Улучшение и расширение ателье "Силуэт" в г. Брянск для оказания швейных услуг

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-план

Услуги по индивидуальному пошиву и ремонту одежды

г. Брянск, 2016



Содержание

Резюме

Анализ положения дел в отрасли

Организационный план

Производственный план

Финансовый план



Резюме

Название проекта: Улучшение и расширение ателье «Силуэт» в г. Брянск для оказания швейных услуг

Цели бизнес-плана:

-Получение прибыли для дальнейшего увеличения и расширения швейного ателье;

-Обоснование прибыльности и рентабельности проекта организации швейного ателье;

-Удовлетворение спроса населения в городе Брянске, а потом и в других регионах и городах Брянской области;

-Изготовление продукции для людей с разным уровнем дохода;

-Создание новых рабочих мест.

Исполнитель проекта: Ицков Алексей

Адрес: г. Брянск

Телефон: +7-962-142-74-54

Данный проект планируется реализовать без образования юридического лица для уменьшения налогообложения и упрощения финансовой отчетности.

Швейное оборудование размещено на арендованной площади.

Суть проекта: Услуги по индивидуальному пошиву и ремонту одежды.

Основные услуги: пошив и ремонт одежды

Услуги ателье «Силуэт» являются конкурентоспособными. Оно уступает лишь магазинам готовой одежды, но постарается достичь такого же уровня путем реализации качественных индивидуальных изделий.

Конкурентоспособность ателье обеспечивается высоким качеством, внешним видом, индивидуальностью (на конкретную фигуру заказчиков с учетом особенностей фигуры), оригинальностью (по направлениям современной моды), сравнительно невысокой стоимостью услуг.

Уровень цены в ателье в среднем от 150 руб. (ремонт одежды), от 400 руб. (пошив одежды), в зависимости от покроя, модели, материала и от желания самих клиентов, в зависимости от уровня дохода.

Бизнес-проект ателье рассчитан на загрузку в 10-12 клиентов в день. Из них 75% на ремонт одежды, 25% на пошив.

Спрос, колеблется от сезона к сезону. Самое провальное время -- январь-февраль, а наиболее прибыльное -- перед Новым годом, 8 марта, первым сентября. Количество клиентов зависит и от погоды и от дня недели: в плохую погоду заказчиков почти нет, а после выходных посетителей больше, чем в другие дни.

Потребители: физические и юридические лица

Стоимость проекта: 321 тыс. руб., из них:

-собственные средства - 52 тыс. руб.;

-грант - 270 тыс. руб.

В перспективе проектом предусмотрено:

-обслуживание населения г. Брянска на высшем уровне, в кратчайшие сроки и с высоким показателем качества;

-открытие собственного магазина ткани в г. Брянске;

-увеличение персонала до 10 чел.

Степень успешности проекта оценивается как достаточно высокая, так как практически в любом населенном пункте высок процент людей, готовых стать потенциальными клиентами ателье.



Анализ положения дел в отрасли

Современное состояние швейной отросли в целом достаточно тяжелое, что связано со снижением выпуска швейных изделий, так как большая часть населения РФ имеют низкую покупательную способность, отсутствует государственная поддержка отрасли и меры по защите внутреннего рынка отечественного товара.

Промышленность Брянской области насчитывает более 254 предприятия различных отраслей.

Ведущей отраслью промышленности является легкая промышленность (90 предприятий), которая дает 37% общего объема выпускаемой в области промышленной продукции и где занято 75,1 тыс. человек.

Швейная промышленность Брянской области представлена 17 швейными предприятиями,4 строчевышивальными предприятиями, широким спектром швейных цехов организованных на текстильных и машиностроительных предприятиях. Специализация предприятий позволяет обеспечить выпуск швейных изделий по всем основным группам.

По сравнению с 2015 годом в натуральных показателях объем производства уменьшился в десятки раз.

Причины:

-отсутствие у предприятий оборотных средств

-низкая конкурентоспособность выпускаемой продукции

-экспансия в страну импортных изделий по демпинговым ценам

-уменьшение покупательной способности населения.

