План создания бильярдного клуба в г. Находка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

1. Резюме

2. Цели и задачи

3. Описание фирмы и предоставляемых ею услуг

4. Анализ рынка

5. Маркетинговый план

6. План производства

7. Персонал

8. Источники и объём требуемых средств

9. Финансовый план и оценка риска

Заключение

Список используемых источников

1. Резюме

Находка является городом Приморского края, в котором на данном этапе развития экономики находятся большие финансовые и экономические возможности для получения прибыли начинающими и уже успешно работающими бизнесменами, компаниями и фирмами.

Постоянно растет число людей, становящихся материально обеспеченными и способными потратить некоторое количество денег на проведение своего досуга вне дома.

В дневное время все большее число успешно работающих людей стали уделять свое внимание спорту, поддержанию хорошей физической формы, посещая при этом теннисные корты, бассейны, тренажерные залы. Можно сказать, что ведение здорового образа жизни становится привычным.

На фоне постоянно растущего числа людей, способных оплачивать свои развлечения и загруженности уже существующих мест отдыха необычайно привлекательно выглядит создание места, в котором бы сочетались, как спортивные, так и развлекательные услуги, способные удовлетворить клиентов.

Такой фирмой может стать бильярдный клуб предлагающий своим клиентам различные спортивные игры и приятную музыку.

2. Цели и задачи

Первостепенными целями и задачами предприятия являются:

Ш создание новой «ниши» на существующем сегменте рынка спортивных развлечений г. Находка

Ш занятие части сегмента рынка спортивных развлечений в г. Находка;

Ш окупаемость капитальных вложений;

Ш получение положительного финансового результата.

Деятельность фирмы будет в основном направлена на потребителей г. Находка

3. Описание фирмы и предоставляемых ею услуг

Местом, сочетающим в себе атрибуты спортивного отдыха может являться клуб, находящийся в удобном месте, предлагающий следующие виды услуг:

Бильярд или американский пул.

Для занятий всеми этими спортивными играми клиенту совершенно не нужна специальная спортивная одежда, а объем получаемых удовольствий сравним с настоящими занятиями спорта.

Необходимым атрибутом клуба должна быть «хорошая» музыка. Клиент, приходя в этот клуб, получает целый комплекс услуг, которые в данный момент предлагаются частично немногими местами отдыха.

Клуб должен быть оформлен на высоком уровне и предлагать услуги отличного качества, т.е. поставлять на рынок конкурентоспособную услугу.

Т.к. спрос на спортивные развлечения является постоянным и мало зависит от сезонности, то вопрос занятия клубом части сегмента рынка развлечений в Находке является лишь вопросом создания преимуществ перед другими конкурентами уже находящимися на этом рынке (табл.1).

Таблица 1.

Преимущества по сравнению с конкурентами	Недостатки	Меры но преодолению недостатков
1. Комплексное предложение услуг 2. Удобство парковки автомобиля, близость к автотранспортным магистралям 3. Оригинальность интерьера 4. Четкое определение сегмента рынка на который ориентированы услуги	1. Отсутствие некоторых видов развлечений (кегельбан)	1. Дальнейшее развитие и расширение деятельности.

4. Анализ рынка

В качестве потенциальных потребителей предоставляемых клубом услуг можно рассматривать все население г. Находки в возрасте от 18 до 45 лет, которые имеют доход свыше 300 $ в месяц.

Говоря о конкуренции, необходимо отметить, что целесообразно отнести к числу конкурентов клуба фирмы, предоставляющие услуги, аналогичные услугам клуба. Детальный анализ конкурентов в нашем случае проводится по следующим позициям месторасположение, время работы, качество и стиль интерьера, качество музыки, наличие, стоимость спортивных игр, цены в баре, наличие рекламы. (табл.2)

Таблица 2.

