Организация бильярдного клуба

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

КУЗБАССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ Т.Ф. ГОРБАЧЕВА

КАФЕДРА ОТРАСЛЕВОЙ ЭКОНОМИКИ

БИЗНЕС-ПЛАН

ОРГАНИЗАЦИЯ БИЛЬЯРДНОГО КЛУБА

Выполнил ст. группы ГК-101

Некрасова А..Г.

Проверил

Малюгин А.Н.

Кемерово

2014

Содержание

1. Резюме

2. Описание фирмы и предоставляемых ею услуг

3. Маркетинг-план

4. Инвестиционный план

5. Организационный план

6. Финансовый план

7. Анализ риска

8. Оценка эффективности проекта

9. Анализ безубыточности проекта

Выводы

Используемая литература

1. Резюме

Кемерово является крупнейшим городом Кемеровской области, которая в свою очередь является крупным сектором в Сибири, в котором, благодаря развитию экономики страны находятся определенные финансовые и экономические возможности для получения прибыли начинающими и уже успешно работающими бизнесменами, компаниями и фирмами.

Постоянно растет число людей, становящихся материально обеспеченными и способными потратить некоторое количество денег на проведение своего досуга вне дома.

В дневное время все большее число успешно работающих людей стали уделять свое внимание спорту, поддержанию хорошей физической формы, посещая при этом теннисные корты, бассейны, тренажерные залы. Можно сказать, что ведение здорового образа жизни становится привычным.

На фоне постоянно растущего числа людей, способных оплачивать свои развлечения и загруженности уже существующих мест отдыха необычайно привлекательно выглядит создание места, в котором бы сочетались, как спортивные, так и развлекательные услуги, способные удовлетворить клиентов.

Таким образом, целями представленного бизнес-плана являются:

разработка и описание путей создания организации, предоставляющей спортивно-развлекательные услуги, определение её организационно-правовой формы,

определение предполагаемого места положения создаваемой организации на рынке (рыночной ниши),

описание услуг, которые организация будет предоставлять потребителям,

анализ целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности,

выбор оптимальных путей решения поставленных в бизнес-плане задач, разработка конкретных мероприятий, связанных с реализацией бизнес-плана.

Настоящий бизнес-план предусматривает создание фирмы, способной эффективно работать на открытом для всех, в том числе и для конкурентов, поле деятельности. Создание подобной фирмы предполагает грамотный выбор такой рыночной ниши, где фирма могла бы строить свою долгосрочную стратегию. Установив перспективную схему налаживания деловых связей, ведя оптимальную ценовую политику, заботясь о поощрении и поддержке своих постоянных клиентов, расширяя спектр своей деятельности и, тем самым, снижая риски в своей деятельности.

Такой фирмой может стать бильярдный клуб предлагающий своим клиентам различные спортивные игры и приятную музыку.

1.Открытие бильярдного клуба; общая стоимость проекта при этом составит 5300 тыс.руб.;

2.Стоимость проекта полностью покрывается за счет собственных средств.

3.Срок окупаемости процента (по дисконтированным величинам) -1,5 года:

4.Эффективность проекта подтверждается положительным значением

критерия NPV.

5. Срок окупаемости процента (по дисконтированным величинам) -1,5 года.

2. Описание фирмы и предоставляемых ею услуг

Местом, сочетающим в себе атрибуты спортивного отдыха может являться клуб, находящийся в удобном месте, предлагающий следующие виды услуг:

Бильярд или американский пул.

Бар.

Спортивные трансляции.

Для занятий всеми этими спортивными играми клиенту совершенно не нужна специальная спортивная одежда, а объем получаемых удовольствий сравним с настоящими занятиями спорта.

Клиенты смогут воспользоваться услугами бара в котором будут подаваться большое количество безалкогольных напитков и коктейлей, и из спиртных напитков будут представлены разнообразные сорта вина и пива. Более крепкое спиртное в баре будет продаваться по высоким ценам, что позволит создать спрос среди клиентов на легкие напитки.

Необходимым атрибутом клуба должна быть «хорошая» музыка. Клиент, приходя в этот клуб, получает целый комплекс услуг.

Клуб должен быть оформлен на высоком уровне и предлагать услуги отличного качества, т.е. поставлять на рынок конкурентоспособную услугу.