Основной задачей швейных предприятий региона является повышение конкурентоспособности выпускаемой продукции, которая определяется развитием ассортимента, качеством и себестоимостью.

Основные направления:

-переход при раскрое на работу с тканями шириной более 135 см.

-проведение маркетинговых исследований по изучению ёмкости рынка в швейных изделиях и новых сортов сырья. Доведение данных обследований до поставщиков сырья

-создание ассоциаций производителей швейных изделий для выработки единой политики во взаимоотношениях с посредническими организациями, обмена опытом, общей рекламной компании и т.д.

-производство новых видов одежды с учетом её назначения, адресности, переход на пошив изделий малыми сериями, отвечающих требованиям мировых стандартов

-с целью снижения себестоимости продукции образование совместно с текстильными предприятиями холдинговых компаний

-техническое перевооружение предприятий на основе лизинговых сделок.

Представители малого бизнеса составляют значительную конкуренцию крупным предприятиям швейной промышленности. Малые предприятия производят практически полный ассортимент швейной продукции. Они участвуют в тендерах на поставку продукции для муниципальных нужд наравне с промышленными предприятиями.

Организационный план

Несмотря на обилие магазинов модной одежды практически в любом населенном пункте, все еще остается огромный контингент людей, которые хотят носить только эксклюзивную, пошитую специально для них одежду.

Настоящий бизнес-проект предполагает оказание услуг по индивидуальному пошиву и ремонту одежды.

Организационно-правовая форма организации бизнеса - индивидуальный предприниматель. Обоснованием выбора такой формы ведения бизнеса является то, что конечными потребителями услуг являются частные лица. Следовательно, это поможет сократить налоги и упростит ведение бухгалтерского учёта.

Ателье будет производить приём заказов и последующий пошив готовой модной одежды, а также осуществлять реставрацию и ремонт одежды.

Ателье будет работать с 09:00 до 17:00 часов, пять дней в неделю (понедельник - пятница).

В ателье, на постоянную работу понадобится закройщик и 3 швеи. Закройщик универсал должен уметь кроить и легкую, и верхнюю женскую одежду. Швея должна уметь и шить, и ремонтировать вещи. Директор может сам принимать заказы, выполнять функции и закройщика, и модельера, и при необходимости швеи.

Организационный план разработан на использование линейно-функциональной модели управления бизнесом, нацелен на максимальную производительность труда и загрузку оборудования с коэффициентом сменности равном 3.

Производственный персонал	Кол-во	1 кв./2010	2 кв./2010	3 кв./2010	4 кв./2010	1 кв./2011	2 кв./2011	3 кв./2011	4 кв./2011
швея	10			75 000	75 000	75 000	75 000	78 000	78 000
закройщик	6			60 000	60 000	60 000	60 000	65 000	65 000
Административный персонал	Кол-во	1 кв./2010	2 кв./2010	3 кв./2010	4 кв./2010	1 кв./2011	2 кв./2011	3 кв./2011	4 кв./2011
директор	1	190 000	190 000	190 000	190 000	190 000	220 000	220 000	220 000
Маркетинговый персонал	Кол-во	1 кв./2010	2 кв./2010	3 кв./2010	4 кв./2010	1 кв./2011	2 кв./2011	3 кв./2011	4 кв./2011
маркетолог	1	60 000	56 000	56 000	56 000	56 000	60 000	60 000	62 000
Суммарные затраты на персонал	руб.	1 кв./2010	2 кв./2010	3 кв./2010	4 кв./2010	1 кв./2011	2 кв./2011	3 кв./2011	4 кв./2011
Производственный персонал		0	0	5 405 000	5 405 000	5 405 000	5 405 000	5 828 000	5 828 000
Административный персонал		190 000	340 000	840 000	840 000	850 000	906 000	943 000	970 000
Маркетинговый персонал		60 000	56 000	56 000	56 000	56 000	60 000	60 000	62 000
ИТОГО		250 000	396 000	6 301 000	6 301 000	6 311 000	6 371 000	6 831 000	6 860 000

Для обеспечения вспомогательных функций в штатном расписании предусмотрены должности ремонтного персонала и младшего обслуживающего персонала. Менеджмент компании комплектуется из специалистов соответствующих направлений с высшим образованием и опытом практической работы не менее 3-х лет.

