Главная Коллекция "Revolution" Маркетинг, реклама и торговля Расширение деятельности предприятия по реализации молочной продукции

Расширение деятельности предприятия по реализации молочной продукции

Особенность структуры товарной продукции компании. Эффективность производства молока на сельскохозяйственных предприятиях Орловской области. Анализ создания производственного, маркетингового и финансового планов. Расчет срока окупаемости проекта.

Рубрика Маркетинг, реклама и торговля
Вид бизнес-план
Язык русский
Дата добавления 17.03.2016
Размер файла 151,7 K
рефераты на заказ со скидкой

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Резюме

Настоящий проект представляет собой расширение деятельности предприятия ОАО «Кромские Черноземы» по реализации молочной продукции.

Ассортимент продукции, выпускаемой предприятием, не богат. Основная продукция-молоко.

Технология производста

Объемы производства и реализации

Рынок сбыта

Общая стоимость проекта

Персонал организации

Конкурентноспособность

Срок окупаемости

Содержание

1. Описание предприятия

2. Описание продукции

3. Анализ отрасли

4. Анализ рынка

5. Персонал и управление

6. Производственный план

1. Описание предприятия

ОАО «Кромские Черноземы» (Орловская область; ИНН 5714004659) зарегистрировано 11 сентября 2002 года регистрирующим органом Межрайонная инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Акционерное общество открытого типа «Кромские Черноземы» было учреждено в соответствии с Федеральный закон "Об акционерных обществах" от 26.12.1995 N 208-ФЗ.

«Кромские Черноземы» представляет собой объединение физических и юридических лиц для совместной хозяйственной деятельности, имеющее уставной капитал, который по состоянию на 31 декабря 2012 года составляет 23527000 руб. Тип собственности- открытое акционерное общество. Форма собственности ОАО "Кромские Черноземы" - частная собственность. В состав «Кромских Чернозёмов» входят предприятия бывших СХП «Черкасское», колхозов «Путь к рассвету», «Коммунар», «Победа», «Власть труда», «им. Лескова» .

Основной вид деятельности- производство зерна, кормов, сахарной свёклы, масличных культур и самое главное направление деятельности -- производство молока.

Географическое положение Кромского района в центральной части среднерусской возвышенности, вдали от океанов и морей, определяет умеренно континентальный характер его климата. Климатические условия благоприятствуют нормальному развитию сельскохозяйственных растений.

Характер рельефа оказывает большое влияние на природу местности. Он является как бы канвой, на которую накладываются почвенный и растительный покров, реки, а также часто обусловливает и различие в микроэлементах.

Рельеф района отличается большой изрезанностью. Основными формами рельефа, определяющими характер поверхности района, являются речные долины, их водоразделы, балки и овраги.

Общая площадь земельных угодий ОАО «Кромские Черноземы» на 2012 год составила 15252 га, из них 13054 га- площадь с/х угодий. В хозяйстве наблюдается разнообразный состав почв: темно-серые лесные почвы и оподзоленный чернозем, серые лесные почвы, дерново- подзолистые и светло - серые лесные почвы. Природно- климатические и почвенные условия позволяют выращивать практически все сельскохозяйственные культуры, при соответствующем внесении органических и минеральных удобрений и при высокой культуре земледелия получать высокие и устойчивые результаты.

Для более подробной характеристики предприятия необходимо провести анализ размеров предприятия, специализации и его финансовых результатов.

Общая земельная площадь в 2010 составляла 18274 га, из которой 16076 га являлись с/х угодиями. В 2012 площадь земельных угодий - 15252 га, из которых 13054 га- площадь с/х угодий. Таким образом, в рассматриваемый период времени произошло уменьшение площади с/х угодий более чем на 18%.

Среднегодовая численность работников на предприятии с 2010 по 2012 год примерно постоянна. Так, в 2010, как и в 2012 году численность составила 243 человека. Снижение численности на 0,8% произошло лишь в 2011 году и она составила 241 человек.

Рассмотрим размеры производства в ОАО «Кромские Черноземы»( таблица 2.1.1).

Таблица 1- Показатели размера ОАО «Кромские Черноземы»

Показатели

Годы

2013в % к

2011

2012

2013

2011

Стоимость валовой .продукции в текущих ценах, млн. руб.

132,5

160,6

154,9

116,9

Выручка от реализации продукции, товаров, работ и услуг, млн. руб.

94,2

111,5

155,9

165,5

продолжение таблицы 2

Среднегодовая численность работников, чел.

241

243

236

97,9

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, млн. руб.

33,6

41,2

40,8

121,4

Площадь сельскохозяйственных угодий, га, из них

13054

13054

13054

100,0

Пашни

10187

10187

10187

100,0

Наличие тракторов на конец года, физ.ед.

55

55

55

100,0

Сеялки и посевные комплексы, всего, физ. ед.

7

7

7

100,0

Комбайны - всего, физ. ед.

5

5

5

100,0

Наличие энергетических мощностей, л.с.

13248

13248

14207

107,2

Анализ показателей размеров предприятия в динамике показывает, что в целом на предприятии наблюдается достаточно стабильная ситуация в период с 2010 по 2012 год, наращивается объем производства и реализации продукции, за счет внедрения новых средств производства. Об этом говорит увеличение таких показателей, как стоимость валовой продукции в текущих ценах на 16,9%, выручки предприятия на 65,5% и увеличения среднегодовой стоимости основных производственных фондов на 21,4%.

