Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Резюме

1. Описание предприятия

2. Описание услуг

3. Производственный план

4. Организационный план

5. План маркетинга

6. Юридический план

7. Финансовый план

8. Риски и их страхование

Заключение

Резюме

Наименование предприятия: Общество с ограниченной ответственностью «МАШИНА»

Адрес предприятия: 111223, г. Москва, ул. Вавилова. д.5

ФИО директора: Петров Иван Петрович

Телефон: (499)-765-33-12

Бизнес-план разработан для грузового автотранспортного предприятия, парк которого составляет 53 единиц автомобилей КАМАЗ 6320. ООО «МАШИНА» предоставляет услуги предприятиям и организациям, расположенным в Москве и Московской области, по перевозке крупногабаритных грузов (стройматериалов, деревьев, кабеля).

Срок окупаемости проекта менее 2 года, по итогам второго года чистый доход составит 4 399 135,87 рублей. Годовой объем перевозок составляет 436 700 тонн, по предварительным прогнозам спрос на данный вид услуг в течение нескольких лет будет неизменно расти.

Сущность предлагаемого проекта:

· Освоение перспективного рынка транспортных услуг;

· Повышение конкурентоспособности за счет обеспечения гарантированного срока доставки грузов, их надежности и безопасности.

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта, составляют уставной капитал в размере 31 800 000 рублей (Тридцать один миллион восемьсот тысяч рублей) в денежной форме.

1. Описание предприятия

Создаваемое предприятие ООО «МАШИНА» организуется в форме общества с ограниченной ответственностью. Данная организационно - правовая форма представляет собой коммерческую организацию, уставный капитал которой разделен на доли определенных размеров, образованную одним или несколькими лицами.

Учредители:

Учредителями ООО «МАШИНА» являются физические лица:

1. Петров Иван Петрович

2. Кузнецов Игорь Степанович

Уставный капитал

Ф.И.О. вкладчиков	Форма вклада в уставный капитал	Сумма, руб
Петров И.П.	Денежные средства	15 900 000,00
Кузнецов И.С.	Денежные средства	15 900 000,00

Уставный капитал общества составляется из номинальной стоимости долей его участников. Вкладом в уставный капитал общества могут быть деньги, ценные бумаги, другие вещи или имущественные права либо иные права, имеющие денежную оценку. Уставный капитал общества определяет минимальный размер его имущества, гарантирующего интересы его кредиторов.

Средства уставного капитала подлежат расходованию на приобретение основных средств, материальных ресурсов и прочих материальных затрат.

Основная уставная деятельность предприятия Основным видом деятельности ООО «МАШИНА» является перевозка крупногабаритных грузов (стройматериалов, деревьев, кабеля) от грузоотправителей к грузополучателям.

Характеристика необходимых материальных ресурсов

Подвижной состав: бортовые автомобили общего назначения КАМАЗ 6320. Грузоподъемность - 8 тонн. Количество - 53 единиц. Источник получения подвижного состава - покупка. Средний возраст парка составляет 2 года. Количество подвижного состава до капитального ремонта - 40%, после капитального ремонта - 60%. Все новые автомобили покупаются у официального дилера КАМАЗ ООО «АВТОмобиль». Стоимость нового автомобиля 1 200 000 рублей. Техническое обслуживание и ремонт подвижного состава осуществляется хозяйственным способом, собственными ремонтными мастерами. Хранение подвижного состава осуществляется на полностью оборудованной для хранения и ремонта подвижного состава оборудованной средствами электроподогрева для запуска двигателя в холодное время года открытой Стоянка располагается на собственной территории ООО «МАШИНА».

Офис: Помещение под офис общей площадью 1 092 квадратных метров расположено в офисном здании; помещение находится в собственном владении вместе с имеющимся конторским оборудованием и оргтехникой. Ремонтные работы в офисе производятся собственными силами.

Необходимые регистрационные документы:

1.Проверка наименования на уникальность - 600 руб.

2.Подготовка комплекта учредительных документов 1500 руб.

3. Регистрация в Регистрационной палате с оплатой госпошлины и регистрационного сбора 1200 руб.

4. Утверждение эскиза печати в МРП и изготовления печати в единств. экз. 900 руб.

5. Присвоение кодов Статистики 300 руб.

6. Постановка на учет в Госналогинспекцию 1200 руб.

7. Постановка на учет в Пенсионный фонд и фонд Обязательного Медицинского страхования, ФСС 600 руб.

8. Открытие счета в банке, в т.ч. подготовка комплекта документов для открытия расчетного счета 300 руб.

Наличие банковских счетов

Для размещения вклада в уставный капитал и для регистрации предприятия в Сберегательном банке РФ открыт расчетный счет № 407056431400020106328.

Влияние сезонности на работу предприятия - нет

Форма расчетов

- с поставщиками - безналичная;

- с подрядчиками - безналичная;

- с клиентами - безналичная;

Режим работы предприятия

Режим работы ПС: дни работы - с понедельника по пятницу; с 8-00 до 22-00

Режим работы офиса: дни работы - с понедельника по пятницу; с 8-00 до 22-00

2. Описание услуг

Предприятие предоставляет услуги по перевозке крупногабаритных грузов (стройматериалов, деревьев, кабеля) предприятий города Москвы и Московской области с предоставлением комплекса документов для контролирующих органов. Потенциальными клиентами являются производственные предприятия. Данных клиентов предприятие нашло по рассылкам через интернет (система маркетинговых рассылок). Основными клиентами являются: производственное предприятие «Строймет», «Крено», производственное предприятие «Конс», «Заря», «Кантри».