Первичное обучение рабочим профессиям будет проводиться специалистами по шеф-монтажным работам при установке и подключении технологического оборудования.

Производственный план

Для того, чтобы технологический процесс проходил правильно и с меньшими затратами, большое значение нужно уделять качеству продукции.

Большое значение для повышения качества продукции ателье «Силуэт» уделяет техническому процессу с использованием новейшего оборудования.

Современный технологический процесс изготовления одежды основывается на строгом соблюдении режимов сборки и отделки деталей и узлов одежды, влажно-тепловой обработки. Основным условием достижения высокого качества продукции является соблюдение технологической дисциплины, т.е. технически правильное выполнение операций с учетом всех требований.

Особенностью и преимуществом индивидуального способа изготовления одежды является возможность проведения примерок, во время которых проверяется правильность посадки изделия на фигуре, уточняется положение отдельных деталей, устраняются дефекты, вызванные ошибками при снятии мерок, изготовлении чертежа и т.п.

Все исправления делаются или намечаются тут же, во время примерки, непосредственно на фигуре. Вполне понятно, что при подготовке изделия к примерке соединение деталей должно быть не окончательным, а выполняется вручную стежками временного назначения, позволяющими легко и быстро разъединить детали. Такое временное соединение деталей называется сметыванием. бизнес план ателье одежда

Все изделия из шерстяных и шелковых тканей изготавливают обычно с двумя примерками, изделия несложных фасонов из хлопчатобумажных тканей с одной.

Первая примерка. Сметанное изделие надевают, закрепляют булавками застежку, внешним осмотром определяют правильность его посадки в целом и затем приступают к необходимым уточнениям и исправлениям в соответствии с фигурой.

Вторая примерка. При подготовке изделия ко второй примерке стачивают плечевые боковые швы, все вытачки, подрезы, фасонные линии, складки, полностью обрабатывают воротник, карманы, петли и другие мелкие детали. Рукава такие должны быть обработаны полностью, но в проймы их только вметывают для окончательной проверки правильности посадке в проймах и положения на фигуре.

Ежемесячная арендная плата составляет 15000 руб. На этой территории размещены рабочие места, примерочная, зона для приема и обслуживания клиентов.

Для организации производственного процесса ателье, необходимо следующее оборудование и материалы:

№ п/п	Наименование	Кол_в (шт.)	Цена за единицу (руб.)	Общая стоимость (руб.)	Примечание
1.	Швейная одноигольная машина GEM 8951-E3-Y	1	26000	26000	Для легких и средних материалов
2.	Швейная одноигольная машина GEM 8951-E3- H - Y	1	26000	26000	Для средних и тяжелых материалов
3.	Швейная одноигольная машина GEM 0658	1	27000	27000	Для тяжелых материалов
4.	Швейная плоскошовная машина GEM 5500-D-01	1	26000	26000	Трехигольная пятиниточная машина.
5.	Подшивочная машина GEM 2000-7	1	6000	6000	Содержит однониточный цепной потайной стежок
6.	Электрический пресс GEM 808	1	9000	9000	Для установки металлической фурнитуры (кнопок, клепок, блочек) с рамкой защиты.
7.	Оверлок МО-6514 S-BE6-40K, четырехниточный	1	27000	27000	Используется для того, чтобы обрезать и обрабатывать края будущего изделия
8.	Петельный полуавтомат	1	30000	30000	Для выполнения петель
9.	Офисный стол	1	5000	5000	Директору
10.	Стул	4	2000	8000
11.	Шкаф	1	6000	6000	Для складирования материала, фурнитуры и хранения готовых изделий
12.	Манекен	1	7000	7000	52 размер
13.	Зеркало во весь рост	1	2000	2000	В примерочную кабину
14.	Примерочная кабина	1	2500	2500	Для проведения примерок и снятия мерок
15.	Закройный стол	1	1500	1500	Для раскроя изделий
16.	Утюг с гладильным столом	1	20000	20000	Утюг с паром для внутрипроцессных операций и выполнения окончательной влажно-тепловой обработки
17.	Светильник	5	1200	6000
18.	Комплект лекал	1	1000	1000	Для построения выкроек
19.	Отпариватель	1	7000	7000	Для отпаривания сложных и деликатных тканей.
20.	Комплект ножниц	1	3000	3000
21.	Ткани	15	4000	60000	Для пошива изделий
22.	Расходные материалы (иголки, булавки, молнии, флизилин, нитки, резинка, бейка и др.)	-	-	15000
	ИТОГО:	321000

