Проектування підприємства "Вірменські страви"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Зміст

Резюме

1. Характеристика товару

2. Оцінка ринка збуту

3. Стратегія маркетингу

4. План виробництва

5. Організаційний план. Оплата праці

6. Фінансовий план

7. Продукція підприємства

8. Аналіз ризиків

Резюме

Підприємство «Вірменські страви» створюється з метою виробництва і розвитку цивілізованої торгівлі вірменськими лавашами, які будуть завжди свіжими та вищої якості, згідно санітарних вимог.

В даний час, в нашому місті практично ніхто не займається виробництвом лавашів, тому значної конкуренції на даний момент не має.

В майбутньому плануємо розширення галузі і маємо на меті залучати людей для виробництва лавашів та іншої національної вірменської випічки.

Засновниками будуть дві особи, Маргарян Халім Муратович та Маргарян Вардан Халімович, які в статутний капітал внесуть 60 000 грн. (по 30 000 грн. кожний).

Головними клієнтами для нас стануть - клієнти-замовники - ресторани, кафе, бари, супермаркети та магазини роздрібної торгівлі з якими попередньо заключимо договори, а також населення міста, сіл, які люблять смакувати національні вірменські страви. Постійним клієнтам надаватимуться знижки, а доставка в межах міста для них буде безкоштовна.

Маємо також намір орендувати торгове місце на Центральному ринку для роздрібної торгівлі своєю продукцією.

Суть проекту полягає в тому, щоб забезпечити своїх клієнтів-замовників та жителів міста якісними лавашами та іншою вірменською випічкою, і показати якими повинні бути справжня східна випічка. Ми сподіваємось, що людям сподобаються наші вироби. Уявіть, ароматний смачний шашлик, а до нього пахучі та м'які лаваші, хачапурі … Національні вірменські лаваші містять мало калорій, тому вони підходять для дієтичного харчування, і тому справжні гурмани цього продукту залишаються стрункими, не хвилюються за розмір своєї талії. Іноді в лаваш загортають різні начинки - ковбаса, сир, м'ясо, овочеві салати та інше. Начинки змінюють смак лаваша, але це робить його ще смачнішим і привабливішим для споживача.

Що стосується доходу, то виробництво лавашів є досить рентабельною галуззю в харчовій промисловості. Крім того для ознайомлення населення міста з можливостями використання нашої продукції ми плануємо при реалізації надавати покупцям поліграфічну продукцію з рецептами страв, які можна приготувати, використовуючи наші лаваші.

В місяць плануємо продавати 25000 шт. лавашів.

Щомісяця дохід від реалізованої продукції буде становити 50 000,00 грн.

Чистий прибуток підприємства в місяць--9546,00 грн.

Річний чистий прибуток буде становити 54498,00 грн.

Рентабельність продукції-- 11,2%.

Термін окупності капітальних вкладень-- 8,8 місяці.

1. Характеристика товару

Вірменський лаваш - це тонкий довгастий коржик з пшеничної муки завдовжки до 1 метра, шириною близько 0,35 метра при товщині 1,5 - 2,0 мм. Вага лаваша зазвичай складає від 100 до 450г. Поверхня вірменського лаваша злегка пузирчаста, з рум'яним (піджареним) забарвленням здуття і блідим забарвленням останньої поверхні. Характерною особливістю вірменського лаваша є повна відсутність в ньому м'якиша. Тісто для вірменського лаваша готується безопарним способом з вживанням у якості збудника брожіння закваски старого тіста. У теплому вигляді лаваш м'який, як коржик, але потім швидко висихає, стаючи ламким і твердим. М'яка форма зазвичай переважна, із-за кращого смаку і простоти створення бутербродів, проте суха форма може використовуватися для довготривалого зберігання. У висушеному вигляді лаваш може зберігатися хоч рік! У міру потреби сухий лаваш зволожують водою, залишають на півгодини, накривши тканиною - і він «оживає» - стає незвичайно м'яким, ніжним і апетитним.

У нього можна завертати будь-яку начинку. Лаваш коштовний не лише смаковими, але і дієтичними властивостями. Практично всі люди можуть його вживати в будь-яких кількостях, без побоювання набрати зайву вагу.

У 100 г продукту міститься:

ь білки - 8,5 г;

ь жири - 0,9 г;

ь вуглеводи - 56,0 г.

