31

Размещено на http://www.all.best.ru/

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

"Санкт-Петербургский государственный

инженерно-экономический университет"

Кафедра экономики и менеджмента в туризме

и гостиничном хозяйстве

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: "Планирование на предприятии»

на тему: "Бизнес-план турфирмы"

Выполнили: Корягина В.

Прибыльский Р.

Смирнова Н.Н.

Еременко Е.

студенты групп 5/5071,

Проверил: Кострюкова О.Н.

Санкт-Петербург - 2010

Содержание

1. Резюме

2. Характеристика услуг

3. Организационная структура предприятия

4. План маркетинга

5. Конкуренция

6. План продаж

7. Организационный план

8. Правовое обеспечение деятельности фирмы

9. Оценка риска

10. Финансовый план

11. Стратегия финансирования

Заключение

Список использованной литературы

1 Резюме

Все более популярным в среде малого предпринимательства становится туристический бизнес, ежегодно в стране лицензируются тысячи новых туристических фирм, образуются сотни филиалов и представительств иностранных туристических компаний. Несмотря на значительную конкуренцию, организация турбизнеса, по-прежнему остаётся экономически привлекательным способом применения средств начинающих предпринимателей. В первую очередь, это связано со сравнительно небольшой затратной частью на первоначальном этапе и более-менее либеральной системой государственной регистрации туристической компании.

В рыночной экономике предприниматели не смогут добиться стабильного успеха, если не будут четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать и аккумулировать информацию как о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов, так и о собственных перспективах и возможностях.

Туризм - один из немногих динамично развивающихся видов отечественного бизнеса. Интерес предпринимателей к туризму объясняется рядом факторов. Во-первых, для того, чтобы начать заниматься туристическим бизнесом, не требуется больших инвестиций. Во-вторых, на туристическом рынке вполне успешно взаимодействуют крупные, средние и малые (с небольшим количеством персонала) фирмы. При этом туристический бизнес позволяет быстро оборачивать капитал, а также (в сфере международного туризма) извлекать известные выгоды за счет валютных операций.

В настоящей работе автор ставит своей целью разработать бизнес-план туристического предприятия, которое будет специализироваться на недорогом молодежном отдыхе. В соответствии с поставленной целью в работе решаются следующие задачи: разработать основные направления деятельности будущего агентства и дать оценку его финансового будущего.

Основные цели предприятия:

· освоение туристического рынка;

· удовлетворение потребности физических лиц в предоставлении высококачественных туристических услуг;

· создание дополнительных рабочих мест;

· получение прибыли.

Статус проектируемого предприятия - Общество с Ограниченной Ответственностью «Роял Трэвел».

Туристическое агентство создается 2-мя соучредителями на собственные средства, уставной капитал - 100 000 (сто тысяч) рублей. Начало деятельности предприятия планируется сразу после получения всех необходимых регистрационных и разрешительных документов.

2 Характеристика услуг

В связи с тем, что рынок туристических услуг неуклонно движется в сторону укрупнения путем слияния туроператоров и приобретения ими туристических агентств в регионах (имеющих достаточный опыт работы, историю сотрудничества с определенными туроператорами, обширную и надежную клиентскую базу), деятельность по стандартному сценарию - продажа турпакетов клиентам в традиционные массовые места отдыха (Турция, Египет, Испания, Болгария и т.д.) не способна обеспечить устойчивое и долговременное существование вновь создаваемого туристического агентства. Необходимо сформировать устойчивую клиентскую базу, состоящую из людей, обладающих следующими характеристиками

- уровень дохода - невысокий и средний,

- интерес к массовому молодежному туризму,

- возможность выезда 2 раз в год.

С клиентами необходимо вести индивидуальную работу по подбору места и времени отдыха, изучить их привычки и предпочтения (склонность к познавательному туризму, гастрономическому туризму, событийному туризму и т.д.), давать почувствовать заинтересованность в них и их важность как клиентов.

Каждому клиенту возможно продавать

ТИП 1- тур на летний отдых в зависимости от их предпочтений 1 раз в год на 2 - 4 человека сроком на 2 недели.

ТИП 2- тур на отдых в массовые места отдыха 1 раз в год на группу 2-4 молодых человек сроком на 2-3 дня.

3 Организационная структура предприятия

Возглавлять агентство будет директор, который является одним из учредителей ООО.

Занимаемая агентством площадь составляет 28м²; помещение находится в аренде.

Режим работы агентства: с 11.00 до 21.00 часа, график обеда гибкий - четкое время для обеда не установлено. В выходные дни агентство работает до 16 часов, в праздники закрыто.

Туристическое агентство ООО «Роял Трэвел» будет иметь линейно-функциональную структуру. Общая численность работников - 5 человек.