Кроме размеров на эффективность функционирования предприятия значительное влияние оказывает направление специализации и её уровень. Специализация сельскохозяйственного производства представляет собой результат общественного разделения труда. Она обеспечивает научно обоснованное разделение производства продукции, её размещение по тем зонам, где имеются для этого наилучшие условия и достигается наибольшая экономия труда и денежных затрат на единицу продукции. Основным критерием для определения специализации является структура товарной продукции - удельный вес выручки от реализации каждого вида продукции, произведённой в хозяйстве, в общей выручке.

Размер и структура товарной продукции ОАО «Кромские Черноземы» представлены в таблице 2.

Таблица 2 - Структура товарной продукции в ОАО «Кромские Черноземы»

Вид продукции

Годы

В среднем за 2011- 2013гг.

2011

2012

2013

млн. руб.

%

млн. руб.

%

млн. руб.

%

млн. руб.

%

Зерновые и зернобобовые культуры, всего

13,4

14,2

28,4

25,5

24,9

15,9

22,2

18,5

в том числе

- пшеница

0,2

0,2

-

-

-

-

-

-

-гречиха

3,7

3,9

0,5

0,4

0,7

0,4

1,6

1,6

-овес

0,1

0,1

-

-

0,1

0,1

0,1

0,1

Соя

4,6

4,9

8,3

7,4

6,3

4,0

6,4

5,4

Итого продукция растениеводства

18,0

19,1

36,7

32,9

86,5

55,5

47,1

35,8

Молоко

37,4

39,7

36,2

32,5

44,4

29,5

39,3

33,9

Мясо КРС

11,2

11,9

10,9

9,8

7,1

4,6

9,7

8,8

Итого продукция животноводства

48,8

51,8

48,4

43,4

55,7

35,7

50,9

43,6

Прочая выручка

27,4

29,1

26,4

23,7

13,7

8,8

22,5

20,6

Всего по предприятию

94,2

100

111,5

100

155,9

100,0

120,5

100

Анализ данной таблицы свидетельствует о том, что за последние 3 года наибольший удельный вес в структуре товарной продукции имеют молоко( в среднем за 3 года 33,9%) ,а также зерновые и зернобобовые культуры(в среднем за 3 года 18,5%).

Следовательно, можно сделать вывод, что хозяйство имеет преимущественно два главных направления в своей производственной деятельности. Главная отрасль -молочное скотоводство, дополнительные- производство продукции растениеводства, мясное скотоводство.

Обобщающим показателем, характеризующим уровень специализации и позволяющим сравнить его с уровнем других лет и других предприятий, является коэффициент специализации. Он рассчитывается по формуле:

,где

- коэффициент специализации;

- удельный вес каждого вида продукции в общей выручке от реализации, %;

- порядковый номер удельного веса каждого вида продукции в ранжированном ряду.

Рассчитаем значение коэффициента специализации за анализируемые годы:

2011 год: Кс=100/(39,7*(2*1-1)+14,2*(2*2-1)+11,9*(2*3-1)+4,9*(2*4-1)+0,2*(2*5-1)=100/177,9=0,56

2012 год: Кс=100/(32,5*(2*1-1)+25,5*(2*2-1)+23,7*(2*3-1)+9,8*(2*4-1)+7,4*(2*5-1)+0,4*(2*6-1)=100/367,1=0,27

2013 год: Кс=100/(29,5*(2*1-1)+15,9*(2*2-1)+8,8*(2*3-1)+4,6*(2*4-1)+4,0*(2*5-1)+0,4*2*6-1)+0,1*(2*7-1)100/195,1= 0,51

Таблица 3- Коэффициент специализации ОАО «Кромские Черноземы»

Коэффициент специализации

2011

2012

2013

0,56

0,27

0,

Из расчетов видно, что в 2011 и 2013 годах рассматриваемое предприятие имело высокую специализацию на производстве молока. В 2012 году уровен специализации оказался низким и составил 0,27.

Следующим этапом является характеристика обеспеченности предприятия производственными ресурсами. Производственные ресурсы- это совокупность трудовых, земельных и материальных ресурсов, используемых в процессе производства продукции. Обеспеченность предприятия производственными ресурсами, то есть основными и оборотными средствами, а также рабочей силой на единицу площади, в большой мере влияет на размер предприятия, производства и на специализацию.

Таблица 4 - Обеспеченность сельскохозяйственной организации производственными ресурсами

Показатели

Годы

2013 г в % к 2011 г

2011

2012

2013

1. Приходится на 100 га сельскохозяйственных угодий

основных средств, млн. руб.

0,26

0,32

0,31

119,2

энергетических ресурсов, л.с.

101,5

101,5

108,8

107,2

трудовых ресурсов, чел.

1,8

1,9

1,8

100,0

2. Приходится на 1 работника:

сельскохозяйственных угодий, га

54,2

53,7

55,3

102,0

пашни, га

42,3

41,9

43,2

102,1

основных средств, млн. руб.

