Бизнес-план пиццерии "Венеция"

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

ВОРОНЕЖСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Инженерно-экономический факультет

Кафедра экономики и управления на предприятии машиностроения

Самостоятельная работа

по дисциплине: «Бизнес-планирование»

на тему: «Бизнес-план пиццерии «Венеция»

Выполнила:

студ. гр. МВ-101

Ялоза А.В.

Проверила: К.э.н., доцент

Елфимова И.Ф.

Воронеж 2015



1. Организационный план

В этом разделе рассматривается характеристика организационной структуры предприятия. Организационная структура является ключевым параметром внутренней среды организации. Ее привлекательность для менеджмента состоит в значительной подконтрольности управлению: организационные структуры создают и изменяют, рассматривают как предпосылку достижения высоких результатов и причину состоявшихся неудач. Представляя собой важнейшую внутреннюю ситуационную переменную, организационная структура выполняет роль несущей конструкции предприятия.

Организационная структура конкретного предприятия - простота и ясность функционирования, которая должна обеспечить ее понимание средой, минимизировать затраты и ориентировать членов организации на результаты деятельности, а не на затрачиваемые усилия. Оптимальная организационная структура создает благоприятные условия для процесса принятия управленческих решений, ее стабильность делает организацию устойчивой и в то же время позволяет успешно реагировать на изменения внутренней и внешней среды.

Обусловленная теми или иными управленческими решениями организационная структура предприятия является одной из динамичных ситуационных переменных - изменения в составе собственников и высших менеджеров, перемены во властных структурах и совершенствование законодательства сопровождаются, как правило, трансформацией структуры организации. Динамические и неопределенные условия развития российских фирм делают этот процесс перманентным, а его решающим фактором - смену команды управленцев.

Для бесперебойной работы кафе планируется нанять на работу 3 повара, 1 официанта, 1 кассира, 1 бармена, 1 модератора, 1 доставщика - водителя.

Кадровый состав пиццерии представлен на рисунке 1.

Относительно предлагаемого кафе "Венеция", можно сделать вывод, что там используется линейная структура управления, которая выглядит следующим образом:

Рисунок 1 - Кадровый состав пиццерии «Венеция»

Линейная структура управления используется мелкими и средними фирмами с несложным производством при отсутствии широких кооперационных связей между предприятиями.

Во главе производственного или управленческого подразделения находится руководитель, наделенный всеми полномочиями и осуществляющий единоличное руководство подчиненными ему работниками и сосредоточивающий в своих руках все функции управления. Его решения, передаваемые по цепочке команд "сверху вниз", обязательны для выполнения всеми нижестоящими звеньями. Сам руководитель в свою очередь подчинен вышестоящему руководителю. На этой основе создается иерархия руководителей данной системы управления.

К функциям генерального директора относятся:

· контроль над соблюдением техники безопасности и требований к охране труда на предприятии;

· контроль над состоянием оборудования, обеспечение своевременного ремонта и профилактических работ;

· контроль качества материалов, мониторинг запасов материалов.

К функциям бухгалтера относятся:

· ведение бухгалтерского и налогового учета в соответствии с национальными стандартами и нормативными актами, действующими в РФ;

· предоставление налоговой, финансовой и статистической отчетности в сроки;

· предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

К функциям кассира относятся:

· заказ материалов и оборудования;

· получение денежных средств от продажи;

· выдача заработной платы.

К функциям официанта относятся:

· принять заказ от посетителей;

· подать заказ посетителям.

К функциям водителя относятся:

· закупка материалов;

· развести заказ.

Подбор персонала планируется осуществлять перед пуском производства с учетом следующих требований:

1. наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;

2. наличие опыта работы на аналогичных предприятиях общественного питания;

3. коммуникабельность, умение работать с клиентами;

4. знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и общественного питания.

