Бизнес-план фирмы "Консиб" по производству и реализации светопроницаемых ограждающих конструкций

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

1. Резюме

2. Общая характеристика фирмы ООО «Консиб»

3. Организационный план

4. Маркетинг-план

5. Финансовый план

6. Факторы риска

Заключение

Список литературы

1. Резюме

Основным направлением деятельности предприятия считается:

- производство и реализация металлоизделий и конструкций;

- производство и реализация стальных дверей, сейфов и металлических шкафов, торговых павильонов, решеток, кованых изделий и др.

Заказчиками продукции ООО «Консиб» являются физические и юридические лица (частные фирмы, государственные и муниципальные учреждения) не только г. Томска, но и других регионов России.

Общество считается созданным как юридическое лицо с момента его государственной регистрации в установленном федеральными законами порядке. Общество создается без ограничения срока, если иное не будет установлено Уставом предприятия.

ООО «Консиб» как юридическому лицу характерна двухзвенная структура управления, обусловленная его организационно-правовой формой.

Высшим органом Общества является общее собрание его участников. Исполнительный орган ООО «Консиб» является единоличным и представлен генеральным директором общества.

Необходимые инвестиции для организации производства светопрозрачных ограждающих конструкций, составляют 656,606 тыс. руб.

Ежегодный объем прибыли после выхода на планируемый объем продаж составит 13301,938 тыс. руб.

Металлопластиковые ограждающие строительные конструкции - одна из новинок рынка г. Томска и Томской областит. Продукция, планируемая к выпуску ООО «Консиб» в связи с настоящим проектом, включает в себя все виды металлопластиковых ограждающих конструкций, изготавливаемых и монтируемых на заказ.

Все факторы риска которые могут возникнуть в процессе создания и рабочей деятельности предприятия проанализированны и при грамонтой работе всей команды будут сведены к минимуму.

2. Общая характеристика фирмы ООО «Консиб»

ООО «Консиб» создано в соответствии с частью первой Гражданского кодекса РФ, Федеральным Законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» и решением учредительного собрания Общества от 07 октября 1992 года.

ООО «Консиб» является юридическим лицом: имеет в собственности обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, быть истцом и ответчиком в суде, имеет самостоятельный баланс. Общество действует на основе полного хозяйственного расчета. Участниками Общества являются лица, указанные в учредительном договоре от 07 октября 2007 г.

Главной целью деятельности предприятия является получение прибыли путем осуществления хозяйственной, производственной и коммерческой деятельности. Для достижения этих целей предприятие осуществляет следующие виды деятельности:

- производство и реализация металлоизделий и конструкций;

- производство и реализация стальных дверей, сейфов и металлических шкафов, торговых павильонов, решеток, кованых изделий и др.

Управление предприятием осуществляется в соответствии с законодательством РФ и уставом предприятия.

Генеральный директор действует на основе единоначалия, без доверенности представляет интересы предприятия, распоряжается имуществом предприятия в пределах, предоставленных учредителями, заключает договоры, в том числе трудовые, выдает доверенности, открывает в банках расчетный и иные счета, пользуется правом распоряжения средствами. Заместитель директора, главный бухгалтер, главные специалисты назначаются на должность приказом генерального директора.

Имущество предприятия составляют основные фонды и оборотные средства, а также иные ценности, стоимость которых отражается в самостоятельном балансе предприятия. Имущество предприятия передается учредителем в виде уставного фонда, в право хозяйственного ведения. Имущество предприятия, приобретенное им за счет собственных средств, в том числе выкупленное у учредителя, принадлежит ему на праве собственности.

ООО «Консиб», как и любое другое предприятие, осуществляющее финансово-хозяйственную деятельность, получает доход, с которого уплачивает различные налоги и платежи в бюджет. Средства, остающиеся у предприятия после уплаты этих налогов и платежей, поступают в его полное распоряжение.

Профиль, масштабы, а также отраслевая принадлежность организации определяются составом, специализацией и ее размерами. Все составляющие звенья: функциональные отделы, управляющие органы - полностью соизмеряются с характеристиками подразделений и создаются исключительно для обеспечения эффективной их работы.

ООО «Консиб» работает с такими крупными поставщиками металлопроката, как ООО «Юнона 2», ОАО «Мосметалл», ООО «Партнер - Холдинг», ОАО «Сталепромышленная компания-Казань».

Заказчиками продукции ООО «Консиб» являются физические и юридические лица (частные фирмы, государственные и муниципальные учреждения) не только г. Томска, но и других регионов России.

Общество считается созданным как юридическое лицо с момента его государственной регистрации в установленном федеральными законами порядке. Общество создается без ограничения срока, если иное не будет установлено Уставом предприятия.

Общество имеет круглую печать, содержащая его полное наименование на русском языке и указание на его место нахождение. Общество вправе иметь штампы и бланки со своим наименованием, собственную эмблему, а также зарегистрированный в установленном порядке товарный знак и другие средства визуальной идентификации.

Общество может создавать филиалы и открывать представительства на территории Российской Федерации с соблюдением Федерального закона №208 - ФЗ и иных федеральных законов.

