В сети IPTV, в отличие от традиционных сетей кабельного и спутникового телевидения, STB имеет двустороннюю связь с серверами провайдера. Такая связь раскрывает поистине небывалые доселе горизонты для телевидения. Телезритель может принимать участие в опросах и голосованиях без использования телефонной сети. СМС сервисы пользуются огромной популярностью среди телезрителей. В сети IPTV роль сотового телефона и СМС берет на себя пульт управления и ПО оператора, прибыль от такого идет к вещателю, а не к третьей стороне, как это происходит в случае СМС.

Двусторонний канал связи дает провайдеру информацию о том, что смотрел хозяин конкретной приставки в заданный отрезок времени, анкетирование подписчиков при заключении контракта дает оператору знания о том, к какой целевой группе относится обладатель конкретной приставки, ПО оператора позволяет собрать статистику. Провайдер, обладая такой статистической информацией, может вставлять свои рекламные блоки в EPG и интерфейс системы, что виден пользователю. При этом, используя на пульт управления приставкой, пользователь может выяснить интересующие его аспекты рекламируемых товаров и услуг, углубляясь в контекстные меню.

IPTV, в первую очередь, привносит интерактивность и персонализацию в сервис телетрансляций реального времени. Полнота реализации возможностей по-настоящему интерактивного телевидения зависит от используемого ПО Middleware.

Выделю составные части экосистемы IPTV: приемная станция (head-end), станция обработки и подготовки сигнала (processing), опорная сеть (TV backbone), сеть доступа/распределения, абонентские устройства и связующее ПО (Middleware).

Head-End - головная станция. Этот узел сети отвечает за прием сигнала от источника и подготовку его к многоадресной рассылке. Прием потоков MPEG2, упакованных в транспортный протокол DVB, являющийся стандартным средством доставки контента в спутниковых и кабельных сетях, осуществляется шлюзами DVB/IP. Станция обработки и подготовки сигнала состоит из двух возможных частей. Первая часть - серверы VoD (Video On Demand). VoD - группа сервисов, принципиально невозможных в чисто кабельных или спутниковых телевизионных сетях.

В группу сервисов "видео по запросу" входят такие подвиды, как "Отложенный просмотр" (Time Shifted TV), когда пользователь может просмотреть интересующую его передачу, которая передавалась в реальном времени ранее. Другой похожий сервис - "остановка и возобновление" (Pause & Play), пользователь которого может остановить видеопоток рельного времени и вернуться к его просмотру позже. Доступен сервис "сетевой видеомагнитофон" (nPVR - network Personal Video Recorder), когда пользователь может записать на сервере провайдера передачу так, словно он использует собственный видеомагнитофон. И, конечно, стоит упомянуть сам сервис "видео по запросу" (VoD - Video on Demand), пользователь которого может просматривать видеозаписи, выбирая их как в видеопрокате. Все эти сервисы дают оператору новые, неизвестные ранее, способы получения доходов.

Продвижение на Казахстанский рынок новых технологий в области телекоммуникаций осуществляется высокими темпами, хотя и сдерживается рядом факторов, связанных с общей экономической ситуацией в стране, отсутствием отечественных производителей средств связи, а так же существованием перекрестного финансирования убыточных услуг за счет прибыльных услуг связи.

В сфере телекоммуникаций всегда есть, как минимум, два действующих лица: пользователь (абонент), которому требуются услуги связи, и оператор сети, который эти услуги предоставляет.

Ценовая политика компании ICON заключается в стремлении предоставить больше услуг для каждого жителя Казахстана. Благодаря гибкой политике компании ICON в области продаж, количество официальных дистрибьюторов должно возрасти.

Стратегическая цель маркетинга компании заключается в создании репутации самого надежного провайдера связи в РК.

Успехам компании будет содействовать высокое сервисное обслуживание специалистами высокого класса по подключению, ремонту и настройке аппаратуры.

Стратегическая цель маркетинга компании заключается в создании репутации самого надежного провайдера связи в РК.

Успехам компании будет содействовать высокое сервисное обслуживание специалистами высокого класса по подключению, ремонту и настройке аппаратуры.

Реализация проекта производится по этапам, которые представлены в таблице 4.1.

