятие планирует производить бетон марки М300, М400, М500.
В таблице 1 представлена информация относительно характеристик основных марок бетона, которые планируется производить на предприятии.
Таблица 1
Основные характеристики бетона
|
Марка бетона |
Класс бетона по прочности |
Средняя прочность бетона, кгс/см2 |
|
|
М300 |
В 25 |
327,4 |
|
|
М400 |
В30 |
392,9 |
|
|
М500 |
В40 |
458,4 |
Товарный бетон марки М 500 по праву считается одной из самых крепких марок строительного бетона. Из бетона этой марки изготавливаются, как правило, ответственные несущие конструкции, способные выдержать достаточные нагрузки. Например, товарный бетона марки М 500 применяется для изготовления фундаментов зданий, выполнения отливок. Большое применение бетон марки М 500 приобрел благодаря достижению высокой прочности изготавливаемых из него конструкций. Также из бетона этой марки изготавливают высокопрочные полы в гаражах, подвалах, производственных цехах, и других помещениях, где необходима достаточная надежность возводимой конструкции.
Анализ рынка
Современные стационарные заводы по производству товарного бетона представляют собой высокоэффективные технологические системы с автоматизированным управлением и оборудованием большой производительности. Один такой завод при нормальной рабочей загрузке способно выпустить до 1000 м3 бетона в сутки.
По данным министерства строительства и ЖКХ Республики Бурятия лидерами в производстве стройматериалов по итогам 2013 г. можно назвать предприятия, которые представлены в таблице 2:
Таблица 2
Лидеры на рынке строительных материалов
|
№ |
Название предприятия |
Выручка за год, млн. руб. |
|
|
1 |
"Тимлюйский цементный завод" |
373 |
|
|
2 |
ОАО "Тимлюйский цементный завод АЦИ" |
141,7 |
|
|
3 |
ООО "Дылача ТТД" |
11,3 |
|
|
4 |
ООО "Загорскстройматериалы" |
22,9 |
|
|
5 |
ОАО "Завод бетонных блоков" |
10,8 |
|
|
6 |
ООО "Селенгинский завод ЖБИ" |
52,4 |
|
|
7 |
ООО "Таловский завод ЖБК" |
45,6 |
|
|
8 |
ООО "Улан-Удэнский ЖБИ" |
5,5 |
|
|
9 |
ООО "Буржелезобетон" |
47,8 |
Наглядно данные таблицы представлены в следующей диаграмме:
товарный бетон рынок сырье
Рисунок 1
Наиболее крупными предприятиями, которые специализируются на производстве товарного бетона являются:
· ОАО "Каменский ЗЖБИ", Кабанский район, п. Каменск;
· "Таловский ЗЖБК", Прибайкальский район, ст. Таловка;
· ООО "Заречная стройдеталь", г. Улан-Удэ, пос. Заречный;
· ОАО "Железобетонный завод", г. Улан-Удэ, пос. Силикатный;
· ОАО "Селенгинский железобетон", пос. Селенгинск.
Эти предприятия давно функционируют на данном рынке и имеют налаженные связи с поставщиками и покупателями.
1. Производственный план
В связи со спецификой производства завод следует разместить вдали от жилых местностей. Наиболее удобным по месту расположения является пос. Силикатный г. Улан-Удэ. Площадь занимаемой территории будет составлять около 0,3 га.
Предложенная промышленная площадка удовлетворяет условиям размещения производства и характеризуется:
· наличием и близостью расположения транспортных путей (имеются пути для автомобильного транспорта);
· близостью рынка сбыта;
· наличием энергетических сетей (электрических, водопроводных, телефонных).
