Размещено на http://www.allbest.ru/

Белорусский государственный университет

Государственный институт управления и социальных технологий

Кафедра управления недвижимостью

Реферат

Финансовые функции Ехсеl

Выполнила

студентка 1-го курса

группы 315

специальности "Менеджмент"

Д.А. Субач

Преподаватель

Кандидат технических наук,

доцент Т.В. Борздова

Минск 2014

Оглавление

Введение

1. Финансовые функции Ехсеl

2. Финансовые функции

3. Примеры использования финансовых функций

Заключение

Список использованных источников

Введение

История развития программ обработки электронных таблиц насчитывает немногим более десяти лет, но налицо огромный прогресс в этой области программного обеспечения. Поэтому возможности продукта, претендующего на звание самой мощной и производительной программы обработки электронных таблиц из имеющихся сегодня на рынке, должны быть выше, по крайней мере, на порядок по сравнению с первыми программами такого рода.

Широкое распространение программ обработки электронных таблиц во многом объясняется универсальными возможностями их применения, поскольку без вычислений, в широком смысле этого слова, не обойтись в самых различных сферах нашей жизни.

Ехсеl можно использовать как для решения простых задач учета, так и для составления различных бланков, деловой графики и даже полного баланса фирмы. Например, на предприятии с помощью Ехсеl можно облегчать решение таких задач, как обработка заказов и планирование производства, расчет налогов и заработной платы, учет кадров и издержек управление сбытом и имуществом и многих других.

Финансовые вычисления необходимы для успешного проведения любой коммерческой сделки. В комплексе с современными методами анализа и моделирования финансовых ситуаций финансовые вычисления перерастают во влиятельное направление организации и управления предпринимательской деятельностью - финансовый менеджмент.

1. Финансовые функции Ехсеl

Финансовые функции - это совокупность необходимых процессов, циклов и подразделений, которые взятые вместе:

· способствуют получению выручки на всех стадиях с помощью проведения финансового анализа;

· управляют расходами с помощью анализа необходимости закупок, утверждения всех расходов (включая капиталовложения) в масштабе всего предприятия;

· следят за имеющимися финансовыми средствами и обязательствами;

· управляют поступлениями и расходованиями денежных средств, включая оплату налогов;

· ведут поиск оптимальных источников и условий финансирования;

· способствуют проведению бартерных операций;

· осуществляет финансовый анализ проектов на всех этапах;

· выполняют работу по составлению бюджета, планированию и прогнозированию как для предприятия, так и его подразделений;

· учитывают и регистрируют каждую операцию, проводимую предприятием;

· способствуют распределению заработанного между сотрудниками и акционерами.

Основная роль финансовой функции состоит в оптимизации использования предприятием своих ресурсов.

2. Финансовые функции

АМОРУВ - Возвращает величину амортизации для каждого периода.

АМОРУМ - Возвращает величину амортизации для каждого периода, используя коэффициент амортизации.

АПЛ - Возвращает величину линейной амортизации актива за один период.

АСЧ - Возвращает величину амортизации актива за данный период, рассчитанную методом суммы годовых чисел.

БЗРАСПИС - Возвращает будущую стоимость первоначальной основной суммы после начисления ряда сложных процентов.

БС - Возвращает будущую стоимость инвестиции.

ВСД - Возвращает внутреннюю ставку доходности для ряда потоков денежных средств.

ДАТАКУПОНДО - Возвращает следующую дату купона после даты соглашения.

ДАТАКУПОНДО - Возвращает предыдущую дату купона перед датой соглашения.

ДДОБ - Возвращает величину амортизации актива за данный период, используя метод двойного уменьшения остатка или иной явно указанный метод.

ДЛИТ - Возвращает ежегодную продолжительность действия ценных бумаг с периодическими выплатами по процентам.

ДНЕЙКУПОН - Возвращает число дней в периоде купона, содержащем дату соглашения.