Обязанности распределены следующим образом:

Генеральный директор (учредитель) - занимается разработкой стратегического планирования деятельности, заключает договоры, посещает выставки и конференции, налаживает контакты и связи для успешной работы агентства; является главным распорядителей финансовых средств;

Коммерческий директор (учредитель) - контролирует и координирует работу агентства, контролирует все управленческие решения, принимает решения о приеме на работу или увольнению сотрудников, занимается продажами; разрабатывает и осуществляет маркетинговую политику.

Бухгалтер (работает по совместительству) - несет ответственность за всю сферу учета, включая начисления заработной платы, подготовку отчетов для нужд управленческого учета и налоговых органов, развитие прочих отношений с банками и финансовыми институтами;

Продавец-консультант - непосредственно продает туры, знакомит клиентов с программами пребывания, помогает определиться с выбором;

Офис-менеджер - занимается организационными вопросами.

4 План маркетинга

На рынке действует неоправданно большое количество мелких туристических агентств. Каждый год появляются новые фирмы, но через 2-3 месяца летнего сезона они закрываются. И причиной тому отнюдь не конкуренция. Просто они не в состоянии предложить что-либо новое на рынке, где уже действуют давно существующие компании с репутацией надежных партнеров по организации отдыха. Кроме того, автор считает странным тот факт, что для получения агентской лицензии не обязательно наличие высшего образования. Туризм - это очень серьезный бизнес, сопряженный с огромной ответственностью, требующий знаний и опыта. В СПб лицензией на осуществление туристических услуг обладает огромное количество фирм.

Чтобы созданное предприятие было успешным, необходимо предварительно рассмотреть многие аспекты его будущей деятельности с учетом уже имеющегося предложения.

Для начала, необходимо определить, какие виды туризма предложит предприятие своим клиентам.

В настоящее время в России туристический бизнес развивается с преимущественной ориентацией на выезд. Большинство действующих в России туристических фирм предпочитают заниматься отправкой своих сограждан за границу.

В то же время существует огромное количество студентов, которые, в силу своей молодости и круга интересов, желают отдыхать сообразно своему возрасту, но не могут найти среди предложений туристических фирм недорогие групповые туры на компанию в 3-4 человека на 1 или 2 выходных дня.

Для того, чтобы яснее представить какой отдых предпочитает студенческая молодежь, было опрошено 140 учащихся с целью выяснить какие виды туров могли бы привлечь их. Допускалось более одного ответа, результаты на рис.1

Рис. 1 Результаты опроса студентов о предпочтительных видах отдыха

Одновременно студентам был задан вопрос о стоимости туров, которые они могут себе купить. Ответы распределились следующим образом (рис.2).

Рис. 2 Опрос о стоимости туров, которые могут купить студенты

В результате опроса о стоимости туров, определилась та ценовая категория, на которую следует ориентироваться при разработке туристического продукта. Это недорогие туры стоимостью до 3 тысяч рублей.

Маркетинговые исследования целевой аудитории, проведенные автором, показывают (рис. 1), что наибольшим спросом среди студентов пользуется клубный отдых, другими словами, студенты предпочитают отдыхать на курортах и в городах с большим количеством ночных клубов. Также актуальны поездки в города, где проводятся известные мировые культурные и музыкальные фестивали. Такими предложениями могут стать пикники за городом с организацией молодежной дискотеки, посещение фестиваля в Санкт-Петербурге или поездка на открытие фонтанов в Петродворце, совмещенная с вечерней дискотекой в одном из молодежных клубов Санкт-Петербурга. Это могут быть как поездки в Н-Новгород на масленицу или в область на лыжные туры, так и походы с костром и песнями под гитару, любимые многими. Такие туры могут совмещать посещение экскурсионных мест с молодежными видами отдыха. Выбирая недорогие гостиницы для проживания, поездки на автобусном транспорте, может быть организовано огромное количество молодежных, доступных по цене туров. При этом фирма «Роял Трэвел» будет продавать и традиционные туры для всех петербуржцев.

Таким образом, создавая предприятие, следует ориентировать его на продажу недорогих туров для молодежи, связанных с посещением мест молодежных тусовок, массовых праздников и других видов современного молодежного отдыха.

Разработка именно этих направлений может стать перспективной для нового предприятия.

В «Роял Трэвел» будет внедрена система стимулирования сбыта, в соответствии с которой клиент, воспользовавшийся услугами агентства во второй раз, получает 5% скидку, в третий раз - 10%; в дальнейшем скидка становится постоянной.

Рекламная деятельность на первых порах будет не очень активной, но в дальнейшем подобная активность возрастет. В начале своего существования ООО «Роял Трэвел» планирует осуществлять рекламу посредством развешивания рекламных плакатов в ВУЗах, на остановках рядом с ВУЗами и в транспорте, а также размещения рекламы в газетах, выпускаемых ВУЗами. В первый год затраты на рекламную деятельность будут не велики и составят около 1 тысячи рублей в месяц, в дальнейшем эта сумма возрастет до 5 тысяч в месяц.