ООО «Консиб» как и любое другое предприятие, осуществляющее финансово-хозяйственную деятельность, получает доход, с которого уплачивает различные налоги и платежи в бюджет. Средства, остающиеся у предприятия после уплаты этих налогов и платежей, поступают в его полное распоряжение.

ООО «Консиб» как юридическому лицу характерна двухзвенная структура управления, обусловленная его организационно-правовой формой.

Высшим органом Общества является общее собрание его участников. Исполнительный орган ООО «Консиб» является единоличным и представлен генеральным директором общества.

3. Организационный план

В настоящий момент в ООО «Консиб» разработана новая технология производства ограждающих конструкций на основе металлопластикового материала. На сегодняшний день НИР находятся на завершающей стадии, новая технология производства металлопластиковых конструкций является интеллектуальной собственностью ООО «Консиб», технология запатентована Роспатентом по ГОСТу 31.12.174.

Запуск серийного производства металлопластиковых конструкций ООО «Консиб» планирует с мая 2013 г. Реализация инновационного проекта позволит решить следующие задачи:

­ удовлетворить потребности рынка в данной продукции;

­ создать новые источники получения прибыли за счет инновации деятельности предприятия.

­ обеспечить загруженность производственных мощностей.

Необходимые инвестиции для организации производства светопрозрачных ограждающих конструкций, составляют 656,606 тыс. руб.

Ежегодный объем прибыли после выхода на планируемый объем продаж составит 13301,938 тыс. руб.

Металлопластиковые ограждающие строительные конструкции - одна из новинок рынка г. Томска и Томской областит. Продукция, планируемая к выпуску ООО «Консиб» в связи с настоящим проектом, включает в себя все виды металлопластиковых ограждающих конструкций, изготавливаемых и монтируемых на заказ.

Номенклатура продукции: оконные и дверные рамы, витражи, витрины, офисные перегородки, зимние сады, теплые крыши, теплицы и т.п.

Разнообразие ассортимента дополняется также многовариантностью изготовления этих изделий в зависимости от заказа конкретного потребителя:

по площади (без ограничений);

по количеству степеней открывания (1, 2 или 3);

по густоте переплета (густой, мелкий);

по форме контуров (прямые или фигурные);

по виду стекла (простое, тонированное, бронированное и т.п.);

по другим параметрам.

Светопроницаемые ограждающие конструкции, изготовленные из любого материала имеют свои достоинства и недостатки, и выбор материала остается за заказчиком. Однако, сравнительный анализ показал, что, конструкции из металлопластика долговечны, качественны, недороги, экологичны. Таким образом, по совокупному критерию - «долговечность-качество-стоимость» преимущество остается за разработанными ООО «Консиб» металлопластиковыми конструкциями. Выпускаемая продукция обладает надежной звуко- и теплоизоляцией. Заказчик может выбрать один из вариантов систем: конструкции еврокласса, которые подходят для офисных зданий, реставрируемых объектов, загородных домов. Система экономкласса используется для новостроек, жилых домов, производственных зданий. Производится из материалов российских производителей.

ООО «Консиб» планирует предлагать весь комплекс услуг: замер объекта, проектирование, подготовка предложения, изготовление, доставка и монтаж продукции, гарантийное и послегарантийное обслуживание.

Преимущества светопрозрачных ограждающих конструкций из металлопластиковых профилей:

1. Качество - полная изоляция от шума и пыли;

2. Совершенство - разнообразие форм и цвета, сочетание с любым интерьером;

3. Долговечность - 40 лет безупречной работы;

4. Экономия - идеальное решение цены и качества, простота ухода;

5. Экологичность - здоровый микроклимат помещений и сохранность лесных ландшафтов.

Отрасль применения и вероятные потребители: отрасль строительство, потребители - строительные организации и частные лица.

Территориальная сфера, в пределах которой будет функционировать создаваемый бизнес - Томск и Томская область.

Для металлопластиковых конструкций, которые ООО «Консиб» планирует выпускать на рынок необходимо определить фазу ЖЦТ, в которой оно в настоящее время находится.

Жизненный цикл товара представляет собой модель реакции рынка на товар. При построении этой модели в качестве независимой переменной выбирают время, а в качестве зависимой переменной могут быть выбраны: объем продаж или выручка от продажи. Задача построения модели ЖЦТ заключается в сравнении типичного цикла с циклом представленного товара. Модель ЖЦТ содержит определенные фазы: разработки, выведения на рынок, роста, зрелости, насыщения, спада. Конкретные виды ЖЦТ довольно разнообразны и зависят от характера продукции.

Для этого используют метод Polli-Cook, основанный на анализе изменения объема продаж или выручки во времени, по группе однородности продукции. Изменение объема продаж (выручку) у i-того изделия:

, (2.1)

где - выручка для i-того изделия в отчетный и предшествующих годы соответственно.

Допускают, что изменения объема продаж (выручки) распределены по нормальному закону. Среднее значение изменения выручки:

, (2.2)

где n - количество исследуемых изделий - аналогов.