0,139

0,169

0,173

124,5

энергетических ресурсов, л.с.

54,9

54,5

60,2

109,7

На основании полученных данных можно сделать вывод о том, что за анализируемый период времени наблюдается колебание обеспеченности предприятия производственными ресурсами. Произошло увеличение основных показателей обеспеченности в расчете на 100 га сельскохозяйственных угодий, в частности фондооснащенность увеличилась на 19,2%, количество энергетических мощностей -на 7,2%. Значение основных показателей в расчете на 1 работника так же увеличилисьь. В частности фондовооруженность на 24,5%, площади сельскохозяйственных угодий и пашни- чуть больше, чем на 2%. Данное увеличение произошло за счет увеличения стоимости основных фондов в 2013 году по сравнению с 2011.

Одной из важных характеристик деятельности с/х производства является эффективность. Экономическая эффективность отражает конечный, полезный эффект от применения средств производства и живого труда. В сельском хозяйстве критерием эффективности является увеличение чистой продукции (валового дохода) при минимальных затратах живого овеществленного труда. Достигается это за счет рационального использования имеющихся ресурсов. В нашем случае экономическая эффективность производственно-хозяйственной деятельности может быть охарактеризована отношением результата (эффекта) к связанным с его получением ресурсам. В качестве эффекта следует использовать величину прибыли. Не менее важным показателем является рентабельность. Рентабельность - это важнейшая экономическая категория, которая присуща всем предприятиям, работающим на основе хозяйственного расчёта. Она означает доходность, прибыльность предприятия и определяется путём сопоставления получаемых результатов (прибыли, валового дохода) с затратами или неиспользуемыми ресурсами. Будучи обобщающим показателем экономической эффективности сельскохозяйственного производства, рентабельность отражает эффективность использования потреблённых производством ресурсов отрасли - трудовых, земельных и материальных, уровень управления и организации производства и труда, количество, качество и результаты реализации продукции, возможности осуществления расширенного воспроизводства и экономического стимулирования работников. Таким образом, рентабельность находит своё выражение прежде всего в наличии прибыли.

Прибыль представляет собой реализованную часть чистого дохода и рассчитывается вычитанием из денежной выручки от реализации продукции коммерческой (полной) себестоимости или издержек производства.

Проанализируем уровень интенсивности сельскохозяйственного производства в ОАО «Кромские Черноземы» за последние 3 года.

Таблица 5 - Производственно - экономическая эффективность деятельности в ОАО «Кромские Черноземы»

Показатели

Годы

2013 в % к 2011г.

2011

2012

2013

Производство валовой продукции, млн. руб.:

на 100 га сельхозугодий

1,06

1,23

1,19

112,3

на 100 руб. основных производственных фондов

394,3

389,8

379,7

96,3

на 100 руб. производственных затрат

96,2

118,8

103,2

107,3

продолжение таблицы 5

на 1 чел.- час затрат труда

0,0003

0,0003

0,0003

100,0

Выручка от реализации продукции, млн. руб.:

на 100 га сельхозугодий

0,72

0,85

1,19

165,3

на 100 руб. основных производственных фондов

280,4

270,6

382,1

136,3

на 100 руб. производственных затрат

68,4

82,5

103,9

151,9

на 1 чел.- час затрат труда

0,0002

0,0002

0,0003

150,0

Получено прибыли (убытка), млн. руб.:

на 100 га сельхозугодий

0,03

-0,05

0,05

166,7

на 100 руб. производственных затрат

3,1

-4,6

4,3

138,7

Уровень рентабельности, %

4,6

-

4,2

91,3

Анализ таблицы 6 показывает, что в 2013 году по сравнению с 2011 эффективность деятельности предприятия улучшилась. Об этом говорит увеличение многих показателей в соотношении 2013 года к 2010, за исключением отношения валовой продукции к основным фондам, которое сократилось на 3,7%. Но несмотря на увеличение основных показателе эффективности деятельности предприятия, рентабельность в 2013 по отношению к 2010 сократилась на 8,7% и составила 4,2%, в то время как в 2010 году она находилась на уровне 4,6%. Но по сравнению с 2012 гоом рентабельность возросла, так как в 2012 году предприятие имело убыток в размере 6,1 млн. руб,, в результате чего было нерентабельным.

Таким образом, можно говорить о том, что на протяжении последних трех лет ОАО «Кромские Черноземы» ведет эффективную хозяйственную деятельность. При этом наблюдается средний уровень рентабельности( за исключением 2012 года).

На основании данных о прибыли и уровне рентабельности предприятия составим характеристику финансовых результатов деятельности. Показатели финансовых результатов характеризуют абсолютную эффективность хозяйствования организации. Наряду с абсолютной оценкой рассчитывают также относительную эффективность хозяйствования показатели рентабельности. Рентабельность продукции определяется как отношение прибыли от реализации продукции к выручке от реализации продукции.