ь енергетична цінність - 266 ккал.

Н аше підприємство буде випікати вірменський лаваш на основі старовинних рецептів.

В місяць ми плануємо виготовляти і реалізовувати 25000 шт. лавашів. Так як в нашому місті практично ніхто не займається випічкою вірменського лавашу, то він буде найкращим і найпоживнішим.

На нашому підприємстві буде запланований такий режим роботи, щоб лаваші завжди були свіжі та якісні, а доставка завжди вчасна і з обслуговуванням на вищому рівні.

Серед особливостей в нашій продукції хочемо виділити наступне:

ь оригінальний неперевершений смак;

ь висока якість;

ь свіжість продукції;

ь можуть використовуватись у дієтичному харчуванні;

ь можуть бути використані у приготуванні більше ніж 50 страв ( їх можна використовувати як самостійне блюдо і як основу для приготування бутербродів з сиром, зеленню, ковбасою, рибою, картоплею, та м'ясом у формі млинів, засмажених у духовці чи на пательні).

2. Оцінка ринка збуту

Підприємство «Вірменські страви» має на меті здійснювати продаж вірменських лавашів високої якості. По мірі розширення підприємства ми будемо поступово змінювати співвідношення між оптовими і роздрібними продажами, яке має складати на перших порах 70:30.

Ми сподіваємося, що об'єм роздрібної торгівлі в майбутньому буде зростати. Але більша перевага віддаватиметься оптовим продажам.

Склад майбутньої потенційної клієнтури:

ь ресторани «Гурман», «Східний експрес», «Таверна», «Шафран»;

ь бари «Кристал», «Оригінал», «На дивані», «Хуторок» ;

ь піцерія «Челентано», «Нью-Йорк піца; «Чікаго», «МакДональдз»;

ь продовольчі супермаркети «Білла», «ЕКО-маркет», «Сільпо», «АТБ»;

ь продовольчі магазини роздрібної торгівлі «Вояж», «Охтирський», «Веселка», «Обжорка»;

ь люди, які люблять цю продукцію.

На даний час ми досліджуємо ринок збуту та конкуренції.

3. Стратегія маркетингу

Ми будемо займатися виробництвом вірменських лавашів, які мають чудові смакові властивості, а також реалізацією їх населенню, ресторанам, барам, кафе, супермаркетам та магазинам роздрібної торгівлі, попередньо заключивши з ними договори.

Для виготовлення продукції у нас є пекарня, яка розташована поряд з іншою будівлею, де вестимуть свій бізнес - директор і головний бухгалтер (в одній особі) та менеджер з реалізації (теж в одній особі).

Розповсюджуватися наша продукція буде таким чином:

1) Виробник > Оптова торгівля > Кінцевий споживач;

2) Виробник > Оптова торгівля > Роздрібна торгівля > Кінцевий споживач

Широкомасштабної реклами нам не треба, нам потрібно, щоб люди зрозуміли, що у нас продукція і сервіс вищої якості. Щоб привернути увагу покупців, ми дамо кілька оголошень в газетах “Ваш шанс” і “Панорама”.

Наші постійні клієнти будуть користуватися привілеями при проведенні розрахунків за придбаний товар, а доставка товару в межах міста для них буде безкоштовною. вірменський лаваш беззбитковість збут

В майбутньому плануємо розширення бізнесу і маємо на меті залучати людей для виробництва лавашів та іншої вірменської випічки.

4. План виробництва

Якщо говорити про план виробництва, то все дуже просто. Перш за все - це приміщення. У нас - це пекарня площею 45 м.кв., де відбувається технологічний процес випічки та складське приміщення, де зберігаються сировина для виготовлення продукції. Для перевезення сировини та готової продукції ми маємо 2 автомобілі (власні засновників).

Потреба у виробничих площах:

1. Потреба у виробничих площах

Тип приміщень	Площа, м2	Ставка орендної плати, грн./м2/мес.	Сума орендної плати, грн./мес
Загальна площа	115,0	17,83	2050,00
У т.ч.: офісні приміщення	-	-	-
виробниче приміщення	45,0	30,00	1350,00
складське приміщення	20,0	10,00	200,00
гараж	50,0	10,00	500,00

2. Ремонт приміщень - здійснює Орендодавець і здійснені ним витрати на ремонт є складовою орендної плати.