Из таблицы видно, что для закупки оборудования и расходных материалов необходимо 321 тыс. руб., из них:

-собственные средства - 52 тыс. руб.;

-грант - 270 тыс. руб.

Расходные материалы будут закупаться ежемесячно, по мере из расходования, на них необходимо порядка 5-15 тыс. руб./мес.

Заработная плата швеи 15 тыс. руб. / мес.

Заработная плата закройщика 18 тыс. руб. / мес.

Заработная плата директора 20 тыс. руб. / мес.

Итого на з/п персонала 53 тыс. руб. / мес.

Стоимость пошива и ремонта изделий:

ПОШИВ ИЗДЕЛИЙ

Пошив юбки	500 руб.
Пошив юбки на подкладке	600 руб.
Пошив брюк	1000 руб.
Пошив брюк на подкладке	1200 руб.
Пошив блузки	1000-1500 руб.
Пошив топика	500 руб.
Пошив платья	1500-5000 руб.
Пошив х/б платья	400 руб.
Пошив халата	450 руб.
Пошив пиджака (без подкладки)	1500 руб.
Пошив пиджака на подкладке	2500 руб.
Пошив вечернего платья	2000-5000 руб.
Пошив мужских брюк	1200 руб.
Пошив мужской рубашки	1000 руб.
Пошив куртки	2500-3500 руб.
Пошив плаща	3000-3500 руб.
Пошив пальто (димисезон)	3500 руб.
Пошив пальто (зимнее)	3500-6000 руб.
Пошив постельного белья	250 руб.
Пошив штор	20 руб. х 1 м.
Усложняющий элемент	50 руб.

УСЛУГИ ПО РЕМОНТУ ОДЕЖДЫ

Замена молнии
Куртка	детская	от 150 руб.
	ветровка	от 200 руб.
	утеплённая	от 250 руб.
Юбка	классическая	110 руб. (без молнии)
	потайная	130 руб. (20 см)
	потайная	от 150 руб. (больше 20 см)
Брюки	женские	150 руб.
	мужские	150 руб.
Джинсы	150 руб.
Поставить латку	150 руб.
Подшить низ в изделии
Брюки	под строчку	120 руб. (вручную 130)
	с тесьмой	150 руб.
	трикотажные	130 руб.
Джинсы	под строчку	120 руб.
	с сохранением низа	от 150 руб.
	с тесьмой	150 руб.
Юбка	прямая со шлицей	200 руб.
	расклешённая	250 руб.
Пиджак	со шлицей	250 руб
	без шлицы	200 руб.
Пальто	деми	300 руб.
	зима	350 руб.
Трикотаж	футболка	150 руб.
	платье	от 170 руб.
Укоротить рукава
Пиджак	без подкладки	150 руб.
	на подкладке	200 руб.
Пальто	деми	от 300 руб.
	зима	от 400 руб.
Куртка	без манжета (деми)	от 200 руб.
	с манжетом (деми)	от 280 руб.
	без манжета (зима)	от 250 руб.
	с манжетом (зима)	от 300 руб.
Блузка	прямой	от 150 руб.
	с манжетом	от 170 руб.
Трикотаж	прямой	от 150 руб.
Поднять рукава на пройме
Блузка	от 180 руб.
Пиджак на подкладке	женский	от 250 руб.
	мужской	от 300 руб.
Пиджак без подкладки	женский	от 200 руб.
	мужской	от 250 руб.
Ушить изделие
Юбка	без пояса (бёдра)	100 руб.
	с поясом (боковые швы)	180 руб.
	средний шов с поясом	150 руб.
	джинсовая (с отстрочками)	200 руб.
Брюки	без пояса (боковые швы)	200 руб.
	без пояса (боковые швы + низ)	250 руб.
	без пояса (боковые швы до низа)	150 руб.
	средний шов с поясом	250 руб.
Джинсы	средний шов с поясом	от 250 руб.
	средний шов без пояса	от 180 руб.
Блузка	от 150 руб.
Пиджак	по боковым швам	200 руб.
	по боковым швам и рельефам	от 350 руб.
Куртка	деми	от 200 руб.
	зима с утеплителем	от 250 руб.
Пальто	боковые швы	от 250 руб.
	один рельеф	100 руб.
Замена подкладки
Юбка, брюки	от 300 руб.
Пиджак	женский	550 руб.
	мужской	650 руб.
Куртка	деми	700 руб.
	зима	800 руб.
Пальто, плащ	деми	800 руб.
	зима	900 руб.
Замена подкладки на жилете	500 руб.
Ремонт детской одежды	70% от взрослой