Основные экономические характеристики услуги:

Себестоимость S=168,41 руб. за одну тонну перевезенного груза.

Тариф Т= 202,09 рублей за перевозку одной тонны груза.

Размер чистой прибыли с одного автомобиля =ЧП/Аход= 759 827,17 руб/авто.

Стратегия конкурентной борьбы «хорошее качество по доступным ценам»

ООО «МАШИНА»несет полную ответственность за сохранность своих грузов.

Для контроля качества выполнения заказав существует книга отзывов и предложений.

Анализ и оценка рынка

Емкость рынка - потенциальный спрос, который предъявляют потребители на рынке, оценивается, исходя из общего числа потенциальных потребителей на рынке, а также исходя из опыта продаж аналогичной услуги другими фирмами Москвы.

На современном этапе развития экономики российский автомобильный транспорт, как и в большинстве развитых стран, играет важнейшую роль в обеспечении экономического роста и социального развития государства. За последние годы автомобильный транспорт страны выполняет около 70% перевозок. Перевозки грузов и пассажиров осуществляют около 450 тыс. предприятий и организаций различных отраслей экономики и индивидуальных предпринимателей. Парк автотранспортных средств для перевозок грузов достиг 4,6 млн. ед., в том числе в организациях отраслей экономики - 2,6 млн. ед. и в индивидуальной собственности граждан - 2,0 млн. единиц. Основные фонды автомобильного транспорта, включая дорожную инфраструктуру, оцениваются в размере около 11% от всех основных фондов страны, а ежегодные затраты по оказанию автотранспортных услуг составляют свыше 850 млрд. руб. в год или около 9% от ВВП страны. Значительное развитие получили международные автомобильные перевозки. В 2004 году перевезено грузов около 30 млн.т, в том числе российскими перевозчиками соответственно 11 млн.т. На этом виде сообщения автомобильный транспорт успешно конкурирует с железнодорожным транспортом. Автомобильный транспорт является одной из важнейших составляющих транспортного обеспечения безопасности страны в особый период. В то же время развитие автомобильного транспорта в России сталкивается с проблемами, требующими комплексного решения на федеральном и региональном уровнях. Основными достоинствами данных видов перевозок являются способность доставки от двери до двери и высокая мобильность подвижного состава (способность легко и без потерь изменять маршрут). Это обуславливает значительную популярность данного вида доставки грузов, но не исключает подверженности негативному влиянию все возрастающей конкуренции как между различными видами транспорта, так и между автоперевозчиками.

Различие между фирмами автоперевозчиками особенно заметно в перечне предоставляемых услуг и их качества и скорости выполнения доставки. Каждый потребитель сам выбирает приоритеты, по которым он выбирает ту или иную фирму. При этом большую роль помимо рекламы играют мнение клиентов, уже воспользовавшихся услугами тех или иных фирм перевозчиков. Для потребителей также важна надёжность продавца, а для этого фирме необходима репутация, нарабатываемая годами.

ООО «МАШИНА» планирует вступить на рынок перевозок крупногабаритных грузов (стройматериалов, деревьев, кабеля) в Москве и Московской области, где ведется широкомасштабное дорожное строительство, а также функционирует предприятие по изготовлению строительных материалов. В связи с этим за последнее время увеличилось количество потенциальных клиентов.

Сегментирование рынка грузоперевозок в данном районе:

1. Направление перевозок - пригородные.

2. Предмет перевозок - крупногабаритных грузов (стройматериалов, деревьев, кабеля).

3. Объемы отправок груза в рамках одного договора или одной заявки - от 50 тонн.

4. Расстояние перевозок - от 5 до25км.

5. Срочность доставки - в пределах нескольких часов, оговаривается индивидуально с каждым клиентом.

Профиль сегментов рынка:

1. Направление перевозок - спрос на транспортные услуги высокий, платежеспособность потребителей находится на достаточном уровне.

2. Предмет перевозок - спрос на транспортные услуги неуклонно растет, платежеспособность потребителей находится на высоком уровне.

3. Объемы отправок груза в рамках одного договора или одной заявки - спрос колеблется из-за различной платежеспособности потребителей и неодинаковых возможностей грузоперевозчиков.

4. Расстояние перевозок - спрос и платежеспособность потребителей поддерживаются на среднем уровне.

5. Срочность доставки - спрос постоянно растет (по причине быстрого развития обсуживаемого рынка), платежеспособность потребителей - на высоком уровне.

Выбор целевых сегментов рынка:

Выбор целевых сегментов рынка осуществляется на основе анализа проведенного сегментирования (в %) в соответствии со следующими основными принципами:

- перспективность сегмента (положительная динамика спроса);

- сравнительно низкий уровень конкуренции;

- высокий уровень доходности сегмента.