Среднее квадратичное отклонение изменения выручки:

, (2.3)

где - изделие находится в фазе спада;

- изделие находится в фазе роста;

- изделие находится в фазе роста или насыщения.

Аналогичную к выпуску продукцию на рынке г. Томска производят следующие основные фирмы: «Мир окон и дверей», «Техноком», «Агрис». Однако данные организации выпускают либо пластиковую продукцию, либо продукцию из дерева. маркетинговый конкурентоспособность светопроницаемый ограждающий

В таблице 2.1 представлена динамика объемов продаж ограждающих конструкций на рынке Томской области компаниями конкурентами ООО «Консиб».

Таблица 2.1 Динамика объема продаж (выручки) металлопластиковых конструкций за 2011-2012 гг.

Модель вазы	2011 г., тыс. руб.	2012 г., тыс. руб.	Изменение (+,-), тыс. руб.
1. Пластиковые конструкции «Мир окон и дверей»	385	415	30
2. Алюминиевые конструкции «Техноком»	510	520	10
3. Пластиковые конструкции «Стройком»	0	330	330
4. Пластиковые конструкции «Агрис»	420	450	30

Таким образом, в 2012 г. наблюдается значительное увеличение объемов продаж пластиковых конструкций по сравнению с 2011 г., что свидетельствует об увеличении спроса на данную продукцию на рынке Томской области. Рассчитаем жизненный цикл производства инновационных металлопластиковых конструкций:

1. Среднее значение изменения выручки:

м=(30+10+330+30)/4 =100

2. Среднее квадратическое отклонение:

3. Граничные уровни для изменения выручки:

м-0,5 у= 100-0,5*133,04 = 33,48

м+0,5 у=100+0,5*133,04 = 166,52

Сравнения изменений выручки с граничными уровнями позволяет сделать выводы о фазе ЖЦТ (таблица 2.2).

Таблица 2.2 Определение фазы ЖЦТ металлопластиковых конструкций

Модель	Сравнение ?Вi с граничными условиями	Фаза ЖЦТ
1	30<33,48	Спада
2	10<33,48	Спада
3	330>166,52	Роста
4	30<33,48	Спада

Сделанный анализ дает возможность рекомендовать предприятию осваивать производство металлопластиковых конструкций, так как изделия такого исполнения находятся в стадии роста и, следовательно, наиболее перспективны. Производители изделий из дерева, алюминия и пластика находятся на стадии спада своего производства.

На рынке представлены разные виды светопроницаемых ограждающих конструкций. Необходимо определить, какой из них больше востребован рынком. Для этого будет проведен сравнительный анализ всех видов конструкций. Сейчас на рынке существует два основных вида конструкций: пластиковые и деревянные.

По многим параметрам дерево можно считать лучшим материалом для производства светопрозрачных ограждающих конструкций. Проведем сравнительный анализ конструкций из различного материала в табл. 2.3.

Таблица 2.3 Сравнительный анализ светопроницаемых конструкций

Характеристика конструкций	Вид материала светопроницаемых конструкций
	Металлопластик	Дерево
Совершенство	Разнообразие форм и цвета, сочетание с любым интерьером. Изделия из металлопластика более технологичны, поскольку из них можно изготовить гораздо большую номенклатуру изделий, нежели из других материалов.	Имеет пристойный солидный вид, окраску можно произвести в любой цвет, размер и форма конструкции могут быть различными, но не очень большими, конструкция деревянного блока более жесткая, чем металлопластиковая
Цена, руб.	Идеальное решение цены и качества, простота ухода	Стоимость зависит от породы дерева, но выше металлопластиковых
Долговечность, лет	40 лет безупречной работы, поверхность его устойчива к перепаду температур, а также металлопластик не подвержен коррозии	20-25 лет службы, подлежит реставрации
Экологичность	Здоровый микроклимат помещений и сохранность лесных ландшафтов	Наиболее экологически чистый материал, при горении дерево, обработанное специальным раствором не выделяет токсичных веществ
Качество и шумозащита	Высокая прочность, полная изоляция от шума и пыли	Высокая звукоизоляция при установке двухкамерных стеклопакетов, теплоизоляция (могут эксплуатироваться до 25-30 градусов по Цельсию), антисептированное дерево не подвержено гниению и не теряет своего первозданного вида

Анализ проводится по следующим конкурентным свойствам: совершенство, долговечность, качественность, экологичность, ценовая доступность. Оценка идет по 5-тибалльной шкале, чем выше конкурентное свойство у конструкции, тем выше балл. Проведем сравнительный анализ конструкций из различных материалов в табл. 2.4.

Таблица 2.4 Конкурентоспособность продукции

Конкурентные преимущества	Металлопластиковые конструкции	Деревянные конструкции
совершенство	5	3
долговечность	5	3
качественность	5	5
экологичность	4	5
ценовая доступность	5	4
Итого	24	20

Анализ конкурентоспособности показал, что изделия из металлопластика наиболее конкурентоспособны и имеют преимущества перед деревянным по всем показателям, кроме экологичности. Для наглядности конкурентных преимуществ построим график «профиль качества», где показаны соотношения в показателях качества у предлагаемого изделия и аналога

Сравнительный анализ показал, что, конструкции из металлопластика долговечны, качественны и недороги. Таким образом, по совокупному критерию - «долговечность-качество-стоимость» преимущество остается за металлопластиковыми конструкциями.

