Банковские информационные системы

*подсистема операций на финансовых рынках:

валютных;

рынках межбанковских кредитов;

рынках ценных бумаг;

подсистема формирования внешней отчетности;

подсистема управления финансовыми ресурсами;

подсистема работы с банковскими карточками;

подсистема работы с филиалами.

Функции принятия решений выносятся в качестве самостоятельных подсистем:

прогнозирования балансов, денежных потоков и др.;

плановой деятельности и бюджетирования;

экономического анализа.

Раздел 4. Ознакомление с используемым системным программным обеспечением, корпоративными стандартами

Управление информатики и автоматизации банковских работ является операционный офис «Чебоксарский» банка ВТБ24.

На всех рабочих местах стоят компьютеры фирмы Samsung.

Характеристики данных компьютеров:

Процессор: 4096МБ 667Мг

ОЗУ: 2Гб

НЭО: 120Гб

В отделении используется конфигурация компьютерной сети с топологией «звезда».

То есть от единого центра исходят сетевые кабели, к которым подключены компьютеры. В центре находится коммутатор (хаб), который имеет свой процессор, внутреннюю шину и буферную память. При передаче пакетов от одного порта ко всем остальным происходит анализ Mac адреса, откуда и куда отправлен пакет информации и соединение только этих компьютеров. В то время как остальные каналы связи остаются свободными. Такая технология намного увеличивает производительность сети и

рекомендуется к использованию в сетях с большим количеством пользователей.

Автоматизированная банковская система "BISkvit" представляет собой универсальный программный комплекс для многофилиального банка, позволяющий реализовать широкий спектр финансовых услуг и обеспечивающий возможность работы с любым количеством клиентских счетов, хранящихся в централизованной базе данных. Она обладает большим набором функциональных возможностей, которые охватывают все основные процессы банковской деятельности.

Система состоит из следующих взаимосвязанных функциональных подсистем:

Административное управление банком.

Информационно справочное обеспечение.

Сводная бухгалтерия.

РКО юридических лиц.

Межбанковские расчеты.

Отчеты банка.

Вклады населения в рублях.

Вклады населения в валюте.

Платежи населения.

Ценные бумаги.

Среди достоинств системы:

Функциональная полнота - возможность наиболее полно охватить все виды банковской деятельности,

Устойчивость при обработке больших информационных массивов.

Расширяемость возможность наращивать функциональные возможности системы как путем изменения конфигурации технических средств, так и посредством добавления новых модулей без изменения уже действующих.

Работа в режиме реального времени - когда выполнение банковской операции приводит к немедленному изменению в базах данных.

Возможность эксплуатации не только в "Оn-line", но и "Оff-line" режимах работы филиалов.

Высокий уровень информационной безопасности, обеспеченный использованием возможностей системных средств (штатных средств защиты

ОС и СУБД), а также реализацией механизмов безопасности прикладного уровня.

Открытость системы - использование стандартных средств и протоколов для обмена данными.

Эргономичность - комфортность работы пользователей, включающая удобный пользовательский интерфейс, широкий набор сервисных функций.

*Оперативное сопровождение, включающее полный комплекс услуг по установке системы, обучение персонала как на стенде Заказчика, так и в учебном классе компании "Телеформ", консультационные услуги по многоканальному телефону в режиме "горячей" линии, по электронной почте и по сети 1п1егпе1;.

Мультивалютность - возможность осуществлять банковские операции в любой валюте.

Модульность - система представляет собой комплекс модулей, что позволяет гибко изменять конфигурацию и адаптировать ПО в условиях изменения технологии работы банка.

Интегрированность - способность системы обрабатывать данные, связанные с работой других автоматизированных систем.

Масштабируемость - информационную основу системы составляет единая централизованная база данных, что позволяет оперативно расширять филиальную сеть банка и практически неограниченно увеличивать количество рабочих мест.

Многоплатформенность - реализация на платформах ОреnVMS® и WindowsNT®.

Трехуровневая архитектура «клиент-сервер»-в отличие от двухуровневой архитектуры, состоящей из клиентских мест и сервера базы данных, в трехуровневой архитектуре выделен еще один уровень - сервер приложений. На сервер приложений переносится выполнение бизнес-логики, за счет чего происходит высвобождение вычислительных ресурсов сервера БД.

Гибкий механизм настроек даёт возможность расширения функциональных возможностей без изменения ПО.

