Организация интернет-кафе

Размещено на http://www.allbest.ru/

Резюме

В настоящем бизнес- плане рассматривается организация интернет - кафе обществом с ограниченной ответственностью «Миранда».

ООО «Миранда» представляет собой начинающую компанию, имеющую трех совладельцев.

Предполагается, что компания будет обеспечивать различного вида услуги, связанные с использованием Интернета, а также иных возможностей компьютера, разнообразя досуг как взрослых так и детей.

Проведенные компанией маркетинговые исследования говорят о том, что потенциал рынка достаточно высок и спрос на услуги интернет- кафе продержится на высоких отметках пять- семь лет.

Первоначально компания предполагает открыть один интернет- клуб в городе Вологде. Принятие клиентами нашей концепции позволит компании увеличить число интернет - кафе и освоить новые сегменты рынка.

Из финансовых прогнозов, разработанных компанией, следует, что для успешного начала бизнеса необходимы инвестиции в размере 40 тыс. долларов или 2000000 рублей (доллар равен 50рублей). Компания уже нашла инвестора, готового вложить в бизнес необходимую сумму. Полученные деньги будут использованы для финансирования начального маркетинга и образования основного капитала компании.

Общее описание компании и отрасли

Сведения об организации:

Название организации: «Миранда»;

Организационно-правовая форма: общество с ограниченной ответственностью (ООО);

Юридический адрес: г.Вологда, ул.Мира, д.30;

Телефон:745055;

Дата учреждения:1 июня 2015г.;

Учредители: физические лица;

Уставной капитал:8400 рублей;

Номер расчетного счета:40702810500070001404;

Номер валютного счета:407028405000700014004;

Номер транзитного счета:40702840500071014004;

Банк: Промбизнесбанк.

Таблица 1

Регистрация и лицензия

Тип	Дата	Номер
Решение о государственной регистрации	10.05.2015	1123529000814
Постоянное свидетельство о регистрации	15.05.2015	1123529000814
Свидетельство о постановке на учёт в ГНИ	Надо получить
Справка из Госкомстата о присвоении кодов	15.05.2015	10570000
Лицензия	15.05.2015	19220894001

Сфера деятельности компании

ООО «Миранда», именуемая в дальнейшем Компанией, действует в сфере услуг. Услуги, предлагаемые Компанией, носят информативный, коммуникативный и развлекательный характер.

Компания имеет дело с компьютерными технологиями и намерена предоставлять клиентам ряд услуг, связанных с использованием Интернета, и другие возможности персонального компьютера, а также оказывать услуги по развлечению детей.

Концепция Компании - создать клуб, который нравился бы и детям, и их родителям.

Общая идея Компании заключается в создании уютного помещения клуба, оформленного современно, с учетом вкусов, как подростков, так и их родителей; с элементами интерьера, создающими благоприятное впечатление у тех и у других. Владельцы Компании приняли решение продавать в заведении напитки, не содержащие алкоголя. Компанией предусмотрено, что за порядком в зале и во дворе около входа будет следить охранник.

Местоположение

После тщательно проведённых исследований Компания пришла к выводу, что наилучшим местом для интернет - кафе будет центральная часть города Вологды.

Описание услуг

Наша Компания открывает интернет- кафе «Интернациональ». В задачу интернет- кафе входит предоставление услуг в области Интернета, в первую очередь компьютерных сетевых игр, и обеспечение других возможностей персонального компьютера. Компания намерена предложить разным возрастным категориям населения ряд услуг:

1) Доступ в Интернет - этой услугой могут воспользоваться люди всех возрастов. Единственное ограничение будет на доступ детей на некоторые сайты. Любая информация может быть распечатана на принтере или сохранена на дискете (отформатированной работником кафе непосредственно перед её использованием или купленной у нас). Пользование электронной почтой всемирных компаний позволит иностранным или иногородним гражданам легко, быстро и дешево поддерживать связь с родственниками.

2) Сетевые игры - игры для некоторого количества участников по Интернету или локальной сети. Этими услугами будут пользоваться в основном дети, подростки, молодёжь.