Так как проектируемое предприятие относится к сфере обслуживания, то проектируется режим работы с 1000 до 0000 часов. Выходные дни устанавливаются 1 января и один раз в полгода два выходных дня для профилактики оборудования. Режим работы повара и официантов - с 1000 до 0000 часов, семь дней в неделю, режим работы административно-управленческого персонала с 1200 до 1800 часов, с перерывом на обед, пять дней в неделю. Уборщица работает утором (до открытия) и вечером (после закрытия) пиццерии.

Отдельные специалисты или функциональные отделы помогают линейному руководителю в сборе и отработке информации, в анализе хозяйственной деятельности, подготовке управленческих решений, контроле за их выполнением, но сами указаний или инструкций управляемому объекту не дают.

Количество работников и размер заработной платы по каждой должности представлено в таблице 1.

Таблица 1 - Потребность в персонале

Должность	Количество работников, чел.	Размер заработной платы, руб./мес.
Директор	1	35000
Бухгалтер	1	27000
Кассир	1	20000
Повар	3	17000
Бармен	1	20000
Официант	1	15000
Доставщик - водитель	1	15000
Модератор	1	8000+30% от каждого мероприятия
Уборщица	1	12000
Итого	-	170000

2. Финансовый план

Настоящий раздел рассматривает вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе оценки текущей деятельности финансовой информации и прогнозов реализации услуги в последующие периоды и дает ответы на следующие вопросы: сколько нужно средств для реализации предлагаемого проекта? Где можно получить необходимые средства и в какой форме? Когда можно ждать возврата вложенных средств и получение дохода?

Для успешной работы на фирме целесообразно представлять результаты финансово-хозяйственной деятельности в виде системы планово-отчетных документов. Плановые отчеты готовятся совместно бухгалтером и главным менеджером. Завершающей формой отчета является балансовый отчет, подготавливаемый бухгалтером, форма которого утверждена законодательством. Определим численность персонала и заработную плату. Всем сотрудникам выплачивается установленная заработная плата, в зависимости от занимаемой должности и процента от прибыли (10%).

Начисления на заработную плату складываются из отчислений в:

1. пенсионный фонд (18 %),

2. фонд социального страхования (4 %),

3. фонд медицинского страхования (3,6 %),

4. фонд занятости (1,4 %).

И составляет 26 % затрат на заработную плату.

Таблица 2 - Ориентировочная численность персонала и заработная плата:

Должность	Количество работников, чел.	Размер заработной платы, руб./мес.
Директор	1	35000
Бухгалтер	1	27000
Кассир	1	20000
Повар	3	17000
Бармен	1	20000
Официант	1	15000
Доставщик - водитель	1	15000
Модератор	1	8000+30% от каждого мероприятия
Уборщица	1	12000
Итого	-	170000



Таблица 3 - Стоимость оборудования, необходимого для обеспечения деятельности пиццерии "Венеция"

Статья затрат	Число позиций, шт.	Стоимость 1 шт., руб.	Суммарная стоимость, руб.
Микроволновая печь	1	1490,70	1490,70
Печь электрич. ХПЭ - 500 (нерж.)	1	33600	33600
Витрина кондитерская	1	44400	44400
Кипятильник	1	5200	5200
Шкаф расстойный электрический ШРЭ - 2.1	1	15000	15000
Шкаф холодильный «Интер 501»	1	16500	16500
Мукопросеиватель ПВГ - 600	1	12750	12750
Тестомесильная машина	1	31400	31400
Стол нерж. СРП - 1 1500/600	3	4150	12450
Дежа 60 л. (нерж.)	1	7400	7400
Кофеварка	1	900	900
Барная стойка	1	30000	30000
Кассовый аппарат «Микро - 104»	1	12700	12700
Кассовый аппарат	1	15000	15000
Весы электронные ПВ - 6	1	5100	5100
Набор ножей	1	220	220
Доска деревянная	3	45	135
Спецодежда для рабочих (халат)	4	280	1120
Фартук	3	80	240
Колпак	3	50	150
Хозяйственный инвентарь		100	100
Итого полный комплект оборудования:			231875,7
Прочие расходы:
Приобретение пакета документации	1	6000	6000
Итого стоимость основных фондов:	251855,7