Обеспечение соответствия требованиям действующих нормативных актов Правительства РФ, Центрального банка РФ и ВТБ24 РФ.

Мультиплановость бухгалтерского учета-система позволяет открывать произвольное количество планов счетов.

Единая база данных, которая позволяет обслуживать клиентов в любом из филиалов банка, осуществлять оперативный контроль за движением денежных средств и работой исполнителей.

Наличие автоматизированных средств первоначальной загрузки данных, отражающих деятельность банка за период, предшествующий переходу к работе с системой.

Основное предназначение системы:

обеспечение качественного и бесперебойного доступа к данным для всех критически важных информационных систем, а так же осуществление возможности эффективного управления хранением, архивированием и миграцией данных в соответствии с динамикой развития бизнеса;

в соответствии с планами создания в 2010-2011 годах резервного ВЦ внедрение аппаратных и программных компонент, обеспечивающих построение катастрофоустойчивого решения;

обеспечение масштабируемости системы как в части хранения и управления данными, так и в части вычислительных ресурсов;

- обеспечение масштабируемости решений по резервному копированию и архивации данных;

наличие эффективных средств контроля и мониторинга системы в целом и отдельных ее подсистем в частности;

создание коммуникационной инфраструктуры для внедрения новых систем хранения, серверов, приложений и банковских технологий;

сокращение времени простоя информационных систем, необходимого для обслуживания программно-аппаратной платформы хранения данных, создания резервных копий, ремонта оборудования;

повышение эффективности использования емкости системы хранения данных.

Компьютер сервера баз данных

Операционная система: в соответствии с требованиями Microsoft SQL Server;

Технические характеристики компьютера должны соответствовать требованиям используемой версии сервера баз данных Microsoft SQL Server;

Клиентская БД ведётся с помощью программы Accsses, на каждое обслуживающее предприятие в отдельности, заполняется вручную, либо с помощью импорта данных.

Функции и преимущества системы «Клиент-Банк»

Основные функции и преимущества системы «Клиент-Банк»:

подготовка и передача в Банк платежных поручений Клиента;

автоматический прием поступления выписок из Банка;

получение текущего состояния счета Клиента в режиме реального времени;

формирование, подготовка и отправка в Банк документов Клиента;

контроль корректности оформления документов Клиента с использованием справочных материалов ЦБ РФ на этапе ввода;

*оперативное проведение всех финансовых операций и др.

Состав системы «Клиент - банк»

Система образует структуру «звезда» с Центром на сервере Банка и неограниченным количеством Клиентов. Клиенты связываются с Центром по протоколу ТСР/1Р, используя при этом любые доступные каналы связи.

Система состоит из шести функциональных модулей:

Сервер базы данных ОКАСЬЕ

Web-сервер

Транспортная станция для связи с клиентами

Криптосервер

Рабочее место оператора системы

Рабочее место клиента

Раздел 5. Изучение технологий разработки, внедрения и сопровождения прикладных программ

Взаимодействие АС с другими системами: Взаимодействие с: ЭС «ЭСКОРД», АС «УВХД», АС «Инфобанк», ФП «СТОП-ЛИСТ» путем обмена файлами.

Состав технических средств, необходимых для работы АС:

1.Сервер:

1.1. Для ОС AlphaServer ES40, HP rx4640

2.Клиент - Compag Deskpro EPDT 6300celeron

2.1. процессор: не ниже Сeleron400;

2.2. оперативная память: не менее 32Мб

2.3. объем свободного места на жестком диске: не менее 100 Мб

Состав программных средств, необходимых для работы АС:

1.Сервер:

1.1 Для OpenVMS:

1.1.1.OC: OpenVMS 7.3-2

1.1.2.СУБД: Oracle RDB 7.2-311

2. Клиент

2.1.ОС: Windows NT4.0, 2000 SP4, XP SP2

2.2.Microsoft Internet Explorer 6.0

Средства разработки:

1.Microsoft Visual C++ версии 5.0;

2.Borland C++ версии 3.1;

3.Borland C++ Builder версии 5;

4.Borland Delphi версии 5

Требования к программной документации:

*Документация к программному обеспечению должна содержать разделы: "Руководство пользователя" и "Инструкцию по эксплуатации программного обеспечения".

*Программное обеспечение должно предусматривать защиту данных от несанкционированного доступа на уровне разграничения.