5 Конкуренция

Оценка конкурентоспособности предприятия основывается на исследовании потребностей покупателей и требований рынка. Основными критериями конкурентоспособности являются занимаемая доля рынка, ассортимент услуг, продолжительность присутствия на рынке, имидж предприятия, качество предлагаемых услуг, стратегия реализации услуг, методы стимулирования сбыта, реклама, и т.д. Иванов И.В., Учебно-методическое пособие по курсу «Маркетинг» (издание 2-ое переработанное и дополненное), 2002г. с. 221.

В работе необходимо рассмотреть, что может составить подлинную конкуренцию «Роял Трэвел» и ответную реакцию на нее, определить конкретные фирмы и услуги, которые составят конкуренцию. Рассмотрим также сильные и слабые стороны конкурентов и возможное воздействие, которое все это может оказать на становление бизнеса ООО «Роял Трэвел». В основе исследования конкурентов лежит наблюдение за их деятельностью.

«Роял Трэвел» - небольшая туристическая фирма, и создать ему конкуренцию смогут схожие компании расположенные поблизости. Как показало наблюдение, в настоящее время на рынке туристических услуг г. СПб конкуренцию предприятию могут создать три фирмы - «Grand Travel», «Holyday», «Запад». Доля рынка, занимаемая каждой фирмой, оценена по размеру выручки от продаж за 2010 год. Данная информация получена из финансовой отчетности конкурентов, представленной отделом статистики (финансовая отчетность предприятия является публичной, и не представляет собой коммерческой тайны). На рис. 3 для лучшего восприятия отражено распределение рынка между этими предприятиями.

Рис. 3. Распределение рынка туристических услуг между фирмами-конкурентами

Рассмотрим сильные и слабые стороны конкурентов. Для этого оценим по пятибалльной шкале (5 - очень хорошо, 0 - очень плохо) показатели деятельности «Роял Трэвел» и его конкурентов (таблица 1).

Таблица 1 - Оценка сильных и слабых сторон ООО «Роял Трэвел» и конкурентов

№ п/п	Область сравнения	«Роял Трэвел»	«Holyday»	«Grand Travel»	«Запад»
1	Уровень цен	5	1	2	2
2	Ассортимент основных услуг	5	5	5	3
3	Ассортимент дополнительных услуг	5	0	0	0
4	Сроки выполнения работ	4	4	5	4
5	Разработка эксклюзивных маршрутов	5	0	0	0
6	Опыт и квалификация персонала	4	5	5	5
7	Месторасположение	4	5	2	2
8	Наличие профессиональных связей	0	5	4	5
9	График работы	5	3	3	3
	Итого	37	28	26	24

Несомненно, большим преимуществом перечисленных фирм является уже имеющийся опыт работы на рынке туристических услуг. Следовательно, у конкурентов уже имеются постоянные заказчики, налажены связи. Ассортимент предлагаемых услуг достаточно большой. Кроме того, персонал фирм-конкурентов имеет достаточный опыт работы и высокую квалификацию.

Однако конкурирующие предприятия имеют и слабые стороны. Уровень цен на услуги высок, при этом ассортимент дополнительных услуг сравнительно небольшой. Кроме того, график работы фирм-конкурентов очень неудобен для заказчиков. Как правило, потенциальные заказчики выделяют время либо в выходные, либо вечером - после рабочего дня. В данные периоды времени рассматриваемые фирмы не работают. Из всех рассматриваемых конкурентов только одно предприятие - «Holyday» - находится в удобном для посещения месте, две другие фирмы расположены очень неудобно, так как не имеют хорошего подъезда к офису, рядом отсутствует стоянка, для входа в офис необходимо обходить здание и входить со стороны жилых подъездов, поэтому потенциальным заказчикам неудобно до них добираться.

Список молодежных туров по России, которые предложит «Роял Трэвел» не предоставляет ни один из конкурентов. Данный факт является убедительным аргументом в пользу нашей фирмы.

В фирмах-конкурентах интересные туры, однако, их деятельность сосредоточена на предложении типовых туров. За эксклюзивные туры, как правило, они берутся неохотно, а чаще вообще от них отказываются.

«Роял Трэвел» предложит заказчикам более удобный график работы по сравнению с конкурентами. Предполагается работать без выходных и перерыва на обед с 11.00 до 21.00. Такой режим работы будет обеспечен за счет работы некоторых работников в две смены.

По оценкам специалистов, если ваши преимущества по сравнению с конкурентами выше лишь на 30%, это означает, что ваша продукция (услуги) имеет достаточно низкую конкурентоспособность, и необходимо позаботиться об изучении существующего опыта, приглядеться к тому, как работают конкуренты. Если ваши преимущества составляют 30-50%, то вы займете на рынке относительно устойчивое положение. При 50-70%-ном преимуществе вы будете работать успешно, и появится возможность наращивать имеющиеся достижения. Выше 70% - вы уже можете контролировать рынок данной продукции (услуг), и следует думать о том, как сохранить завоеванные позиции. Станиславчик Е.Н. Бизнес-план. Управление инвестиционными проектами, М., : Ось-89, 2001 г, с.28 Как показало исследование, преимущество «Роял Трэвел» по сравнению с основным конкурентом - фирмой «Holyday» - составило 32.14 %. Следовательно, «Роял Трэвел» должно занять на рынке услуг относительно устойчивое положение.