Так как спрос на спортивные развлечения является постоянным и мало зависит от сезонности, то вопрос занятия клубом части сегмента рынка развлечений в Кемерово является лишь вопросом создания преимуществ перед другими конкурентами уже находящимися на этом рынке. (табл.1)

Таблица 1.

Преимущества по сравнению с конкурентами	Недостатки	Меры но преодолению недостатков
1. Комплексное предложение услуг 2. Удобство парковки автомобиля, близость к автотранспортным магистралям 3. Оригинальность интерьера 4. Четкое определение сегмента рынка на который ориентированы услуги	1. Отсутствие некоторых видов развлечений (кегельбан)	1. Дальнейшее развитие и расширение деятельности.

Создание такого рода клуба предполагает учреждение общества с ограниченной ответственностью "Бильярд -клуб", с минимальным уставным капиталом, составляющим 300 тыс. рублей. Учредителями указанной фирмы выступают гражданка Некрасова А.Г.

В качестве потенциальных потребителей предоставляемых клубом услуг можно рассматривать все население г. Кемерово в возрасте от 18 до 45 лет, которые имеют доход свыше 15-20 тыс. в месяц. Поскольку предлагаемый комплекс услуг является привлекательным для посетителей, можно считать, что он будет интересен практически всем группам населения.

Говоря о конкуренции, необходимо отметить, что целесообразно отнести к числу конкурентов клуба фирмы, предоставляющие услуги, аналогичные услугам клуба. Детальный анализ конкурентов в нашем случае проводится по следующим позициям месторасположение, время работы, качество и стиль интерьера, качество музыки, наличие, стоимость спортивных игр, цены в баре, наличие рекламы. (табл.2)

Таблица 2. Оценка конкурентов

№	Факторы конкурентоспособности	Основные конкуренты
		«Байконур»	"Волна"	Бильярдный клуб «Академия»
1	Месторасположение	Пр. Советский,8	5	Ул. Октябрьский, 53	4,5	Ул. Космическая, 16	4
2	Время работы	круглосуточно	5	10.00-05.00	4	круглосуточно	5
3	Кач-во стиль интерьера		5		4		5
4	Бильярд -цена	300 час		200 час		250 час
5.	Спортив. трансляции		5		4,5		5
6.	Бар -цена, пиво	100-150 руб		150-200 руб		150-200 руб
7.	Наличие рекламы	Вывеска, печать, Интернет, ТВ		Вывеска, печать, интернет		Вывеска, печать, интернет
8.	Охрана		5		5		5
9.	ИТОГО:		25		22		24

План производства.

Бильярд - клуб начинает работу с июля 2014г. Планируется обслуживать 1000 клиентов ежемесячно. С сентября 2014 г. количество обслуживаемых клиентов должно увеличиться на 50 %, с ноября - на 70% по сравнению с июлем 2014 г.

Производственная программа в таблице 3.

Таблица 3.

Показатели	Июль-август 2014г.	Сентябрь-октябрь 2014г	Ноябрь-декабрь 2014г.
	коэф. роста	кол-во клиентов	коэф. роста	кол-во клиентов	коэф. роста	кол-во клиентов
Бильярд, спорт. транслирование, бар	1,0	1000	1,5	1500	1,7	1700
ИТОГО:		2000		1500		1700

3. Маркетинг-план

Целями и задачами Общества являются:

- создание новой «ниши» на существующем сегменте рынка развлечений в г. Кемерово.

- окупаемость капитальных вложений за 2 года,

- создание новых рабочих мест.

Целью маркетинга является создание условий для работы фирмы, при которых она может успешно выполнить свои задачи.

В комплекс мероприятий по маркетингу обычно входят следующие мероприятия:

- изучение потребителя услуги фирмы,

- анализ рыночных возможностей фирмы,

оценка предлагаемой услуги и перспектив развития, анализ формы сбыта услуги,

- оценка, используемых фирмой методов ценообразования, исследование мероприятий по продвижению услуги на рынке, изучение конкурентов, выбор «ниши» (наиболее благоприятный сегмент рынка). На многие из поставленных вопросов уже были даны ответы ранее. Рыночные возможности фирмы определяются максимальным количеством клиентов, потребности которых фирма может удовлетворить за определенный период времени. Рыночная возможность напрямую зависит от площади помещения, в котором будет располагаться клуб, так как необходимо ограничить посещаемость клуба максимальным количеством людей, при котором будет сохраняться комфортная обстановка. Точное число будет определено в архитектурном плане. При расчетах берется средняя цифра 5 человек в час.