Преимущества светопрозрачных ограждающих конструкций из металлопластиковых профилей: качество - полная изоляция от шума и пыли, совершенство - разнообразие форм и цвета, сочетание с любым интерьером; долговечность - 40 лет безупречной работы; экономия - идеальное решение цены и качества, простота ухода; экологичность - здоровый микроклимат помещений и сохранность лесных ландшафтов.

Таким образом, основной инновационной стратегией дальнейшего развития ООО «Консиб» является внедрение в производство нового вида продукции - металлопластиковых светопроницаемых конструкций, в связи с чем был разработан бизнес - план предприятия по освоению этого вида продукции. Проведенные маркетинговые исследования по предполагаемой продукции свидетельствуют о существовании значительного объема спроса на светопрозрачные ограждающие конструкции.

Проанализируем спрос и рыночную стоимость на предлагаемую ООО «Консиб» к выпуску продукцию. Потенциальными потребителями предлагаемой продукции являются строительные фирмы и физические лица. Спрос на данную продукцию стабилен, так как она является важнейшим компонентом технологического процесса строительства. Маркетинговой службой предприятия выявлена потенциальная потребность рынка на период до 2013 г.



Таблица 2.5 Распределение рынка (доли, %) между потребителями Томской области

Потребители	Доля рынка, %
Строительные компании	5,4
Юридические лица (различные организации и компании)	1,1
Физические лица	0,5
Домашние хозяйства	0,1
Итого доля рынка	7,1

Таким образом, основными потребителями продукции являются строительные компании (доля рынка 62%), а также юридические лица (различные компании, оборудующие свои офисы и складские помещения), а также физические лица, оборудующие свои квартиры, дома, теплицы и др. светопроницаемыми металлопластиковыми конструкциями.

На ограждающие конструкции постоянно растет спрос, о чем свидетельствуют статистические данные (рис. 2.1)

Рис. 2.1 Тенденция изменения спроса на ограждающие конструкции по Томской области

На основе тенденции изменения спроса на ограждающие конструкции определим спрос на металлопластиковую продукцию на 2013 год методом простой экстраполяции. Основу метода составляет метод наименьших квадратов, результатом которого будет линейное корреляционное уравнение



y = b₀ + b₁x, (2.4)

где у- прогнозируемый спрос,

х - номер интервала (периода).

По имеющимся данным об объеме продаж ограждающих конструкций за три года определим величину спроса в четвертый год (2013 год):

Таблица 2.6 Предполагаемый объем продаж ограждающих конструкций

Годы	2010	2011	2012
Номер года, х	1	2	3
Объемы продаж, у, кв.м.	89975	90289	90840

Таблица 2.7 Расчет параметров корреляционного уравнения

Годы	x	y	x2	xy
2010	1	89975	1	89975
2011	2	90289	4	180578
2012	3	90840	9	272520
Сумма	6	271104	14	543073

Решим систему:

;

.

;



Корреляционное уравнение прямой будет выглядеть следующим образом:

y = 89503 + 511,75*x.

Для четвертого (2012 года): у = 89503 + 511,75*4 = 91550 кв.м.

Как уже указывалось выше, основными конкурентами ООО «Консиб» являются фирмы «Мир окон и дверей», «Техноком» и «Агрис». Фирма «Мир окон и дверей» существует на рынке 5 лет. Основной вид продукции - пластиковые окна и двери. Фирма «Техноком» на рынке сравнительно недавно (2,5 года), занимает небольшой сегмент рынка - 3,1%, основным видом продукции является деревянные и пластиковые окна, балконы, двери.

Старейшей компанией на рынке ограждающих конструкций Томской области является фирма «Техноком», которая зарекомендовала себя перед потребителями своей высококачественной продукцией. Ассортимент выпускаемой продукции широкий (окна, двери, балконы, витражи, теплицы, крыши и др.)

Таблица 2.8 Аналитическая информация о предприятиях-конкурентах

Сведения о предприятии	«Мир окон и дверей»	«Агрис»	«Техноком»
1. Доля на рынке	5,5	3,1	7,5
2.Качественная характеристика финансового состояния	хорошее	удовлетворительное	отличное
3. Является ли данная продукция профильной для данного предприятия.	да	нет	нет
4.Сколько лет поставляет данную продукцию на рассматриваемый сегмент рынка	5	2,5	7
5. Ассортимент выпускаемой продукции	узкий	средний	широкий
6. Характеристика отзывов покупателей о продукции предприятия	высокие	средние	высокие
7. Какой вид рекламы использует	газеты, буклеты	газеты	журналы, газеты
8. Как осуществляет продажу	напрямую	напрямую	напрямую
9. Место расположения. Насколько удалено от региона	находится в регионе	находится в регионе	находится в регионе
10. Общий вывод о степени конкурентоспособности	высокая	средняя	высокая

Можно сделать вывод о том, что конкуренция на рынке ограждающих конструкций высокая, но предприятие имеет все шансы занять планируемую долю рынка за счет широкого ассортимента продукции и ее высокого качества.