КОЖА

Замена молнии
куртка	короткая	от 250 руб.
	удлиненная	от 300 руб.
Зашить дырку		от 200 руб.
Заклеить дырку		от 150 руб.
Замена куска		от 250 руб.
Ушить боковые швы		от 500 руб.
Поднять рукава		от 500 руб.
Замена воротника		от 600 руб.
Перешить	юбку	от 1000 руб.
	куртку	от 3000 руб.
	плащ	от 3500 руб.
	жилетку	от 1300 руб.
Укоротить рукава	без манжета	350 руб.
	с манжетом	400 руб.
Укоротить низ на коже	от 500 руб.

МЕХ

Замена молнии (дублёнка)	от 350 руб.
Зашить дырку (дублёнка)	от 250 руб.
Укоротить низ	дублёнка	от 600 руб.
	шуба	от 1000 руб.
	шуба расклешенная	от 1500 руб.
Обрезать дублёнку в край	500 руб.
Укоротить рукава	дублёнка	от 400 руб.
	шуба натуральная	от 600 руб.
	шуба искусственная	от 500 руб.
Замена молнии	шуба натуральная	от 1200 руб.
	шуба искусственная	от 800руб.
Замена воротника (шуба)	от 1200 руб.
Изменение воротника	от 1300 руб.
Перешить шубу в размере	от 4000 руб.
Ушить боковые швы на шубе	от 800 руб.
Ремонт дырки	от 250 руб.
Перешить пуговицу	50 руб.

Финансовый план

Доход. Среднее число заказов в день - 20, средняя стоимость - 450 рублей (ремонт одежды). Пошив одежды в среднем составляет 1500 руб. в зависимости от модели и ткани изделия.

Бизнес-проект ателье рассчитан на загрузку 12 клиентов в день.

Приблизительно 10 человек придут с ремонтом одежды и 2 человека с пошивом.

Средний доход в день:

Кол-во клиентов (чел.)	Средняя стоимость пошива	Средняя стоимость ремонта	Дневной доход (руб.)
2	1500 руб.		3000
10		450 руб.	4500
Итого в день:	7500

Приблизительный доход в день составит 7 500 руб.

В месяце 21 рабочий день, получаем, что в месяц доход составит 157 500 руб.

Расходы по месяцам составляют:

	1 месяц	2 месяц	3 месяц	4 месяц	5 месяц
Оборудование	270000	-	-	-	-
Аренда	5000	5000	5000	5000	5000
Электроэнергия	1000	1000	1000	1000	1000
Расходные материалы	5000	5000	5000	5000	5000
Налоги	2 030	2 030	2 030	2 030	2 030
Оплата за регистрацию	800	0	0	0	0
Фонд з/платы	53000	53000	53000	53000	53000
Итого:	336830	66030	66030	66030	66030

Расчет налогов ИП (при упрощенной системе 6%) выручка 157 500 тыс. руб., зарплата работников - 53 000 руб.