1. Направление перевозок - 15%

2. Предмет перевозок - 40%

3. Объемы отправок груза в рамках одного договора или одной заявки - 10%

4. Расстояние перевозок - 15%

5. Срочность доставки - 20%

Согласно проведенному анализу сегментирования рынка, предприятию, исходя из его возможностей, конкурентных преимуществ и развития данного рынка, следует уделять внимание качеству работы с клиентурой, соблюдению сроков поставки груза.

Анализ деятельности конкурентов и конкурентоспособности OOO «МАШИНА»

В настоящее время услуги по перевозке аналогичных грузов предложены следующими предприятиями: ООО «БРУС», ООО «Грузовики».

Анализ конкурентных преимуществ представлен в таблице.

Конкурентные преимущества	OOO «МАШИНА»	Конкурирующие предприятия
		ООО «БРУС»	ООО «Грузовики»
Тариф Срочность доставки Надежность поставки Сохранность грузов Форма оплаты Гарантии Скидки Уровень рекламы Дополнительные услуги Время обслуживания Место распол. АТП Наличие высоко квалифицированных специалистов	100 100 95 90 60 100 90 100 0 100 100 100	70 80 70 70 100 60 80 50 0 50 20 70	80 70 100 60 80 80 95 70 20 30 15 75
Итого	1035	720	775

Анализ показывает, что ООО «МАШИНА»имеет высокий уровень конкурентоспособности перед другими предприятиями, осуществляющими грузовые перевозки на данном сегменте рынка, за счет преимуществ низкого порядка (более низкий тариф) и преимуществ высокого порядка (срочность доставки, предоставление гарантийных обязательств, уровень рекламы, время обслуживания клиентуры, выгодное местоположения предприятия, наличие высококвалифицированных специалистов). В перспективе данное предприятие планирует повышать надежность поставки и уровень сохранности грузов, перейти на более гибкую систему скидок, разнообразить формы оплаты за транспортные услуги, что позволит ему поддерживать высокий уровень конкурентоспособности транспортных услуг на постоянно развивающемся рынке.

Выбор стратегии выхода на рынок

Услуга Рынок	Существующий	Новый
Существующий	Интенсивная стратегия, риск незначительный, стратегия обеспечивает 50% успеха	Инновационная стратегия, уровень риска большой, вероятность успеха - 20%
Новый	Экстенсивная стратегия, средняя степень риска, вероятность успеха- 30%	Стратегия диверсификации, очень высокий уровень риска, вероятность успеха - 5%.

При выходе на сложившийся рынок с существующий услугой ООО «МАШИНА»предполагает использовать интенсивную стратегию внедрения. Незначительная степень риска поддерживается достаточным уровнем технико-эксплуатационных показателей и наличием значительных конкурентных преимуществ перед организациями, уже работающими на данном рынке услуг.

Прогнозирование спроса

Прогнозирование может осуществляться с помощью метода экспертных оценок.

3. Производственный план

1. Описание технологического процесса

Порядок приема и оформления заявок от клиентуры

Заявки на перевозку строительных грузов принимаются по телефону, электронной почте, а также в офисе. Услуги по перевозке грузов осуществляются на основании составленного договора. Оплата за осуществление грузоперевозок осуществляется посредством перевода необходимой суммы на расчетный счет предприятия.

Виды и порядок оформления проездных документов

Перед выездом на линию водитель получает путевой лист и товарно-транспортную накладную, оформляемую диспетчером. После возвращения с линии путевой лист и товарно-транспортная накладная с занесенными в них данными по итогам работы сдаются диспетчеру.

Порядок выпуска подвижного состава на линию и его возврата на АТП

Перед выпуском на линию водитель осуществляет ежедневный контроль за технической готовностью автомобиля. Технически исправный подвижной состав подлежит выпуску на линию. По возвращении на АТП проводится ежедневное обслуживание подвижного состава. При обнаружении неисправностей водитель обязан сообщить о них диспетчеру.

Порядок организации работы подвижного состава на линии

Автомобили, находящиеся на линии, подлежат контролю со стороны диспетчера. Связь с водителями, находящимися на линии, осуществляется посредством использования мобильных телефонов. Об изменениях, возникших в ходе выполнения работы, водитель обязан сообщить диспетчеру.

Построение маршрутной сети

Маршрутная сеть состоит из двух маршрутов, один из которых кольцевой - с тремя пунктами погрузки-разгрузки, второй - полукольцевой, с двумя пунктами погрузки-разгрузки.

Система и механизм финансовых расчетов с клиентами, поставщиками, подрядчиками

Финансовые расчеты с клиентами, поставщиками и подрядчиками осуществляется в безналичной форме.

Режим работы офиса

Дни работы - с понедельника по пятницу; время работы - с 8-00 до 22-00 часов.