Обобщая вышесказанное, фирмы, занимающиеся оказанием туристических услуг, в качестве конкурентов для «Роял Трэвел» не представляют существенной опасности.

Таким образом, при учете более низких цен, высокого качества предлагаемых туров и грамотной маркетинговой политики наша фирма должна занять свою рыночную нишу. Для того, чтобы хорошо закрепиться на рынке и проводить дальнейшее расширение, необходимо обращать тщательное внимание на деятельность конкурентов и не отставать ни по одному из параметров.

6 План продаж

Открытие турфирмы предполагается с 1 марта 2011 г, так как потребуется ремонт арендованного помещения и время на оформление документов по открытию фирмы.

Таблица 2 - План продажи услуг агентства «Роял Трэвел» в 2011-2012 гг.

	2011 г	2012 г
Январь		300 000
Февраль		240 000
Март	150 000	165 000
Апрель	150 000	165 000
Май	200 000	250 000
Июнь	300 000	320 000
Июль	300 000	320 000
Август	300 000	320 000
Сентябрь	300 000	320 000
Октябрь	300 000	320 000
Ноябрь	200 000	250 000
Декабрь	200 000	300 000
ИТОГО, руб	2400 000	3 260 000

Рис. 4 - Графическое изображение плана продаж ООО «Роял Трэвел»

в 2011-2012 гг.

7 Организационный план

В качестве правового статуса выбрано общество с ограниченной ответственностью. Это форма проста в осуществлении и удобна по своей структуре. Общество с ограниченной ответственностью «Роял Трэвел» имеет Уставный Капитал 10 тыс. руб. Он образуется в результате вложения денег (по 5 тыс. руб.) генерального директора и коммерческого директора. В случае банкротства, а также по заключенным договорам каждый учредитель ответственен в размере своего вклада.

По форме собственности общество с ограниченной ответственностью имеет частную форму. Владельцы - генеральный директор и коммерческий директор.

В данном разделе работы необходимо составить календарный график работ по реализации проекта; определить состав подразделений предприятия, участвующих в осуществлении проекта, их функции; спланировать численность персонала предприятия и рассмотреть структуру управления персоналом.

Реализацию проекта планируется начать в марте 2011 года (это подготовительный этап, который не учитывался при составлении финансового плана). Календарный график подготовки и реализации проекта приведен в таблице 2.

Таблица 2 - Календарный график подготовки реализации проекта

№	Содержание этапа реализации проекта	Календарные сроки использования
1	Детализация и разработка проекта, поиск инвестора	01.11.2011 - 15.12.2011
2	Регистрация предприятия, заключение договоров	16.12.2011 - 15.01.2011
3	Подготовка помещения	01.11.2011 - 15.02.2011
4	Приобретение оснащения и материалов, набор персонала	01.12.2011 - 01.02.2011
5	Отладка программ и обучение персонала	01.02.2011 - 15.02.2011
6	Реклама	01.02.2011 - 01.03.2011

На рис. 5 приведена предварительная схема построения организационной структуры «Роял Трэвел», основанная на реализации необходимых функций. Планируемая организационная структура фирмы - линейная. Ее особенности:

· нижний уровень подчиняется линейно руководителю верхнего уровня;

· конкретные функции управления выполняются директором;

· четко выраженная иерархия.

В условиях фирмы «Роял Трэвел» линейная организационная структура позволит соблюсти принцип единоначалия, способствует быстрой реакции в ответ на прямые указания. Налицо ярко выраженная ответственность и единство распорядительства.

31

Размещено на http://www.all.best.ru/

Рис. 5 - Организационная структура ООО

Подбор персонала планируется осуществлять с учетом следующих требований:

наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;

наличие опыта работы на аналогичных предприятиях;

коммуникабельность, умение работать с клиентами;

знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере проектирования.

Сотрудники, необходимые для нормального функционирования «Роял Трэвел» и примерная заработная плата для каждого сотрудника приведены в таблице 3.

Таблица 3 - Штатное расписание

	Кол-во ед.	Заработная плата в месяц, руб.
Генеральный директор	1	35 000
Бухгалтер	1	30 000
Продавец-консультант	2	25 000
Офис-менеджер	1	23 000
ИТОГО	5	113000 руб.

Всего в штате предполагается 5 сотрудников, в том числе бухгалтер, который работает по совместительству, в дальнейшем фирма планирует отказаться от штатной единицы бухгалтера, если в 2012 году сможет перейти на упрощенную систему налогообложения.