Перспективы развития рынка ограждающих конструкций позволяют прогнозировать увеличение объемов продаж. Определим объем продаж ограждающих конструкций по сегментам рынка.

Таблица 2.9 Прогноз объема продаж ограждающих конструкций по сегментам рынка

Сегмент рынка	Прогнозируемый спрос в год, кв.м.	Доля рынка, занимаемая предприятием, %	Планируемый объем продаж в год, кв.м.
Строительные компании	69630	5,4	4944
Юридические лица (различные организации и компании)	13080	1,1	1010
Физические лица	6580	0,5	510
Домашние хозяйства	2260	0,1	36
Итого	91550	7,1	6500

Таким образом, планируемый объем продаж ограждающих конструкций равен около 6500 кв.м. в год.

Реализуемая на рынке продукция (металлопластиковые конструкции) является типовой. Поэтому при расчете среднерыночной цены параметрические корректировки применяться не будут. Т.к. все цены на продукцию конкурентов берутся в один период времени, без наличия особых условий продажи, то коммерческие корректировки также не будут сделаны. Среднерыночная цена рассчитывается как среднеарифметическое цен основных конкурентов.

Таблица 2.10 Расчет средней рыночной цены 1 кв.м. ограждающих конструкций

Показатели	«Мир окон и дверей»	«Агрис»	«Техноком»
1. Цена за 1 кв.м. ограждающих конструкций, руб.	6207	6353	6571
2. Средняя цена 1 кв.м. ограждающих конструкций, руб.	(6207+6353+6571)/3 = 6377

Таким образом, среднерыночная цена на продукцию составит 6377 руб. Эта цена будет учитываться при назначении цены на продукцию рассматриваемого в работе предприятия. Маркетинговые исследования, проведенные по этому рынку, свидетельствуют о том, что рынок является олигополистическим, и при существующем уровне цен и качественных параметрах нового вида продукции ООО «Консиб» вполне может стать одним из монополистом в этой области.

4. Маркетинг-план

Рассмотрим маркетинговый план проекта ООО «Консиб». Маркетинговый план предприятия состоит из комплекса действий, включая товарную, ценовую, сбытовую и сервисную политику и стратегию.

Сбытовая политика ООО «Консиб» ориентирована на формирование и стимулирование спроса на продукцию.

Сбытовая стратегия заключается в:

­ создание и регулирование коммерческих связей;

­ рекламной деятельности в различных формах;

­ участие в выставках и ярмарках и презентации демонстрационных образцов.

Вопрос о доведении созданной продукции до конечного потребителя является очень важным. ООО «Консиб» будет использовать в основном одну схему товародвижения от производителя до конечных потребителей - прямые продажи. Через данный канал планируется реализовывать 95% продукции.

Основной канал сбыта на предприятии - это прямая розничная торговля через офис, она занимает 95% от общего объема продаж. Оптовая торговля составляет лишь 5%, т.к. предприятие ориентировано на клиентов частных лиц.

Товарная политика ООО «Консиб» предполагает обеспечение широкого ассортимента конструкций из металлопластиковых профилей и гибкое приспособление к рыночным условиям.

Товарная стратегия предприятия предусматривает:

­ создание различных систем светопрозрачных ограждающих конструкций;

­ учет требований потребителя к характеристикам предлагаемой продукции;

­ различную комплектацию при поставке;

­ постоянное улучшение технических показателей и эксплуатационных характеристик.

Ценовая политика по металлопластиковым ограждающим конструкциям увязана с общими целями предприятия и включает формирование кратко- и долгосрочных целей на базе издержек производства и спроса на продукцию, а также цен конкурентов. В основе стратегии ценообразования лежит метод средних затрат, который предусматривает установление рыночной цены исходя из издержек производства при загрузке производственных мощностей (80%) и прогнозируемом уровне прибыли, сопоставимым со средней учетной ставкой.

Сервисная политика предприятия предполагает пред- и после продажный сервис. Предпродажный сервис ориентирован на постоянное изучение, анализ и учет требований заказчиков с целью совершенствования изделий. Послепродажный сервис предусматривает комплекс работ по гарантийному и послегарантийному обслуживанию (ремонт, поставка запасных частей, обучение персонала и т.д.). Гарантийный срок на продукцию предприятия составит от 1 до 15 лет, что превышает соответствующие мировые стандарты.

5. Финансовый план

Для принятия данного инновационного проекта предприятия необходимо проанализировать организацию производственного процесса, произвести расчет капиталообразующих инвестиций в проект и его эффективность.

Производственный процесс представляет собой совокупность выполняемых в определенной последовательности технологических и вспомогательных операций по производству продукции или услуг. На входе производственного процесса - исходные материалы и комплектующие изделия, на выходе - готовая продукция или выполненные в конечном виде услуги.