Таблица 4.1. Этапы проектирования

Организационный план является неотъемлемой частью бизнес-плана. Здесь необходимо обозначить основные этапы внедрения сети.

В данной дипломной работе будет произведен расчет затрат на покупку, доставку, установку и запуск оборудования технологии IP TV. Выбор именно этого производителя оборудования обусловлен относительно не дорогой стоимостью оборудования, хорошими техническими характеристиками, совместимостью с оборудованием других производителей.

Для осуществления проектирования сети необходимо будет установить следующее оборудование согласно спецификации.

Спецификация по микрорайону №8 и №11 (таблица 4.2).

Таблица 4.2

4.6 Финансовый план

4.6.1 Расчёт технико-экономических показателей внедрения сети

Расчёт технико-экономических показателей выполняется в определённой последовательности и включает следующие этапы [14]:

расчёт капитальных затрат на приобретение оборудования и ввода его в эксплуатацию;

расчёт годовых эксплуатационных расходов;

расчёт годовых доходов;

расчёт показателей экономической эффективности.

С целью сопоставления эффекта и затрат, в общую сумму капитальных вложений входят:

затраты на приобретение оборудования (его стоимость);

затраты на его транспортировку;

затраты на монтаж оборудования и его настройку;

4.6.2 Расчет капитальных вложений на приобретение оборудования и ввода его в эксплуатацию

Капитальные вложения - это совокупность затрат на создание новых, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение предприятий. Они включают средства, связанные с проведением строительно-монтажных работ, приобретением оборудования, кабельной продукции, их транспортировкой и монтажом на месте эксплуатации.

На основе данных контрактного предложения (компания "") составим смету на приобретение оборудования и произведем расчет капитальных вложений на реализацию IP TV сети. Нам понадобится оборудование оператора (СО), абонентское оборудование (CPE), система управления сетью и шлюз доступа в сеть Internet.

В таблице 7 приведена смета на оборудование, подлежащее установке согласно проекту и стоимость каждого типономинала. В итоге выедена итоговая цена всего необходимого оборудования.

Смета на приобретение оборудования по участку У08.11 для 13 домов составила 29796574,3 тенге.

Капитальные вложения включают в себя следующие статьи:

стоимость оборудования К;

стоимость монтажа К_М (10% от стоимости оборудования);

транспортные и заготовительно-складские расходы К_Т (5% от стоимости оборудования);

затраты на тару и упаковку К_У (0,5% от стоимости оборудования).

Стоимость монтажа:

К_М = 29 796 574,5 _* 0,1 = 2 797 657,4 тенге.

Транспортные и заготовительно-складские расходы:

К_Т = 29 796 574,5 _* 0,05 = 1 489 828,73 тенге.

Затраты на тару и упаковку:

К_У = 29 796 574,5 _* 0,005 = 148 982,87 тенге.

Таким образом, капитальные вложения на построение сети IP TV составят, тенге:

К = К_ADSL + К_М + К_Т + К_У = 29 796 574,5 + 2 979 657,45 + 1 489 828,73 +

+ 148 982,87 = 34 415 043,55.

Удельный вес капитальных вложений по статьям и соответствующие им значения приведены на рисунке 4.1 и в таблице 4.3.

Рисунок 4.1 Удельный вес капитальных вложений по статьям расходов

Таблица 4.3

Капитальные вложения на приобретение оборудования

4.6.3 Расчет эксплуатационных затрат

Определим величину годовых эксплуатационных расходов (Э_Р).

В процессе обслуживания оборудования осуществляется деятельность, требующая расхода ресурсов оператора связи. Сумма затрат за год составит фактическую производственную себестоимость, или величину годовых эксплуатационных расходов.

Эксплуатационные расходы являются важнейшим показателем деятельности любого хозяйствующего субъекта, который показывает, во что обходится предприятию создание продукции или услуг данного объема, какие затрачены для этого производственные ресурсы.

В соответствии с действующей методикой в эксплуатационные затраты включаются следующие статьи:

фонд оплаты труда ФОТ;

отчисления на социальные нужды О_{С. Н.;}

амортизация основных фондов А;

материальные затраты М;

затраты на электроэнергию Э_ЭЛ.;

прочие расходы Э_ПРОЧ.