8 Правовое обеспечение деятельности фирмы

Организационно-правовая форма предприятия - это институциональный «образ» предприятия, соответствующий действующему законодательству и фиксирующий его хозяйственные возможности, права и обязанности, исходный внутренний порядок и специфические внешние отношения. Организационная форма предприятия - это система норм, которая определяет отношения между партнерами по предприятию, с одной стороны, и отношения этого предприятия с другими предприятиями и физическими лицами, с другой. Клейнер Г.Б. Стратегии бизнеса: аналитический справочник. - М.: «КОНСЭКО»,1998. с. 112.

Порядок создания и деятельности предприятий в различных организационно-правовых формах регулируется Гражданским кодексом (ч.1, гл. 4, ст. 50, 66-115), законами о хозяйственных товариществах и обществах, учредительными документами предприятий. В соответствии с Гражданским кодексом РФ, предприятия могут создаваться в форме хозяйственных товариществ (полное товарищество и товарищество на вере), хозяйственных обществ (общество с ограниченной ответственностью, общество с дополнительной ответственностью, акционерное общество), производственных кооперативов, унитарных предприятий.

Организационно-правовой формой туристической фирмы «Роял Трэвел» будет общество с ограниченной ответственностью (ООО), уставной капитал которого будет разделен на доли, определенные учредительными документами. Форма ООО наиболее отвечает целям и задачам предприятия. Участниками общества могут быть граждане и юридические лица, причем участники не отвечают по обязательствам общества и несут риск убытков в пределах стоимости внесенных вкладов.

Для текущего руководства создается исполнительный орган, что позволяет оперативно решать управленческие задачи. Ведение дел осуществляется в соответствии с принятым решением исполнительного органа и не регламентировано законодательством. Требование 50%-ной оплаты уставного капитала на момент регистрации предприятия не является слишком жестким для фирмы такого масштаба и может быть удовлетворено внесением вклада в виде производственного оборудования. Кроме того, возможна реорганизация общества с ограниченной ответственностью в акционерное общество с ограниченной ответственностью или производственный кооператив. Садеков Р.Н. Порядок регистрации общества с ограниченной ответственностью // Право и экономика № 2, 2008. с.13.

Общество с ограниченной ответственностью обладает правом собственности на закрепленное за ним участниками в процессе создания имущество, а участники приобретают обязательственные права к обществу. В соответствии с Федеральным законом от 8 февраля 1998г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (с изм. и доп. от 21 марта 2002г.), участники общества вправе:

- участвовать в управлении делами общества в порядке, установленном Федеральным законом № 14-ФЗ и учредительными документами общества;

- получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерской отчетностью;

- принимать участие в распределении прибыли;

- продать или иным образом уступить свою долю в уставном капитале общества либо ее часть одному или нескольким участникам данного общества в порядке, предусмотренном уставом общества;

- в любое время выйти из общества независимо от согласия других его участников;

- получить в случае ликвидации общества часть имущества, оставшегося после расчетов с кредиторами, или его стоимость.

«Роял Трэвел» является юридическим лицом, основной целью которого является извлечение прибыли и распределение ее между участниками. «Роял Трэвел» - это туристическое предприятие, самостоятельный хозяйственный субъект с правами юридического лица, осуществляющий продвижение и реализацию услуг туристам, а также другие виды вспомогательной хозяйственной деятельности, не запрещенные законодательством и предусмотренные его Уставом.

Общество с ограниченной ответственностью «Роял Трэвел» учреждено лицами: Иванова И.И., Петрова П.П. Уставной капитал Общества разделен на две доли (Учредительным договором). Участники ООО не отвечают по обязательствам Общества и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.

В соответствии со статьей 17 Федерального закона от 8 августа 2001г. N 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» (далее - Закон о лицензировании) туроператорская и турагентская деятельность подлежит обязательному лицензированию. Такой же порядок закреплен и в статье 5 Федерального закона «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации».

Положения о лицензировании туроператорской и турагентской деятельности утверждены постановлением Правительства РФ от 11 февраля 2002г. N 95. В них приведены критерии, которым должна соответствовать турфирма, чтобы получить лицензию, а также перечень документов, необходимых для получения лицензии.

Начнем с требований к турфирме (они перечислены в п. 4 Положений о лицензировании туроператорской и турагентской деятельности).

Во-первых, у фирмы-туроператора не менее 30 процентов работников, состоящих в штате, должны иметь высшее, среднее специальное или дополнительное образование в области туризма (для турагентов этот показатель снижен до 20%) либо стаж работы в туризме не менее пяти лет (для турагентов - три года). Отдельное требование предъявляется к руководителю турфирмы. Он должен иметь высшее, среднее специальное или дополнительное образование и стаж работы в области туризма не менее пяти лет (при руководстве фирмой, занимающейся турагентской деятельностью, - три года).