Влияние сезонности на процесс перевозок - нет

Обоснование технико-эксплуатационных показателей

Исходные и справочные данные
№ п/п	Название показателей	Усл.обозн.	Ед-ца измер.	Значение показателей
1	Марка автомобиля			Камаз-6320 (борт.)
2	Грузоподъемность	q	т	8
3	Коэф-т использования грузопод.			0,77
4	Время в наряде	Тн	час	9
5	Расстояние перевозки	L	км	15,6
6	Коэф-т использования пробега	в		0,5
7	Техническая скорость	Vт	км/час	27,8
8	Время погрузки-разгрузки	tп-р	час	0,6
9	Коэф-т выпуска авто	бвып		0,86
10	Годовой объем перевозок	?Qгод	тыс. т	436,7
11	Норма пробега до КР	Lкр норм	тыс. км	300

Расчет эксплуатационных показателей:

1. Суточная выработка автомобиля.



= 9ч.

= 8т.

2. Годовая выработка.

= 254

3. Ходовое количество автомобилей.

4. Суточная транспортная работа.

5. Годовая транспортная работа 1 автомобиля.

6. Годовая транспортная работа всех авто.



7. Суточный пробег автомобиля.

8. Годовой пробег автомобиля.

9. Годовой пробег всех автомобилей.

Расчет коэффициентов технической готовности и коэффициента выпуска автомобиля на линию.

Коэффициенты корректировки:

К1 = 0,9 (т.к. II категория эксплуатации) - учитывает категорию условия эксплуатации автомобиля.

К2 = 1 (т.к. КАМАЗ бортовой) - учитывает модификацию подвижного состава. грузоперевозка проездной финансовый организационный

К3 = 1 (т.к. умеренный климат) - учитывает климатические условия эксплуатации.

К'4 = 1 (т.к. диапазон от 0,5 до 0,75) - учитывает пробег автомобиля сначала эксплуатации.

0,4*0,2L+0,6*0,9L=0,08L+0,54L=0,62

Корректировка пробега автомобиля до капитального ремонта автомобиля и пробега до ТО-1 и ТО-2.

1.

= 300 000 км (норматив)

2.

= 3 000 км (норматив)

3.

4.

- дни цикла

- дни эксплуатации цикла

- дни простоя в цикле (на ремонт)

5.

=0,5

6. =-= 1656 - 135 = 1521

Коэф-т технической готовности:

7.

Коэфф-т выпуска автомобиля на линию:

8.

9.

План по ТО и ТР (производственная программа по ТО и ТР)

Корректировка нормативов трудоемкости по ТО и ТР.

	Численное значение нормативов
	0,75
	2,1
	13,3
	7,7

- сезонное обслуживание

=1

=1,5 - зависит от размера предприятия (от )



1,15	До 100

1. Скорректированная трудоемкость ЕО, чел/час

2. Скорректированная трудоемкость ТО-1, чел/час

3. Скорректированная трудоемкость ТО-2, чел/час

4. Скорректированная трудоемкость СО, чел/час

5. Скорректированная трудоемкость ТР, чел/час

	Категория эксплуатации
1,1	II
	Категория L=0,62
1	0,5-0,75

Рассчет количества воздействий

1. Количество ЕО

2. Количество ТО-2

3. Количество ТО-1

4. Количество СО

Расчет трудоемкости ЕО, ТО, ТР, СО

1. Трудоемкость ЕО, чел/час

2. Трудоемкость ТО-1, чел/час

3. Трудоемкость ТО-2, чел/час



4. Трудоемкость СО, чел/час

5. Трудоемкость ТР, чел/час

6. Трудоемкость, чел/час

чел/час

Расчет площадей и стоимости ОПФ.

1. Площадь зон ТО и ТР.

м2

- площадь занимаемая автомобилем в плане

L дл. = 7,4

Lшир. = 2,5

= L дл. * Lшир. = 7,4* 2,5 = 18,5 м2

- количество постов

- коэффициент плотности расстановки постов

	(51-70)	=62
	4

= 6-7 (выбираем число из диапазона) = 6,1

2. Площадь складских помещений.

м2

=1,2 м2/автом.

3. Площадь административно-бытовых помещений.

- количество рабочих

1,5*= 1,5*62=93

N	100
м2/чел	13

4. Площадь зон хранения подвижного состава.

- площадь занимаемая авто в плане

18,5*62*3 = 3441

- коэф. Платности расстановки автомобилей (2,5-3)

Высота производственно складских помещений = 6-7 м, а для административно бытовых 3-4 м.

Стоимость ОПФ состоит из 2-х частей: активной (автомобили) пассивной

1) ОПФ активные = Сбаланс.*А спис. = 1 200 000*62 =74 400 000

Сбаланс. - стоимость авто + его затраты

2) Стоимость пассивной части определяется исходя из удельной стоимости строительства и суммы площадей помещений АТП.

= 451,4+74,4+1092 = 1617,8 м2

ОПФ пассивн. = 1,2 * * Куд. = 1,2*1617,8*37000 = 71 830 320 руб.

Величина Куд. зависит от размера Аспис. 37000 руб./м2 , т.к. Аспис.= 62 < 100 едениц.

План МТО (материально - технического обеспечения).

1) Определить потребность в различных видах материальных и энергетических ресурсов в натуральном (количественном) и стоимостном (руб.) выражении.

2) Выбрать поставщиков и различные формы хозяйственной связи с ними. Оценить надежность их работы и указать резервные возможности в получение ресурсов в случае необходимости увеличения объемов производства или услуг.