3. Розрахунок вартості основних фондів і амортизаційних відрахувань

Норми амортизації розраховуємо за згідно з яким річна норма амортизації визначається як добуток первісної вартості основного засобу на річну норму амортизації.

Річна норма амортизації обчислюється відповідно до строку корисного використання.

Найменування об'єктів основних фондів	К-ть, шт	Вартість об'єкту, грн./шт	Загальна вартість грн.	Річна норма амортизації %	Річна сума амортизаційних відрахувань, грн.
1	2	3	4	5	6
Розрахунок			Гр.2*гр.3		Гр.4*гр.5/100
група 4 - машини та обладнання	1	3500,00	3500,00	20	700,00
з них:
електронно-обчислювальні машини, інші	1	3500,00	3500,00	20	700,00
група 6 - інструменти, прилади, інвентар (меблі)	6	7333,33	44000,00	25	11000,00
стіл	2	1100,00	2200,00	25	550,00
Піч для випічки лавашу	1	25000,00	25000,00	25	6250,00
Просіювач муки вібраційний ПВГ-600М	1	1500,00	1500,00	25	375,00
Тістозмішувальна машина МТУ-50	1	2300,00	2300,00	25	575,00
Машина для розкатки тіста «Рол25л-авто-мини»	1	13000,00	13000,00	25	3250,00
Разом:	7		127500		27700,00

Технологічний процес:

Технологічний процес виготовлення вірменських лавашів складається з наступних стадій:

- зберігання та підготовка сировини (просіювання борошна);

- приготування та заміс тіста;

- розробка тіста та його порціонування;

- розкатка тіста, натягування його на матрицю;

- випікання та обрізання виробів;

- пакування виробів.

В технологічному процесі вироблення лавашів використовується наступне обладнання:

Обладнання	Продуктивність (шт./кг на годину)	Потужність (кВт/год)	Розмір(мм)	Вага (кг)
Піч для випічки лавашу	180	8	920*520*1800	50
Просіювач муки вібраційний ПВГ-600М	500	0,37	1650*1300*1360	168
Тістозмішувальна машина МТУ-50	550	0,9	1245*850*1100	400
Машина для розкатки тіста «Ролл-авто-мини»	200	0,9	1680*905*585	150

Різні види устаткування розміщаються у пекарні відповідно до характеру технологічного процесу з дотриманням правил техніки безпеки і охорони праці.

Розкатка тіста відбувається до товщини - 1,5 - 2,0 мм, а потім заготовка натягується на матрицю. Випічка відбувається насухо, тобто без змазування поверхні, на якій відбувається випікання.

До складу продукту входить: борошно вищого ґатунку, вода та сіль. Продукт потрібно зберігати при температурі від +6 до +20 градусів та відносній вологості 75%.

Два працівника за зміну можуть виготовити 1000 шт. лавашів.

Розрахунок потреби в сировині та матеріалах

Сировина та матеріали	Норма витрат на одиницю продукції, грам	Загальна потреба в сировині та матеріалах, кг	Ціна придбання, грн.	Витрати на сировину та матеріали, грн.
1	2	3	4	5
Розрахунок		гр.2 * Q		гр.3 * гр.4
борошно	150	3750	3,00	11250,00
сіль	0,1	2,5	1,00	2,50
вода	50	1250	3,50	4375,00
пакети для пакування(шт.)	1	25000	0,07	1750,00
Разом	х	х	х	17377,50

Примітка: Q - плановий обсяг виробництва продукції на місяць - 25000 одиниць.

Розрахунок потреби в електроенергії

Вид обладнання	К-ть, шт	Виробнича потужність, кВт/г	К-ть робочих годин на добу	Кількість робочих днів на місяць	Загальна потреба в електроенергії, кВт/міс.	Тариф, грн./кВт	Витрати на електроенергію, грн./міс.
1	2	3	4	5	6	7	8
Розрахунок					гр.2*гр.3 *гр.4*гр.5		гр.6*гр7
Піч для випічки лавашу	1	8	5	25	1000,00	0,70	700,00
Просіювач муки вібраційний ПВГ-600М	1	0,37	0,5	25	4,625	0,70	3,24
Тістозмішувальна машина МТУ-50	1	0,9	0,5	25	11,25	0,70	7,88
Машина для розкатки тіста «Ролл-авто-мини»	1	0,9	5,0	25	112,5	0,70	78,75
Разом:	х	х	х	х	х	х	789,87