*Ошибки в работе программы или аварийное завершение работы программного обеспечения, не должны вызывать потерю, частичное или полное разрушение базы данных системы.

*Вход в систему должен обеспечиваться только по специальному паролю, определяемому администратором системы. Все операции, проводимые в системе должны "привязываться" к оператору, проводившему ту или иную операцию в соответствии с правами доступа.

*В системе должен быть предусмотрен механизм верификации данных, позволяющий обнаружить несанкционированное изменение.

*В системе должен быть предусмотрен механизм обработки незавершенных действий.

*Документация к программному обеспечению должна содержать описание процедуры резервного копирования и восстановления содержимого баз данных.

*В программе должно быть предусмотрена журнализация всех операций.

В состав комплекта сопроводительной документации входит:

- описание программы;

- руководство системного программиста;

- руководство пользователя;

- руководство системного администратора.

Программное обеспечение - клиент-сервер (структура) в основном используется связь клиент. Все программы перед установкой на компьютеры - должны пройти тестирование, а также сертификацию.

Раздел 6. Выполнение предпроектного обследования подразделения

На сегодняшний день документооборот в банке очень огромен, так как существует множество различных банковских операций и услуг, предоставляемых клиентам, рассмотрим документооборот в операционном отделе и в бухгалтерии.

Операционный отдел - является структурным подразделением филиала. В своей деятельности Отдел руководствуется: действующим законодательством Российской Федерации, Уставом Банка, нормативными актами и распорядительными документами Филиала и настоящим положением. Отдел возглавляет начальник отдела, который назначается и освобождается от занимаемой должности приказом Управляющего Филиалом. Штатная численность работников Отдела устанавливается, исходя из штатного расписания Филиала.

Основной целью Отдела является максимизация качества обслуживания клиентов - юридических и физических лиц по операциям Отдела. А среди основных задач можно выделить:

· Организация работы по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц в рублях и иностранной валюте, включая ведение бухгалтерского учета в соответствии с нормативными актами Банка и Банка России.

· Продажа клиентам банковских продуктов, в рамках компетенции отдела, включая привлечение денежных средств.

· Построение эффективных процессов операционного обслуживания клиентов, повышение его качества, расширение предоставляемых услуг в целях удовлетворения потребностей клиентов и увеличения доходности банковских операций.

· Осуществление методологической поддержки структурных подразделений в области осуществления мероприятий по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

Рассматривая основные функции отдела в части обслуживания юридических лиц необходимо отметить, что операционные работники осуществляют открытие, закрытие, переоформление и ведение расчетных, текущих и других счетов юридических и физических лиц в рублях и иностранной валюте. Работник также оповещает клиентов о сроках обязательной продажи юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями части экспортной валютной выручки в соответствии с требованиями Банка России. В его обязанности также входят проведение операций по приему заявок от клиентов на проведение конверсионных операций, в том числе свободная и обязательная продажа иностранной валюты, осуществление контроля за правильностью оформления поручений.

Работник отдела осуществляет формирование юридических дел клиентов при открытии счетов и их дальнейшее хранение, а именно: отвечает за сохранность юридических дел клиентов, проведение работ с клиентами, связанной с внесением в них необходимых изменений и дополнений в связи с реорганизацией предприятий, в том числе замену карточек образцов подписей и оттиска печати.

Операционный отдел проводит меры по противодействию легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Отдел идентифицирует и изучает клиентов на основании документов, предоставляемых при открытии счета и заключении договора, а также при проведении операций по счетам. Работники отдела выполняют действия по приостановлению операций в случае, если одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которого имеются сведения об их участии в террористической деятельности. Отдел изымает документы и помещает их в картотеку на период проверки и принятия решения о возможности/невозможности проведения платежа. Если принято решение о невозможности проведения платежа, то операция заносится в журнал приостановленных операций. При этом обеспечивается полная конфиденциальность информации, полученной в результате проведения мероприятий внутреннего контроля.

Рассмотрим теперь права и обязанности начальника Отдела. На него возлагается руководство деятельностью Отдела, а также обеспечение выполнения стоящих перед Отделом целей и задач. Начальник должен эффективно организовать контроль на всех участках деятельности отдела и обеспечить надлежащий режим конфиденциальности проводимых работ в Отделе. На начальнике лежит вся персональная ответственность за результаты деятельности Отдела. Большое значение имеет и распределение им обязанностей между работниками Отдела и организация работы, направленная на повышение квалификации работников Отдела. В обязанности также входят и иные задачи, которые прописаны в Положении об Операционном отделе.