3) Указать способы поставок и затраты на доставку ресурсов, привести цены на материалы и энергетические ресурсы и формы оплаты (кредит, наличные деньги, безналичные деньги, бартер).

Потребности:

- Топливо;

- Смазочные и обтирочные материалы;

- Шины;

- Запасные части и ремонтные материалы;

- Энергетические ресурсы (электро-энергия, отопление, водоснабжение);

- Прочие материальные затраты.

1) Потребность в автомоб. топливе включает линейный расход с учетом зимней надбавки и внутригаражный расход.

Gл =

л/100км

h100км=25 л/100 км

h100ткм=1,3 л/100 ткм

Линейная норма расхода топлива может повышаться на 10%- средняя полоса; 15%- северный район; 20% - крайний север.

Зимний период = 5 месяцев, поэтому надбавка = от суммарного расхода топлива.

Дополнительный расход на внутригаражние нужды = 0,5-1% от Gл. (возьмем 0,83%)

0,0417+0,0083=0,05=5%

= Gл. *1,05 =557496,57*1,05 = 585371,4 л/100 км

Если АТП имеет свое АЗС, то к оптовой цене приобретения топлива следует добавить расходы на его транспортировку 8-10%. И в конечном счете затраты на топливо составят:

Зтопл.= * Цл. = 585371,4*25,8= 15 102 582,03 руб./100км.

Цл. = 25,8 цена за литр.

2) потребность смазочных и обтирочных материалов определяются по их видам и нормам расходов. А затраты как произведение их расхода на соответствующую цену.

= 0,15* Зтопл. = 0,15 * 15 102 582,03 = 2 265 387,3 руб.

3) Затраты на приобретение и ремонт шин.

Потребное количество шин.

Nш = Lгод. * = 2 194 844,48*=274 шт.

n- кол-во колес без запасного (=10 шт.)

- нормативный пробег шины до списания (для КАМАЗА = 80 000 км.)

Коэффициент учитывающий затраты на доставку шин.

=Цш*Nш*1,08 = 8000*274*1,08= 2 367 360 руб.

Цш - цена шины (КАМАЗ = 8000)

Затраты на ремонт шин.

 = = = 1 755 875,58 руб.

= 1%

Рассчитываются исходя из норм затрат (), кот. устанавливаются в % от стоимости шины на 1000 км. Общего пробега.

4) Затраты на запасные части и ремонтные материалы.

Расход определяется в денежном выражении с учетом условий их эксплуатации.

= Нотр.* = 264*1,4 = 369,6

= Нотр.* = 151*1,4 = 410,2

Нотр - норматив отраслевой = 264 для з/ч; =293 для з/ч.

- коэффициент учитывает условия эксплуатации = 1,4 р/ т.км.

==

==

5) Затраты на энергетические ресурсы.

а) Затраты на электроэнергию:

- Осветительная энергия

Зосв.= = =72650,80

- норматив освещенности 1м2 = от16 - 22 Вт

м2 - площадь освещения

tосв= время от 3-4 часа

Драб =254

= 2 р. 60 коп.

- Силовая электроенергия

Зсил.эл. = (от 1,5-2) * Зосв = 1,7 * 72650,86 = 123506,47 руб.

б) Затраты на отопление

Зотопл. = Н тепл.*V*Ц = 0,12*7191,16*737,8= 636 676,54 руб/м3

Н тепл - норма расхода тепл. энергии 1м3 =0,12 Гкал/м3

V = S то,тр * 6,2м + Sскл*6,2м + Sа/б* 3,6м =451,4*6,2+74,4*6,2+1092*3,6 = 7191,16 Гкал

Ц1г кал = 737,8 руб/г кал

в) Затраты на водоснабжение

Рводы общ. = Р воды х/б + Р воды тех. = 66 960 + 7 441 747,8 = 7 508 707,8 л.

Р воды х/б - расход воды на хоз-но бытовые нужды

Р воды тех. - расход воды на технические нужды

Р воды х/б = Н х/б * Nспис. * 12 = 60 * 93*12 = 66 960 л.

Н х/б - ежемесячный норматив потребления воды на 1 чел. = 60 л

Nспис. =93

Р воды тех. = Р мойка авто + Р уб. пом = 6 731 000 + 710 747,8 = 7 441 747,8 л.

Р мойка авто - расход на мойку автомобилей

Р уб. пом - расход на уборку помещений

Р мойка авто = Н м.а. * Аход * Драб = 500*53*254=6 731 000 л.

Н м.а. - норматив на мойку автомобилей =500л.

Р уб. пом = Н у.п.* * Драб + Н у.д.* * = 1,5*1617,8*254+2**= 710 747,8 л.

Н у.п. - суточная норма воды на уборку 1м2 помещений = 1,5 л.

3 - летние и весенние месяца

- площадь помещений

Н у.д. - норма на полив двора или растений на территории АТП (от 0,5-3 л.)

SАТП = == 1686,26

Затраты на воду

Зводы = Рводы общ. * Ц1л = 7 508 707,8*0,6 = 4 505 224,68 руб.

Ц1л = 60 коп.