При анализе ценообразования необходимо учитывать:

- себестоимость услуг,

- цены конкурентов на аналогичные услуги или услуги заменители,

- цену, определяемую спросом на данную услугу.

При создании имиджа престижного (модного клуба) необходимо поддерживать цены на относительно высоком уровне, не должны быть выше. чем у конкурентов. Ценовая политика фирмы должна строится на принципе высокое качество -- высокая цена. Для максимального использования возможностей фирмы необходимо рассмотреть возможность введения скидок, льготного времени и т.д. Ценовая политика фирмы, таким образом, должна учитывать следующие моменты:

1. Средние валовые издержки для производства (услуги) в час. (Постоянные затраты + переменные затраты) 1 кол-во раб, часов

2. Цены: бильярд -- 300 руб в час;

Ценовая политика должна строиться на принципах максимизации загрузки производственных мощностей.

Для успешного продвижения этих услуг на рынке необходимо применять методы стимулирования продаж, которые создают дополнительные преимущества для нашей фирмы перед конкурентами. В качестве одного из них можно рассмотреть:

скидки для постоянных клиентов (или дополнительные услуги, предлагаемые бесплатно);

проведение специализированных вечеринок.

Важным фактором стимулирования продаж услуг является стимулирование работы персонала фирмы.

Говоря об имидже клуба, необходимо отметить, что реклама очень тесно связана с процессом установления имиджа клуба. При создании рекламы и имиджа необходимо акцентировать внимание на спортивно-развлекательных возможностях клуба. На здании должен быть установлен интересный световой щит, сообщающий о клубе, который было бы хорошо видно с прилегающих автодорог. Задача рекламной компании -- обеспечить посещаемость с первых дней работы клуба.

4. Инвестиционный план

В качестве места для организации клуба можно рассматривать первый этаж здания в одном из развивающихся районов г. Кемерово Южный. Помещение взято в аренду у ЖКО микрорайона до 2017 года. Арендная плата составляет 60 тыс в месяц.

Месторасположения клуба очень удачно со следующих позиций:

удобный подъезд к клубу;

близость к крупным автотранспортным магистралям;

большое количество офисов, компаний, жилых домов, находящихся поблизости;

близость к источникам продуктов питания для бара. Для оказания услуг нам потребуется произвести ремонт, приобрести оборудование.

Основные средства, необходимые для организации работы:

1. Здания и сооружения:

в предлагаемом помещении необходимо сделать ремонт в соответствии с архитектурным планом. Стоимость ремонта 400 тыс рублей.

2. Оборудование:

5 комплектов оборудования для бильярда будет куплена у фабрики «Старт». Стоимость одного комплекта 200 тыс рублей.

осветительное оборудование; стоимость комплекта - 45 тыс рублей;

оборудование для бара: стоимость комплекта - 170 тыс рублей:

аудио, видео техника: стоимость - 150 тыс рублей;

оборудование для охраны: стоимость 50 тыс рублей.

5. Организационный план

Организационная структура управления фирмой представлена на схеме 1.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Генеральный директор осуществляет руководство работой клуба, решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой клуба, а финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития клуба решаются совместно с учредителями фирмы.

Бухгалтер-кассир ведет бух. учет фирмы, снимает кассу, совместно с главным менеджером подготавливает финансовые отчеты, осуществляет выплату зарплаты.

Гл. менеджер выполняет функции директора во время его отсутствия. Осуществляет организацию работы всех сотрудников фирмы. Осуществляет закупки по указанным ценам в ранее обусловленных местах поставок.

Сотрудник в зале занимается выдачей необходимого инвентаря для занятий играми, осуществляют контроль за временем использования игрового оборудования.

Бармены осуществляют приготовление безалкогольных коктейлей и продажу всех напитков и продуктов, находящихся в ассортименте бара. Принимают в кассу деньги от сотрудников в залах. Подает заявки гл. менеджеру на приобретение определенного количества товаров из ассортимента бара, которые заканчиваются.

Уборщица осуществляют уборку всех залов клуба, вынос грязной посуды и смену пепельниц в игровых залах. Осуществляют постоянную уборку туалетных помещений, подают заявки на необходимые принадлежности для помещений гл. менеджеру.

Гардеробщик осуществляет прием и выдачу верхней одежды клиентов.