Рассмотрим порядок открытия счетов юридических лиц в операционном отделе Банка. Здесь работают непосредственно фронт-офис, который связан со временем обслуживания клиента, и бэк-офис, который работает без присутствия клиента. Первым делом, клиент обращается в банк и получает нужную консультацию, а также пакет документов (список) требуемых для открытия счета, бланки заявлений, договоров, карточек. Заполнив все документы и заверив их подписями и печатями, клиент делает повторный визит в Банк. Администратор проверяет комплектность предоставленных документов, формирование юридического дела и составляет извещения в ИМНС и внебюджетные фонды (ФСС и ПФР). Затем идет дооформление со стороны Банка заявлений клиента, карточек подписей и договоров, составление распоряжения для начальника Операционного отдела по покрытию счета. При этом извещения и распоряжение формируются в MS Word, порядковый номер клиента определяется из тетради открытых счетов.

В бэк-офисе начальник Операционного отдела подписывает распоряжение на открытие счета, заявления клиентов и договоров счета, а также проверяет комплектность юр. дела. После этого, администратор от начальника Операционного отдела передает юр. дело заместителю главного бухгалтера. Он, в свою очередь, проверяет комплектность юр. дела, подписывает извещения в ИМНС и внебюджетные фонды, подписывает заявления клиентов на открытие счета, карточек с образцами подписей и оттиском печати клиента. После этого, главный бухгалтер подписывает договоры счета и проставляет на печати на договорах и извещениях в ИМНС и фонды. У секретаря происходит регистрация извещений в книге исходящей корреспонденции и отправка в ИМНС и фонды. Далее юр. дело передается через администратора-консультанта операционисту бэк-офиса для «заведения» клиента в Информационно-банковскую систему (ИБС), где идет уже фактическое открытие счета клиенту. В это же время идет распечатка анкеты по легализации и распоряжения об открытии счета из ИБС. В завершении юр. дело передается начальнику Операционного отдела для подписания распоряжения о закрытии счета из ИБС и анкеты по легализации. Юр. дело возвращается администратору-консультанту. В итоге клиент должен явиться к администратору и получить уведомление об открытии счета для извещения ИМНС (в третий день от даты представления комплекта документов).

Для открытия корреспондентских счетов клиент должен предоставить в Банк документы, которые находятся в списке необходимых документов.

Рассмотрим теперь порядок закрытия счетов для юридических лиц. Здесь, первым делом, идет предоставление клиентом заявления на закрытие счета и платежных инструкций при наличии остатка. В бэк-офисе идет проверка сальдо счета и исполнения инструкций клиента (по списанию остатка) с отметкой на заявлении. Контроль за исполнением платежных инструкций клиента осуществляет контролер. Происходит изъятие юр. дела, оформление извещения в ИМНС, фонды и составляются распоряжения о закрытии счетов. Карточки с образцами подписей изымаются и перечеркиваются, это происходит при закрытии всех счетов клиента. Начальник операционного отдела (ОО) подписывает распоряжение на закрытие счета. Юр. дело передается от начальника ОО заместителю главного бухгалтера, а он, в свою очередь, подписывает извещения в ИМНС и фонды, и передает их главному бухгалтеру. На извещениях ставятся печати Банка. Секретарь регистрирует их в книге исходящей корреспонденции и отправляет в ИМНС и фонды. В бэк-офисе происходит окончательное закрытие счета в ИБС и распечатывается распоряжение о закрытии счета. Юр. дело передается начальнику ОО для подписания распоряжения о закрытии счета и возвращается администратору-консультанту.

Для открытия расчетного и валютного счета юридическим лицам требуется предоставить следующие документы: надлежаще заверенная копия устава, подлинник или надлежаще заверенная копия решения о создании, реорганизации (учредительный договор, протокол собрания учредителей, приказ вышестоящей организации), нотариально заверенная копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции, справка из комитета государственной статистики о присвоении кодов Общероссийских классификаторов, страховое свидетельство о постановке на учет в Фонде Социального страхования (менеджеры Банка делают копии с вышеуказанных документов и самостоятельно заверяют их), заявление на открытие счета (Приложение 3), оформленный договор на расчетно-кассовое обслуживание (Приложение 4) (2 экземпляра), карточка образцов подписей (Приложение 5), паспортные данные руководителя и главного бухгалтера организации.