3) Использование программных пакетов персонального компьютера, сканирование, распечатка на принтере и запись на дискету. За дополнительную плату информация может быть сохранена в компьютере на некоторое время, или эту информацию можно переписать на дискету, оставленную в архиве на срок не более недели (написание курсовых, дипломов и т.п.). Этими услугами, в основном, будут пользоваться школьники и студенты. Желающие всегда могут получить консультацию профессионалов и рассчитывать на их помощь при работе.

4) В интернет - кафе будут продаваться охлажденные напитки: кока-кола, фанта, различные соки. В дальнейшем Компания намерена расширить ассортимент услуг и открыть бар, который будет открыт для посещения всем желающим. Таким образом, мы планируем расширить круг клиентов и увеличить прибыль Компании.

Интернет - кафе будет оснащено 30 рабочими компьютерами с 15- дюймовыми экранами, материнской платой с процессором CELERON 400. RAM 65МБ, ROM 8ГБ, сетевой картой 100 Мбит, видеокартой VOODOO и звуковой картой, а также принтером и сканером HEWLETT PACKARD. Мы будем периодически пополнять игротеку новинками.

Маркетинг и сбыт

Рынок услуг, предлагаемый интернет- кафе, находится в стадии роста. Конкуренция не так велика, но у потребителя появилась возможность выбора. По расчетам Компании, спрос на данный вид услуг в Вологде останется примерно на таком же уровне ещё по крайней мере пять - семь лет.

Потенциал рынка

Схожие проекты данного направления в Вологде:

«Люмьер»- игровой интернет- клуб, Вологда, ул. Галкинская, 16;

Тайм кафе «Кружева», Вологда, ул. Зосимовская, 17;

Интернет кафе, Вологда, улица Марии Ульяновой, 18А.

Спрос на услуги высокий, но клиенты стали более требовательны. Клиенты предпочитают посещать интернет- клубы. Расположенную близко к дому или к месту учёбы.

Определение спроса

Первоначально Компания предполагала открыть один интернет - клуб в Вологде. Выбор пал на Вологду, поскольку здесь наблюдается большая концентрация людей в возрасте от 15 до 27 лет, которые являются потенциальными клиентами. Проведённые исследования подтвердили, что именно эта группа населения наиболее заинтересована в наших услугах.

Руководство Компании ожидает расширения рынка интернет - услуг в течение ближайших 5 лет. В дальнейшем планируется открыть интернет- кафе в городах Вологодской области: Сокол, Тотьма, Великий Устюг.

Особенностью рынка потребителей является его дифференцированность по половому признаку. Потенциальными клиентами интернет- кафе в основном являются мужчины. Как показала практика, доля женщин, посещающих подобные заведения, значительно меньше. Она составляет 5-10% общего числа посетителей. Женская часть клиентуры предпочитает Интернет у себя дома.

Целевыми группами потребителей, на которые Компания рассчитывает выйти, являются:

1) школьники;

2) студенты;

3) другие категории.

Рисунок 1 Рынок потребителей

маркетинговый услуга интернет продажа

Таблица 2

Прогноз объёма продаж по основным группам клиентов

Услуги	Основные группы клиентов	Объём продаж в 1 год, долл	Вероятность успеха
	Школьники	17	Высокая
	Студенты	12	Средняя
	Другие возрастные группы	1	Низкая
	Школьники	17	Высокая
	Студенты	11	Средняя
	Другие возрастные группы	0,6	Низкая
	Школьники	0,7	Средняя
	Студенты	0,9	Средняя
	Другие возрастные группы	0,2	Низкая



Конкуренция

Конкуренция может ожидаться от близлежащих заведений и давно существующих кафе с постоянной клиентурой.