Производственная мощность - это максимально возможный выпуск продукции определенной номенклатуры или максимально возможный объем выполняемых услуг за планируемый период (обычно год) при наилучшем использовании имеющихся на предприятии ресурсов. Экономические показатели разрабатываемого в бизнес-плане предприятия рассчитывают из условия достижения производственной мощности. В наших расчетах используем натуральную единицу измерения - 1 кв.м. металлопластиковых конструкций.



Таблица 2.11 Расчет показателей парка оборудования на участке по производству металлопластиковых конструкций

Единицы оборудования, модель	Норма штучного времени, мин. tj	Полезный годовой фонд времени, ч. Fп	Количество единиц оборудования mj	Пропускная способность, шт. Mj	Площадь, приходящаяся на единицу оборудования, кв. м	Общая площадь, кв.м
1	2	3	4	5	6	7
1. Одноголовочные пилы для резки основного профиля	20	3770	2	41310	0,6	1,2
2. Двухголовочные пилы для резки основного профиля	20	3770	1	41310	0,8	0,8
3. Пилы для резки штапика	45	3770	2	40253	0,5	1
4. Станок для крепления профиля (шуруповерт)	15	3176	1	42704	4,2	4,2
5. Дренажный станок полуавтоматический	35,5	3176	3	40735	3,24	6,48
6. Копировально-фрезерный станок Yilmaz FR 222	38,2	3770	3	41842	1,2	2,4
7. Углообжимной пресс пневматический CRAB	18	3176	3	41310	0,96	1,92
8. Торцефрезерный станок	23	3770	2	40053	1,3	1,3
9. Сварочные машины Lisi A1 TR	14	3176	4	42704	1,1	2,2
10. Зачистной станок UN.2F полуавтоматический	17	3770	2	40053	0,84	0,84
11. Стол для ручной резки стекла	27	3176	4	42704	10,07	20,14
12. Стенд остекления и контроля B.V.6	32	3770	4	40735	9,9	39,6
13. Станок для изготовления арочных конструкций из ПВХ-профиля.	41	3176	1	41842	3,7	3,7
14. Монтажный стол МС-3	28	3770	4	41310	4,02	16,08
15. Оборудование для герметизации (Экструдер HOT MELT М100)	17	3176	2	42153	0,46	0,46
16. Тележка для рам и створок УТ-1	5	3770	2	42704	2,04	4,08
17. Тележка для готовой продукции ГПТ-1	5	3176	2	40622	2,56	5,12
Итого			42			111,52



Таким образом, необходимая площадь для размещения производственного оборудования на участке по производству металлопластиковых конструкций составляет 111, 52 кв. м. Группа оборудования с минимальной пропускной способностью называется лимитирующей. Минимальное значение M_j у зачистного станка UN.2F полуавтоматического. Таким образом, при данном составе парка оборудования его производственная мощность равна 40053 кв.м. металлопластиковых конструкций в год.

Производственные помещения представляют собой недвижимое имущество (недвижимость), которое предприятие либо имеет в собственности, либо арендует. ООО «Консиб» располагает свободными производственными помещениями, поэтому при реализации проекта будут использоваться собственные производственные помещения.

«Чистая» производственная площадь, необходимая только для размещения основного оборудования, инвентаря и промежуточных запасов незавершенного производства определяется умножением количества оборудования на площадь, занимаемую оборудованием. Размер производственной площади равен 111,52*2=223 кв.м.

Кроме этой площади для организации бизнеса требуются вспомогательные площади для размещения:

­ складов - материалов, полуфабрикатов, комплектующих изделий, готовой продукции, отходов;

­ контрольного оборудования и приборов;

­ транспортного хозяйства - электрокар, автомобилей;

­ оперативных постов управления;

­ мест санитарно-технического назначения.

Площадь вспомогательного помещения составит 25% от «чистой» производственной площади. Размер вспомогательной площади равен: 223*25%=56 кв.м. Общая площадь составит: 223+56 = 279 кв.м.

Далее необходимо рассчитать численность производственного и обслуживающего персонала для производственного процесса. Наиболее простым и логичным методом определения численности рабочих для организуемого производства (бизнеса) является метод расстановки по рабочим местам. Суть метода заключается в том, что каждая операция имеет то или иное количество рабочих мест, а рабочие места должны быть заняты рабочими.

Таблица 2.12 Расчет численности основных рабочих

Операция	Количество рабочих мест	Количество рабочих в одну смену	Колич. смен для данной операции	Колич. рабочих	Примечание
1. Раскрой профиля	2	2	1	2	Совмещение профессий
2. Фрезеровка	3	3	1	3	Совмещение профессий
3. Сборка	5	5	1	5	Совмещение профессий
4. Остекление, контроль	2	2	1	2	Совмещение профессий
5. Покраска	2	2	1	2
6. Контроль	2	2	1	2
7.Упаковка	2	2	1	2
8.Транспортировка	1	1	1	1
Итого				19

Таким образом, для работы потребуется 19 чел. основных рабочих.