Розрахунок потреби в паливно-мастильних матеріалах

Транспорт-ний засіб	Середньодобовий пробіг, км	Кількість робочих днів у місяці	Загальний пробіг, км/міс.	Нор-ма витрат, л/100 км	Загальні витрати, л	Вид пального	Ці-на, грн./л	Витрати на пальне, грн./ міс
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Розрахунок			гр.2*гр.3		гр.4* гр.5/100			гр.5*гр.6
Lada 2104	100	25	2500	7	175	А-92	9,60	1225,00
Волга 3102	50	25	1250	12	150	А-92	9,60	1800,00
Итого	х	х	х	19	325	х	х	3025,00

Розрахунок норми виробничого запасу

Показники		Сировина та матеріали
		борошно	сіль
Норма витрат на одиницю продукції, кг	Нр	0,150	0,0001
Середньодобова потреба, кг	Пм.с. = (Нр*Q)/Т	125	0,083
Інтервал між двома поставками, дні	Ип	15	60
Запас поточний, кг	Зпот. = Пм.с. * Ип	1875	5,0
Норма страхового запасу, %	Нстр	50%	50%
Запас страховий, кг	Зстр = Зпот. * Нстр	938	2,5
Норма виробничого запасу, кг	Нпр.з. = Зстр + Зпот	2813	7,5
Ціна придбання, грн./кг		3,00	1,00
Запас виробничий, грн.		8439,00	7,50
		8446,50

Примітка: Місячний обсяг виробництва - 25000 шт.

5. Організаційний план. Оплата праці

1. Режим роботи підприємства. Вівторок - неділя з 8.00 до 15.00. Перерва з 12.00 до 12.30. Вихідні - понеділок.

2. Правовий статус підприємства. Відносно правового статуту ми хочемо вибрати товариство з обмеженою відповідальністю (ТОВ), а по формі власності - приватне підприємство. ТОВ “Вірменські страви” матиме статутний капітал 60000,00 грн.

3. Організаційна схема підприємства:

Кількість пекарів, які нам необхідні на підприємстві розраховуємо за наступною формулою:

Р_пов = (Q_об * S)/ N_об, де:

Q_об - кількість робочих місць, що обслуговуються - 2;

S - кількість змін - 1;

N_об - норма обслуговування одним працівником - 1.

Таким чином кількість пекарів на нашому підприємстві повинна бути наступна:

Р_пов = (2 * 1)/1 = 2 чол.

Обов'язки працівників підприємства:

Директор-- займатиметься кадрами ( прийомом на роботу і звільнення), укладання договорів купівлі-продажу сировини та готової продукції. Директор також буде виконувати обов'язки бухгалтера і вестиме всю фінансову діяльність підприємства (придбання сировини, розрахунки за реалізовану продукцію, розрахунок і видача заробітної плати працівникам підприємства, нарахування і сплата податків, розподіл прибутку та інше).

Менеджер по реалізації продукції -- другий співвласник підприємства -- управлятиме питаннями реалізації готової продукції, здійснювати її доставку партнерам, займатиметься рекламною компанією щодо асортименту продукції, яка випікається, опікуватиметься технологічною стороною виробництва та працівниками, які працюють в пекарні

Пекарі - дві особи, які мають спеціальну освіту та стаж роботи на підприємствах харчової промисловості.

Розрахунок фонду оплати праці

Посада	Кількість, чол.	Зарабітна плата, грн.	Додаткова з/п, грн.	Фонд оплати праці, грн.
1	2	3	4	5 (гр.2*(гр.3+гр.4)
Адміністративно-управлінський персонал
Директор, головний бухгалтер	1	3000,00	500,00	3500,00
Менеджер по реалізації продукції	1	2600,00	400,00	3000,00
Виробничий персонал
Пекарь	2	1300,00	0,00	2600,00
Разом:	4	Х	Х	9100,00

Нарахування на заробітну плату

Єдиний соціальний внесок	% від загального Фонду оплати праці	Сумма нарахувань, грн.
Пенсійний фонд	36,3	3303,30
Разом:	36,3	3303,30

6. Фінансовий план

Калькуляція собівартості та розрахунок відпускної ціни продукції, грн.