Охрана осуществляет пропуск клиентов в клуб. Решают вопросы, возникающие в случае некорректного поведения клиентов и запрета их дальнейшего посещения клуба.

Режим работы клуба с 12.00 до 24.00 т.е. составляет 12 часов в сутки.

Все сотрудники, работающие непосредственно с клиентами, должны иметь опрятный вид. Руководящий персонал и бухгалтер приходят на работу ежедневно. Высокие требования по квалификации предъявляются к гл. менеджеру, бухгалтеру, охране. При приеме на работу сотрудник проходит испытательный срок.

6. Финансовый план

Настоящий раздел рассматривает вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогнозов реализации услуги в последующие периоды. Для успешной работы на фирме целесообразно представлять результаты финансово-хозяйственной деятельности в виде системы планово отчетных документов.

Плановые отчеты готовятся совместно бухгалтером и гл. менеджером. Завершающей формой отчета будет являться балансовый отчет, подготавливаемый бухгалтером, форма которого утверждена законодательством. Определим численность персонала и заработную плату. Всем сотрудникам выплачивается установленная заработная плата в зависимости от занимаемой должности и процента от прибыли (10%).

Таблица 4. Ориентировочная численность персонала

№	Должность	Кол-во, чел.	Ср. з/п в месяц, тыс руб	З/п в год, тыс руб
1	Генеральный директор	1	35	420
2	Бухгалтер-кассир	1	30	360
3	Гл. менеджер	1	25	300
4	Сотрудник в зале	1	15	180
5	Бармены	2	20	480
6	Уборщица	1	10	120
7	Гардеробщик	1	10	120
8	Охранники	2	15	360
9	Итого на з/п	10	160	2340

Определим стоимость основных производственных фондов.

Таблица 5. Стоимость основных производственных фондов

№	Вид ОПФ	Кол-во ед., шт.	Стоимость за ед., тыс руб	Стоимость всего, тыс руб
1	Оборудование для бильярда	5	200	1000
3	Оборудование для бара	-	170	170
4	Осветительное оборудование	5	45	225
5	Охранное оборудование	-	50	50
6	Аудио, видеотехника	5	30	150
7	ИТОГО:			1595

Планом предусмотрена реклама:

1) Реклама на телевидении -6000 руб в месяц.

2) Вывеска стоимость - 10000руб.

3) Создание интернет-сайта - 16000 руб.

Расчет объема продаж:

В среднем один клиент оставляет в клубе 400 руб.

Количество клиентов с июля по август составило - 2000 чел.

1000чел. х 2мес.=2000чел;

с сентября по октябрь -3000чел

1500чел. х 2 = 3000чел.;

с ноября по июнь - 13600чел.

1700 х 8мес. = 13600 чел.

Итого: общее кол-во клиентов за год равно:

2000+3000+13600=18б00чел.

Т.о. объем продаж составит - 18600 х 400 =7440000руб. за год.

Сумма амортизационных отчислений исчисляется исходя из средней ставки амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов в размере 10 % балансовой стоимости.

Таблица 6. Калькуляция расходов.

№	Статьи расходов	Сумма в год, тыс руб
1	Материалы, оборудование	1525
2	Заработная плата	2340
3	Реклама	100
4	Амортизационные отчисления по оборудованию за год	152
5	Арендные платежи	720
6	Ремонт помещения	400
	Итого	5300

7. Анализ риска

1. Риск отсутствия сбыта. Его вероятность невелика и объемы сбыта зависят от правильной маркетинговой политики фирмы.

Риск потери помещения, в случае не пролонгации договора аренды помещения, который действует на протяжении 4 лет, учредители могут рассмотреть возможность выкупа помещения в собственность за счет полученной прибыли.

Виды рисков и методы их страхования представлены в таблице 5

Таблица 5 Виды рисков и методы страхования от них

Вид риска	Степень риска	Методы страхования от риска
1. Неблагоприятные изменения рыночной конъюнктуры	Неизбежный	1. Глубокое маркетинговое исследование рынка, проводимое систематически; 2. Применение прогрессивных методов обслуживание клиентов
2. Противодействие конкурентов. Недобросовестная конкуренция	Допустимый	1. Использование методов судебной защиты; 2. Отслеживание конъюнктуры рынка; 3. Использование аппарата маркетинга
3. Инфляционные процессы	Допустимый	1. Проведение разумно обоснованной ценовой политики: рост цен не отстает от уровня инфляции
4. Форс- мажорные обстоятельства	Чрезмерный	1. Страхование имущества и клиентов
5. Финансовые риски	Неизбежный	1. Создание высокого финансово- кредитного потенциала