Оценка конкурентов

№	Факторы конкурентоспособности
		«Цунами» - боулинг клуб	«Бриз»
1	Место расположения	5	4
2	Интерьер	5	4
4	Бильярд: цена	4	5
5.	Дартс	-	-
6.	Бар	5	5
7.	Наличие рекламы	4	4
8.	Охрана	5	4
9.	ИТОГО:	28	26

5. Маркетинговый план

План маркетинга детально раскрывает политику в области обслуживания и торговли, цен, рекламную стратегию, что позволяет достигнуть планируемых объёмов продаж и занять соответствующее место на рынке.

Первостепенными целями и задачами предприятия являются:

Ш создание новой «ниши» на существующем сегменте рынка спортивных развлечений г. Находки

Ш занятие части сегмента рынка спортивных развлечений в г. Находки;

Ш окупаемость капитальных вложений;

Ш получение положительного финансового результата.

Рыночные возможности фирмы определяются максимальным количеством посетителей, потребности которых фирма может удовлетворить за определенный период времени. Рыночная возможность напрямую зависит от площади помещения, в котором будет располагаться клуб, так как необходимо ограничить посещаемость клуба максимальным количеством людей, при котором будет сохраняться комфортная обстановка. Точное число будет определено в архитектурном плане.

Предприятие будет работать, опираясь на стратегию концентрированного маркетинга, что подразумевает сосредоточение усилий на одном или нескольких, но обязательно прибыльных сегментах рынка. Что касается типа маркетинга, то будет использоваться такой тип маркетинга как синхромаркетинг, который подразумевает использование системы гибких цен при наличии колебаний спроса в различные периоды времени. В конечном итоге синхромаркетинг будет переплетаться с поддерживающим маркетингом при условии эффективной работы предприятия.

При анализе ценообразования будут учитываться:

· себестоимость услуг

· цены конкурентов

При создании нового клуба будут установлены цены на относительно невысоком уровне, т.е. не выше, чем у конкурентов с целью привлечения максимального числа потребителей.

Ценовая политика фирмы будет строиться на принципе высокое качество - низкая цена, что создаст необходимый спрос на наши услуги в первое время работы предприятия.

Исходя из того, что будущий потребитель будет ориентироваться на время работы клуба, то для максимального использования возможностей фирмы целесообразным является введение льготного времени (таблица 4).

Таблица 4

Стоимость услуг клуба.

Услуга	Время (будние дни)	Стоимость услуги (будние дни)	Время (выходные и праздники)	Стоимость услуги (выходные и праздники)
Бильярд	С 12.00 до 18.00	170 руб./час	С 12.00 до 18.00	140 руб./час
	С 18.00 до 6.00	170 руб./час	С 18.00 до 6.00	170 руб./час

В настоящее время реклама играет первостепенную роль в создании имиджа и известности фирмы. Задача рекламной компании - обеспечить посещаемость с первых дней работы клуба. На здании создаваемой фирмы будет установлен световой щит, сообщающий о новом клубе.

Предприятием предполагается использовать следующие виды рекламы:

· Щитовая реклама.

· Печать в газетах.

· Телевидение.

· Радио.

Щитовая реклама в месте расположения клуба будет информировать о появлении нового спортивно-развлекательного клуба. В ней будет указан состав услуг клуба: бильярд. Подобные мероприятия препятствуют попыткам других конкурентов пытаться организовывать подобные клубы.

В последние недели перед открытием будет осуществлена щитовая реклама на основных дорожных магистралях, на подъезде к новому клубу (с целью привлечения жителей близлежащих районов), подготовлены телевизионный ролик; подготовлены цветные буклеты с красочными фотографиями нового клуба и распространены по почтовым ящикам. При открытии будет проведено яркое шоу с призами и лотереей для посетителей.

6. План производства

Для организации клуба предполагается взять в аренду помещения на ул. Шоссейная 37 а, в районе Шевченко, площадью 110 кв м, стоимостью 500 руб кВ м, таким образом 55 000 руб. в месяц, 660 000руб. в год

Страховой взнос за клуб, будет оплачен с накопленного капитала, в размере суммы 1 000 000 рублей.