Таблица 6 - Финансовые результаты деятельности сельскохозяйственной организации

Показатели

Годы

2013 в % к 2011 г., раз

2011

2012

2013

Выручка от реализации продукции, работ, услуг, млн. руб.:

в том числе:

94,2

111,5

155,9

165,5

продукция растениеводства

18,0

36,7

86,5

в 5 раз

продукция животноводства

48,8

48,4

55,7

114,1

прочая продукция, работа и услуги

27,4

26,4

13,7

50,0

Полная себестоимость реализованной продукции, млн. руб.:

в том числе:

88,9

110,9

140,1

157,6

продукция растениеводства

16,9

32,7

68,6

в 4 раза

продукция животноводства

44,6

51,8

57,9

129,8

прочая продукция, работа и услуги

27,4

26,4

13,6

49,6

Валовая прибыль, млн. руб.

5,3

0,5

15,7

в 3 раза

Прибыль (убыток) от реализации продукции, млн. руб.:

в том числе:

5,3

0,5

3,5

66,0

продукция растениеводства

1,1

4,0

17,9

в 16 раз

продукция животноводства

4,1

-3,4

-2,2

-

прочая продукция, работа и услуги

0,1

-0,1

-12,2

-

Прочие доходы, млн. руб.

-

0,1

6,0

-

Прочие расходы, млн. руб.

0,9

3,0

6,5

в 7 раз

Прибыль (убыток) до налогообложения, млн. руб.

4,4

-6,2

6,5

147,7

Налоговое обязательство и иные обязательные платежи из прибыли, млн. руб.

0,1

0,013

0,003

3,0

Чистая прибыль (убыток), млн. руб.

4,3

-6,2

6,5

151,2

Рентабельность (убыточность) в целом по организации, %

4,6

-

4,2

91,3

по растениеводству

93,9

89,1

79,3

84,5

продолжение таблицы 6

по животноводству

91,4

107,9

103,9

113,7

по прочей продукции, работам и услугам

100

100

99,3

99,3

Окупаемость затрат (выручка/себестоимость), млн. руб.

1,06

1,01

1,11

104,7

Анализ таблицы 7 показывает, что финансовые результаты деятельности в 2013 году превышают показатели 2010 года. Данные изменения произошли в результате роста экономической эффективности производства. О позитивных изменениях деятельности предприятия говорит положительный рост таких показателей, как прибыль предприятия. Объем прибыли в 2013 году по сравнению с 2011 увеличился на 51% Но при одновременном росте выручки предприятия и чисто прибыли, уровень рентабельности преимущественно не увеличился. Разве что рентабельность животноводства увеличилась на 13%, в то время как рентабельность растениеводства сократилась на 16% и общая рентабельность предприятия сократилась на 8,7%. Ввиду того, что практически все показатели финансовой устойчивости соответствуют нормативным значениям, предприятие является финансово-устойчивым.

Для анализа итогов финансовой работы хозяйства необходимо рассчитать следующие коэффициенты:

-коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами;

-коэффициент текущей ликвидности;

-коэффициент платежеспособности;

-коэффициент обеспеченности финансовых обязательств.

Таблица 7 - Анализ платежеспособности предприятия

Показатели

2013 год

на начало года

на конец года

Норматив

Собственные оборотные средства,млн.руб.

253,1

278,5

+

Коэффициент обеспеченности собст-венными оборотными средствами

0,2

0,2

0,2?

Коэффициент текущей ликвидности

0,9

0,9

1,5

Коэффициент платежеспособности

0,01

0,01

1?

Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств

0,02

0,01

1?

Коэффициент текущей ликвидности характеризует общую обеспеченность хозяйства собственными оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств хозяйства. Этот коэффициент в хозяйстве на 2013 год составил 0,9, что меньше нормативного значение и говорит о том, что предприятие не в полной мере обладает оборотными средствами ля ведения деятельности и своевременного погашения задолженностей.

Но ввиду того, что коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами в ОАО «Кромские Черноземы» имеет одинаковое значение на начало и конец года и равен 0,2, делаю вывод, что хозяйство обладает оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности.

Коэффициент платежеспособности показывает сколько раз предприятие может погасить свои обязательства. Данный коэффициент составляет в 2013 году 0,01, что не соответствует нормативу.

В целом, анализируя данную таблицу можно сделать вывод, что ОАО «Кромские Черноземы» достаточно эффективно функционирует, но не имеет возможности погасить свои обязательства, так как платежеспособность низкая.

Таким образом, организационно-экономическое состояние ОАО «Кромские Черноземы» по состоянию на 2013 год можно оценить удовлетворительно. В 2013 году произошло увеличение многих показателе производства, а именно:

-среднегодовая стоимость основных фондов на 21,4%;

-прибыль от реализации продукции на 51% ;

-рентабельность животноводства на 13%.

2. Описание продукции

В своем бизнес-плане я предлагаю усовершенствовать реализацию молока в ОАО «Кромские Черноземы», благодаря установке молочных автоматов.

Молочный автомат- это кратчайший путь от производителя к потребителю. От момента окончания дойки до заправки автомата проходит всего несколько часов.

Автомат по продаже молока представляет собой холодильную камеру с платежной системой. Внутри находится сменный танк из нержавеющей стали, который каждые сутки тщательно моется на ферме специальными растворами и заполняется свежим охлажденным молоком. Все, что имеет контакт с молоком (молочный насос, молокопроводы, наливная форсунка), на современных моделях молочных автоматов устанавливается непосредственно на молочном танке и меняется вместе с ним при каждой замене молока. На ферме же, в удобных условиях, все это моется специальным раствором по определенному алгоритму. Таким образом, водитель, который привозит молоко, ничего не моет на месте. Он просто меняет пустой танк на полный, вставляет электрический коннектор в разъем и наливную форсунку в специальное отверстие.