Определение величины нормативных оборотных средств (НОС)

№ п/п	Наименование статей	Годовые затраты (Сгод)	Однодневные затраты ()	Норма запаса (Зн (дни))	НОС=
1	Топливо для автом.	15102582,03	41 951,62	6	251 709,70
2	Смазочно-обтирочные материалы	2265387,3	6 292,74	20	125 854,85
3	Запчасти	811214,5	2 253,37	20	45 067,47
4	Ремонтные материалы	900325,2	2 500,90	70	175 063,23
5	Шины	2367360	6 576,00	30	197 280,00
6	Прочие затраты	-	-		794 975,26*0,01= 7 949,75
7	Итого:	21 446 869,03			802 925,00

Прочие затраты определяются как 1 % от суммы НОС по всем предыдущим статьям.

4. Организационный план

Кадровый состав и функции работников предприятия

	Виды работ	Директор	Главный бухгалтер	Менедж.	Диспетчер-секретарь	Ремонтные рабочие	Водители	Уборщица
1	Общее руководство, принятие управленч.решений	+
2	Планирование перевозок	+		+
3	Организация перевозок			+	+
4	Контроль за эксплуатацией ПС				+	+
5	Прием и регистрация заказзов	+
6	Планирование экономической деятельности	+	+
7	Ведение бух. и нал. учета		+
8	Оформление заказа, выдача путевых листов и товарно - трансп. накладных				+
9	Материально - техническое снабжение	+		+		+
10	Работа с кадрами	+		+
11	Ежедневное обслуживание ПС					+	+
12	Осуществление перевозок						+
13	Уборка служебных помещений							+

Рассмотренный численный состав работников предполагает наличие у каждого сотрудника четко определенных обязанностей и в целом обеспечить бесперебойную работу предприятия

Требования к сотрудникам:

Директор - образование высшее, желательно МАДИ, МАМИ, желательно 2-е экономическое, возраст от 25 лет, стаж работы по данной профессии от 5 лет.

Гл. бухгалтер - образование высшее экономическое, возраст от 25 лет, стаж работы на должности бухгалтера от 3 лет.

Диспетчер - образование высшее, желательно дополнительное психологическое, возраст от 25 лет, опыт работы от 2 лет.

Менеджер - образование высшее экономическое, возраст от 20 лет, стаж работы на должности

Водители - мужчина, возраст от 23 до 45 лет, образование не ниже среднего, опыт работы водителем не менее 2 лет, наличие прав категорий «В», прописка в Москве или Московской области.

Рем. рабочие - образование среднее специальное.

Уборщица - возраст от 18 лет, прописка в Москве или Московской области.

Порядок найма сотрудника:

Все работники, числящиеся на предприятии, являются штатными и имеют трудовые книжки на предприятии.

Поиск требуемых сотрудников осуществляется путем размещения объявлений на бесплатных информационных сайтах www.job.ru, www.rabota.ru, в журнале «Работа & Зарплата», а также по рекомендациям уже принятых на работу сотрудников, что обеспечивает дружественную обстановку в коллективе. Прием на работу осуществляется путем анализа резюме и интервьюирования.

Рассмотренный выше численный состав работников объясняется отмеченными функциями. Каждый работник имеет четко определенные обязанности, что помогает избежать размывания функций отдельных работников.

Формы и срок оформления трудовых отношений:

Форма занятости всех сотрудников предприятия - полная.

Трудовые отношения с работниками предприятия оформляются на основании составления бессрочного договора.

Формы и системы оплаты труда работников

Для административно - управленческого персонала действует повременная система оплаты труда.

Для водителей - сдельная форма оплаты труда.

Расчет Фонда рабочего времени (ФРВ) и численность работников при 5-ти дневной рабоч. недели и 8-ми часовой рабоч. день.

Дни	Водители	Ремонтные рабочие
Д календ.	365	365
Д вых.	101	101
Д праздн.	14	14
Д отпук.	22	18
Д прочие	3	3
Д пред праздн.	5	5
ФРВ	1840	1872,8

ФРВ = [Д кал.- (Д вых.+ Д праздн. + Д отпуск. + Д проч.)] * 8,2 - 1*Д пред. праздн.

Фонд ЗП персонала и рабочих

Nвод. ==

tп-з=0,3

=Тн*=9*53*254=121158

Nрем.раб.= =

Фонд ЗП персонала и рабочих.

Должность	Кол-во работн.	Оклад	Годовой ФОТ (ЗП*12)
Ген. Директор	1	50 000	600 000
Гл. бухг.	1	45 000	540 000
Менеджер	1	45 000	540 000
Диспетчер	1	40 000	480 000
Уборщица	1	35 000	420 000
Водители	70	19 077	16 024 680
Рем. Рабоч.	20	16 584	3 980 160

Nтр > 0,1 до 0,12 (Nвод. + N р.р.) = (70+20)*0,1=9

ФЗП вод. = (АЧраб. + ПЗ)*Счас.*1,6=( 121 158 + 4038 ) * 80 * 1,6 = 16 025 088

ПЗ - подготовит. заключительные

ПЗ = tп-з *Аход * Драб = 0,3 * 53 * 254 = 4038

Счас. = 80 руб/час

ФЗП рем.раб.= * Счас.*1,5=37908*70*1,5= 3 980 340

Счас. = 70 руб/час

ЗПвод.= ==19077

ЗПрем.раб.= ==16584

5. План маркетинга

Стратегия сбыта

Как уже отмечалось, оплата услуг, оказываемых таксомоторным предприятием ООО «ГРУЗАВТО», происходит по факту получения услуги, т.е. после того, как назначена цена поездки, и пассажир достиг места назначения. Также при заявке через диспетчера или на стоянке.