№ з/п	Статті калькуляції	Лаваш
		На 1 виріб	На весь обсяг
1	Сировина та матеріали	0,69	17377,50
2	Оплата праці	0,36	9100,00
3	Нарахування на оплату праці	0,13	3303,30
4	Орендна плата	0,08	2050,00
5	Електроенергія	0,03	789,87
6	Паливно-мастильні матеріали	0,12	3025,00
7	Амортизація	0,09	2308,33
8	Позавиробничі (комерційні) витрати	0,10	2500,00
	Повна собівартість продукції	1,60	40454,00
	Прибуток	0,40	9546,00
	Відпускна ціна	2,00	50000,00

Таблица 1. Розрахунок змінних та постійних витрат

Статті калькуляції	Змінні витрати	Постійні витрати
Сировина та матеріали	17377,50
Оплата праці		9100,00
Нарахування на оплату праці		3303,30
Орендна плата		2050,00
Електроенергія	789,87
Паливно-мастильні матеріали	3025,00
Амортизація		2308,33
Позавиробничі (комерційні) витрати	2500,00
Всього	23692,37	16761,63

Таблица 2. Фінансовий план (баланс доходів та витрат), грн.

Показники	Місяці	2 квартал	2 півріччя	Всього за рік
	1	2	3
1. Доходи (виручка від реалізації продукції)	50000,00	50000,00	50000,00	150000,00	300000,00	600000,00
2. Єдиний податок	5000,00	5000,00	5000,00	15000,00	30000,00	60000,00
3. Витрати, всього в т.ч.: - змінні витрати - постійні витрати	40454,00 23692,37 16761,63	40454,00 23692,37 16761,63	40454,00 23692,37 16761,63	121362,00 71077,11 50284,89	242724,00 142154,22 100569,78	485502,00 284308,44 201139,56
4. Прибуток(1-2-3)	4546,00	4546,00	4546,00	13638,00	27276,00	54498,00

Таблица 3. Розрахунок стартового капіталу, грн.

Види витрат
Одномоментні витрати на створення підприємства	1500,00
Капітальні витрати (придбання основних фондів)	47500,00
Створення виробничого запасу	8446,50
Інші одномоментні витрати, пов'язані із запуском підприємства (ремонт приміщення и т.д.)	2553,50
Всього	60000,00

Розрахунок терміну окупності

Т = СК / (Пр + А),

де: СК - стартовий капітал;

Пр - прибуток за рік;

А - річна сума амортизаційних відрахувань.

Т = 60000 / (54498,00+ 27700,00) = 0,73 року = 8,8 місяця

Розрахунок рентабельності продукції

Р= (прибуток/ витрати) * 100%

54498,00 / 485502,00 = 0,112 = 11,2 %

7. Продукція підприємства

Прогнозований максимальний обсяг реалізації продукції в місяць.

№	Найменування	Обсяг, шт.	Ціна реалізації, грн/шт	Дохід від реалізації, грн.
1	Лаваш	25000	2,00	50000,00
	Разом	х	х	50000,00

1. Розрахунок точки беззбитковості:

ВР = ПВ + ЗВ +П,

де

ПВ - постійні витрати;

ЗВ - змінні витрати;

П - прибуток

ВР =16761,63+23692,37+9546,00 =50000 грн.

2. Розрахунок точки беззбитковості критичної:

ВР кр = ПВ + ЗВ, де

ПВ - постійні витрати;

ЗВ - змінні витрати;

ВРкр =16761,63+23692,37 =40454 грн.

3. Розрахунок критичного випуску продукції:

Вкр = ПВ/(Ц - ЗВод), де

ЗВод - зсінні витрати на одиницю продукції;

Ц - ціна одиниці продукції.

Вкр = 16761,63/(2,00 - 0,95) = 17599,71 грн.

4. Графік беззбитковості

8. Аналіз ризиків

З можливих ризиків, які в нас можуть виникнути, то це комерційні ризики, які пов`язані з реалізацією продукції, зниженням попиту на дану продукцію, а також ризики пов`язані з одержанням товару покупцем чи клієнтом-замовником.

Джерела виникнення ризиків:

1) недостатня інформація про попит на дану продукцію;

2) недостатній аналіз ринку;

3) спад попиту на цей товар.

Размещено на Allbest.ru

...