В здании будут расположены: гардероб, туалет, игровой зал.

В здании будет произведён ремонт. Так как настоящая планировка здания не позволяет разместить правильно необходимое оборудование и планируемых площадей комнат, то будет осуществлена перепланировка (реконструкция) здания. Общие затраты на ремонт составят 1000000 рублей. В затраты на ремонт входят:

· затраты на проведение работ по перепланировке здания,

· затраты на внутреннюю отделку помещения (в том числе сантехнические работы),

· затраты на внешнюю отделку помещения.

После проведения ремонтных работ предприятию необходимо приобрести основное оборудование. Стоимость оборудования приведена в таблице 5.

Таблица 5

Стоимость основного оборудования.

Наименование	Единица измерения	Количество	Стоимость за единицу, руб.	Общая сумма, руб.
Бильярдный стол «Stargate»	шт.	10	84000	840000
Осветительное оборудование для бильярдных столов	шт.	10	2000	20000
Аудиотехника	шт.	1	75000	75000
Сигнализация	шт.	1	30000	30000
Итого:	965000

Кроме основного оборудования потребуется закупить также дополнительные материалы и оборудование (таблица 6).

Таблица 6

Дополнительные расходы клуба.

Наименование	Единица измерения	Количество	Стоимость за единицу, руб.	Общая сумма, руб.
Диван	шт.	1	20000	20000
Кресло	шт.	2	8000	16000
Стол письменный	шт.	2	7000	14000
Компьютер	шт.	1	40000	40000
Телефон	шт.	2	3500	7000
Стол круглый	шт.	13	3000	39000
Стул со спинкой	шт.	52	700	36400
Вешалка для гардероба	шт.	260	400	104000
Сантехузел				50000
прочие принадлежности				30000
ИТОГО:		356400

Для проведения рекламной кампании потребуются следующие затраты в месяц:

Таблица 7

Затраты на рекламу в месяц.

Вид рекламы	Сумма затрат, руб.
Щитовая реклама	15000
Печать в газетах	2500
Телевидение	7000
Радио	1800
ИТОГО:	26300

Исходя из этого, для создания бильярдного клуба планируется взять кредит в размере 7 218 000 рублей сроком на 4 года, на имя директора Галкова Сергея Викторовича, под залог недвижимости, находящейся в собственности квартиры, по ул. Постышева 8-112, кредит берется в «Сбербанке» под 14% годовых.

Кредит берётся для покрытия следующих первоначальных затрат:

1. Затраты на приобретение основного и дополнительного оборудования 965 000 + 356400=1 330 400 руб.

2. Затраты на ремонт 1000000 руб.

3. Затраты на рекламу за 1 месяца 26300 *12= 315600

4. Заработная плата рабочим 381 000*12= 4 572 000

Планируются следующие стадии реализации проекта:

1) Регистрация предприятия - 2 недели.

2) Заключение кредитного договора, заключение договора аренды - 15 дней.

3) Покупка необходимых материалов для ремонта здания, проведение ремонтных работ и работ по реконструкции здания - 1 месяц.

4) Покупка оборудования и материалов для обустройства помещений, обустройство помещений - 1 месяц.

5) Набор кадров предприятия - 1 неделя.

6) Проведение рекламной компании - за 2 недели до начала работы клубы.

Начало работы предприятия - 1 сентября 2015 года.

7. Персонал

Организационная структура управления клубом будет выглядеть следующим образом:

Схема 1

Организационная структура управления.

Директором клуба будет Галков Сергей Викторович: 46 лет, образование высшее по специальности «Финансы и кредит», квалификация экономист. На руководящих должностях с 1992 года.

Полномочия директора:

· действует от имени предприятия, представляет его во всех хозяйственных и государственных учреждениях;

· в соответствии с законодательством и уставом предприятия он издаёт приказы, осуществляет наём и увольнение работников, налагает на них взыскания и определяет меры поощрения за хорошую работу;

· распоряжается имуществом предприятия;

· открывает в банках расчётный счёт и распоряжается денежными средствами на счетах.

· решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой клуба, а финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития клуба решаются совместно с учредителями фирмы.

Также на фирме будет работать бухгалтер Цветкова Мария Алексеевна: 28 лет, образование высшее по специальности «Бухгалтерский учёт, анализ и аудит», квалификация бухгалтер, опыт работы 8 лет.

В обязанности бухгалтера входят:

· ведёт бухгалтерский учёт фирмы;

· осуществляет выплату зарплаты;

· совместно с директором подготавливает финансовые отчеты.

Операторы в игровом в зале: занимается выдачей необходимых принадлежностей для игры в бильярд; осуществляют контроль за временем использования игровых столов.

Официанты занимаются обслуживанием столов посетителей. Относят заявки клиентов на покупку продуктов и напитков бармену, производят уборку столов, меняют периодически пепельницы в баре и в игровом зале.

В обязанности охраны входит:

· разрешение вопросов, связанных с некорректным поведением посетителей клуба,

· наблюдение за сохранностью мебели и оборудования,

· принятие оплаты за вход в клуб в вечернее время.

Режим работы клуба с 12.00 часов до 24.00 часов, т.е. составляет 12 часов в сутки, следовательно, разумным будет установление двухсменного режима работы персонала.

Заработная плата работников фирмы, а также расходы клуба, связанные с ней представлены в таблице 8.

бильярдный клуб конкурент маркетинговый

Таблица 8

Оплата труда работников клуба за месяц.

Должность, руб.	Оклад, руб.	Страховой фонд	Фонд заработной платы, руб.
Бухгалтер	25000	3500	21500
1 Бармен	18000	2520	15480
2 Бармен	18000	2520	15480
3 Бармен	18000	2520	15480
1 Охранник	22000	3080	18920
2 Охранник	22000	3080	18920
3 Охранник	22000	3080	18920
1 Официант	18000	2520	15480
2 Официант	18000	2520	15480
3 Официант	18000	2520	15480
4 Официант	18000	2520	15480
5 Официант	18000	2520	15480
6 Официант	18000	2520	15480
1 Ди-джей	16000	2240	13760
2 Ди-джей	16000	2240	13760
1 Оператор	16000	2240	13760
2 Оператор	16000	2240	13760
3 Оператор	16000	2240	13760
1 Уборщица	12000	1680	10320
2 Уборщица	12000	1680	10320
1 Гардеробщик	12000	1680	10320
2 Гардеробщик	12000	1680	10320
ИТОГО:	381000	53340	327660

8. Источники и объем требуемых средств

Потребность в заёмных средствах для реализации проекта составляет 7218000 рублей. Кредит сроком на 4 года для покрытия затрат по реализации проекта предполагается взять в "Сбербанке" под залог недвижимости, под 14% годовых. Общие затраты, связанные с возвращением кредита банку, составят 9 467 641 рублей.

Выплачиваться будут ежемесячно в любом отделении Сбербанка города Находки, суммой: 197 243 р. Начало выплат: май 2015. Окончание выплат: апрель 2019

9. Финансовый план и оценка риска

Бильярдный клуб будет осуществлять свою деятельность по упрощённой системе налогообложения согласно НК РФ ч. 2 главы 26.2, которая предусматривает замену уплаты налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций и единого социального налога уплатой единого налога, исчисляемого по результатам хозяйственной деятельности организаций за налоговый период.

Расчёт валовой выручки клуба за год можно проанализировать в таблице 9.

Таблица 9

Валовая выручка за год.

Вид услуги	Выручка в будние дни (256 дней), руб.	Выручка в выходные дни (109 дней), руб.	Сумма выручки, руб.
	Период времени, часы	Период времени, часы
	с 12.00 до 18.00	с 18.00 до 6.00	с 12.00 до 18.00	с 18.00 до 6.00
Бильярд	612000	1224000	672000	1632000	4 140 000
ИТОГО:	4 140 000

Итак, валовая выручка за год составит 4 140 000 рублей.