8. Оценка эффективности проекта

Дисконтированный срок окупаемости

Инвестиционный проект требует вложений 5300 тыс. руб. Ставка дисконта 5%

Денежный поток	0	1	2	3	4
	-5300	3834,68	4249,08	4249,08	4249,08
Дисконтированный денежный поток 5%	-5300	3652,076	3854,040816	3670,515	3495,72863
Накопленный дисконтированный денежный поток	-5300	-1647,92	2206,117007	5876,632	9372,3607



- число лет, предшествующих году окупаемости;

- невозмещенные инвестиции на начало года окупаемости;

- приток денежных средств в течение года окупаемости.

_ок=1+(3854,0408/(-1647,92))=1,48

Чистая текущая стоимость доходов ЧТСД

Инвестиционный проект требует вложений 5300 тыс. руб. Ставка дисконта 5%. фирма план безубыточность окупаемость

Денежный поток	0	1	2	3	4
	-5300	3834,68	4249,08	4249,08	4249,08
Дисконтированный денежный поток 5%	-5300	3652,076	3854,0408	3670,515	3495,72

ПД=?(1-4)=14672,36 т. руб. - приведенные доходы;

ПР=5300 т. руб. - приведенные расходы.

ЧТСД= ПД-ПР=14672,36-5300=9372,36т. руб.

Ставка доходности проекта

Инвестиционный проект требует вложений 5300 т. руб. Ставка дисконта 5%

Денежный поток	0	1	2	3	4
	-5300	3834,68	4249,08	4249,08	4249,08
Дисконтированный денежный поток 5%	-5300	3652,076	3854,0408	3670,515	3495,72

ПД=?(1-4)=14672,36 т. руб.

ПР=5300 т. руб.

ЧТСД= ПД-ПР=14672,36-5300=9372,36т. руб.

СДП==176%

СДП=2,75>1 прибыльный проект

Внутренняя ставка доходности проекта

Инвестиционный проект требует вложений 5300 т. руб.

Таблица 17

	0	1	2	3	4
Денежный поток	-5300	3834,68	4249,08	4249,08	4249,08
Дисконтированный денежный поток 70%	-5300	2255,694	1470,27	864,86	508,74

ПД= 5099, 56 тыс. руб.

ПР=5300 т. руб.

ЧТСД= -200, 43 тыс. руб

Х= = 63,64%

ВСДП=+Х=5%+63,64%=68,64%

9. Анализ безубыточности проекта

Тбезубыточности=Пост. изд./(1-Перем.изд./Выруч.)

Тбезубыточности=3205/(1-2025/7440)= 4403,55 тыс. рублей.

График точки безубыточности инвестиционного проекта(в тыс. руб.)

Пересечение двух прямых (зеленой и синей) показывают точку безубыточности бизнеса , т.е . минимальную годовую выручку, зарабатывая меньше которой предприятие несет убытки. В данном случае 4403,55 тыс. рублей.

Выводы

В представленном бизнес-плане рассмотрена идея создания такого места отдыха, где жители г. Кемерова могли бы приятно отдохнуть и провести свой досуг. Этим местом является клуб, предоставляющий спортивные и развлекательные услуги.

В бизнес-плане были представлены пути создания организации, предоставляющей спортивные и развлекательные услуги. Определена её организационно-правовая форма, определено предполагаемое место положения создаваемой организации на рынке (рыночная ниша), представлено описание услуг, которые организация будет оказывать потребителям, проанализирована целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности.

Используемая литература

1. Справочник директора предприятия. Под редакцией М. Г. Лапусты. 1997 год

2. Экономика. Учебник о курсу "Экономическая теория". Издание 2-е, переработанное и дополненное. Под редакцией кандидата экономических наук, А.С. Булатова. 1997 год

3. Бизнес-план. Методические материалы. Издание второе, дополненное. Под редакцией профессора Р. Г. Маниловского. 1997

4. Сборник бизнес-планов. Отечественный и зарубежный опыт. Современная практика и документация. Учебно-практическое пособие. Под общей редакцией академика В. М. Попова 1997 год

Размещено на Allbest.ru

...