Таким образом, расчётная формула для нахождения эксплуатационных затрат следующая, тенге:

Э_Р = ФОТ + О_С.Н. + А + М + Э_ЭЛ. + Э_ПРОЧ., тенге. (4.1)

Сумма затрат на оплату труда (фонд оплаты труда) определяется по формуле:

ФОТ тенге, (4.2)

где a_i - оклад работника i-ой категории в месяц;

m_i - численность работников i-ой категории;

12 - число месяцев в году;

1,2 - коэффициент, учитывающий премии.

В таблице 4.4 представлены должностные оклады согласно штатному расписанию компании.

Таблица 4.4

Должностные оклады сотрудников компании

Таким образом, затраты на оплату труда (ФОТ) составят, тенге:

ФОТ = (85 000 + 5 _* 45 500) _* 12 _* 1,2 = 4 500 000.

Отчисления на социальные нужды представляют собой обязательные для каждого предприятия выплаты по установленным в законодательном порядке нормам в размере 35,6%, в том числе в государственные фонды социального страхования (4%), пенсионный (28%), и обязательного медицинского страхования (3,6%).

Отчисления на социальные нужды напрямую зависят от фонда оплаты труда и рассчитываются по единым для всех предприятий нормам, тенге:

О_С.Н. = 0,356 _* ФОТ = 0,356 _* 4 500 000 = 1 602 000.

Амортизация представляет собой постепенный перенос стоимости ОПФ на стоимость вновь создаваемой продукции или услуг по мере их износа. Количественной мерой амортизации и её денежным выражением являются амортизационные отчисления, предназначенные на полное восстановление основных производственных фондов. Амортизационные отчисления рассчитываются обычным порядком, как установленный процент отчислений в год с основных фондов. Затем определяется доля отчислений, которая зависит от продолжительности использования вычислительной техники при эксплуатации данного программного продукта.

В общем виде формула расчета амортизационных отчислений имеет вид:

где С_{пз -} сумма первоначальных затрат;

Н_{аг -} годовые нормы амортизации.

Сумма первоначальных затрат составляет 29 796 574,5 тенге. Годовые нормы амортизации для вычислительной техники, информационных систем и систем обработки данных составляют 25%. Следовательно, годовая сумма отчислений составит, тенге:

А = 29 796 574,5 _* 25/100 = 7 449 143,63.

Материальные затраты составляют 0,5% от стоимости оборудования, тенге:

М = 0,005 _* 29 796 574,5 = 148 982,87.

Затраты на электроэнергию определим по следующей формуле, тенге:

Э_ЭЛ = N_* q, тенге, (4.4)

где N - суммарная годовая мощность, складываемая из мощностей, потребляемых всем оборудованием сети IP TV, N = 3 139 кВт;

q = 5 тенге за кВт_*ч - тариф на электроэнергию.

Э_ЭЛ = 3 139 _* 5 = 15 695 тенге.

Прочие расходы включают в себя:

а) обязательное страховое имущество на предприятии - 0,08% от стоимости оборудования, тенге:

Э_стр = 29 796 574,5 _* 0,0008 = 23 837,26;

б) расходы на ремонт оборудования составят 2% от стоимости оборудования, тенге:

Э_рем = 29 796 574,5 _* 0,02 = 595 931,49;

в) прочие административно-хозяйственные расходы составят 20% от расходов по труду, тенге:

О = (ФОТ + О_{С. Н.) *}0,2 = (4 500 000 + 1 602 000) _*0,2 = 1 220 400.

Таким образом, прочие расходы по трём основным показателям равны, тенге:

Э_ПРОЧ = Э_стр + Э_рем + О = 23837,26 + 595 931,49 +1 220 400 = 1 840 168,75.

Общие эксплуатационные расходы составят, тенге:

Э_Р = 4 500 000 + 1 602 000 + 7 449 143,63 + 148 982,87 + 15 695 +

+ 1 840 168,75 = 13 715 822.

Структура эксплуатационных расходов представлена в таблице 4.5.