53 000 х 14% = 7 420 руб. - это взносы в ПФ

Налог по упрощенной системе налогообложения

157 500 х 6% = 9 450 руб.

налог по УСН можно уменьшить на взносы в ПФ.

Итого:

Взносы в ПФ 7 420 руб.

Налог по УСН 2 030 руб.

Прогнозы финансовых коэффициентов и показателей

Расходы по месяцам составят:

1 месяц	2 месяц	3 месяц	4 месяц	5 месяц	Итого за 5 месяцев
336830 р.	66 030 р.	66 030 р.	66 030 р.	66 030 р.	600 950 р.

Доходы по месяцам составят (при загруженности ателье в 5 человек):

1 месяц	2 месяц	3 месяц	4 месяц	5 месяц	Итого за 5 месяцев
157 500р.	157 500р.	157 500р.	157 500р.	157 500р.	785 500 р.

Динамика окупаемости проекта:

За первый месяц работы ателье:

Расходы составили: 336 830 р.

Доходы: 157 500 р.

Результат: 157 500 р. - 336 830 р. = - 179 330 р. (убыток)

За два месяца работы:

Расходы 336 830 р.+ 66 030 р. = 402 860 р.

Доходы 157 500 р.+ 157 500 р.= 315 000 р.

Результат 315 000 р.- 402 860 р.= - 87 860 р. (убыток)

За три месяца работы:

Расходы 336 830 р.+ 66 030 р. + 66 030 р. = 468 890 р.

Доходы 157 500 р.+ 157 500 р. + 157 500 р. = 475 500 р.

Результат 475 500 р.- 468 890 р.= 3 610 р. (прибыль)

Выше произведенные расчеты показывают, что окупаемость проекта произойдет в конце третьего месяца работы ателье.

Рентабельность производственной деятельности ателье за 3 месяца составит - 101 %

Прибыль за 3 месяца: 475 500 р.

Расходы за 3 месяца: 468 890 р.

475 500 р. / 468 890 р. Х 100% = 101 %

Средняя себестоимость единицы продукции составляет:

-по ремонту одежды 477,326 р.

-по пошиву одежды 475,036 р.

Расходы всего за 5 месяцев работы ателье: 600 950 р.

Среднемесячные расходы составляют: 600 950 р./5мес.= 120 190 р.

Исходя из того, что ателье в среднем в месяц будет обслуживать заказчиков по ремонту одежды 210 человека (12 чел. х 21раб. день), а по пошиву 42 человека (2 чел. х 21 раб. день), ориентировочно принимаем суммарные месячные затраты по ателье, ориентируясь на исходные данные 83, 4% затрат относим на ремонт одежды и 16,6 % на пошив.

На основании этого определяем себестоимость единицы продукции:

-по ремонту одежды 83,4% от месячных затрат 120 190 р. - 100 238,46 р./210=477,326 р.

-по пошиву одежды 16,6% от месячных затрат 120 190 р. - 19951,54 р./42 = 475,036 р.

Минимальное количество заказов в месяц, чтобы не было убытка:

№ п/п	Наименование	Кол-во заказчиков	Стоимость за единицу (руб.)	Сумма (руб.)
1.	Пошив блузки	6	1500	9000
2.	Пошив брюк	8	1000	8000
3.	Пошив юбок	5	1500	7500
4.	Укоротить низ брюк	25	200	5000
5.	Заузить бок. швы брюк	18	250	4500
6.	Замена молнии в брюках, юбках	23	150	3450
7.	Мелкий ремонт	50	200	10000
8.	Заплатка, штопка детских комбинезонов, курток	15	200	3000
9.	Замена молнии в куртке	18	250	4500
	ИТОГО:	39		54950

Настоящий Бизнес-план предусматривает улучшение и расширение ателье «Силуэт», способного эффективно работать на открытом для всех, в том числе и для конкурентов, поле деятельности. Окупаемость проекта 2 месяца, рентабельность производственной деятельности ателье за 2 месяца - 237 %, на основе этого можно сделать вывод о том, что данный проект может быть привлекательным для инвестирования и может быть реализован с высокой эффективностью.

Размещено на Allbest.ru

...