Для открытия расчетного и валютного счета физическим лицам требуются предоставить следующие документы: нотариально заверенная копия свидетельства о государственной регистрации предпринимателя, в оригинале свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции, справка из комитета государственной статистики о присвоении кодов Общероссийских классификаторов. Заполненные бланки: заявление на открытие счета (Приложение 6), оформленный договор на расчетно-кассовое обслуживание в рублях и иностранной валюте в 2-х экземплярах, карточка образцов подписей (Приложение 7), паспортные данные предпринимателя (серия и номер паспорта, дата и место выдачи, дата рождения, регистрация по месту жительства).

Филиал ВТБ 24 осуществляет все виды безналичных расчетов, предусмотренных законодательством РФ: расчеты платежными документами, расчеты чеками, расчеты по аккредитиву, расчеты по инкассо (Приложение 8). Наиболее популярными на сегодняшний день являются расчеты платежными поручениями (Приложение 9).

Теперь рассмотрим работу в бухгалтерии. Бухгалтерские операции выполняют работники, наделенные для этого, независимо от того, в каком структурном подразделении Банка эти работники состоят. В эту категорию входят работники, занятые приемом, оформлением, контролем расчетно-денежных и других документов, отражением банковских операций по счетам бух. учета. Все бухгалтерские работники в вопросах ведения бух. учета подчиняются главному бухгалтеру. Главный бухгалтер назначается на должность и освобождается от нее Управляющим Банка. Он подчиняется непосредственно Управляющему Банка и несет ответственность за формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской отчетности.

Рассматривая вопрос об оплате документов можно отметить, что их оплата с корсчетов производится текущим днем по возможности. Выписки с корсчетов должны быть получены не позднее, чем на следующий день до начала рабочего дня, операции, отраженные в них, включаются в баланс днем их проводки по корсчету.

Во взаимоотношениях с банками-нерезидентами, другими кредитными организациями, документооборот регулируется договорами, заключенными с ними.

Все операции осуществляются КО в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» и перечнем операций, установленных лицензией Банка России. Прием расчетных документов на оплату, на инкассо, писем, а также их оформление осуществляется согласно Положению 2-П от 03.10.2002, Гражданского Кодекса, Бюджетного Кодекса и других нормативных источников. Для оформления бухгалтерских операций используются формы первичных документов. При осуществлении типовых форм на совершаемые операции, в том числе для внутренней бухгалтерии, Банк их самостоятельно разрабатывает и утверждает Управляющим Банка.

Кассовые расходные операции, выполняемые бухгалтерскими работниками, контролируются централизованно контролером, им ведется кассовый журнал по расходу, расходные кассовые документы передаются им кассиру под роспись в кассовом журнале. При совершении приходных кассовых операций, зачисление сумм на счета клиентам и выдача им квитанций производится после фактического поступления денег в кассу.

Бланки строгой отчетности, разные ценности и документы выдаются из кассы на основании переданных внутренним порядком в кассу мемориальных ордеров. Бланки строгой отчетности хранятся в хранилище ценностей.

Каждый из документов на основании которых совершаются бухгалтерские записи, должен иметь: контировку, дату проводки, подпись бухгалтерского работника, оформившего документ, а по операциям, подлежащим дополнительному контролю и подпись контролирующего работника, а по операциям кредитной организации, филиала, связанным с перечислением средств клиентам, другим организациям - подписи руководителя и главного бухгалтера или уполномоченных ими лиц.

Образцы подписей работников банка должны находиться у главного бухгалтера, кассовых работников, бухгалтерских и контролирующих работников. Право подписания расчетных и кассовых документов оформляется распоряжением руководителя банка. Право первой подписи имеют без ограничения суммой по должности руководители и главные бухгалтера или по их поручению доверенные лица.

Кассовое обслуживание клиентов

Банк предлагает юридическим лицам-резидентам и нерезидентам Российской Федерации широкий спектр финансовых инструментов и оказывает услуги на уровне международных банковских стандартов.