Таблица 4 - Стоимость необходимых материалов

Материал	кол-во, кг	цена за ед., руб.	всего в руб.
мука	50	15	750
соль	20	7	140
масло	30	50	1500
яйцо	20	30	600
маслины	40	35	1400
оливки	30	33	990
шампиньоны	40	95	3800
соленные огурцы	40	37	1480
свежий помидор	20	120	2400
болгарский перец	20	150	3000
соус	40	30	1200
майонез	30	30	900
зелень	15	200	3000
сыр	40	150	6000
ветчина	50	180	9000
с/к колбаса	30	290	8700
бекон	50	250	12500
филе семги	20	350	7000
ИТОГО			77680

Расчет объема продаж:

В среднем один клиент тратит в пиццерии 400 руб.

Количество клиентов - около150 человек в день;

Общее количество клиентов за год:

150*30*12= 54000 чел.

Прибыль: 54000 чел. * 400 руб. = 21600000 руб.

Таблица 5 - Отчет о прибылях и убытках за год

Статьи расходов	сумма, руб.
Постоянные затраты
заработная плата	2040000
начисление на заработную плату	530400
реклама	45000
амортизационные отчисления	53000
арендные платежи (за год)	780000
кредиторская задолженность	1000000
ИТОГО	4448400
Переменные затраты
ремонт помещения	210000
оборудование	251855,7
материалы	77680*12=932160
ИТОГО	1394016
валовая прибыль	21600000-(4448400+1394016)=18545616
налог на прибыль	18545616*24%=4450948
чистая прибыль	18545616-4450948=14094668

Предприятие берет кредит на сумму в размере 1 000 000 рублей под 17% годовых на 3 года. Представим ниже таблицу, в которой будет представлен план погашения задолженности.

Таблица 6

Месяц	Сумма	Проценты банку	Ежемесячные выплаты	Остаточная сумма
1	1000000	14167	27778	972222
2	1000000	13773	27778	944444
3	1000000	13380	27778	916666
4	1000000	12986	27778	888888
5	1000000	12593	27778	861110
6	1000000	12199	27778	833332
7	1000000	11806	27778	805554
8	1000000	11412	27778	777776
9	1000000	11018	27778	749998
10	1000000	10625	27778	722220
11	1000000	10231	27778	694442
12	1000000	9838	27778	666664
13	1000000	9444	27778	638886
14	1000000	9051	27778	611108
15	1000000	8657	27778	583330
16	1000000	8264	27778	555552
17	1000000	7870	27778	527774
18	1000000	7477	27778	499996
19	1000000	7083	27778	472218
20	1000000	6690	27778	444440
21	1000000	6296	27778	416662
22	1000000	5903	27778	388884
23	1000000	5509	27778	361106
24	1000000	5116	27778	333328
25	1000000	4722	27778	305550
26	1000000	4329	27778	277772
27	1000000	3935	27778	249994
28	1000000	3542	27778	222216
29	1000000	3148	27778	194438
30	1000000	2755	27778	166660
31	1000000	2361	27778	138882
32	1000000	1967	27778	111104
33	1000000	1574	27778	83326
34	1000000	1180	27778	55548
35	1000000	787	27778	27770
36	1000000	393	27770	0

Сумма, необходимая для первоначального вклада в открытие пиццерии:

Заработная плата персонала за первый месяц + закупка материалов + закупка оборудования + арендная плата за первый месяц + реклама + ремонт помещения.

170000+77680+251855,7+65000+45000+210000 = 819536 руб.

Рентабельность:

Р=ВП / Затраты = 18545616 / 1394016 = 13%

Срок окупаемости:

819536 / (14094668 / 12) = 0,7 = 8,4 месяцев.

3. Оценка и страхование риска

В данном разделе представлен перечень возможных рисков при организации работы пиццерии «Венеция».

I. Подготовительная стадия.

1. Отношение властей - риск незначителен. Проект реализуется в рамках программы поддержки малого и среднего бизнеса.