Доход клуба рассчитывался, исходя из:

1. средней загруженности бильярдных столов в 45 % в будние дни и 60 % в выходные и праздничные дни;

Амортизация по основным средствам будет начисляться линейным методом в течение 5 лет, т. е. норма амортизации в год составит 20%. Суммы амортизационных отчислений за 5 лет можно проанализировать в таблице 10.

Таблица 10

Суммы амортизационных отчислений по основным средствам.

Основное средство	Первоначальная стоимость, руб.	Амортизационные отчисления, руб.
		1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Бильярдный стол «Stargate»	711864	142373	142373	142373	142373	142373
Аудиотехника	63559	12712	12712	12712	12712	12712
Сигнализация	25424	5085	5085	5085	5085	5085
Диван	16949	3390	3390	3390	3390	3390
Компьютер	33898	6780	6780	6780	6780	6780
ИТОГО:	851694	163139	163139	163139	163139	163139

Структура годовых постоянных затрат фирмы без учёта выплаты налоговых платежей и сумм кредита будет следующая:

Таблица 11

Структура затрат фирмы.

Статьи затрат	Сумма, руб.
1. Расходы на оплату труда	381 000*12= 4 572 000
2. Расходы на электроэнергию	350000
3. Коммунальные услуги	100000
4. Амортизационные отчисления	163139
5. Аренда помещения	55 000*12=660 000
6. Расходы на рекламу	26300x12=315600
7. Непредвиденные расходы	60000
ИТОГО:	6 220 739

Таким образом, учитывая всё вышесказанное, предполагаемый результат финансовой деятельности за 1-ый отчётный год будет следующим (таблица 12).

Таблица 12

Результат финансовой деятельности клуба за 1-ый отчётный год.

Статьи	Сумма, руб.
1. Платежи по кредиту	197 243 *12 = 2 366 916
2. Расходы на электроэнергию	350000
3. Коммунальные услуги	100000
4. Амортизационные отчисления	163139
5. Расходы на рекламу	26300x12=315 600
6. Непредвиденные расходы	60000
7. Аренда	660 000
8. Валовая выручка	4 140 000
9. Налоговые платежи	3 816 000x6%= 248 400
10. Чистая прибыль	- 124 055

Так как за первый год работы клуба уже сформировался определённый спрос на наши услуги, то в дальнейших плановых расчетах предусматривается увеличение цен на 10 % с целью увеличения выручки и, следовательно, чистой прибыли. Так же будет разумным учесть инфляцию.

Таблица 13

Услуга	Время (будние дни)	Стоимость услуги (будние дни)	Время (выходные и праздники)	Стоимость услуги (выходные и праздники)
Бильярд	С 12.00 до 18.00	190 руб./час	С 12.00 до 18.00	155 руб./час
	С 18.00 до 6.00	190 руб./час	С 18.00 до 6.00	190 руб./час

Таблица 14

Бильярд-клуб на 3 года, с сентября 2015-2017 г. Планируется обслуживать 3000 клиентов ежемесячно.

Вид услуги	Выручка в будние дни (256 дней), руб.	Выручка в выходные дни (109 дней), руб.	Сумма выручки, руб.
	Период времени, часы	Период времени, часы
	с 12.00 до 18.00	с 18.00 до 6.00	с 12.00 до 18.00	с 18.00 до 6.00
Бильярд	1026000	2052000	1023000	2508000	6 609 000
ИТОГО:	6 609 000

Таблица 15

Статьи	Сумма, руб.
1. Платежи по кредиту	197 243 *12 = 2 366 916
2. Расходы на оплату труда	381 000*12= 4 572 000
3. Расходы на электроэнергию	350000
4. Коммунальные услуги	100000
5. Амортизационные отчисления	163139
7. Расходы на рекламу	26300x12=315 600
8. Непредвиденные расходы	60000
9. Аренда помещения	660 000
9. Валовая выручка	6 609 000
10. Налоговые платежи	3 816 000x6%= 396540
11. Чистая прибыль	- 2 375195

Недостаток финансов, планируется погашать с накопленного капитала, так как данное заведение рассчитано не на 5 лет, а более, в последующем вложения окупятся.