Численность вспомогательных рабочих равна: 19*0,2 = 4 чел.

Общая численность рабочих будет равна 19+4 =23 чел.

Разработка плана включает разработку системы управления. При этом необходимо: разработать организационную структуру; определить необходимый состав служебных функций и наиболее рационально распределить служебные функции между руководителями и подразделениями; разработать организационные процедуры на регулярно выполняемые работы (операции); определить численность персонала предприятия по категориям: руководители, специалисты, технические исполнители, работники охраны; определить потребность в компьютерной, коммуникационной и другой офисной технике.

Разработаем блоки организационной структуры при внедрении данного вида деятельности и результаты разработки занесем в табл. 2.13 и на основании разработанной таблицы представим организационную схему управления ООО «Консиб» при освоении производства новой продукции.

Таблица 2.13 Руководители и подразделения предприятия

Наименование блока	Функции, закрепленные за блоком	Возглавляющий блок руководитель и подчиненные ему отдельные специалисты и подразделения	Численность, чел.
1	2	3	4
«Общее руководство»	Образует верхний уровень управления, он обеспечивает единое взаимоувязанное управление всеми направлениями деятельности предприятия	1. Генеральный директор 2. Секретарь-референт	1 1
Блок «Управление экономикой и финансами»	Выполняет функции экономического планирования, калькулирования, ценообразования, организации и оплаты труда	1. Главный бухгалтер 2. Экономист 3. Бухгалтер 4. Кассир	1 1 2 1
«Оперативное управление производством»	Выполняет функции оперативно-календарного управления производством, полной загрузки мощностей, контроля и управления запасами материалов и комплектующих изделий, выполнения графика поставок готовой продукции	1. Начальник производства 2. Мастер цеха 3. Основные рабочие 4. Вспомогательные рабочие 5. Наладчик 6. Кладовщик-учетчик 7. Грузчики 8. Уборщики 9. Водитель	1 8 19 4 2 2 2 1 3
Блок «Техническое руководство»	Выполняет функции разработки и совершенствования конструкций изделий, техники без-ти и охраны труда.	1. Главный инженер 2. Инженер по технике безопасности	1 1
Блок «Коммерческое управление»	Выполняет функции маркетинга, рекламы, сбыта продукции, снабжения производства материалами, комплектующими изделиями, контроля состояния материальных складов.	1. Коммерческий директор 2. Заведующий складом 3. Менеджер по маркетингу и рекламе 4. Менеджер по сбыту	1 1 1 5
Блок «Управление персоналом»	Выполняет функции обеспечения кадрами специалистов и рабочих	1. Начальник отдела кадров	1
Итого	60

Таким образом, общая численность управленческого и обслуживающего персонала, необходимого для работы предприятия - 60 чел.

Данная оргструктура построена по должностям, в ней указаны только должности работников и не указаны подразделения.

При разработке бизнес-плана выполняют расчет потребных инвестиций и текущих операционных затрат. Результаты этих расчетов используют для определения показателей экономической эффективности.

Капиталообразующие инвестиции включают в себя капитальные вложения, оборотный капитал, а также прочие единовременные вложения, необходимые для реализации проекта.

Капитальные вложения - это инвестиции в основной капитал (основные средства), в том числе затраты на строительство здания и сооружений, приобретения машин, оборудования, транспортных средств, дорогостоящего инструмента и т.д. При регистрации проекта капитальные вложения трансформируются в основные средства (фонды) предприятия.

Стоимость оборудования рассчитывают исходя из количества единиц оборудования в парке и цены за единицу оборудования.

Для запуска производства будет использоваться новое оборудование. Расчет выполняется в форме, показанной в табл. 2.14.



Таблица 2.14 Расчет стоимости оборудования

Наименование оборудования, модель	Количество единиц в парке	Цена без НДС, руб.	Стоимость, руб.
а) Технологическое оборудование
1. Одноголовочные пилы для резки основного профиля	2	10500	21000
2. Двухголовочные пилы для резки основного профиля	1	12100	12100
3. Пилы для резки штапика	2	6670	13340
4. Станок для крепления армирующего профиля	1	45482	45482
5. Дренажный станок полуавтоматический	3	102340	307020
6. Копировально - фрезерный станок Yilmaz FR 222	3	78740	236220
7. Углообжимной пресс пневматический CRAB	3	79675	239025
8. Торцефрезерный станок	2	66400	132800
9. Сварочные машины Lisi A1 TR	4	12871	51484
10. Зачистной станок UN.2F полуавтоматический	2	49860	99720
11. Стол для ручной резки стекла	4	5620	22480
12. Стенд остекления и контроля B.V.6	4	8974	35896
13. Станок для изготовления арочных конструкций из ПВХ-профиля.	1	25800	25800
14. Монтажный стол МС-3	4	6250	25000
15. Оборудование для герметизации (Экструдер HOT MELT М100)	2	9234	18468
16. Тележка для рам и створок УТ-1	2	2500	5000
17. Тележка для готовой продукции ГПТ-1	2	2500	5000
Итого технологическое оборудование	42	-	1295835
б) Прочее оборудование и дорогостоящий инструмент (25% от стоимости технологического оборудования)	323959
в) Затраты на транспортировку, монтаж и наладку (10% от стоимости всего оборудования)	161979
Итого стоимость оборудования	1781773

Таким образом, общая стоимость капитальных вложений в производственное оборудование составит 1781,8 тыс. руб.