Банк осуществляет любые операции с наличными денежными средствами и ценностями, в том числе:

а) выдача наличных денежных средств со счетов в рублях и иностранной валюте

б) сбор, прием, пересчет, обработка и зачисление наличной денежной выручки на счета клиентов

в) продажа дорожных чеков иностранных эмитентов для оплаты командировочных расходов

г) покупка неиспользованных дорожных чеков иностранных эмитентов, выданных ранее для оплаты командировочных расходов

д) инкассация и доставка наличных денежных средств и других ценностей

е) экспертиза по поручению клиента иностранной валюты, подлинность которой вызывает сомнение

ж) предоставление в аренду индивидуальных банковских сейфов

з) ответственное хранение ценностей по поручению клиентов

и) аренда индивидуальных банковских сейфов (хранение корпоративных документов и ценностей).

Для комплексного кассового обслуживания предприятий и граждан, для обработки денежной наличности в Банке имеется кассовое подразделение отдельно для физических и юридических лиц (осуществляют прием наличных денег как непосредственно от клиентов (по объявлению на взнос наличными - Приложение 10), так и через инкассаторов). Выдача денежных средств по денежному чеку производится после получения юр. лицом чековой книжки (Приложение 11). Кассовое подразделение состоит из приходных, расходных касс, касс пересчета. Данное подразделение возглавляется заведующим кассой. С ним заключен договор о полной материальной ответственности. Заведующий кассой также, как и руководитель, и главный бухгалтер, является должностным лицом, ответственным за сохранность ценностей. Он отвечает за сохранность денежных средств и ценностей, контроль за своевременным оприходованием денег, поступивших в кассы Банка и другие обязанности.

Само выполнение операций с наличными деньгами осуществляют кассовые и инкассаторские работники.

Операции по обработке денежной наличности выполняются в Банке с помощью новых дорогостоящих средств механизации и автоматизации кассовых операций (счетно-денежные машины, детекторы валют и др.). Оформление приходных и расходных кассовых документов, ведение кассовых журналов по приходу и расходу, заполнение кассовыми работниками справок и других документов о проведенных операциях за день осуществляется с помощью программного обеспечения.

Книги учета денежной наличности и других ценностей, книги учета принятых и выданных денег ведутся также в электронном виде. В электронном виде создается оперативная отчетность по кассе: отчет по кассовым оборотам за пять дней и о кассовых оборотах за месяц.

Что касается документооборота по приходным кассовым операциям, то он осуществляется после фактического поступления денег в кассу. Прием денежной наличности от организаций ведется по объявлениям на взнос наличными, который состоит из объявления, ордера и квитанции. Организации могут вносить наличные только на свой банковский счет. Операционный работник должен проверить правильность заполнения объявления на взнос наличными, оформляет его и отражает сумму в электронном кассовом журнале по приходу и передает этот документ в кассу. Кассир же идентифицирует подписи по образцу, проверяет правильность суммы и принимает от клиента денежную наличность. После проверки денежной наличности, кассир подписывает три части документа, ставит печать на квитанции и отдает клиенту. Кассир оставляет у себя объявление, а ордер отдает операционному работнику.

К выписке из лицевого счета клиента прилагается ордер. Ордер нужен клиенту для того, чтобы контролировать своевременность и правильность зачисления средств на его счет в банке.

В конце операционного дня кассир составляет справку о сумме принятых денег, сравнивая сумму всех поступивших денежных документов с суммой фактически принятых денег. Справка подписывается кассиром, и она сверяется с электронными журналами всех операционных работников.

Принятая за весь операционный день денежная наличность вместе с приходными документами и справкой сдается заведующему кассой под расписку в книге учета принятых и выданных ценностей.

Рассматривая расходные операции, можно сказать, что заведующий распределяет необходимую сумму денег кассирам под расписку в книге учета принятых и выданных денег.

Наличные деньги организациям с их банковских счетов выдаются по денежным чекам. Для получения наличных денег клиент предъявляет денежный чек операционному работнику. При наличии на счете клиента остатка средств, достаточных для оплаты чека, операционист проверяет обоснованность требований клиента на выплату наличных денег, проверяет правильность заполнения чека, подписи и печати чекодателя с образцами, представленными банку, соответствие номера чека номерам в чековой книжке, выданной этому клиенту. После проверки операционист выдает клиенту контрольную марку от денежного чека для предъявления в кассу, а чек передает контролеру по расходным кассовым операциям.