Для организации процесса производства бетона необходимо:
Таблица 3
|
Перечень основных средств |
|||||
|
№ |
Наименование |
Количество, шт. |
Цена за единицу |
Стоимость, руб. |
|
|
1 |
Оборудование для производства |
|
|
1478960 |
|
|
в т. ч. |
|||||
|
- бетономешалка |
1 |
900000 |
900000 |
||
|
- бетонораздатчик |
1 |
235000 |
235000 |
||
|
- кран башенный |
1 |
93960 |
93960 |
||
|
- компрессор |
1 |
100000 |
100000 |
||
|
- сварочный аппарат инверторного типа |
1 |
10000 |
10000 |
||
|
- весодозатор |
2 |
70000 |
140000 |
||
|
2 |
Транспортные средства |
|
|
7950000 |
|
|
- самосвал |
1 |
1200000 |
1200000 |
||
|
- автобетоносмеситель |
3 |
1750000 |
5250000 |
||
|
- бульдозер |
1 |
1500000 |
1500000 |
||
|
- фронтальный погрузчик |
1 |
2000000 |
200000 |
||
|
- легковой автомобиль |
1 |
180000 |
180000 |
||
|
3 |
Компьютерная техника |
|
|
144920 |
|
|
- компьютерное оборудование |
4 |
25435 |
101740 |
||
|
- сканер |
1 |
3330 |
3330 |
||
|
- копир |
1 |
12070 |
12070 |
||
|
- принтер |
2 |
13890 |
27780 |
||
|
4 |
Мебель для офиса |
|
|
65600 |
|
|
- мягкая мебель |
1 |
30000 |
30000 |
||
|
- стол |
5 |
3000 |
15000 |
||
|
- стул |
8 |
700 |
5600 |
||
|
- холодильник |
1 |
15000 |
15000 |
||
|
|
ИТОГО |
|
|
9639480 |
Промышленную площадку в районе пос. Силикатный планируется купить. Средняя цена участка в этом районе составляет: 1 га = 1 700 000 руб. Исходя из наших потребностей, покупка участка нам обойдется в 510 000 руб.
Офисное помещение планируется арендовать в городе Улан-Удэ на срок реализации проекта. Необходимо помещение площадью около 40 м2. Стоимость аренды 1 м2 в Октябрьском районе г. Улан-Удэ составляет 350 руб. /м2. Таким образом, затраты на аренду будут составлять около 14 000 руб. /мес.
Карта технологического процесса описывает процесс производства товарного бетона, который состоит из цепочки основных подпроцессов, начиная с завоза и заканчивая складированием.
Схема 1
Технологический процесс производства
Себестоимость продукции - это совокупность всех текущих затрат предприятия на производство и реализацию продукции, выраженная в денежной форме.
Элементы затрат на предприятии:
1. материалы
2. электроэнергия
3. ГСМ
4. заработная плата
5. аренда офиса
6. прочие расходы
Для производства бетонных смесей будут использованы следующие составляющие: цемент марки ШПЦ 400, производства ОАО "Тимлюйский цементный завод"; щебень мытый, "Речной порт"; песок, модуль крупности - 2 - 2,5. "Речной порт"; вода. Использование местной водопроводной сети; Добавка ЛИНГОПАН Б1. Использование данной добавки продиктовано необходимостью экономии части цемента, с целью достижения максимально возможных низких цен на производимую продукцию. Его можно приобрести на рынке строительных материалов.
В таблицах 4 - 6 приведена информация относительно норм расхода, стоимости основных материалов для производства бетонных смесей основных марок.
Таблица 4
Норма расхода материалов при производстве 1 м куб. товарного бетона марки М300
|
Наименование статей затрат |
Ед. измер. |
Норма расхода |
Цена с доставкой, руб. |
Стоимость на единицу, руб. |
|
|
Цемент |
тн |
0,3856 |
1546 |
596,1376 |
|
|
Вода |
тн |
0,165 |
54 |
8,91 |
|
|
Щебень |
тн |
1,38 |
236 |
325,68 |
|
|
Песок |
тн |
0,58 |
181 |
104,98 |
|
|
Добавка ЛИНГОПАН |
тн |
0,00145 |
12000 |
17,4 |
|
|
ИТОГО |
|
|
|
1053,1076 |
Таблица 5
Норма расхода материалов при производстве 1 м куб. товарного бетона марки М400
|
Наименование статей затрат |
Ед. измер. |
Норма расхода |
Цена с доставкой, руб. |
Стоимость на единицу, руб. |
|
|
Цемент |
тн |
0,4768 |
1546 |
737,1328 |
|
|
Вода |
тн |
0,16 |
54 |
8,64 |
|
|
Щебень |
тн |
1,4 |
236 |
330,4 |
|
|
Песок |
тн |
0,46 |
181 |
83,26 |
|
|
Добавка ЛИНГОПАН |
тн |
0,00179 |
12000 |
21,48 |
|
|
ИТОГО |
|
|
|
1180,9128 |
Таблица 6
Норма расхода материалов при производстве 1 м куб. товарного бетона марки М500
|
Наименование статей затрат |
Ед. измер. |
Норма расхода |
Цена с доставкой, руб. |
Стоимость на единицу, руб. |
|
|
Цемент |
тн |
0,571 |
1546 |
882,766 |
|
|
Вода |
тн |
0,16 |
54 |
8,64 |
|
|
Щебень |
тн |
1,53 |
236 |
361,08 |
|
|
Песок |
тн |
0,42 |
181 |
76,02 |
|
|
Добавка ЛИНГОПАН |
тн |
0,00213 |
12000 |
25,56 |
|
|
ИТОГО |
|
|
|
1354,066 |
Как видно из данных таблиц норма расхода материалов на производство бетона марки М500 будет наибольшей. Как уже отмечалось, это наиболее прочная марка бетона.