Таблица 3

Основные конкуренты

Конкурент	Количество филиалов	Ценовая политика	Преимущества
«Люмьер»	1	Низкие цены	Использование низкой цены
«Кружева»,	1	Средняя цена	Постоянная клиентура
Интернет - кафе	2	Ценовой лидер	Ближайший к нам конкурент

Ценообразование

Компания намерена в первый год придерживаться стратегии нейтральных цен, которая предполагает установления средних рыночных цен (таблица 4). На втором году своей деятельности, возможно, Компания увеличит цены на 10-15%, в связи с тем, что уровень услуг будет выше, чем в аналогичных заведениях. Компания рассчитывает, что это не повлечёт оттока постоянных клиентов и поможет расширить ассортимент услуг, открыть кафе- бар при клубе, увеличить количество рабочих часов и, возможно, расширить сеть интернет- кафе.

Таблица 4

Ценообразование.1-й год

Услуги		Цена, руб.
	день		ночь
	зал	VIP зал	зал	VIP-зал
Сетевые игры	20	25	95	120
Интернет	30	35
Другие услуги		15

Стратегия маркетинга. Реклама и продвижение

Рекламная кампания (таблица 5,6) включает в себя следующие рекламные продукты:

1) Реклама в Интернете;

2) Стикеры;

3) Информация и купоны в компьютерных журналах;

4) Проспекты.

Таблица 5

Программа рекламной деятельности и продвижения

Вид рекламы	Метод рекламирования	Описание
Стикеры	Распространение у гипермаркетов, около учебных заведений и студенческих общежитий	Информация о кафе, услугах и его местоположении
Проспекты	Рассылка по почтовым ящикам	Информация о кафе, услугах и его местоположении
Купоны	Размещение в журналах «Хакер», «Страна игр», «Молоток»	Купон, дающий право на бесплатный час игры
Реклама в Интернете	Размещение на сайтах	Информация о кафе
Fly Cards	Распространение в заведениях со стендами для Fly Cards	Дает право на скидку

Открытки Fly Cards это:

1) оригинальный дизайн;

2) смелые решения;

3) полезная и нужная информация;

4) интересные предложения;

5) качественная полиграфия;

6) яркие краски;

7) положительные эмоции + заряд хорошего настроения.

Таблица 6

Расходы на рекламу и продвижение на рынок

Вид рекламы	Расходы, долл.
	Продвижение	Iквартал	II-IV	2-й год
Интернет	0	0	0	0
Стикеры	3000	1000	2200	1500
Проспекты	нет	50	150	нет
Купоны	нет	50	150	нет
Fly Cards	нет	400	500	600
ИТОГО:	3000	1500	3000	2100

У собственников Компании есть возможность бесплатно разместить рекламу на некоторых сайтах.

Мы надеемся, что все предложенные виды рекламы помогут в завоевании «нашего клиента» и упростят доступ в этот сегмент рынка, а также, что все затраты, связанные с рекламной кампанией, обернуться прибылью, и тогда мы сможем расширить рекламную деятельность фирмы.

Оперативный план

Затраты на производство услуг

В результате проведённых собственными силами исследований и переговоров Компания смогла составить оценку затрат на открытие кафе (таблица 7). Для этого мы связались с рядом компаний, у которых можем приобрести необходимое оборудование.

На основе заключенного договора об аренде указанные расходы на капитальный ремонт арендованного помещения идут в первые четыре месяца.

Затраты на аренду помещения и оплату коммунальных услуг в первый и второй годы (таблица 8) рассчитаны исходя из размера занимаемой площади, равной 80 кв.м., и ставки оплаты в 11,5 долл. или 575 рублей за 1 кв.м. (включая стоимость коммунальных услуг, приходящихся на 1 кв.м.) с увеличением её на 3% на втором году.

Таблица 7

Характеристики используемого помещения

Статьи затрат	Затраты, долл.
	1й год	2 год
Собственность или аренда (80 кв.м.)	аренда	аренда
Стоимость аренды и коммунальных услуг	7200	11160
Ремонт арендуемого помещения и проведение сети	4000	0
Мебель	3300	0
Страховка	432	446,4
ВСЕГО:	14932	11606,4
Из них: капитальный ремонт	7300	0
Текущие затраты	7632	11606,4

Таблица 8

Характеристика используемого оборудования

	Оценка потребности	Расходы,долл
Перечень необходимого оборудования		1- й год	2-й год
1	2	3	4
Компьютерное оборудование	Минимум 30 персональных компьютеров	21350	0
Программное обеспечение	Необходимые программные продукты	2100	0
Сканер	1	90	0
1	2	3	4
Принтер	1	135	0
Холодильник	1	540	0
Ремонт		Гарантия; резерв предстоящих затрат по ремонту основных средств



Таблица 9

Перечень возможных поставщиков

Предмет поставки	Поставщик	Адрес поставщика	Условия поставки
Компьютерное оборудование	Компус	Г.Вологда, Ул.Добролюбова, 26 телефон: +7 (8172) 54-66-67; +7 (8172) 54-66-41	Отсрочка платежа 14 дней
Интернет	СВТ- компьютерные технологии	Г.Вологда, ул. Ленинградская, 71 Телефон: +7 (8172) 52-94-10; +7 (8172) 52-94-00
Напитки	Макси	Г.Вологда, Ул. Клубова, 87 +7(8172)79-01-11	Доставка за счет поставщика

Организационный план

Таблица 9

Структура управления

Фамилия, инициалы	Занимаемое положение	Процент собственности
Труш Е.Л	Генеральный директор	35
Машкова Н.В	Главный бухгалтер	35
Кунская М.В	Топ- менеджер	30

Таблица 10

Штатное расписание

Должность	Обязанности	Кол-во человек
		1-й год	2-й
Директор	Связь с поставщиками; контроль за управлением кафе; связь с банком; административные вопросы.	1	1
Бухгалтер	Бухгалтерский учет; Проверка банковских счетов; Связь с банком	1	1
Администратор	Контроль за оборудованием; Контроль за персоналом; Общение с клиентами; Повседневная связь с банком.	1	2
Обслуживающий персонал	Обслуживание клиентов	6	6
Охрана	Охрана помещения и поддержание порядка	4	5
Уборщик помещения	Уборка помещения	1	1
ИТОГО:		14	16

Таблица 11

Заработная плата и доплаты

Должность	Размер оклада, долл./руб.	Обязательные доплаты, долл./руб	Прочие доплаты, долл./руб
Директор	100/5000	50/2500	Участие в прибыли
Бухгалтер	100/5000	50/2500
Администрация	100/5000	50/2500
Обслуживающий персонал	420/21000	180/9000
Охрана	350/17500	150/7500
Уборщик помещения	30/1500	20/1000
ИТОГО:	1100/55000	500/25000

Таблица 12

График работы кафе

Часы работы	Дни
12-23	Будние дни
12-23 и 23-12	Пятница и суббота
12-23	Воскресенье



Финансовый план

Ниже приводятся финансовые прогнозы для первых двух лет работы Компании. Эти прогнозы рассчитаны руководством и представляют наиболее вероятные оценки будущих финансовых результатов.

Компания ожидает прибыль уже в первом квартале первого года деятельности и рассчитывает быть прибыльной в течение всего этого и последующих периодов.

При прогнозировании объёмов продаж принято предположение о реализации услуг в течение первого квартале при загрузке 50-60%. Предполагается, что в последующие периоды загрузка составит 50% (15 компьютеров) в будние дни, 70% (21 компьютер) по пятницам и 90% (27компьютеров) по выходным. Цифры рассчитаны с учётом загрузок в других аналогичных заведениях.

Таблица 13

Отчёт о прибылях и убытках

Статья	1-й год	2-год
	I квартал	II	III	IV
Выручка от предоставления услуг и продажи напитков	19184	22609	25119	25119	115104
НДС	3197	3768	4187	4187	19184
Выручка без НДС	15987	18841	20932	20932	95920
Прямые затраты	5640	5640	5640	5640	22560
Затраты на продажу	1500	1000	1000	1000	2100
Административные расходы	2610	2550	2490	2490	9960
Амортизация	2100	2100	2100	2100	8400
Резерв на ремонт основных средств	60	60	60	60	240
Процент за кредит	700	700	700	700	2100
База для начисления налога	3377	6791	8942	8942	50560
Налог на прибыль	1182	2377	3130	3130	17696
Отчисления во внебюджетные фонды	385	385	385	385	1540
Налог на рекламу	75	50	50	50	105
Прочие местные налоги	77	77	77	77	660
Чистая прибыль	1658	3902	5300	5300	30559
Чистая прибыль в рублях	49740	117060	159000	159000	916770

Таблица 14

План по инвестированию на этапе создания предприятия

Статьи затрат	Сумма, долл.	Сумма, руб.
Регистрация предприятия	1000	50000
Переустройство, ремонт помещения и проведение сети	4000	200000
Оборудование	25000	1250000
Мебель	3700	185000
Оплата труда	2000	100000
Реклама	3000	150000
Прочие расходы на открытие	1300	65000
ИТОГО:	40000	2000000

Уставной капитал 8400 рублей.

Инвестор-совладелец финской транспортной компании по перевозке морепродуктов М. Колманович.

Таблица 15

Нормы амортизации

Вид актива	Годовая норма амортизации, %
Компьютерное оборудование	30
Холодильник	25
Мебель	25

Таблица 16

Отчёт по займу (сумма кредита -40000долл.)

Год	Сумма погашения кредита, долл.	Проценты, ставка-7%
1-й	10000	2800
2-й	20000	2100
3-й	10000	50



Эффективность проекта

Показатели эффективности реализации проекта.

Расчёт чистого дисконтированного дохода (при r=15%).

Таблица 16

Отчет о движении денежных средств

Показатель	0-й год	1-й год	2 - й год	3- й год
Поток от инвестиционной деятельности	-40000	0	0	0
Поток от операционной деятельности	0	16160	31609	31609
Темп рублёвой инфляции, %	20	17	12
Темп долларовой инфляции, %	3	3	3
Индекс рублёвой инфляции	1	1,2	1,4	1,57
Индекс инфляции иностранной валюты	1	1,12	1,25	1,4
Индекс долларовой инфляции	1	1,03	1,06	1,09
Индекс внутренней долларовой инфляции	1	1,04	1,06	1,03
Инвестиционная деятельность + операционная деятельность, долл.	-40000	16160	31609	31609
Инвестиционная деятельность + операционная деятельность, руб.	-12000000	484800	948270	948270
Дефлированный поток, руб.	-1200000	404000	677336	603822
Дефлированный дисконтированный поток, руб.	-1200000	351480	512066	397315
Чистый денежный доход, руб.	60861
Дефлированный дисконтный поток, долл.	-40000	12185	18093	13648
чистый денежный доход, долл.	3926

Дисконтированием денежных потоков называется приведение их разновременных (относящихся к разным шагам расчета) значений к их ценности на определенный момент времени, который называется моментом приведения и обозначается через t (0).

Дефлирование - операция, обеспечивающая перевод экономических показателей, рассчитанных в текущих ценах, в сопоставимые постоянные цены. Дефлирование осуществляется на базе индекса дефлятора.

Дефлятор - отношение совокупной стоимости продукта предприятия, исчисленного в текущих ценах, к стоимости продукта, исчисленного в ценах базового периода. Индекс дефлятора отражает величину инфляционной составляющей в росте совокупной стоимости продукта.

Индекс доходности (при r-15%)

Индекс доходности характеризует отдачу от проекта на вложенные в него средства.

PI=1,2309

Внутренняя норма доходности

Внутренняя норма доходности (таблица 17) представляет собой дисконтированный показатель ценности проекта - ставку дисконтирования, при которой достигается безубыточность проекта.

NPV=O (IRR=r);

r=20%

Таблица 17

Упрощённый отчёт о прибылях и убытках

	Показатель	1-й год, долл.	2-й год, долл.
1.	Выручка от реализации (без НДС)	76692	95920
2.	Условно -переменные затраты	16260	13860
3.	Условно- постоянные затраты(В том числе % по кредиту)	32380	31500
4.	Валовая прибыль (1-2)	60432	82060
5.	Прибыль (4-3)	28052	50560
6.	Коэффициент валовой прибыли (4/1)	0,79	0,86
7.	Порог рентабельности (3/6)	40987	36628
8.	Запас финансовой прочности (1-7)	35705	59292

Определение точки безубыточности

Для того чтобы графически представить точку безубыточности нам необходимы следующие данные: постоянные и переменные затраты организации, выручка.

Постоянные затраты (FC) - это затраты, не зависящие от объемов производства и реализации (например, аренда офиса, заработная плата управленческого персонала, и другие).

Переменные затраты (VC) - это затраты, непосредственно зависящие от объемов производства и реализации (затраты на сырье и материалы, зарплата производственных работников, коммерческой службы, транспортные затраты и так далее).

Общие затраты (TC) - это сумма постоянных и переменных затрат.

Выручка - это денежные средства полученные предприятием от производства и реализации определенных объемов продукции за конкретный период времени.

На графике безубыточности отражена зависимость объема произведенной и реализованной продукции, отраженного по оси х, и величины затрат на ее производство и реализацию, а также выручки, полученной от реализации данного объема продукции в денежном выражении, отраженных по оси координат у.

Таблица 18

Данные для определения точки безубыточности

объём оказанных услуг/загруженность	0	1000	2500	3000	5100	7200
постоянные затраты	32380	32380	32380	32380	32380	32380
переменные затраты	0	2260	5650	6780	11300	16260
выручка	0	61998	65553	66408	71478	76692
общие	32380	34640	38030	39160	43680	48640

1. Точка безубыточности в стоимостном выражении, рассчитывает по формуле:

BEP = TFC*P/ (P-VC) (формула 1), где

BEP - точка безубыточности,

TFC - постоянные затраты,

VC - переменные затраты на производство единицы продукции,

P - Цена единицы продукции,

(P-VC) - ни что иное как валовая маржа.

По данной формуле Вы найдете минимально необходимую величину выручки, при которой прибыль будет равна нулю.

2. Точка безубыточности в натуральном выражении, находится по формуле:

BEP = TFC/ (P-VC) (формула 2)

Воспользовавшись данной формулой, Вы найдете минимально необходимый выпуск продукции, при реализации которого выручка будет равна нулю, и производство каждой последующей единицы продукции будет приносить прибыль.

TFC=32380

VC=16260/7200=2, 26 долл./единицу услуги

P=76692/35380=2, 37 долл.

BER= (32380*2, 37)/(2,37-2,26)=6976641,8 долл.

Для нашего интернет кафе безубыточным уровнем годовой выручки является выручка, равная 697641,8 долл. При этом среднее число посетителей в день составляет 20 человек.

Рисунок 2 График безубыточности

Анализ безубыточности

Расчет порога рентабельности - величины выручки от реализации, при которой валовая маржа равна постоянным затратам и прибыль от реализации равна нулю, и запаса финансовой прочности (таблица 18).

Таблица 19

Риски и гарантии

Риски	Гарантии
Потери материальных объектов	Страховка, амартизационные отчисления
Аренда	Договор об аренде
Потеря здания в случае пожара	Страховка + договор аренды
Прочие случаи потери арендуемого помещения	Договор аренды
Невыплаты ссуды	Залог активов
Колебания курсов валют	Курс, заложенный в государственный бюджет; Компания провела анализ чувствительности по данной категории риска
Принятие новых нормативных актов, ограничивающих или запрещающих деятельность подобных заведений	Гарантий нет, но риск не очень велик



Список используемой литературы

1. Баринов В.А. Бизнес - планирование: Учебное пособие. М.:, ИНФРА - М., 2012. 272 с.

2. Буров В.П., Ломакин А.Л., Морошкин В.А.Бизнес- план фирмы: учебное пособие. М.: ИНФРА-М., 2013. 192 с.

3. Орлова Е.Р. Бизнес - план: методика составления и анализ типовых ошибок. 8-е изд., испр. и доп. М.6 «Омега - Л», 2013. 159 с.

4. Романова М.В. Бизнес - планирование: Учебное пособие. М.: ИД «Форум»: ИНФРА - М, 2014. 240 с.

Размещено на Allbest.ru

...