В четвёртом финансовом году предприятие рассчиталось с банком по кредиту.

Таблица 16

Результат финансовой деятельности за 5-ый отчётный год.

Статьи	Сумма, руб.
1. Расходы на оплату труда	381 000*12= 4 572 000
2. Расходы на электроэнергию	350000
3. Коммунальные услуги	100000
4. Амортизационные отчисления	163139
5. Аренда	660 000
6. Непредвиденные расходы	60000
7. Валовая выручка	6 609 000
8. Налоговые платежи	396540
9. Чистая прибыль	307 321

Важным из всех рисков проекта является риск недостаточной занятости бильярдного клуба. Причиной этого риска может послужить неудачно выбранное размещение здания. В таблице 17 представлены основные риски, которые хоть как-то могут повлиять на результат финансовой деятельности предприятия.

Таблица 17

Риски реализации бизнес проекта

Риски Si (i = 1….n)	Отрицательное влияние на прибыль	Группа приоритета
S1. Недостаточный спрос на услуги бильярдного клуба	Снижение чистой прибыли, неокупаемость вложенных инвестиций	Q1
S2. Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции	Увеличение объёма заёмных средств
S3. Невозможность клуба приступить к работе в указанные сроки	Невозможность осуществления своевременных платежей по кредитам
S4. Несвоевременная поставка необходимого оборудования	Увеличение срока ввода мощности	Q2
S5. Изношенность оборудования	Увеличение затрат на ремонт
S6. Недостатки проектных работ	Рост стоимости ремонтных работ	Q3
S7. Недостаточный уровень заработной платы	Текучесть кадров
S8. Рост налогов	Снижение чистой прибыли

Заключение

Данный бизнес-план, отражает наглядно финансовый, производственный план, по открытию бильярдного клуба.

По результатам планов, можно сделать вывод, что открытие клуба, на 5 лет, не выгодно, поэтому оно рассчитано, на более долгий срок, и со временем будет приносить пассивный доход владельцу клуба, изначально требуемого большого вложения.

Список используемых источников

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации Часть первая, от 30.11.1994 № 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) - М.: Стаут, 2012. - 537 с.

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации Часть вторая, от 26.01.1996 № 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995)- М.: Стаут, 2012. - 436 с.

3. Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ (ред. от 27.07.2006 N 138-ФЗ) "Об обществах с ограниченной ответственностью" // "Российская газета", № 30, 17.02.1998.

4. Закон РФ от 07.02.1992 N 2300-1 (в ред. от 23.07.2008 N 160-ФЗ) "О защите прав потребителей"// Собрание законодательства РФ. - 1996, - № 3.

5. Правила бытового обслуживания населения РФ (в редакции Постановлений Правительства РФ от 02.10.1999 №1104, от 30.09.2000 №742, от 01.02.2005 №49, от 04.10.2012 №1007).

6. Абрамов, СИ. Инвестирование. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2009. - 274 с.

7. Ляпунова, С.Г. Млодика. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 816 с.

8. Головань, С.И. Бизнес-планирование / С.И. Головань - М.: Феникс, 2009. - 320 с.

9. Ковалев, В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. Москва, Финансы и статистика, 2010. - 264 с.

10. Кузьмин, В., Губенко А. Организация инвестиционного проектирования в условиях неопределенности // Маркетинг. - 2010. - № 5. - С. 14 - 23.

11. Липсиц, И.А. Бизнес-план - основа успеха: Практическое пособие / И.А. Липсиц - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Дело, 2012. - 112 с.

12. Морошкин, В. А. Бизнес-планирование: учебное пособие / В. А. Морошкин, В. П. Буров. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2009. - 256 с. - (Профессиональное образование).

Размещено на Allbest.ru

...