Далее рассчитываются расходы на электроэнергию и ГСМ.
Таблица 7
Затраты на электроэнергию и ГСМ
|
Наименование статьи затрат |
В натуральном выражении |
Цена за единицу, с учетом НДС, руб. |
В стоимостном выражении, руб. |
|||
|
в месяц |
в год |
в месяц |
в год |
|||
|
1. Электроэнергия, квт |
46083 |
552996 |
1,475 |
67972,43 |
815669,1 |
|
|
2. ГСМ, л |
||||||
|
в т. ч. |
||||||
|
- дизельное топливо |
1335 |
16020 |
19 |
25365 |
304380 |
|
|
- дизельное масло |
40 |
480 |
30,6 |
1224 |
14688 |
|
|
Итого по ГСМ |
26589 |
319068 |
||||
|
ИТОГО |
94561,43 |
1134737,1 |
Общая численность персонала на предприятии составляет 17 человек, включая административный персонал. Ниже рассчитаны затраты на оплату труда (таблица 8).
Таблица 8
Годовой фонд оплаты труда персонала бетонного завода
|
Должность |
Количество |
Зарплата, руб. |
||||
|
в мес. на 1 чел. |
всего в мес. |
в год на 1 чел. |
всего в год |
|||
|
Инженер-технолог |
1 |
15000 |
15000 |
180000 |
180000 |
|
|
Водитель автобетоносмесителя |
3 |
10000 |
30000 |
120000 |
360000 |
|
|
Водитель самосвала |
1 |
10000 |
10000 |
120000 |
120000 |
|
|
Водитель бульдозера |
1 |
10000 |
10000 |
120000 |
120000 |
|
|
Водитель фронтального погрузчика |
1 |
10000 |
10000 |
120000 |
120000 |
|
|
Оператор бетоносмесительного цеха |
3 |
8000 |
24000 |
96000 |
288000 |
|
|
Оператор закачки цемента |
2 |
8000 |
16000 |
96000 |
192000 |
|
|
Директор |
1 |
40000 |
40000 |
480000 |
480000 |
|
|
Заместитель директора |
1 |
20000 |
20000 |
240000 |
240000 |
|
|
Глав. бухгалтер |
1 |
17000 |
17000 |
204000 |
204000 |
|
|
Электрик |
1 |
15000 |
15000 |
180000 |
180000 |
|
|
Сторож |
1 |
7000 |
7000 |
84000 |
84000 |
|
|
ИТОГО |
17 |
|
214000 |
|
2568000 |
|
|
Отчисления в ПФР (14 %) |
|
|
29960 |
|
359520 |
Предприятие будет находиться на упрощённой системе налогообложения, в связи с этим отчисления составят 14 %.
Одной из немаловажных статей затрат являются амортизационные отчисления (таблица 9).