Коровье молоко на 84-90% состоит из воды, остальное - это сухая субстанция, состав которой зависит от корма, времени года, стадии лактации и других факторов, состав данной субстанции примерно следующий:

-2,8-4,5% жира. Молочный жир является полноценным, он содержит большинство известных в настоящее время жирных кислот, в том числе и незаменимых, несинтезируемых организмом человека.

-3,3-3,9% белка в виде казеина, а также лактальбумина и лактоглобулина. Белки молока имеют в своем составе все 20 аминокислот, в том числе 8 незаменимых, то есть являются полноценными. Они хорошо перевариваются и усваиваются лучше, чем белки мяса или рыбы.

-3,0-5,5% углеводов в виде молочного сахара, лактозы.

-0,7-0,8% солей в виде кальция, калия и фосфора и т.д.

Я предлагаю реализацию цельного молока. Цельное молоко- это молоко, составные части которого не подвергались воздействию. Цельное молоко - это молоко, имеющее естественную жирность, то есть ту жирность, которую имеет нормальное, свежевыдоенное молоко. Такое молоко не подвергается процессу сепарации жира. Однако естественная жирность - величина не постоянная и колеблется в пределах 2,8 - 5%. Даже у одного животного жирность молока меняется не только в течение года, но и в течение суток и даже в процессе одной дойки. Когда же речь идет о молоке, полученном от нескольких животных, говорить о стандартах не приходится. Затем цельное молоко подвергается термической обработке в соответствии с утвержденными на предприятии требованиями. Кроме того обычно цельное молоко гомогенизируется, что лишает его особого вкуса парного молока, превращая в понятный и знакомый нам продукт.

Цельное молоко чрезвычайно полезно для организма. Биологический и химический состав этого продукта очень богат. В нем содержатся все известные человечеству витамины, большое количество жирных кислот, аминокислот, минералов и микроэлементов. Все компоненты в нем так хорошо сбалансированы, что легко усваиваются в человеческом организме, тем самым способствуя росту костной ткани, развитию и поддержанию важных жизненных функций. Ученые, проводя исследования, подсчитали, что, выпивая в день два стакана цельного молока, взрослый человек покрывает суточную норму белка на 30%, калия - на 50%, фосфора и кальция - на 75%. А по нормам, что были разработаны РАМН, один человек на протяжении года должен употребить не менее 116 кг цельного молока.

Таким образом, цельное молоко, реализуемое с помощью молочных автоматов, по моему мнению будет пользоваться огромным спросом населения Кромского района. Кроме того, молочные автоматы имеют ряд преимуществ, что приведет к еще более значительному успеху данного бизнес-плана: товарный финансовый маркетинговый окупаемость

1.потребитель приобретает молоко непосредственно от производителя; при этом исключается участие посредников и не затрачиваются материальные ресурсы на упаковку. Это заметно удешевляет цену конечного продукта, что обязательно придется по душе каждому покупателю;

2.продажа молока осуществляется в установленном месте 24 часа в сутки 7 дней в неделю. Объемы покупаемого молока варьируются от 100 г до 50 литров;

3.благодаря качественным технологиям, используемым внутри аппарата, молоко подвергается охлаждению, что заметно улучшает его органолептические показатели и предотвращает преждевременную порчу продукта;

4.аппарат потребляет мало электроэнергии и практически бесшумен при работе;

5.благодаря уникальному устройству вендингового прибора, молоко не подвергается обсеменению патогенной микрофлоры. А специальные экологически безопасные материалы, используемые для изготовления аппаратов, никоим образом не влияют на вкус и цвет молока;

6.владелец такого автомата может не волноваться из-за отсутствия клиентов или сложной экономической ситуации в стране. Молоко, являющееся секретом молочной железы от различных видов животных, всегда будет иметь спрос у покупателей.

Как плюс, внедрение такого автомата подразумевает совершение торговых операций в любое время суток. Автомат не устает, не прерывается на обеденный/технический перерыв и рабочий день у него не нормированный, и он всегда в великолепном расположении духа. Терминал - стабильное получение прибыли. Разработчики оборудования позаботились о культуре и скорости обслуживания, даря возможность покупателю экономить свое драгоценное время. Опять же автомат легок в эксплуатации, начиная от установки, наладки и дальнейшего использования. Самое главное качественно продумать правильное месторасположение аппаратуры: в местах массового скопления людей, платежеспособных, отпускаемый товар должен пользоваться спросом.

Несомненно, существуют и негативные стороны:

-не предусмотрена выдача сдачи;

-не могут самостоятельно проследить за качеством выдаваемого товара, сроком его годности,

-не могут пополнять исчерпанные запасы.

-не всегда распознает фальшивые купюры.

-может неожиданно сломаться, и владелец узнает об этом только после очередного посещения оператором.

-требует ухода за внешней привлекательностью вида: он должен быть чистый и вызывать доверие гигиены у покупателей. И, конечно же, автомат не заменит человеку общения, он не выказывает никаких эмоций, не поддерживает разговор и не может поднять упущенное настроение. Хотя такие функции уже предусматриваются в более дорогих моделях этой продукции.