ДНЕЙКУПОНДО - Возвращает количество дней от начала действия купона до даты соглашения.

ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ - Возвращает число дней от даты соглашения до срока следующего купона.

ДОХОД - Возвращает доход от ценных бумаг, по которым производятся периодические выплаты процентов.

ДОХОДКЧЕК - Возвращает доход по казначейскому чеку.

ДОХОДПЕРВНЕРЕГ - Возвращает доход по ценным бумагам с нерегулярным первым периодом.

ДОХОДПОГАШ - Возвращает годовой доход от ценных бумаг, проценты по которым выплачиваются в срок погашения.

ДОХОДПОСЛНЕРЕГ - Возвращает доход по ценным бумагам с нерегулярным последним периодом.

ДОХОДСКИДКА - Возвращает годовой доход по ценным бумагам, на которые сделана скидка (пример -- казначейские чеки).

ИНОРМА - Возвращает процентную ставку для полностью инвестированных ценных бумаг.

КПЕР - Возвращает общее количество периодов выплаты для данного вклада.

МВСД - Возвращает внутреннюю ставку доходности, при которой положительные и отрицательные денежные потоки имеют разные значения ставки.

МДЛИТ - Возвращает модифицированную длительность Маколея для ценных бумаг с предполагаемой номинальной стоимостью 100 рублей.

НАКОПДОХОД - Возвращает накопленный процент по ценным бумагам с периодической выплатой процентов.

НАКОПДОХОДПОГАШ - Возвращает накопленный процент по ценным бумагам, проценты по которым выплачиваются в срок погашения.

НОМИНАЛ - Возвращает номинальную годовую процентную ставку.

ОБЩДОХОД - Возвращает общую выплату по займу между двумя периодами.

ОБЩПЛАТ - Возвращает общую выплату, произведенную между двумя периодическими выплатами.

ОСПЛТ - Возвращает величину выплат в погашение основной суммы по инвестиции за заданный период.

ПЛТ - Возвращает величину выплаты за один период аннуитета.

ПОЛУЧЕНО - Возвращает сумму, полученную к сроку погашения полностью обеспеченных ценных бумаг.

ПРОЦПЛАТ - Вычисляет выплаты за указанный период инвестиции.

ПРПЛТ - Возвращает величину выплаты прибыли на вложения за данный период.

ПС - Возвращает приведенную (к текущему моменту) стоимость инвестиции.

ПУО - Возвращает величину амортизации актива для указанного или частичного периода при использовании метода сокращающегося баланса.

РАВНОКЧЕК - Возвращает эквивалентный облигации доход по казначейскому чеку.

РУБЛЬ.ДЕС - Преобразует цену в рублях, выраженную в виде дроби, в цену в рублях, выраженную десятичным числом.

РУБЛЬ.ДРОБЬ - Преобразует цену в рублях, выраженную десятичным числом, в цену в рублях, выраженную в виде дроби.

СКИДКА - Возвращает норму скидки для ценных бумаг.

СТАВКА - Возвращает процентную ставку по аннуитету за один период.

ФУО - Возвращает величину амортизации актива для заданного периода, рассчитанную методом фиксированного уменьшения остатка.

ЦЕНА - Возвращает цену за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг, по которым производится периодическая выплата процентов.

ЦЕНАКЧЕК - Возвращает цену за 100 рублей нарицательной стоимости для казначейского чека.

ЦЕНАПЕРВНЕРЕГ - Возвращает цену за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг с нерегулярным первым периодом.

ЦЕНАПОГАШ - Возвращает цену за 100 рублей номинальной стоимости ценных бумаг, проценты по которым выплачиваются в срок погашения.

ЦЕНАПОСЛНЕРЕГ - Возвращает цену за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг с нерегулярным последним периодом.

ЦЕНАСКИДКА - Возвращает цену за 100 рублей номинальной стоимости ценных бумаг, на которые сделана скидка.