Таблица 9
Амортизационные отчисления
|
Наименование оборудования |
Срок полезного использования |
Стоимость оборудования |
Амортизационные отчисления за 1 месяц |
Амортизационные отчисления за 1 год |
|
|
Бетономешалка |
20 |
900000,00 |
3750,00 |
45000,00 |
|
|
Бетонораздатчик |
20 |
235000,00 |
979,17 |
11750,00 |
|
|
Кран башенный |
35 |
93960,00 |
223,71 |
2684,57 |
|
|
Фронтальный погрузчик |
20 |
200000,00 |
833,33 |
10000,00 |
|
|
Компрессор |
30 |
100000,00 |
277,78 |
3333,33 |
|
|
Сварочный аппарат инверторного типа |
15 |
10000,00 |
55,56 |
666,67 |
|
|
Весодозатор |
20 |
140000,00 |
583,33 |
7000,00 |
|
|
Самосвал |
20 |
1200000,00 |
5000,00 |
60000,00 |
|
|
Автобетоносмеситель |
20 |
5250000,00 |
21875,00 |
262500,00 |
|
|
Легковой автомобиль |
10 |
200000,00 |
1666,67 |
20000,00 |
|
|
Бульдозер |
20 |
1500000,00 |
6250,00 |
75000,00 |
|
|
Компьютерная техника |
5 |
144920,00 |
2415,33 |
28984,00 |
|
|
Мебель для офиса |
8 |
65600,00 |
683,33 |
8200,00 |
|
|
ИТОГО |
|
|
44593,21 |
535118,57 |
План сбыта
Динамика строительства и ввода в эксплуатацию жилых домов имеет устойчивую тенденцию к росту. Это вызвано тем, что спрос на жилье значительно превышает предложение.
Основными потребителями товарного бетона являются строительные компании, работающие в сфере жилищного строительства, заводы сборного железобетона, а также частные лица.
Рекламная деятельность будет осуществляться посредством рекламы в СМИ и установки рекламных баннеров.
Учитывая специфичность товарного бетона как продукции, единственно возможным каналом сбыта является прямая продажа. Доставка будет осуществляться либо транспортом самих бетонных узлов, либо самовывозом.
Товарный бетон - сезонный продукт. Объемы потребления минимальны в зимний период и максимальны весной и осенью. Связано это со строительной деятельностью.
Основное влияние на формирование цены бетона оказывают стоимость сырья - цемента, щебня, песка и отчасти расходы, связанные с их доставкой на завод. Это объясняется тем, что в структуре себестоимости товарного бетона стоимость материалов составляет около 80 - 84%.
В таблице 8 представлена информация о ценах на товарный бетон на рынке Республики Бурятия.
Таблица 10
Цены на товарный бетон
|
Наименование товара |
Цена за 1 м3 бетона (руб.) |
|
|
Бетон М300 |
3500 |
|
|
Бетон М400 |
3970 |
|
|
Бетон М500 |
4500 |
Были проведены маркетинговые исследования, результаты которых показали, что на рынке строительных материалов особым спросом пользуется бетон марки М500. Наблюдается следующее соотношение в потребности бетона различного качества.
Рисунок 2
Планируемая производственная программа представлена в таблице 11:
Таблица 11
Планируемая производственная программа
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
||
|
Емкость рынка товарного бетона, тыс. м3 |
40430,00 |
46500,00 |
53500,00 |
61530,00 |
70770,00 |
|
|
Планируемая доля рынка, % |
15,00 |
20,00 |
20,00 |
20,00 |
20,00 |
|
|
Производство, тыс. м3 |
6064,50 |
9300,00 |
10700,00 |
12306,00 |
14154,00 |
Таблица 12
Объем производства в зависимости от марки бетона
|
Марка бетона |
Годы реализации |
|||||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
||
|
Бетон М300 |
1212,90 |
1860,00 |
2140,00 |
2461, 20 |
2830,80 |
|
|
Бетон М400 |
2122,58 |
3255,00 |
3745,00 |
4307,10 |
4953,90 |
|
|
Бетон М500 |
2729,03 |
4185,00 |
4815,00 |
5537,70 |
6369,30 |
|
|
ИТОГО |
6064,50 |
9300,00 |
10700,00 |
12306,00 |
14154,00 |
План реализации проекта состоит из трёх основных этапов:
I. Разработка проекта. На этом этапе выполняются следующие работы:
ь составление технического задания;
ь разработка рабочего проекта;
II. Строительно-монтажные и пусконаладочные работы. На данном этапе выполняются:
ь демонтаж строений на существующей промышленной площадке;
ь строительно-монтажные работы по устройству фундаментов, площадок, кабельных каналов, трубопроводов и др. строительно-монтажные работы;
ь строительно-монтажные работы по устройству сетей (электрических, водопроводных и др.);
ь строительные работы по ограждению промышленной зоны, устройству автодорог;
ь заключение договоров на поставку необходимого оборудования;
ь монтаж оборудования и пусконаладочные работы;
ь обучение персонала;
ь сдача оборудования в эксплуатацию.