2. Доступность подрядчиков на месте - риск незначителен. На рынке отделочных работ наблюдается превышение предложения над спросом и существует возможность выбора подрядной и субподрядной организации в результате тендера.

3. Удаленность от инженерных сетей - риск незначителен. Предполагается арендовать площади, расположенные в непосредственной близости от всех инженерных сетей и коммуникаций. необходимо провести согласование с соответствующими службами в период до начала эксплуатации.

II. Стадия отделочных работ.

1. Недобросовестность подрядчика - риск присутствует. При проведении отделочных работ необходимо привлечение нескольких подрядчиков к разным видам работ.

2. Недостатки проектно-изыскательских работ - риск присутствует. При проведении проектно-сметных работ необходим усиленный контроль за сроками и качеством проектирования и согласованием сроков работ с подрядчиками.

3. Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции - риск присутствует. Проведение долгосрочного прогноза экономической и политической ситуации. Страхование от этого вида риска.

III. Стадия эксплуатации.

Финансово-экономические риски:

1. Неустойчивость спроса - риск присутствует. Грамотное предложение ценовой политики.

2. Предложение альтернативных услуг - риск незначителен.

3. Рост налогов - риск незначителен.

4. Снижение платежеспособности арендаторов - риск присутствует. Предложение услуг по аренде на условиях предоплаты. Проведение грамотной ценовой политики.

Социальные риски: труд отчет общество социальный

1. Трудности с набором квалифицированного персонала - риск незначителен. Работа с центром занятости города Воронежа.

2. Недостаточный уровень зарплаты - риск присутствует. Применение системы поощрений персонала по результатам работы за период. Сотрудничество со службой занятости.

Технологические риски:

1. Изношенность инженерных городских сетей - риск присутствует. Страхование этого вида риска.

2. Пожары и другие чрезвычайные ситуации - страхование.

Экологические риски:

1. Вредность производства - риск незначителен. Заключение договоров на вывоз отходов производства и ТБО с коммунальными службами.

2. Природные явления - риск присутствует. Страхование этого вида риска.

Присутствуют криминальные риски. Выход - оформление договоров с МВД и соответствующими службами.

Опасности, которые могут повлиять на сбыт товара и возможности противодействия им.

Факторы микросреды, влияющие на сбыт:

1. Положительные:

- стабильность поставок;

- бесперебойность работы предприятия;

- привлечение новых заказчиков и покупателей;

- удовлетворенность заказчиков качеством нашей продукции;

- положительное отношение контактной аудитории.

2. Отрицательные:

- нестабильные поставки сырья;

- потеря существующих связей с заказчиками и покупателями;

- неудовлетворенность заказчиков и покупателей качеством продукции;

- отрицательное отношение контактной аудитории к нашей фирме.

Уменьшить отрицательное влияние вышеперечисленных факторов можно следующим образом:

1) Создать производственные запасы;

2) Наладить контакты с новыми поставщиками;

3) Постоянно контролировать настроение рабочих;

4) Постоянный поиск новых связей, но нужно учитывать, что все-таки более надежны старые проверенные связи;

5) Постоянный контроль качества продукции.

Факторы макросреды, влияющие на сбыт продукции:

1. Положительные:

- принятие законов, предусматривающих льготы для производителей;

- спад инфляции;

- понижение стоимости энергии;

- повышение общего уровня покупательной способности населения.

2. Отрицательные:

- принятие законов, ущемляющих права производителей;

- рост инфляции;

- повышение стоимости энергии;

- снижение общего уровня покупательной способности населения.

При отрицательном влиянии факторов макросреды мы практически не можем ничего поделать. Если наличие каких-либо отрицательных факторов существует постоянно, необходимо принять уместные управленческие решения.



Список используемой литературы

1. Андреева О.Д. Технология бизнеса: Маркетинг. Учеб. Пособие. - М.: Дело, 2012.

Размещено на Allbest.ru

...