Во-вторых, работникам турфирмы необходимо повышать квалификацию не реже одного раза в три года.

В-третьих, у фирмы должен быть сертификат соответствия туристских услуг требованиям безопасности (c 1 июля 2003 года, согласно Федеральному закону от 27 декабря 2002г. N 184-ФЗ «О техническом регулировании», обязательная сертификация предусмотрена только для продукции, а не для услуг).

В-четвертых, работники турфирмы обязаны предоставлять туристам исчерпывающую информацию об особенностях выезда, въезда и пребывания в иностранном государстве, о специфике поведения во время поездки. В том числе о необходимости уважения местных традиций и обычаев, бережном отношении к культурному наследию и окружающей среде и других правилах пребывания в каждой конкретной стране.

В-пятых, оказывать услуги туристам фирма может только после того, как с клиентом заключен договор.

И, наконец, клиентам надо предоставлять информацию о режиме работы турфирмы, ее местонахождении, наличии лицензии, фамилии, имени и отчестве должностных лиц.

Чтобы получить лицензию (максимальный срок, на который она выдается, - пять лет), турфирма должна представить в это министерство следующие документы (они перечислены в п. 5 Положений о лицензировании туроператорской и турагентской деятельности):

· заявление, указав в нем наименование, организационно-правовую форму и местонахождение турфирмы, а также вид деятельности, которой она планирует заниматься (туроператорской, турагентской или же сразу двумя);

· копии учредительных документов и копию документа, подтверждающего, что сведения о турфирме занесены в Единый государственный реестр юридических лиц (если копии документов не заверены нотариусом, они представляются с предъявлением оригинала);

· копию свидетельства о постановке турфирмы на налоговый учет;

· документ, подтверждающий уплату лицензионного сбора за рассмотрение заявления о выдаче лицензии (размер этого сбора установлен в ст. 15 Закона о лицензировании и составляет 300 руб.);

· копии документов, подтверждающих, что квалификация работников турфирмы соответствует лицензионным требованиям;

· информацию о наличии у турфирмы на праве собственности или на ином законном основании зданий и помещений, используемых для осуществления туроператорской (турагентской) деятельности, с указанием наименования и иных реквизитов документов, на основании которых турфирма использует эти помещения.

Решение о предоставлении или отказе в предоставлении лицензии должно быть принято лицензирующим органом в течение 60 дней с того момента, когда турфирма обратилась с соответствующим заявлением. Это закреплено в пункте 2 статьи 9 Закона о лицензировании. И если будет принято решение выдать турфирме лицензию, то ей придется уплатить лицензионный сбор, размер которого составляет 1000 руб. (ст. 15 Закона о лицензировании).

Так же необходимо сделать до начала работы предприятия - изготовить круглую печать предприятия. На печати должны присутствовать следующие реквизиты: внешний круг: Общество с ограниченной ответственностью. г. СПб; внутренний круг: Нарвский проспект, д. 22,; надпись в центре: туристическое агентство «Роял Трэвел»

9 Оценка риска

Под риском понимается опасность того, что цели, поставленные в проекте, могут быть недоступны полностью или частично. Так как рассматриваемый проект - создание туристского предприятия - охватывает несколько стадий, то и оценку риска целесообразно проводить по ним, то есть по подготовительной и стадии функционирования. Гречишкина М.В., Ивахник Д.Е. Выбор оптимального варианта инвестиций (оптимизационный подход) // Финансовый менеджмент. - №3. - 2003. с. 25.

По характеру воздействия риски были разделены на простые и составные. Составные риски являются композицией простых, каждый из которых в композиции рассматривается как простой риск. Простые риски определяются полным перечнем пересекающихся событий, т.е. каждое из них рассматривается как независящее от других.

Характер проекта для оценки значений рисков предполагает использование мнений экспертов. Для оценки вероятности рисков использовались мнения трех экспертов: директор создаваемого предприятия (1), директор аудиторской фирмы (2), главный специалист инвестиционного отдела коммерческого банка (3).

Разработчиками проекта был составлен перечень первичных рисков по всем стадиям проекта. Каждому эксперту, работающему отдельно, предоставлялся перечень первичных рисков, и им предлагалось оценить вероятность их наступления, руководствуясь следующей системой оценок:

0 - риск рассматривается как несущественный;

25 - риск, скорее всего, не реализуется;

50 - о наступлении события ничего определенного сказать нельзя;

75 - риск, скорее всего, проявится;

100 - очень большая вероятность реализации риска.

В таблице 8 приведены оценки приоритетов, которые отражают важность каждого отдельного события для всего проекта. После определения вероятностей по простым рискам была проведена интегральная оценка риска в два последовательных этапа: сначала определялась оценка риска для каждой из стадий, предварительно рассчитав риски для подстадий, стадии функционирования - финансово-экономической, технологической и социальной. После этого можно работать с объединенными рисками и дать оценку риска всего проекта на основе оценок риска отдельных стадий.