III. Производство. Происходит непосредственно производство продукции - товарного бетона.
Данный проект рассчитан на 5 лет. Ниже в таблице 13 представлен график реализации.
Таблица 13
График реализации проекта
|
Этапы реализации проекта |
Годы |
|||||||
|
VI - VII 2014 |
VIII - XII 2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
||
|
Разработка проекта |
Строительно- монтажные и пусконаладочные работы |
Производство |
Планируется создание Общества с ограниченной ответственностью. Уставный капитал будет составлять 10 000 руб. При открытии Общества будут произведены затраты на регистрацию и лицензировании.
Финансовый план
По проведенным расчетам инвестиционные затраты проекта составят 25 846 389,58 руб.
В таблице 14 представлен перечень эксплуатационных издержек из расчета на единицу продукции и себестоимость.
Таблица 14
Затраты
|
Статья затрат |
Сумма |
|
|
Инвестиционные затраты |
||
|
1. Заводское оборудование |
9 639 480 |
|
|
2. Первоначальный оборотный капитал |
15 696 909,58 |
|
|
3. Промышленная площадка |
510 000 |
|
|
ИТОГО |
25 846 389,58 |
|
|
Эксплуатационные издержки |
||
|
1. Сырье и материалы |
||
|
Бетон М300 |
1 053,11 |
|
|
Бетон М400 |
1 180,91 |
|
|
Бетон М500 |
1 354,07 |
|
|
. Электроэнергия |
134,50 |
|
|
4. ГСМ |
52,61 |
|
|
5. Амортизация |
87,91 |
|
|
6. Заработная плата и отчисления |
482,73 |
|
|
7. Прочие расходы |
597,31 |
|
|
ИТОГО |
|
|
|
Бетон М300 |
2 408,16 |
|
|
Бетон М400 |
2 535,97 |
|
|
Бетон М500 |
2 709,12 |
Источники финансирования должны покрыть общие инвестиции и убытки в период освоения производства. Источником финансирования является кредит в рублях под 25% годовых. Кредит выдается на три года. Платежи процентов по кредиту и погашение основного долга осуществляется ежемесячно. В первый год реализации проекта осуществляется выплат только процентов за пользование кредитом. Погашение основного долга начинается со второго года.
В таблице 15 представлены платежи по кредиту.
Таблица 15
|
Динамика погашения кредита |
|||||||
|
Показатель |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
|
Погашение основного долга |
0 |
0 |
6461597,395 |
6461597,395 |
6461597,395 |
6461597,395 |
|
|
Остаток кредита |
25846389,58 |
25846389,58 |
19384792, 19 |
12923194,79 |
6461597,395 |
0 |
|
|
Проценты выплаченные |
0 |
6461597,395 |
6461597,395 |
4846198,046 |
3230798,698 |
1615399,349 |
Предприятие находится на упрощённой системе налогообложения. Единый налог заменяет такие налоги как налог на прибыль, НДС, налог на имущество. Налоговой базой принята выручка от реализации, налоговая ставка составляет 6 %. Кроме единого налога уплачивается транспортный налог.
Таблица 16
|
Транспортный налог |
||||||
|
Наименование |
Количество, в шт. |
Мощность, в л. с. |
Налоговая ставка, в руб. |
Сумма налога за штуку |
Сумма налога в год |
|
|
Грузовой автомобиль |
6 |
210 |
13 |
2730 |
16380 |
|
|
Легковой автомобиль |
1 |
95 |
5 |
475 |
475 |
|
|
ИТОГО |
16855 |
Далее рассчитываются денежные потоки. Основным условием осуществления проекта являются положительные значения кумулятивной кассовой наличности на любом шаге расчета. Как видно из таблицы 17 денежных потоков для финансового планирования, кумулятивная кассовая наличность имеет положительные значения на всех шагах расчета, что подтверждает финансовую осуществимость проекта.