Учитывая то, что таких автоматов нет в Кромском районе, наша продукция остается вне конкуренции.

3. Анализ отрасли

Молочное скотоводство занимает важное место в агропромышленном комплексе Орловской области. Уровень его развития влияет на продовольственную безопасность региона, т.к. молоко является оним из важнейших и полноценных продуктов питания населения. Однако, в период с 2006 по 2013 гг. поголовье коров в области уменьшалось с 85,3 до 52,8 тыс.голов, при этом надой молока на одну голову, по данным Орелстата увеличился с 2006 по 2012 го на 29,2%.

Кроме того, в данный период, молочная продуктивность коров в Орловской области ежегодно увеличивалась в среднем на 1,83 ц. Средний размер молочной продуктивности составил 36,82 ц.

Уровень производства молочной продукции в Орловской области находится ниже потребительского спроса. Реальное потребление молока и молочных продуктов жителями Орловской области на душу населения составляет 209 кг, что составляет 63,3 % от установленной нормы минздравсоцразвития. Абсолютный минимум потребления молока на душу населения в Орловской области зафиксирован в 2005 году -- 204 кг, максимум в 1990 году -- 430 кг.

В настоящее время в Орловской области также как и во всей стране наблюдается негативная ситуация в молочном животноводстве (табл. 2).

Таблица 8. Эффективность производства молока на сельскохозяйственных предприятиях Орловской области

Показатели

Годы

2000

2005

2011

Поголовье коров, тыс. голов

117,3

85,3

53,7

продолжение таблицы 8

Валовое производство молока, тыс. тонн.

338,0

294,3

228,0

Надой на 1 корову, кг

2782

3249

4355

Выход телят на 100 коров, голов

84

77

78

Расход кормов на 1 корову, ц.к.е.

33,5

38,5

50,9

Себестоимость 1 ц молока, руб.

263

502

1126

Цена реализации 1 ц молока, руб.

333

574

1363

Уровень рентабельности, %

26,8

14,9

24,5

Таким образом, в Орловской области наблюдается устойчивая отрицательная динамика поголовья. По отношению к 2011 году поголовье сократилось на 63, 3 тыс. голов или 54 %. Сокращение поголовья привело к уменьшению валового производства молока. Валовое производство молока в 2000 году оценивалось в 338,0 тыс. тонн, в сравнении с 2011 годом показатель сократился на 110 тыс. тонн или 32,5 %

4. Анализ рынка

В течении 2013 года ситуация на молочном рынке оставалась одной из самых сложных, так как на фоне традиционных проблем в текущем году на отрасль продолжали негативно воздействовать последствия прошлогодней засухи. Проблемы отрасли нашли отражение в серьезном сокращении поголовья и снижении продуктивности дойного стада.

Сокращение производства сырого молока резко обострило конкуренцию переработчиков за сырье, что в течении года стимулировало рост цен. Причем в большинстве регионов было зафиксировано ранее традиционного сезонного снижения цен в летний период.

В сезон с 2013 по 2014 год рынок молока и молочной продукции зашел с повысившимися ценами. Согласно данным, предоставленным региональными органами управления АПК, средняя цена сырого молока 1 сорта базисной жирности в РФ по состоянию на 26 ноября 2013 года составляет 17 рублей 03 копейки за 1 килограмм. С начала 2013 года увеличение цены на молоко составило 13,0 %.

Средние потребительские цены на цельное молоко в период с 26 ноября по 3 декабря 2013 года возросли на 14 кореек и составили на 3 декабря 2013 года 37 рублей 98 копеек за литр( плюс 13,4 % к 3 декабря 2012 года). Данная ситуация наблюдается в результате падения производства молока в РФ. Основной причиной которого является слабая господдержка производителей молочной продукции и увядание отрасли молочного скотоводства в целом.

Рис. 1-Динамик цен на молоко

В результате сложившейся ситуации есть верояность дальнейшего роста цен на молоко и молочную продукцию в целях поддержания рентабельности производства, что приведет к снижению потребления «молочки « в стране, а оно и так ниже медицинской нормы.

Таким образом, главная цель, стоящая перед государством- упрощение механизма предоставления субсидий на 1 литр товарного молока, выравнивание дотаций на молоко первого и высшего сорта и в целом увеличение объема субсидирования.

5. Персонал и управление

Для осуществления своего бизнес-плана мне необходимо привлечь 2 работников:

1.водитель, в обязанности которого входит доставка контейнеров с молоком от фермы до автомата и обратно, а так же замена контейнеров в автомате.

2. рабочий на ферме, в обязанности которого будет входит промывка контейнеров и заправка их молоком.

Данный персонал считается возможность выделить из уже имеющихся работников предприятия, которым будет увеличен оклад, в связи с прибавившимися обязанностями.

По предварительному плану предполагается, что даже в случае увеличения объемов реализации молока, численность необходимых работников и средств на оплату труда останется неизменной.

По моему плану предусмотрена сдельно-премиальная система оплаты труда. Средний заработок работников будет состоять из оклада в размере 8200 у водителя и 6500 у заправщика и начисляемой премии при отсутствии замечаний к работе. Премия составляет 30% от оклада.