ЧИСЛКУПОН - Возвращает количество купонов, которые могут быть оплачены между датой соглашения и сроком вступления в силу.

ЧИСТВНДОХ - Возвращает внутреннюю ставку доходности для графика денежных потоков, которые не обязательно носят периодический характер.

ЧИСТНЗ - Возвращает чистую приведенную стоимость для денежных потоков, которые не обязательно являются периодическими.

ЧПС - Возвращает чистую приведенную стоимость инвестиции, основанной на серии периодических денежных потоков и ставке дисконтирования.

ЭФФЕКТ - Возвращает действующие ежегодные процентные ставки.

3. Примеры использования финансовых функций

Задача 1

Постановка задачи.

Клиенту банка необходимо накопить 48000000 бел. руб. за 2 года. Клиент обязуется вносить в начале каждого месяца постоянную сумму под 9% годовых.

Какой должна быть эта сумма?

Алгоритм решения задачи.

Для определения ежемесячных выплат применяется функция ПЛТ с аргументами:

Ставка = 9%/12 (ставка процента за месяц);

Кпер = 2 *12 = 24 (общее число месяцев начисления процентов);

Бс = 48 000 000 (будущая стоимость вклада); Тип = 1, так как вклады пренумерандо.

Тогда величина ежемесячных выплат равна: = ПЛТ (9%/12; 48 00 000;;1) = - 1 819 223 бел. руб.

Результат со знаком "минус", так как 1 819 223 бел. руб. клиент ежемесячно вносит в банк.

Ответ: 1 819 223 бел. руб.

Пример решения задачи представлен на рисунке 3.1:

программа финансовый функция ехсеl

Рисунок 3.1 - Расчет ежемесячных выплат

Задача 2

Постановка задачи.

Определить значение основного платежа для первого месяца двухгодичного займа в 1 000 000 бел. руб. под 12% годовых.

Алгоритм решения задачи.

Сумма основного платежа по займу вычисляется с помощью функции

ОСПЛТ: = ОСПЛТ (12%/12; 1; 24; 1 000 000) = -37 074 бел. руб.

Результат со знаком "минус", так как 37 074 бел. руб. клиент ежемесячно вносит в банк.

Ответ: 37 074бел. руб.

Пример решения задачи представлен на рисунке 3.2:

Рисунок 3.2 - Задача на определение ежемесячного платежа

Задача 3

Постановка задачи.

Достаточно ли положить на счет 2 000 000 бел. руб. для приобретения через 5 лет легкового автомобиля стоимостью 10 000 000 бел. руб.? Банк начисляет проценты ежеквартально, годовая ставка 12%. Произвести расчеты при разных вариантах процентной ставки.

Алгоритм решения задачи.

Поскольку требуется найти будущее значение суммы вклада через 5 лет, для решения поставленной задачи воспользуемся функцией БС.

Получим: =БС(12%/4;5*4;;-2 000 000; 0)= 55 352 971 бел. руб.

Ответ: не достаточно.

Пример решения задачи представлен на рисунке 3.3:

Рисунок 3.3 - Расчет будущей стоимости

Заключение

В данном реферате были рассмотрены основные финансовые функции Excel, их синтаксис, значение; а на основе примеров наглядно продемонстрировано как, в каком случае работают эти функции. Конечно, зачастую не каждый пользователь нуждается в "Мастере функций", не говоря уже о конкретно финансовых. Но людям, непосредственно работающим в экономической сфере и имеющим дело с различными материальными и финансовыми операциями, знание этих функций просто необходимо.

Список использованных источников

1. http://office.microsoft.com/ru-ru/excel-help/HP010079184.aspx

2. http://fa-kit.ru/main_dsp.php?top_id=14498

3. http://otherreferats.allbest.ru/programming/00219500_0.html

4. http://www.fa-kit.ru/main_dsp.php?top_id=14498

Размещено на Allbest.ru