Для получения оценки рисков объединенных стадий использовалась процедура взвешивания. Процедура определения веса, с которыми каждый простой риск входит в общий риск проекта, проводилась согласно следующим правилам:

· все простые риски могут быть ранжированы по степени важности (расставлены по приоритетам). Риски первого приоритета имеют больший вес, чем риски второго, и т.д.;

· все риски с одним и тем же приоритетом имеют равные веса;

· сумма весов равна единице, веса являются числами положительными, в диапазоне от 1 до 0.

Определение приоритетов прямо связано с социально-экономической ситуацией в стране. Так как она существенным образом связана с неплатежами, то все риски, связанные с системой расчетов, имели первый приоритет. Второй приоритет был отдан социальным факторам. А техническим - третий. Анализ рисков настоящего проекта приведен в таблице 4.

Таблица 4 -- Оценка простых рисков проекта по созданию туристического агентства

№	Простые риски	Эксперты	Средняя	Прио-ритет Pi	Вес Wi	Оценка Ii
		1	2	3
Подготовительная стадия	11.92
1	Непредвиденные затраты	50.00	50.00	75.00	58.33	1	0.09	5.25
2	Открытие предприятие не в установленные сроки	75.00	50.00	75.00	66.67	1	0.09	6.00
3	Недостатки в качестве услуг	25.00	50.00	25.00	33,33	3	0.01	0.33
4	Подбор помещения для аренды	25.00	25.00	0.00	16.67	3	0.01	0.17
5	Не своевременная под-готовка работников	0.00	0.00	0.00	0.00	2	0.04	0.00
6	Недобросовестность	25.00	25.00	0.00	16.67	3	0.01	0.17
Функционирование
Финансово-экономические	26.83
7	Неустойчивость спроса	50.00	75.00	50.00	58.33	1	0.09	5.25
8	Появление альтер-нативных услуг	50.00	75.00	50.00	58.33	3	0.01	0.58
9	Снижение цен на услуги конкурентами	75.00	100.00	75.00	83.33	1	0.09	7.5
10	Рост налогов	50.00	25.00	50.00	41.67	3	0.01	0.42
11	Неплатежеспособность потребителей	520.00	50.00	25.00	41.67	1	0.09	3.75
12	Рост стоимости у.е	75.00	50.00	75.00	66.67	1	0.09	6
13	Зависимость от агентов	25.00	50.00	25.00	33.33	3	0.01	0.33
14	Недостаток оборотных средств	25.0	50.00	25.00	33.33	1	0.09	3.00
Социальные	5.33
15	Трудности с набором профессиональных кадров	75.00	50.00	50.00	58.33	2	0.04	2.33
16	Текучесть кадров	25.00	0.00	0.00	8.33	2	0.04	0.33
17	Отношение местных властей	25.00	25.00	0.00	16.67	2	0.04	0.67
18	Недостаточный уро-вень мотивации	0.00	25.00	25.00	16.67	2	0.04	0.67
19	Квалификация кадров	25.00	50.00	25.00	33.33	2	0.04	1.33
Технические	0.51
20	Нестабильность качества услуг	25.00	0.00	25.00	16.67	3	0.01	0.17
21	Новизна технологии	0.00	25.00	25.00	16.67	3	0.01	0.17
22	Недостаточная проработка маршрутов	0.00	25.00	25.00	16.67	3	0.01	0.17
23	Снижение спроса рынка	0.00	0.00	0.00	0.00	3	0.01	0.00
Суммарный риск проекта	0.97	44.59

Как показывает таблица 4, суммарный риск проекта составляет 44.59 балла и может быть охарактеризован как средний.

Наиболее высоким уровнем риска обладают подготовительная стадия и финансово-экономические факторы функционирования. Риск подготовительной стадии связан, прежде всего, с вероятностью несвоевременного открытия предприятия и непредвиденными затратами. Особую опасность представляют непредвиденные затраты, из-за которых может произойти задержка открытия предприятия и снизиться общая рентабельность проекта.

Из результатов расчета финансово-экономических рисков следует, что риск составляет примерно 60% от общего показателя риска проекта, причем, доминирующими причинами этого является возможное снижение спроса и непредвиденное снижение цен конкурентами, а также неплатежеспособность потребителей и резкий рост стоимости у.е.. Уровень социальных рисков составляет 5.33 (11.9 %), причем их подавляющая часть обусловлена возможными трудностями с набором персонала и его квалификацией. Рассматриваемый проект не связан со значительными техническими рисками.

Риск проекта, связан с небольшим числом особо опасных факторов. В таблице 5 приводятся наиболее значимые риски.