Рассчитаем отчисления из ЗП, которые составляют 31%.

Соответственно, отчисления от ЗП водителя составляют 3304,6 рублей, отчисления от ЗП заправщика составляют 2619, 5 рублей. В результате чего начисленная ЗП составляет соответственно 13964, 6 у водителя и 11069,5 у заправщика.

Таким образом, затраты на заработную плату в год составляют 300409,2 рублей.

6. Производственный план

Суть данного бизнес-плана состоит в увеличении каналов реализации молока, производимого в ОАО « Кромские Черноземы». До настоящего времени единственным каналом реализации являлся Карачевский молочный завод, что характеризовалось высокими затратами на транспортизацию молока. В своем бизнес-плане я рассматриваю идею по установке на территории Кромского района молочного автомата, что позволит реализовывать молоко среди жителей района. Для реализации данного мероприятия мне необходимо приобрести 1 молочный автомат.

Таблица 10. - Основные средства, приобретаемые в рамках проекта

Вид основных средств и марка

Год приобретения

Цена единицы, рублей

Количество единиц

Сумма, рублей

Поставщик, наличие заключенных договоров

Молочный автомат Milkbot 400KS2

2014

745000

1

745000

Сменный бак на 200 литров

2014

70000

1

70000

Итого затрат на оборудование,рублей

815000

Автоматы Milkbot предназначены для выдачи свежего или пастеризованного молока, изготавливаются с внутренним объемм холодильной камеры 700 и 1400 литров и рассчитаны на установку 1 или 2 сменных баков, объемом от 100 до 200 литров.

Автомат состоит из 3 главных частей:

1. Холодильная камера

2. Панель управления( платежная система с механизмом налива молока)

3. Сменный бак из нержавеющей стали с крышкой, объемом от 100 до 200 литров.

Панель управления может включать следующие элементы:

1.Цветной дисплей( с информацией о стоимости молока, содержании белков, жиров и углеводов)

2.Монетоприемник

3.Купюроприемник

4.Картридер-устройство считывания дисконтных карт заказчика

5.Кнопка налива молока( ПУСК-СТОП)

6.Кнопка выдачи сдачи

7.Ниша налива молока с электрически закрывающейся дверцей

8.Ниша выдачи сдачи

Все автоматы изготавливаются в зависимости от пожеланий заказчика, необходимой цветовой гаммы и с перечнем необходимых функций. Кроме основных опций автомат может быть оснащен рядом дополнительных полезных функций.

Стандартные опции:

1.Холодильная камера

2.Панель управления из нержавеющей стали с кнопкой ПУСК-СТОП, нишей налива молока с дверцей, цветным дисплеем с информацией о молоке.

3.Купюроприемник CashCode SM с кассетой на 1000 и 1500 купюр, принимающий к оплате купюры номиналом 10, 50, 100 и 500 руб. Производство Канада.

4.Монетоприемник NRI G-13, принимающие к оплате монеты номиналом 1,2,5 и 10 рую. Производство Германия.

5.Изготовлениеавтомата в необходимой цветовой гамме по желанию заказчика.

6.Счетчик молока

7.Насос в комплекте с форсункой и силиконовыми шлангами для ополаскивания ниши налива молока.

8.Главный перестальтический насос, предназначенный для налива молока.

9.Трубки и силиконовые шланги для транспортировки молока.

10.Система «Голосовой инструкции» для помощи покупателям при покупке молока, в конце которой, при закрытии дверцы ниши налива звучит мычание коровы.

Дополнительные опции:

1.GPS-модуль для отправки СМС

2.Картридер- устройство считывания дисконтных карт заказчика.

3.HOPPER- устройство выдачи сдачи номиналом 1 и 10 руб

4.Бактерицидная( ультрафиолетовая) лампа. Устанавливается в нишу налива молока.

5. Система « ALARM»-система включения сирены и отправки СМС оператору в случае несанкционированного проникновения в автомат.

6.Сменный бак из нержавеющей стали объемом от 100 до 200 литров.

7.Электрический замок для дверцы ниши налива молока. Отпирание дверцы происходит при внесении денег покупателем в платежную систему.

Таблица 11 -Технические характеристики молочного автомата

Характеристика

Значение

Модель

400KM2

Длинна(мм)

1440

Ширина(мм)

860

Высота(мм)

2020

Чистый объем охлаждаемого пространства(дм3)

1400

Вес автомата(кг)

185

Тип охладителя

R134a

Количество охладителя

Указано на маркировочном щитке автомата

Температура внутри автомата

от +1 до +10

Загрузка(литров)

400

Потребление электроэнергии(W)

350

Рабочая температура снаружи

от -15 до +43

Охлаждение

Статистическое(вентилятор)

Рассчитаем амортизационные отчисления.

Таблица 12- Амортизационные отчисления.

№

п/п

Наименование показателей

Норма

амортизации,

%

Годы

2015

2016

2017

2018

2019

1.

Основные средства всего

14

114100

98126

84388

72574

62413

в том числе:

1.1.

по бизнес-плану всего

14

114100

98126

84388

72574

62413

в том числе:

оборудование

14

114100

98126

84388

72574

62413

1.2.