Контролер, убедившись в наличии на оборотной стороне чека разрешительной надписи операциониста на оплату чека и росписи в получении денег, повторно проверяет правильность заполнения чека, подписей и печати образцам, представленным банку. Затем операционный работник проставляет на оборотной стороне чека свою подпись, регистрирует сумму чека в кассовом журнале по расходу и передает денежный чек кассиру. Он проверяет наличие подписей ответственных лиц Банка и сверяет с образцами, сравнивает сумму цифрами и прописью, наличие на нем расписки клиента в получении денег и дaнныx его паспорта. После этого кассир подготавливает нужную сумму денег, вызывает получателя денег, сверяет номер контрольной марки с номером на чеке и приклеивает контрольную марку к чеку. Кассир повторно перед клиентом пересчитывает деньги, выдает ему и подписывает чек.

Расходные операции в Банке отражаются на основе кассового журнала по расходу после сверки его операционным работником и кассиром.

В конце операционного дня кассир сверяет сумму полученных им под отчет денег с суммами, указанными в расходных документах, и фактическим остатком денег, после чего составляет справку, в которой указывается сумма аванса, полученная под отчет в начале дня, сумме выданных за день денег и остаток денег на конец дня. После чего кассир подписывает справку, а приведенные в ней кассовые обороты сверяет с записями в кассовых журналах операционных работников. Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах и операционных работников - в справке кассира.

Остаток наличных денег, расходные кассовые документы, отчетную справку кассир сдает заведующему кассой под расписку в книге учета принятых и выданных денег.

Что касается порядка расчета минимального остатка средств в операционной кассе, то он устанавливается Центральным Банком. Если же случается отклонение ниже установленного норматива, то Банк обязан написать объяснительную в Центральный Банк. Экономический смысл заключается в том, что Банк России пытается предупредить возможное отсутствие денег у Банка утром следующего дня. Минимальный остаток денежных средств в операционной кассе в Банке оставляет 1,5 млн. рублей. Также Банк России устанавливает время - когда производится подкрепление денежной наличностью.

Сам Банк устанавливает максимальный остаток денежных средств в операционной кассе, который в дальнейшем не будет иметь право его превышать. Но иногда бывают исключения, когда сумма превышена из-за банкнотных операций Банка, притока наличности в Банк или снижения курса доллара. Если необходимо увеличить максимальный предел, то пишется Письмо в головную организацию с просьбой рассмотреть это предложение. Транспортирует сверхлимитный остаток денег Росинкасс в оговоренное договором время.

Для банка главное, чтобы деньги, находящиеся в его распоряжении, постоянно оборачивались и приносили ему прибыль. Поэтому банку нежелательно те деньги, которые он мог бы превратить в прибыль, оставлять сверх лимита в операционной кассе.



Раздел 7. Выявление объекта автоматизации

Объектом автоматизации является комплексный статистический анализ финансово-экономической деятельности банка ВТБ24

Требования к информационной системе:

1. Обеспечивать выполнение обменным пунктом следующих операций:

Покупка и продажа иностранной валюты.

Продажа иностранной валюты одного государства за валюту другого государства (конверсия).

Размен денежных знаков иностранного государства на денежные знаки того же государства.

Замена поврежденного денежного знака иностранного государства на неповрежденный денежный знак того же государства.

Покупка поврежденного денежного знака иностранного государства за наличные рубли.

Прием денежных знаков иностранных государств и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу.

Прием иностранной валюты для направления на инкассо.

Покупка и продажа дорожных чеков за наличную иностранную валюту и рубли.

Покупка дорожных чеков с зачислением средств на счета физических лиц в рублях и иностранной валюте.

Прием и выдача рублей и иностранной валюты на счета и со счетов физических лиц с использованием платежных карт.

Прием и выдача рублей и иностранной валюты по переводам без открытия счета.

Прием и выдача иностранной валюты на счета и со счетов в иностранной валюте.

2. Базовое (системное) программное обеспечение должно позволять работу в реальном времени, и допускать проведения в больших количествах операций ввода/вывода, чтения, записи, вывод на печать;

3. Базовые программные средства должны обеспечивать перенос пакета

прикладных программ на новые аппаратные платформы, без каких-либо в них изменений;

4.Прикладноепрограммноеобеспечение,крометребуемого функционального диапазона, должно позволять настройку системы на текущий операционный день в соответствие с существующей технологией работы обменного пункта

Раздел 8. Изучение предметной области

В отделе внешнеэкономической деятельности готовятся исходные данные на каждый рабочий день, они включают в себя курсы ЦБ на текущий день для каждой валюты, курсы покупки/продажи, курсы конверсии установленные внутри банка, также определяются кассир, для каждого обменного пункта фиксируется выданный аванс и номера выданных бланков строгой отчетности. После этого формируется посылка с данными по конкретному обменному пункту, которая пересылается в обменный пункт.