Ценообразование

Наша фирма работает на рынке свободной конкуренции. Поэтому для повышения спроса на услуги данного предприятия можно тариф на перевозку грузов снизить по сравнению с нашими конкурентами. А также увеличить сохранность груза чтобы основные критерии конкурентоспособности были выше, чем у конкурентов. Снижение цены мы имеем за счет дополнительных услуг и умеренных затрат.

Рекламная компания

Для вступления на рынок наша фирма делает основной упор в маркетинговой стратегии на проведении рекламной кампании. От этого зависит успех продвижения товара, увеличение объема сбыта. ООО «МАШИНА» использует и прямую (открытую), и косвенную (скрытую) рекламы. Основной упор в рекламе делается на снижение цены, увеличения услуг и безопасность грузов. Реализация рекламы будет проводиться в следующих сферах:

- теле и радио реклама;

- издание рекламных проспектов;

- рассылка бесплатных визиток по почтовым ящикам организаций.

6. Юридический план

1. Дата создания регистр. предприятия: 20.01.2010 г.

2. Зарегистрировано в Государственном Учреждении Московской Регистрационной палаты 20.01.10 г.

3. Учредительные документы:

- Устав ООО «МАШИНА»

- свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц от 28 декабря 2009 г. № 033665954

- свидетельства о постановке на учёт юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ

4. Форма собственности: общество с ограниченной ответственностью

7. Финансовый план

Расчет стоимости основных ср-тв, имущ-ва, амортизации.

Показатели	Ед. изм.	Усл. обозн.	Числовые значения
Спис-ое кол-во автомоб. ПС	шт.	Аспис.	62
Баланс. ст-ть автом.	руб.	Сбал.	1 200 000
Ст-ть парка ПС	руб.	= Сбал*Аспис.= 62*1 200 000=74 400 000
Амортиз-ия ПС	руб.	АО=* На= *0,1=74400000*0,1=7 440 000 На=1/10лет=0,1
Ст-ть строит-ва	руб.	Сздан.=Куд.* =37 000*1617,8 =59 858 600 Куд.=37 000 (до 100 автом.) =Sто,тр+Sскл.+Sа/б=1617,8
Ст-ть оборуд-ия	руб.	Собор.=0,2*Сзд.=0,2*59 858 600=11 971 720
Амортиз. здания	руб.	АОзд.=Сзд.*На=59 858 600*0,02=1 197 172 На=0,02
Амортиз. Оборуд-ия	руб.	АОоб.=Собор.*На=11 971 720*0,1=1 197 172 На=0,1
Ст-ть имущ-ва	руб.	Симущ.= +Сзд.+Собор.= 74 400 000+59 858 600+11 971 720=146 230 320

Таблица доходов, затрат, прибыли, ОСНО.

Sт==168,41 руб./т

Sткм==10,88 руб./ткм

Sчас==607 руб./час

Sкм==33,51 руб./км

	Таблица доходов, затрат и прибыли ОСНО
№ п/п	Наименование показателей	Формула	Значение, руб.
1	Доход брутто	?Сбал.=Тт*?Qгод; Тт=Sт*(1+R)=168,41*1,2=202,09; R=20-25%	88 252 703,00
2	Затраты брутто	Збр=Зматер.+Зпредст.+Збанк.+ +Зконц.*0,7	25 993 826,15
3	Прибыль баланс.	Пбал=?Дбр-Збр	62 258 876,85
4	НДС доходы	НДС дох=?Дбр*0,18	15 885 486,54
5	Доходы нетто	Днетто=?Дбр-НДСдох	72 367 216,46
6	НДС затрат	НДСзатр=Збр*0,18/1,18	3 965 159,92
7	Затраты нетто	Знетто=Збр-НДСзатр	22 028 666,23
8	НДС перечисл. бюдж.	НДС пер.бюдж.=НДСдох-НДСзатр	11 920 326,62
9	Прибыль баланс.	Пбал=Днетто-Знетто	50 338 550,23
10	Налог на прибыль	Нал.на прибыль=0,2*Пбал	10 067 710,05
11	Прибыль чистая	Пчист=Пбал-Нал.на прибыль	40 270 840,18
12	Налоговая нагрузка	НН=(?Н1+НДСпер.бюдж.+Нал.на прибыль)/Дбр	0,36

Постоянные затраты	28 197 499,42
Переменные затраты	45 345 449,29
Доход	88 252 703,00
Общие затраты	73 542 949,58
Объем перевозок	436 700