Таблица 17
Поток реальных денег
|
Показатель |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
|
Операционная деятельность |
|||||||
|
Выручка |
0 |
24952385,25 |
38264850 |
44025150 |
50633037 |
58236633 |
|
|
Сырье и материалы |
0 |
7479170,16 |
11469417,51 |
13195996,49 |
15176629,23 |
17455713,49 |
|
|
Электроэнергия |
0 |
815669,1 |
815669,1 |
815669,1 |
815669,1 |
815669,1 |
|
|
ГСМ |
0 |
319068 |
319068 |
319068 |
319068 |
319068 |
|
|
Амортизация |
0 |
533118,57 |
533118,57 |
533118,57 |
533118,57 |
533118,57 |
|
|
Заработная плата и отчисления |
0 |
2927520 |
2927520 |
2927520 |
2927520 |
2927520 |
|
|
Прочие расходы |
0 |
3622363,749 |
4819437,954 |
5337411,648 |
5931601,472 |
6615326,748 |
|
|
Проценты за кредит |
0 |
6461597,395 |
6461597,395 |
4846198,046 |
3230798,698 |
1615399,349 |
|
|
Единый налог |
0 |
1497143,115 |
2295891 |
2641509 |
3037982,22 |
3494197,98 |
|
|
Транспортный налог |
0 |
16855 |
16855 |
16855 |
16855 |
16855 |
|
|
Арендные платежи |
0 |
168000 |
168000 |
168000 |
168000 |
168000 |
|
|
Валовая прибыль |
0 |
1111880,16 |
8438275,47 |
13223804,14 |
18475794,71 |
24275764,76 |
|
|
Чистая прибыль от операционной деятельности |
0 |
1111880,16 |
8438275,47 |
13223804,14 |
18475794,71 |
24275764,76 |
|
|
Сальдо операционной деятельности |
0 |
8106596,13 |
15432991,44 |
18603120,76 |
22239711,97 |
26424282,68 |
|
|
Инвестиционная деятельность |
|||||||
|
Заводское оборудование |
9639480 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Первоначальный оборотный капитал |
15696909,58 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Промышленная площадка |
510000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Сальдо инвестиционной деятельности |
-25846389,6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Сальдо операционной и инвестиционной деятельности |
-25846389,6 |
8106596,125 |
15432991,44 |
18603120,76 |
22239711,97 |
26424282,68 |
|
|
Финансовая деятельность |
|||||||
|
Банковский кредит |
25846389,58 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Выплаты основного долга |
0 |
0 |
6461597,395 |
6461597,395 |
6461597,395 |
6461597,395 |
|
|
Проценты по кредиту |
0 |
6461597,395 |
6461597,395 |
4846198,046 |
3230798,698 |
1615399,349 |
|
|
Сальдо финансовой деятельности |
25846389,58 |
-6461597,395 |
-12923194,79 |
-11307795,4 |
-9692396,09 |
-8076996,744 |
|
|
Сальдо трех потоков |
0 |
1644998,73 |
2509796,645 |
7295325,32 |
12547315,88 |
18347285,94 |
Оценка экономической эффективности проекта
В таблице 18 рассчитаны основные показатели эффективности по проекту. Норма дисконта составляет 24 %. Эта ставка выбрана из расчета того, что официальный уровень инфляции за 2013 год составил 16,9 % и 7,1 % свыше инфляции - это компенсация возможных рисков.
Недисконтированный срок окупаемости составляет 2 года 2 месяца.
Дисконтированный срок окупаемости - 2 года 10 месяцев.
Сумма NPV за весь срок реализации проекта равна 18 350 783,56 руб.
PI равен 2,02 - значение показывает, насколько возрастет чистый дисконтированный доход от вложения дополнительной денежной единицы.
Показатель внутренней нормы доходности (IRR) рассчитан в Excel по функции ВСД. IRR характеризует среднюю норму отдачи на вложенный капитал и рассчитывается как такая норма дисконта, при которой чистый дисконтированный доход (NPV) равен 0. иначе говоря, при норме дисконта, совпадающей с внутренней нормой доходности, интегральные затраты по проекту совпадают с интегральными результатами. В частности, если внутренняя норма доходности превышает ставку депозита (с поправкой на инфляцию), то выгоднее направлять средства в данный проект, а не на депозит. В общем случае внутренняя норма доходности должна сопоставляться с нормой дисконта (которая характеризует минимально допустимый для инвестора уровень дохода на вкладываемый капитал). Проекты, по которым внутренняя норма доходности превышает норму дисконта, рассматриваются как эффективные. Данный коэффициент в инвестиционном проекте равен 103 %, что значительно превышает ставку дисконта (принятую за 24 %). Следствием этого является то, что инвестиции в данный проект оправданы.