Начисленная амортизация по проекту

14

114100

98126

84388

72574

62413

1.3.

Остаточная стоимость основных средств по проекту

-

700900

616512

543938

481525

2.

Ранее созданные основные средства всего

в том числе:

оборудование

2.1.

Начисленная амортизация

14

114100

98126

84388

72574

62413

2.2.

Остаточная стоимость основных средств

-

700900

616512

543938

481526

3.

Всего начисленная амортизация (п.1.2.+п. 2.1.)

14

114100

98126

84388

72574

62413

4.

Всего остаточная стоимость основных средств (п. 1.3.+п. 2.2.)

-

700900

616512

543938

481526

При продаже за сутки 200-400 литров молока за 40 рублей за литр, выручка за год составит 2880000- 5760000 рублей.

Таблица 17. - Калькуляция себестоимости на единицу продукции, руб.

Статьи расходов

Всего

Годы реализации проекта

2014

2015

2016

2017

2018

2019

Амортизация ОС

545701

114100

98126

84388

72574

62413

114100

Оборотные средства

-

-

-

-

-

-

-

Расходы на ОТ

1234800

176400

176400

176400

176400

176400

176400

Прочие расходы

43174

41129

394

399

410

425

415

Итого затрат

1546059

191570

298395

282506

268996

257474

247118

Производственная себестоимость 1 ц продукции, руб.

48473

7585

7895

7980

8208

8500

8305

Таким образом, производственная себестоимость 1 ц молока в период с 2014 по 2019 год немного возрастет. Это увеличение обусловлено увеличением затрат на производство в целом по предприятия, в связи с закупкой оборудования и внедрением новых кадров.

План маркетинга

Так как молоко- это продукт первой необходимости, то, по нашему мнению, потребность в молоке достаточно высока.

Спрос на наш товар в Кромском районе так же ожидается достаточно высокий.

Для понимания уровня нахождении компании, с использованием маркетингового аудита или маркетинговой ревизии; ее представлении, используя анализ сильных и слабых сторон предприятия, возможностей и угроз, истекающих из ближайшей внешней среды. Проведем SWOT- анализ.

На основе проведенного SWOT- анализа, можно сделать вывод о потенциале развития нашего бизнес- проекта, которое кроется в устранении слабых сторон, умелом использовании возможностей и учете угроз.

Для избавления от слабых сторон можно предложить:

- изучение опыта передовых предприятий, работающих в данном направлении;

- проведение маркетинговых мероприятий;

- пересмотр финансовой политики предприятия.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод о том, что данный бизнес-проект имеет достаточно высокие шансы на реализацию. Для этого достаточно проведение политики по устранению некоторых потенциальных угроз.

Для того, что бы определить политику ценообразования, необходимо будет провести анализ текущего спроса и предложения. Ценовая стратегия будет разработана в рамках задачи устойчивого сбыта продукции по максимально возможным ценам. Данная стратегия будет ориентирована на данное предприятие, для которого важным фактором является высокое качество исходного сырья.

Целевой аудиторией являются все потребители продукции.

Наш продукт является не только желательным к употреблению, но и необходимым для успешной работы организма. Так, ребенок школьного возраста получает 40% дневной нормы кальция из одного стакана молока. Людям, работающим в отраслях повышенной загрязненности, а также на заводах вредного производства, является обязательным употребление 0,5-1 литра молока ежедневно.

Проанализируем сезонное колебание цены на продукцию.

Для привлечения потребителей, нам необходимо провести следующие маркетинговые мероприятия.

На основе расчетов, представленных в данном разделе бизнес- плана можн сказать, что что данный бизнес-проект имеет достаточно высокие шансы на реализацию. Что касается маркетинговых мероприятий, то мы предлагаем повесить баннер в центре поселка в целях осведомления потребителей о нашем предложении.

Финансовый план и эффективность проекта.

В процесс реализации проекта к основным капитальным затратам относится приобретение молочного автомата. Рассчет амортизационных отчислений произведен в разделе «Производственный план».

В результате обобщения исходной информации о размере текущих затрат произведена калькуляция себестоимости. В калькуляции отражены суммы амортизации, они различны для различных периодов реализации проекта. Приведенная калькуляция описывает затраты при условии осуществления производства в течение 6 лет.

Себестоимость 1 литра молока рассчитана исходя из объема реализации.

Таким образом, из расчетов видно, что прибыль в первый год реализации проекта минимальна 40 рублей на 1литр, рентабельность составляет 100%, во второй год это показатель составил - 89%. В 2019 году рентабельность составит 114%.

Таким образом, срок окупаемости проекта составляет:

Т= = =2,55года ( примерно 3 года)

Основным источником финансирования являются собственные средства предприятия.

Для расчета финансовых результатов отчет о прибылях и убытках представим в таблице 23 с учетом уплаты НДС.

Таким образом, на всем сроке реализации проекта прибыль колеблется. Но не смотря на это, рентабельность достаточно велика. Что говорит о несомненной прибыльности проекта. Кроме того, расчет срока окупаемости показал, что наши вложения окупятся уже через 3 года реализации данного предложения.

Таблица 24 - Расчет срока окупаемости проекта


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены