Пироговая "Полезная Домашняя выпечка"

Размещено на http://www.allbest.ru/

БИЗНЕС-ПЛАН

Пироговая "Полезная Домашняя выпечка"

Приложение 1 к заявке на получение гранта для начала или возобновления предпринимательской деятельности

2015



Содержание

1. Общие сведения

2. Характеристика предпринимательской деятельности

3. Описание продукции

4. План маркетинга

5. План производства продукции

6. Ценовая политика

7. Организационно-юридический план

8. Оценка потенциальных рисков

9. Финансовый план



1. Общие сведения

Сердюк Наталия Викторовна

Украина, Донецкая область, город Мариуполь, бр. Шевченко,74-127, ИНН 2807509949 на данный момент не являюсь предпринимателем.

2. Характеристика предпринимательской деятельности

Пироговая "Домашняя выпечка открывается" с целью производства высококачественной продукции и предложения покупателям полезных и знакомых с детства лакомств. Современный потребитель хочет получать не только вкусную, но и полезную продукцию. Это как раз то, что мы собираемся внедрить в производство. В мире ценится ручной труд, поэтому наши изделия будут сделаны с любовью руками профессиональных пекарей.

С минимальным количеством только необходимого пекарского оборудования. Наша команда работает над развитием и следит за меняющейся потребительской особенностью. Такой как на данный момент является набирающее популярность здоровое питание. Технологии производства будут включать в себя ассортимент полезных добавок и диетических продуктов.

3. Описание продукции

Производимая продукция будет высокого качества только из натуральных свежих продуктов без добавления готовых смесей, консервантов и концентратов. Ассортимент продукции будет предоставлен в виде:

- пироги с различными мясными, рыбными, овощными, фруктовыми начинками.

На начальном этапе становления предприятия планируется производство четырех видов пирогов с дальнейшим расширением ассортимента.

№№	Наименование продукции	Цена единицы, грн.
1.	Пирог с капустой	60 грн. 0,6 кг.
2.	Яблочный пирог с ванилью	60 грн. 0,6 кг.
3.	Куринный пирог	80 грн. 0,6 кг.
4.	Пирог со смородиной	70 грн. 0,6 кг.

Ассортимент продукции будет расширяться и корректироваться с учетом анализа рынка покупательской способности и предпочтений покупателей.

Преимущества здоровой и полезной выпечки очевидна она способствует продуктивной и долгой жизни. На фоне современных технологий производства пищевой промышленности наша продукция будет обладать рядом преимуществ по вкусовым и органолептическим свойствам которые помогут потребителю сделать выбор в нашу пользу.

4. План маркетинга

Производимую продукцию мы планируем продавать в собственной пекарне, оборудованной зоной продаж с полками и витринами. Для привлечения клиентов будут проводится бесплатные дегустации и акции. Будет организована доставка пирогов на дом и в офисы. Часть выпечки со временем мы будем давать под реализацию магазинам, а также булочным кофейням, которые захотят распространять наши изделия. Распространение нашей продукции будет, производиться по следующим схемам:

1. производитель - розничная торговля - конечный покупатель

2. производитель-сотрудничающие сети -розничная торговля-конечный покупатель

4. производитель-собственная доставка-конечный покупатель

3. производитель-служба доставки-конечный покупатель

Основными потребителями выпускаемых нами изделий будут:

Студенты и школьники.

Работники близлежащих предприятий и организаций.

Жители района.

И все другие клиенты.

Критерии сегментации рынка:

возраст - от 15 до 60 лет

социальная принадлежность - школьники, студенты, служащие, рабочие, пенсионеры.

уровень дохода - средний.

Пироговая находится в районе, где небольшое количество конкурентов. Предприятие должно занять пока пустующую нишу специализированного предприятия по производству и реализации высококачественного, популярного и вкусного продукта.

Привлечь внимание потребителей и стимулировать увеличение роста продаж мы планируем за счет:

-высококачественной продукции

-рекламы в средствах массовой информации

-расположения Пироговой в оживленном месте

-предложением дегустации продукции

-приветливости, доброжелательности и порядочности обслуживающего персонала.

5. План производства продукции

услуг, производства работ

Закупка сырья будет производиться у местных оптовых фирм и близлежащих рынков. Для закупок будет привлечен собственный транспорт. Закупки будут производиться регулярно не большими партиями. Производственный процесс будут обеспечивать три человека на них распределится работа по организации работы, доставке продуктов, производству пирогов и остальной продукции. Замес теста будет производиться при помощи тестомеса. Разделка и формовка вручную на разделочном столе. Выпечка в конвекционной печи с паром. Производственная мощность печи позволяет производить 16 пирогов в час. Так же в задачи Пироговой входит реализация собственной продукции по месту производства, для чего будет использована витрина и дополнительное оборудование.

№	Показатель	Величина
1	Количество пирогов в час	16 шт
2	Продолжительность рабочей смены	12 ч
3	Количество смен за рабочий день	1
4	Количество рабочих дней в месяц	30
5	Количество пирогов за смену	192 шт
6	Масса пирога	0,600 кг
	Итого: количество пирогов в месяц	5760 шт

Производственные мощности позволяют удвоить количество производимой продукции.

6. Ценовая политика

1. Себестоимость, величина отпускаемой цены. Обоснованность данной ценовой политики. Факторы, которые влияют на колебание цен (например, сезонность, отсутствие постоянных поставщиков и т.п.)

Наименование	Цена за 1 кг.
Мука	5 гр.
Молоко	7 грн.
Маргарин	35 грн
Филе	52 грн
Яйца	12 грн./ дес.
Дрожжи	4 грн.
Лук	5 грн.
Яблоки	10 грн.
Смородина черная	40 грн
Сахар	10 грн.
Соль	5 грн.
Капуста	10 грн
Ванилин	1 грн./шт

Планируемый суточный объем выпуска:

Название	Вес кг	Кол-во шт.	Стоимость грн.
Пирог с курицей	0,600	30	70
Пирог с капустой	0,600	20	50
Пирог с яблоками	0,600	40	50
Пирог с черной смородиной	0,600	10	60
Итого	2400	100	5700

Выручка в сутки составит 5700 грн.

Расчет себестоимости яблочного пирога:

Наименование	Расход	Стоимость
Мука	250 гр.	1,25 грн.
Вода	50 мл.	0,02 грн.
Сливочное масло	100 гр.	5 грн.
Яйца	2 шт.	3 грн.
Яблоки	500 гр.	5 грн.
Сахар	50 гр	0,50 грн.
Дрожжи	15 гр.	0,60 грн.
Ванилин	Ѕ шт.	0,50 грн.
ИТОГО		15,87 грн.

1. Стоимость суточных расходов на сырье 634,80 грн.

2. Расход электроэнергии 20 кВт.ч, за смену (8 часов) - 160 кВт.ч. Ее стоимость при тарифе 1,45 грн./кВт.ч - 232 грн.

Доля яблочного пирога 40 % от всего объема в сутки.

Стоимость электроэнергии в сутки 92,80 грн.

3. Зарплата одного рабочего - 2000 грн. в месяц, суточная зарплата 3 рабочих - 217 грн. лакомство ассортимент продажа себестоимость

Доля яблочного пирога 40 % от всего объема в сутки.

Зарплата 86,8 грн. в сутки

4. Начисления на оплату труда 38,5 % от ФЗП - 33,42 грн.

Доля яблочного пирога 40 % от всего объема в сутки.

Начисления 13,37 грн. в сутки

5. Арендная плата за помещение - 166 грн. в сутки

Доля яблочного пирога 40 % от всего объема в сутки.

Арендная плата за помещение 66 грн. в сутки

Итого себестоимость яблочных пирогов, выпускаемых в сутки: 258,97 грн.

При суточной выпечке 40 штук себестоимость одного пирога составит 22,34 грн.

Расчет себестоимости пирога с курицей:

Наименование	Расход	Стоимость
Мука	250 гр.	1,25 грн.
Вода	50 мл.	0,02 грн.
Дрожжи	15 гр.	0,60
Сливочное масло	100 гр.	5 грн.
Яйца	2 шт.	3 грн.
Филе	400 гр.	20,80 грн.
Лук	100 гр	0,50 грн.
Морковь	50 гр.	0,50 грн.
ИТОГО		31,67 грн.

1. Стоимость суточных расходов на сырье 950,10 грн.

2. Расход электроэнергии 20 кВт.ч, за смену (8 часов) - 160 кВт.ч. Ее стоимость при тарифе 1,45 грн./кВт.ч - 232 грн.

Доля пирога с курицей 30 % от всего объема в сутки.

Стоимость электроэнергии в сутки 69,60 грн.

3. Зарплата одного рабочего - 2000 грн. в месяц, суточная зарплата 3 рабочих - 217 грн.

Доля пирога с курицей 30 % от всего объема в сутки.

Зарплата 65,10 грн. в сутки

4. Начисления на оплату труда 38,5 % от ФЗП - 33,42 грн.

Доля пирога с курицей 30 % от всего объема в сутки.

Начисления 10,03 грн. в сутки

5. Арендная плата за помещение - 166 грн. в сутки

Доля пирога с курицей 30 % от всего объема в сутки.

Арендная плата за помещение 49,80 грн. в сутки

Итого себестоимость пирогов с курицей, выпускаемых в сутки: 1144,63 грн.

При суточной выпечке 30 штук себестоимость одного пирога составит 38,15 грн.

Расчет себестоимости пирога с капустой:

Наименование	Расход	Стоимость
Мука	250 гр.	1,25 грн.
Вода	50 мл.	0,02 грн.
Дрожжи	15 гр.	0,60 грн
Сливочное масло	100 гр.	5 грн.
Яйца	2 шт.	3 грн.
Капуста	500 гр.	5 грн.
Лук	100 гр	0,50 грн.
Морковь	50 гр.	0,50 грн.
ИТОГО		15,87 грн.

1. Стоимость суточных расходов на сырье 317,40 грн.

2. Расход электроэнергии 20 кВт.ч, за смену (8 часов) - 160 кВт.ч. Ее стоимость при тарифе 1,45 грн./кВт.ч - 232 грн.

Доля пирога с капустой 20 % от всего объема в сутки.

Стоимость электроэнергии в сутки 46,40 грн.

3. Зарплата одного рабочего - 2000 грн. в месяц, суточная зарплата 3 рабочих - 217 грн.

Доля пирога с капустой 20 % от всего объема в сутки.

Зарплата 43,40 грн. в сутки

4. Начисления на оплату труда 38,5 % от ФЗП - 33,42 грн.

Доля пирога с капустой 20 % от всего объема в сутки.

Начисления 6,68 грн. в сутки

5. Арендная плата за помещение - 166 грн. в сутки

Доля пирога с капустой 20 % от всего объема в сутки.

Арендная плата за помещение 33,20 грн. в сутки

Итого себестоимость пирогов с капустой, выпускаемых в сутки: 447,08 грн.

При суточной выпечке 20 штук себестоимость одного пирога составит 22,35 грн.

Расчет себестоимости пирога со смородиной:

Наименование	Расход	Стоимость
Мука	250 гр.	1,25 грн.
Вода	50 мл.	0,02 грн.
Дрожжи	15 гр	0,60 грн
Сливочное масло	100 гр.	5 грн.
Яйца	2 шт.	3 грн.
Смородина	300 гр.	12 грн.
Сахар	50 гр	0,50 грн.
Ванилин	Ѕ шт.	0,50 грн.
ИТОГО		22,87 грн.

1. Стоимость суточных расходов на сырье 228,70 грн.

2. Расход электроэнергии 20 кВт.ч, за смену (8 часов) - 160 кВт.ч. Ее стоимость при тарифе 1,45 грн./кВт.ч - 232 грн.

Доля пирога со смородиной 10 % от всего объема в сутки.

Стоимость электроэнергии в сутки 23,42 грн.

3. Зарплата одного рабочего - 2000 грн. в месяц, суточная зарплата 3 рабочих - 217 грн.

Доля пирога со смородиной 10 % от всего объема в сутки.

Зарплата 21,70 грн. в сутки

4. Начисления на оплату труда 38,5 % от ФЗП - 33,42 грн.

Доля пирога со смородиной 10 % от всего объема в сутки.

Начисления 3,34 грн. в сутки

5. Арендная плата за помещение - 166 грн. в сутки

Доля пирога со смородиной 10 % от всего объема в сутки.

Арендная плата за помещение 16,60 грн. в сутки

Итого себестоимость пирогов с капустой, выпускаемых в сутки: 293,76 грн.

При суточной выпечке 20 штук себестоимость одного пирога составит 29,38 грн.

Себестоимость продукции

Название	Вес кг	Кол-во шт.	Себестоимость грн.
Пирог с курицей	0,600	30	38,15
Пирог с капустой	0,600	20	22,35
Пирог с яблоками	0,600	40	22,34
Пирог с черной смородиной	0,600	10	29,38
Итого	2400	100	2778,90

7. Организационно-юридический план

Укажите организационную структуру, план персонала, распределение функций, бюджет персонала. Расчет потребностей в персонале по схеме: название должности, заработная плата на месяц, дата (месяц) введения рабочего места. При этом указать на каких условиях нанимается персонал на то или иное рабочие место (на постоянной основе, на условиях совместительства, на условиях временной занятости).

Директор

Повар Продавец

Директор:

организует всю работу предприятия

выполняет функции водителя и доставщика продукции

несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива

представляет предприятие во всех учреждениях и организациях

распоряжается имуществом предприятия

заключает договора

поиск поставщиков материала

сбыт продукции (т.е. поиск клиентов)

издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников

применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия

Повар несет ответственность за

выпуск высококачественной продукции и ее совершенствование

разработки новых видов продукции

внедрение в производство новейших достижений науки и техники

соблюдение установленной технологии

использование новейшей техники и технологии

устраняет причины, нарушающие нормальный режим производства

осуществляет контроль за комплексностью и качеством готовой продукции

организует контроль за качеством поступающего на предприятие сырья, материалов, полуфабрикатов и др., так как качество продукции является определяющем в общей оценке результатов деятельности трудового коллектива.