Таблица 18
Расчет показателей эффективности по проекту
|
Показатель |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
|
Сальдо операционной и инвестиционной деятельности |
-25846389,58 |
8106596,13 |
15432991,44 |
18603120,76 |
22239711,97 |
26424282,68 |
|
|
Кумулятивный поток |
-25846389,58 |
-17739793,46 |
-2306802,02 |
16296318,74 |
38536030,72 |
64960313,40 |
|
|
Недисконтированный срок окупаемости |
2,15 ~ 2 года 2 мес. |
||||||
|
Дисконтирующий множитель |
1,00 |
0,81 |
0,65 |
0,52 |
0,42 |
0,34 |
|
|
PV |
-25846389,58 |
6537577,52 |
10037065, 19 |
9757099,86 |
9406810,99 |
9013527,35 |
|
|
PV с учетом инфляции |
-25846389,58 |
7642428,12 |
11733329,21 |
11406049,74 |
10996562,04 |
10536813,47 |
|
|
Кумулятивный поток |
-25846389,58 |
-18203961,46 |
-8166896,27 |
1590203,59 |
10997014,58 |
20010541,93 |
|
|
Дисконтированный срок окупаемости |
2,84 ~ 2 года 10 мес. |
||||||
|
Сумма PV |
52315182,58 |
||||||
|
Сальдо трех потоков |
0,00 |
1644998,73 |
2509796,65 |
7295325,32 |
12547315,88 |
18347285,94 |
|
|
NPV |
0,00 |
1326611,88 |
1632281,90 |
3826305, 20 |
5307183,34 |
6258401,24 |
|
|
Сумма NPV |
18350783,56 |
||||||
|
PI |
2,02 |
||||||
|
IRR |
103% |
||||||
|
Норма прибыли |
50,70% |
На рисунке 3 графически изображены денежные потоки нарастающим итогом за весь срок реализации проекта (кумулятивные денежные потоки).
Рисунок 3
Таким образом, из проведенного анализа, из расчета основных показателей эффективности можно сделать вывод, что предложенный проект по производству товарного бетона является оправданным с точки зрения инвестиционной привлекательности.
Экологическая и нормативная информация
При размещении, выполнении предпроектной и проектной подготовки, проведении строительных работ по зданиям, строениям и иным объектам, оказывающим прямое или косвенное влияние на состояние окружающей среды, а также при их эксплуатации, консервации и ликвидации, должны выполняться требования экологической безопасности, предусматриваться мероприятия по охране природы, рациональному использованию и воспроизводству природных ресурсов, оздоровлению окружающей среды.
В ...
Подобные документы
Теоретические основы исследования товарного рынка. Цели и виды исследования товарного рынка. Анализ процесса исследования товарного рынка предприятием ООО "Хабаровск-трейд". Рекомендации по совершенствованию процесса исследования товарного рынка.
курсовая работа [104,3 K], добавлен 21.09.2008Теоретические основы, цели, виды, методы исследования товарного рынка. Анализ процесса исследования товарного рынка на ООО "Хабаровск-трейд", краткая характеристика предприятия, результаты исследования товарного рынка специалистами маркетингового отдела.
курсовая работа [147,4 K], добавлен 05.04.2010Понятие конъюнктуры товарного рынка, цели и методы ее анализа. Характеристика объекта исследования. Становление и состояние предприятия и организационно-правовая форма предприятия. Разработка рыночных стратегий на предприятии и оценки их эффективности.
курсовая работа [448,8 K], добавлен 03.10.2008Цели и виды, методы исследования товарного рынка. Значение маркетинговых исследований для развития предприятия. Особенности исследования товарного рынка специалистами маркетингового отдела ООО "Курган-пром". Рекомендации по его совершенствованию.
курсовая работа [45,3 K], добавлен 17.05.2012История товарного знака с древнейших времен до наших дней. Сущность товарного знака: назначение и принципы. Жизненный цикл товарного знака. Юридическая и правовая защита товарных знаков. Механизм их регистрации. Использование товарного знака и бренда.