График безубыточности

Таблица доходов, затрат, прибыли для УСНО

Sт=руб./т

Sткм=руб./ткм

Sчас=руб./час

Sкм=руб./км

	Таблица доходов, затрат и прибыли УСНО
№ п/п	Наименование показателей	Формула	Значение, руб.
1	Доход брутто	?Сбал.=Тт*?Qгод; Тт=Sт*(1+R)=217,04*1,2=248,04; R=20-25%	113 734 148,00
2	Затраты брутто	Збр=Зматер.+Зпредст.+Збанк.+ +Зконц.*0,7	26 042 090,64
3	Прибыль баланс.	Пбал=?Дбр-Збр	87 692 057,36
4	Единый налог	а). ЕН=(Дбр-Збр)*0,15	13 153 808,60
		б). ЕН=Дбр*0,06	6 824 048,88
5	ЕН уплаченный	а).ЕНуплач.=ЕН-СВпф-ПВН(ФПТ) ПВН-сумма выплач.пособий по врем.нетрудоспособности ФПТ-фонд произв.травматизма п.4.9 смета; при этом ЕНуплач.?0,5*ЕН	9 544 863,20
		б).ЕНуплач.=ЕН-СВпф-ПВН(ФПТ) если ЕНуплач.<Дбр*0,01, то ЕНуплач.=Дбр*0,01	3 215 103,48
11	Прибыль чистая	а).Пчист=Дбр-Збр-ЕНуплач.	78 147 194,16
		б).Пчист=Дбр-Збр-ЕНуплач.	84 476 953,88
12	Налоговая нагрузка	а).НН=(ЕНуплач.+Нтр+Нзем+Нэкол+ФПТ)/Дбр	0,09
		б).НН=(ЕНуплач.+Нтр+Нзем+Нэкол+ФПТ)/Дбр	0,03

315 687т

Экономическая эффективность инвестиций в диагностическое оборудование по ремонту и регулировки топливной аппаратуры

ДЛЯ ОСНО

1. Рентабельность до проведения мероприятий

R1=

R2=0,27629

	Асп до 100	Асп св.100
Инвестиции в топл.аппаратуру	100 000	200 000
% экономии топлива	2,5	3

? Зтопл. (экономия топлива)= Зтопл.*2,5%=15 102 582,03*0,025=377 564,55

R2 > R1

0,27629> - инвестиции эффективны

8. Риски и их страхование

Риск - это возможное несение ущерба или убытков вследствие выполнения какой-либо работы или производства какой-либо продукции.

1.Производственный риск - риск невозврата инвестиций

Кпр=Зпост/?З

Кпр= 28 197 499,42/ 73 542 949,58=0,38

Чем больше Кпр, тем больше риск, в нашем случае риск не высокий.

2.Финансовый риск - риск потери финансовой независимости

Кфр=Заемн.ср-ва/собств.ср-ва=0 (т.к. заемных средств нет)

Если Кфр>1, предприятие находится в критическом состоянии.

3. Коммерческий риск - риск потери позиции на рынке, характеризует чувствительность предприятия к ценам

Вид риска	Причина возникновения	Вид ущерба	Вероятность наступления	Уровень риска	Программа страхования
Рыночный	Потеря сегмента на рынке, недостаточная конкурентоспособность	Финансовые потери, банкротство предприятия	20	Критический	Хороший маркетинговый план, правильное ценообразование, высокий уровень сервиса.
Финансовый	Недостаток собственных средств,	Финансовые потери, банкротство предприятия	20	Критический	Грамотный бизнес-план, хороший бухгалтер
Инфляцион-ный	Инфляция	Финансовые потери, банкротство предприятия	15	Допустимый	Грамотный бизнес-план, хороший бухгалтер
Ущерб материальных активов	Форс-мажор	Материальные, финансовые потери	10	Катастрофический	Резервный фонд, страховка.
Ущерб сотрудника	Производственная травма	Риск ухудшения здоровья	15	Допустимый	Страховка, соблюдение техники безопасности
Нематериаль-ные потери	Простои, по различным причинам	Финансовые потери	40	Допустимый	Правильное ценообразование, высокий уровень сервиса.
Политические	Изменение налоговой системы, изменение договорных условий.	Финансовые потери	50	Критический	Резервный фонд, страховка.
Риск предпринима-тельства	Меняющиеся условия рынка, недостаточная конкурентоспособность.	Финансовые потери, банкротство предприятия	20	Критический	Грамотный бизнес-план, хороший руководитель.

Заключение

Для возможности претворения идеи создания АТП, выполняющего грузовые перевозки была произведена полная оценка отрасли автомобильных перевозок, рынка грузовых перевозок, возможности развития данного рынка и анализ конкурентов. Также разработан финансовый план предприятия (в помощь ему производственный и организационный план для получения экономической оценки данного проекта.

Проведенный анализ отрасли и рынка показал существование ниши, в которой возможно удачное расположение нашего предприятия при проведении стратегии удовлетворения спроса потребителей в качественных перевозках.

На основании финансового плана можно сделать выводы:

-Увеличение показателя рентабельности реализованной продукции говорит о сложении благоприятной ситуации для развития;

Оценка реальной ценности проекта показывает его значительную прибыльность, которая незначительно отстает от реальной ценности проекта в условиях его завершения.

Оценка рисков показала производственный невысокий риск.

Размещено на Allbest.ru

...