Кассир:

· продажа готовой продукции в розницу

· расчеты с поставщиками

· расчеты с сотрудничающими организациями

· приемка и учет материалов

Фонд оплаты труда:

Директор ежемесячная заработная плата 2500 грн. трудоустройство на постоянной основе

Повар ежемесячная заработная плата 2000 грн. трудоустройство на постоянной основе

Кассир ежемесячная заработная плата 2000 грн. трудоустройство на постоянной основе

8. Оценка потенциальных рисков

Анализ слабых сторон проекта. Трудности и возможные "подводные камни", которые могут помешать успешной реализации проекта.

Возможные риски и источники их возникновения

· Коммерческие риски

· риск, связанный с реализацией товара

· риск, связанный с доставкой сырья

Политические риски

· риск, связанный с политической обстановкой в стране (забастовки, войны)

Источники возникновения рисков

· недостаточное изучение рынка сбыта

· недооценка конкурентов

· падение спроса на товар

Меры по сокращению риска

· Детальное изучение рынка.

· Анализ финансово-хозяйственной деятельности.

· Страхование имущества.

9. Финансовый план

(рассчитывается на 12 месяцев). Используется специальная форма (см. приложение к форме бизнес-плана)

ФИНАСОВЫЙ ПЛАН

	Месяцы	ВСЕГО
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	за год
1. Доход от реализации продукции (товаров, работ, услуг)	8550	85500	171000	171000	171000	171000	171000	171000	171000	171000	171000	171000	180405
2. Себестоимость продукции	3196	31964	63928	63928	63928	63928	63928	63928	63928	63928	63928	63928	674440
2.1. Переменные расходы (п.2.1.1 + ….+п.2.1.3)	10406	41064	81128	81128	81128	81128	81128	81128	81128	81128	81128	81128	862750
2.1.1. Сырье и материалы (упак)	3406	34064	68128	68128	68128	68128	68128	68128	68128	68128	68128	68128	718750
2.1.2. Горючие и энергия	6000	6000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	132000
2.1.3. Другое	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	12000
2.2. Постоянные расходы (п.2.2.1+…+п.2.2.6)	18702	18702	21402	21402	21402	21402	21402	21402	21402	21402	21402	21402	251424
2.2.1. Амортизация (если начисляется )	2500	2500	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	55000
2.2.2. Фонд оплаты труда	6500	6500	6500	6500	6500	6500	6500	6500	6500	6500	6500	6500	78000
2.2.3. Начисления на фонд оплаты труда	2502	2502	2502	2502	2502	2502	2502	2502	2502	2502	2502	2502	30024
2.2.4. Арендная плата (если есть)	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	60000
2.2.5. Коммунальные расходы	200	200	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	4400
2.2.6. Другое	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	24000
3. Налоги	342	3420	6840	6840	6840	6840	6840	6840	6840	6840	6840	6840	72162
4. Чистая прибыль	-20900	22314	61630	61630	61630	61630	61630	61630	61630	61630	61630	61630	617714

ПЛАН ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ

		Месяцы
№ строки	Поступления и расходы	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	Остаток средств на начало месяца
2	Поступления:	112500	37500
2.1	Выручка от реализации	8550	85500	171000	171000	171000	171000	171000	171000	171000	171000	171000	171000
2.2	Другое (укажите, что именно и в случаи необходимости добавьте строчки)
3	Всего поступлений (сумма строк 2.1 , 2.2)	198000	123000	171000	171000	171000	171000	171000	171000	171000	171000	171000	171000
4	Расходы
4.1	Сырье	3196	31964	63928	63928	63928	63928	63928	63928	63928	63928	63928	63928
4.2	Заработная плата	6500	6500	6500	6500	6500	6500	6500	6500	6500	6500	6500	6500
4.3	Начисления на заработную плату	2502	2502	2502	2502	2502	2502	2502	2502	2502	2502	2502	2502
4.4	Оборудование	94295
4.5	Аренда	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000
4.6	Налоги	342	3420	6840	6840	6840	6840	6840	6840	6840	6840	6840	6840
4.7	Другое (укажите, что именно и в случаи необходимости добавьте строчки)
4.7.14.7.2	Упаковка	210	2100	4200	4200	4200	4200	4200	4200	4200	4200	4200	4200
4.7.3.	Документы
4.7.4	Ремонт косметический	25205
4.7.5	Вывеска	3000
4.7.6	Машина	27500
5.	Всего расходов (сумма строк 4.1, 4.2,4.3,4.4,4.5,4.6,4.7,)
6.	БАЛАНС (строка 1 + строка 3) - строка 5)

Размещено на Allbest.ru

...