книга [1,2 M], добавлен 26.12.2007Товарний знак у комерційній діяльності. Визначення товарного знаку. Значення та функції товарного знаку. Реєстрація товарного знаку. Поняття фірмового стилю. Різновиди фірмових марок. Товарний знак - це особливий символ товарної відповідальності.
контрольная работа [25,0 K], добавлен 21.02.2009Понятие и сущность коммерческой деятельности предприятия. Методы и способы прогнозирования развития товарного рынка. Анализ тенденций развития спроса и предложения на исследуемом рынке. Рекомендации по совершенствованию прогнозирования товарного рынка.
курсовая работа [387,7 K], добавлен 18.05.2021Характеристика торгового предприятия ИП Туговой И.А. Анализ товарного ассортимента и методов его планирования в предпринимательской деятельности. Разработка предложений по оптимизации планирования товарного ассортимента оборота торговли в условиях рынка.
дипломная работа [592,1 K], добавлен 22.06.2012Понятие и маркетинговая характеристика товарного портфеля фирмы, порядок его планирования и формирования. Оценка состояния товарного портфеля фирмы ООО "MiniMe" и разработка рекомендаций по его совершенствованию. Создание информационного продукта фирмы.
дипломная работа [5,5 M], добавлен 29.01.2014Управление запасами как базовая логистическая функция товарного обеспечения. Сравнительная характеристика базовых систем управления запасами. АВС-анализ закупаемых предприятием материалов для производства и определение оптимального размера заказа.
курсовая работа [125,2 K], добавлен 07.08.2011Изучение понятия товарного ассортимента, его показателей и основных факторов, влияющих на них. Организационно-экономическая характеристика сети магазинов "Придвинье". Обзор принципов и методов формирования товарного ассортимента розничного предприятия.
курсовая работа [47,6 K], добавлен 06.05.2016Сущность товарного рынка: условия функционирования, классификация, инфраструктура. Принципы и особенности деятельности маркетинговых посредников на товарном рынке. Макроорганизация оптовой торговли, товарный склад, транспортно-экспедиционная деятельность.
курс лекций [117,2 K], добавлен 28.03.2012Определение понятия товарного знака, его функции и виды. Регистрация товарного знака как средство оповещения об установлении исключительного права на него. Сфера действия исключительного права владельца. Незаконное использование товарного знака.
презентация [1,2 M], добавлен 17.01.2015Определение границ и субъектов товарного рынка. Оценка основных количественных и качественных показателей структуры товарного рынка, анализ уровня концентрации. Итоговая оценка состояния конкурентной среды рынка и рекомендации по его регулированию.
контрольная работа [236,0 K], добавлен 26.06.2013Практика оценки конкурентоспособности товаров и услуг. Клиринговые учреждения и характеристика их деятельности. Место автомобильного, воздушного и трубопроводного транспорта на товарном рынке. Анализ коммерческой деятельности в сфере товарного обращения.
контрольная работа [25,8 K], добавлен 16.11.2010Рынок с позиции политического, идеологического и философского содержания и как экономическая категория товарного хозяйства, представляющая собой сферу товарного обмена. Основные субъекты рынка, его виды и маркетинговый анализ. Исследование емкости рынка.
лабораторная работа [36,2 K], добавлен 05.06.2009Сегментация товарного рынка по параметрам потребителя, выбор целевого рынка и анализ конкурентов. Разработка товарного предложения фирмы, системы распространения продукции, оценка спроса и объема продаж, установка цены и разработка ценовой политики.
курсовая работа [64,2 K], добавлен 07.02.2010Понятие, сущность, структура конкурентной среды. Инструменты развития конкурентной среды. Методические подходы к оценке конкурентной среды товарных рынков. Способы оценки экономической концентрации товарного рынка. Дисперсия логарифмов рыночных долей.
реферат [74,3 K], добавлен 15.08.2010Формы, виды и особенности функционирования розничной торговли. Критерии формирования товарного ассортимента и содержание торгово-технологических процессов предприятий розничной торговли, организация снабжения и управления запасами, стимулирование продаж.
курсовая работа [427,6 K], добавлен 12.08.2011Дослідження сутності товарного асортименту. Характеристика факторів, що впливають на формування товарного асортименту та показників його оцінки. Аналіз господарської діяльності в магазині "Рибальська жилка". Підвищення ефективності товарної політики.
курсовая работа [82,5 K], добавлен 29.12.2013