Таблица 4.5

Структура эксплуатационных расходов

4.6.4 Расчет доходов от реализации услуг

Для оценки экономической эффективности проекта необходимо рассчитать доходы.

Компания "Digital TV" предложила заказчику на выбор следующие сервисы:

сервис EPG - электронное расписание телепрограмм;

BeeSmar - игры, голосования, чаты, ставки;

nPVR - сетевой видеомагнитофон;

VoD - видео по запросу.

Заказчик принял решение выбрать все сервисы, которые имеет параметры, представленные в таблице 4.6.

Таблица 4.6

Тарифные расценки на сервисы IP TV

Доходы от реализации услуги ADSL найдём по следующей формуле:

D_реал = N_аб. *П_мес. *12, (4.5)

где N_аб - количество абонентов сети;

П_мес = 4300 тенге - ежемесячная плата;

12 - число месяцев в году.

Количество абонентов сети определим как сумму пользователей модемами типов ST PC NIC (индивидуальные пользователи, 80 модемов), ST HOME (малые ЛВС, 80_*4=320 модемов) и ST PRO (крупные ЛВС, 4_*5=20 модемов):

N_аб = N _{ST PC NIC}+ N _{ST HOME} +N _{ST PRO}. (4.6)

Тогда доходы от реализации услуги ADSL составят, тенге:

D_реал = (80 + 320 + 20) _* 4300 _* 12 = 21 672 000.

Прибыль от основной деятельности характеризует результативность хозяйственной деятельности предприятия, она определяет эффект его работы как разницу между полученными доходами от реализации услуг и средствами, израсходованными в процессе создания услуг. Расчётную прибыль предприятия определим по формуле:

Пр_осн. = D_расч = D_реал - Э_Р, тенге (4.7)

Пр_осн = D_расч = 21 672 000 - 13 715 822 = 7 956 178.

Получаемые предприятием доходы подлежат налогообложению, при котором определенная их часть перечисляется в бюджет в соответствии с действующим законодательством.

Налог на прибыль определяется по следующей формуле:

Н_пр= Н_ст* Пр_осн, ₍4.8)

где Н_ст - ставка подоходного налога на прибыль юридического лица, которая составляет 30% от прибыли.

Н_пр =0,3 _* 7 956 178 = 2 386 853,4 тенге.

Рассчитаем прибыль после налогообложения (чистую прибыль):

Пр_{п/нал/обл.} = Пр_{осн -} Н_пр, (4.9)

Пр_{п/нал/обл.} = Пр_{осн. -} Н_пр = 7 956 178 - 2 386 853,4 = 5 569 324,6.

4.6.5 Расчет срока окупаемости и абсолютного экономического эффекта от внедрения системы

Рентабельность проекта определяется отношением чистой прибыли к затратам:

Р = (D_расч /З) _*100 %, (4.10)

где З = 34 415 043,55 тенге.

Р = (7 956 178 /34 415 043,55) _*100 % = 53 %.

Нормативный (плановый) срок окупаемости (возврата) капитальных вложений характеризует период времени в годах, в течение которого вложенные средства полностью возместятся прибылью, получаемой в соответствии с нормативным коэффициентом абсолютной экономической эффективности [13].

Т_ок = , (4.11)

Т_ок= 1/0,53 = 1,89 года.

Вложенные в данный проект средства окупятся через четыре с лишним года после вложения.

Экономическая эффективность рассчитывается следующим образом:

Е=, (4.12)

Е = 1/4,35 = 0,23.

В заключении приведём итоги по расчётам основных экономических показателей внедрения технологии IP TV города Алматы и сделаем соответствующие выводы. Расчётные значения показателей приведены в таблице 4.7.

Таблица 4.7

Расчётные значения основных экономических показателей

Исходя из проведенных расчетов, можно сказать, что внедрение услуг в городе Алматы является экономически целесообразным. В результате проектирования пользователи получат современные услуги IP TV

Также полученного дохода достаточно на расширение сети и установку нового оборудования для увеличения емкости сети и увеличения качества предлагаемых услуг. Срок окупаемости проекта составляет более четырёх лет.

Таким образом, компания может погасить кредит с выплатой ежегодных процентов в течение 4 лет.

5. Охрана труда