Операционный день банка начинается с получения кассиром вышеперечисленной информации. Проведя необходимую подготовку рабочего места, кассир приступает к обслуживанию клиентов. В процессе работы кассир выбирает тип операции, заполняет соответствующие поля бланка. Результаты каждой проведенной операции заносятся в БД, и в конце рабочего дня могут быть распечатаны. Курсы покупки/продажи валют при необходимости могут быть изменены, при этом фиксируется время начала действия курса.

По итогам рабочего дня, как уже указывалось, кассир распечатывает реестры купли/продажи валют за день, а также другие итоговые финансовые документы.

Пред началом рабочего дня кассир должен подготовить свое место, проверить сигнализацию и внести поступившие изменения в имеющиеся у него нормативные документы, если это необходимо, а также заполнить заявку на получение аванса для совершения операций в обменном пункте. Наличные денежные средства, рубли и валюта доставляются инкассатором данного банка к началу рабочего дня и выдаются под материальную ответственность кассиру обменного пункта. Принимаемые ценности должны быть пересчитаны. Если какие банкноты вызывают сомнение в их подлинности или платежеспособности, то они в сумму взноса не засчитываются.

Операция обслуживания клиента (купля/продажа) валюты проводится в течение смены, с частотой, определяемой количеством обращающихся в обменный пункт клиентов.

В обменном пункте в течение смены производит следующие операции:

-заполнение заявки на получение аванса для совершения операций;

-получение наличных денежных средств; заполнение акта о приеме наличных денежных средств; обслуживание клиента;

-подготовка и печать реестров - наличной иностранной валюты,купленной и проданной за наличные рубли;

-подготовка и печать справки об остатках наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, и наличных рублей;

-подготовка денежных средств к инкассации и последующая их отправка, а также сдача бланков строгой отчетности и другой документации на конец дня. Операция обслуживания клиента состоит из следующих этапов:

выяснения вида операции (покупка или продажа валюты), необходимой суммы валюты и др.;

расчет сумм валюты и рублей по курсу (в случае покупки иностранной валюты расчет также 0.5% от общей суммы);

проверка имеющегося в пункте количества валюты и рублей, их достаточности для проведения операции (если средств хватает - выполнение операции продолжается, в противном случае выполняется подкрепление);

получение средств от клиента;

подсчет получаемых купюр (в случае получения рублей - подсчет купюр старого и нового образца) Заполнение реестра продажи или покупки валюты в зависимости от вида операции;

выписывание справки форма № 0406007 клиенту.

прикладных программ на новые аппаратные платформы, без каких-либо в них изменений;

4.Прикладноепрограммноеобеспечение,крометребуемого функционального диапазона, должно позволять настройку системы на текущий операционный день в соответствие с существующей технологией работы обменного пункта;



Список использованных источников

Конституция Российской Федерации;

Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 27.06.04 №1010-ФЗ;

Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» № 110-И от 16.01.2004;

Указания Банка России «О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчетности в кредитных организациях в Центральный Банк Российской Федерации» №1376-У от 16.01.2004;

Банковские информационные системы: Учебник/ под ред. Проф. В.В.Дика. М: Маркет ДС, 2006.- 816 с.

Буевич С.А. Экономический анализ деятельности коммерческого банка.- М.:Экономист, 2006;

Калтырин А.В. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие.-СПб.:Питер, 2005;

Корчагин Ю.В. Деньги. Кредит. Банки.- М:Феникс, 2006;

Лаврушин С.А. Банковское дело: современная система кредитования.- СПб.:КноРус, 2006;

Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции.-М.: Вазар-Ферро, 2003;

Нестеров В.В. Программа производственной практики в налоговых органах.-- Чебоксары: Чуваш, ун-т, 2006;

Мытенков С.С. Информационная безопасность банка //«Национальные интересы: приоритеты и безопасность», №1, 2006;

Ушвицкий Л.И., Совершенствование методики анализа платежеспособности и ликвидности организации // «Финансы и кредит», №16, 2006;

Фотиади Н.В. Эффективный надзор и контроль как элемент системы поддержания финансовой устойчивости банков // «Финансы и кредит», №19, 2006;

www.vtb.ru

Размещено на Allbest.ru

...