Рассчитаем потребность в оборотном капитале на один производственный цикл предприятия.

Стоимость оборотного капитала (оборотных средств) рассчитывается укрупнено по формуле:



,

где О_с - стоимость оборотных средств;

S_м - сумма материальных затрат за год;

Н_ос - норматив запаса материалов в календарных днях (от 5 до 10 дней).

Таким образом, материальные затраты за год составляют:

6500*3152=20488000.

Таким образом, стоимость оборотного капитала составит 569111 тыс. руб. Итоговый расчет потребных инвестиций выполним согласно форме в табл. 2.15.

Таблица 2.15 Расчет суммы капиталообразующих инвестиций

Инвестиционные затраты	Сумма, руб.	Примечание
1. Здания и сооружения 2. Оборудование и дорогостоящий инструмент 3. Нематериальные активы (патенты и изобретения, товарные знаки и т.п.)	- 1781773 -	-
Итого основных средств (фондов)	1781773	-
4. НДС при приобретении новых активов	320719	18% от стоимости нового оборудования и нематериальных активов
5. Оборотный капитал (оборотные средства)	569111	-
6.Некапитализируемые затраты (исследовательские, опытно-конструкторские, технологические и пусконаладочные работы, оформление лицензии и другие)	-	-
Итого инвестиций	2671603	-



В целом, для обеспечения производственного процесса необходимы инвестиции в количестве 2671, 6 тыс. руб.

Операционные затраты - это расходы, связанные с операционной (производственной) деятельностью предприятия. Практически все операционные затраты включаются в себестоимость продукции (услуг).

Сумма операционных затрат рассчитывается на готовый выпуск продукции в условиях, когда проект выйдет на объем производственной мощности.

Затраты на основные материалы в общем виде рассчитывают, умножая норму расхода материала по каждой марке на цену этого материала (без НДС). Расчет выполним по форме таблицы 2.16.

Таблица 2.16 Расчет затрат на основные материалы на 1 кв.м. металлопластиковых конструкций

Материал, марка	Коды деталей, изготавливаемых из данного материала	Масса деталей, изготавливаемых из данного материала	Норма расхода, кг	Цена материала, руб./кг	Затраты, руб.
1	2	3	4	5	6
Профиля	-	8,5	9,10	162,69	1480,5
Уплотнитель	-	0,15	0,2	427,50	85,5
Краска	-	0,35	0,4	272,50	109
Оцинкованная сталь	-	1,42	1,5	23,00	34,5
Пластик полимерный	-	3,1	3,2	3,91	12,5
Пластмасса	-	5,8	6	12,75	76,5
Метизы	-	2,5	2,75	265,45	730
Лента защитная	-	0,45	0,5	69,00	34,5
Алюминиевый профиль	-	7,1	7,2	48,61	350
Фурнитура	-	0,8	0,8	236,25	189
Стекло	-	1,45	1,5	118,67	178
Прочие	-	0,25	0,3	185,00	55,5
Итого	3335,5
Транспортно-заготовительные расходы (5%)	166,7
Итого затраты на основные материалы на 1 изделие	3502,2
С учетом отходов в размере 10% стоимости основных материалов составит за минусом стоимости отходов	3152

Таким образом, норма расхода (графа 4) включает полезный расход материала, т.е. массу деталей по чертежу, которые изготавливаются из данного материала (графа 3) и отходы, возникающие при производстве деталей. Приближенно норму расхода рассчитывают умножением полезного расхода на коэффициент, учитывающий технологически неизбежные отходы.

Согласно данным расчетам, общая сумма материальных затрат на 1 кв. м. металлопластиковых конструкций составит 3152 руб.

Затраты на топливо и энергию на технологические цели (для термообработки, сварки, пайки и т.п.) рассчитывают по формуле:

,

где Е_j - норма расхода j-го энергоносителя на одно изделие;

Ц_j - цена (тариф) j-го энергоносителя (без НДС);

m - количество видов энергоносителей и топлива, используемых в производственном процессе.

руб.

Расчет затрат на технологические топливо и энергию на 1 кв.м. металлопластиковых конструкций выполним по форме табл. 2.17.



Таблица 2.17 Расчет затрат на технологические топливо и энергию на 1 кв.м. металлопластиковых конструкций

Вид энергоносителя, топлива	Единица измерения нормы расхода	Норма расхода на 1 изделие	Цена (тариф), руб.	Затраты, руб.
1	2	3	4	5
1.Электроэнергия	кВт/час	90	3,4	306
2. Топливо	м3	0,2	405	81
			Итого	387

Общая сумма затрат на топливо и энергию составит 387 руб. на 1 кв. м. производимой продукции.

Произведем рас...