Таблица 5 - Наиболее значимые риски проекта

Вид риска	Уровень
Непредвиденные затраты	5.25
Несвоевременное открытие предприятия	6.00
Неустойчивость спроса	5.25
Снижение цен конкурентами	7.5
Рост стоимости у.е.	6.00

В качестве условий предотвращения рисков «Роял Трэвел» могут быть рекомендованы следующие мероприятия:

Страхование имущества и ответственности работников;

Заключение договоров с фиксированными суммами;

Детальная проработка подготовительной стадии проекта с целью снижения риска непредвиденных затрат;

Проведение ежемесячного мониторинга цен конкурентов.

10 Финансовый план

Финансовый план является составной частью бизнес-плана предприятия. Необходимость финансового плана состоит в том, чтобы дать возможность руководству предприятия видеть, какие финансовые ресурсы, в каких объемах и куда поступают, на какие цели они расходуются, выявить резервы увеличения собственных финансовых ресурсов, осуществлять режим экономии и контроль за целевым использованием средств. Таким образом, финансовый раздел можно считать ключевым в бизнес-плане.

Финансовый раздел бизнес - плана включает в себя несколько основных документов: прогноз движения наличности, план доходов и расходов, план прибылей и убытков. Указанные документы носят планово - отчётный характер, такое планирование осуществляется на основе прогноза будущей деятельности фирмы в рамках определённого периода времени, а приведённые в этих документах данные используются для анализа финансового

Чтобы начать заниматься бизнесом, нужны деньги - стартовый (или авансированный) капитал. Это могут быть деньги инвесторов или заем, т.е. самые разные источники, но главным остается вопрос о том, сколько необходимо денег для того, чтобы начать предпринимательскую деятельность. Поэтому в первую очередь возникает необходимость определить размер капитала, необходимого для начала функционирования «Роял Трэвел».

Таблица 6 - Необходимые приобретения для оборудования офиса «Роял Трэвел»

Наименование оборудования
Оборудование офиса	Телефонные аппараты в количестве 3 штук по цене 700 рублей на сумму 2 100 рублей. Калькуляторы в количестве 2 штук по цене 350 рублей на сумму 700 рублей.	2 800
Компьютерная техника	Персональный компьютер (ПК3 МЕНЕДЖЕР-2: CeleronD-315, 8I865GVMK,256Mb,40Gb,15"LCD-MV5000,SP-205,CD52x,кл-ра Mitsumi, мышь NetScroll+) в количестве 2 штук по цене 16 500 рублей на сумму 33 000 (тридцать три тысячи) рублей. Многофункциональное устройство (Принтер-копир (МФУ) Epson St. CX3500 (цветной принтер A4, 5760 optimized dpi, 4краски, цв.копир,сканер, 600*1200dpi) USB) 3 800 рублей.	36 800
мебель	Офисные столы Шатура 700*1400 в количестве 5 штук по цене 2300 рублей на сумму 11 500 рублей. Тумба выкатная Шатура в количестве 4 штук по цене 3000 руб. на сумму 12 000 рублей. Кресло рабочее в кол-ве 5 штук по цене 1 200 рублей на сумму 6 000 рублей. стулья для посетителей в количестве 8 штук по цене 500 рублей на сумму 4 000 рублей. Шкаф со стеклянными дверцами для документов Шатура 1 штука на сумму 6 500 рублей. Вешалка офисная для верхней одежды в количестве 2 штук по цене 1300 рублей на сумму 2 600 рублей.	42 600
Непредвиденное повышение цены		2800
ИТОГО		100 000

Определим размер затрат на открытие предприятия, составив таблицу затрат (таблица 7).

Таблица 7 - Перечень затрат, необходимых для начала функционирования «Роял Трэвел»

№ п/п	Статьи расходов	Затраты, руб.
1	Капитальные вложения в основные производственные фонды, в том числе: - оргтехника - офисная мебель - специальное оборудование	100 000
2	Оборотные средства	5000
3	Регистрация и лицензирование	5000
4	Рекламная компания	1000
5	Аренда помещения	19 600
6	Резерв непредвиденных расходов	4 000
	Итого	134 600

Как видно из таблицы 7, на момент создания ООО «Роял Трэвел» потребуется 134,6 тыс.руб. Кроме того, необходимы денежные средства на закупку расходных материалов в сумме 1,4 тыс.руб. Следовательно, для начала функционирования ООО «Роял Трэвел» необходим стартовый капитал в сумме 136 тыс.руб.

11 Стратегия финансирования

Предполагается, что 10 тыс.руб. - уставной фонд внесут учредители. Кроме того, участники общества предполагают взять кредит в банке на 1 год в сумме 126 тыс.руб. под 20 % годовых. Кредит планируется выплачивать ежемесячно равными долями.

Для нового проекта прогноз денежных потоков может быть более важен, чем прогноз прибылей, из-за того, что в нем детально рассматриваются величина и время максимального денежного притока и оттока. Обычно уровень прибыли, особенно в начальные годы осуществления проекта, не является определяющим при рассмотрении непосредственных финансовых нужд. Более того, доходы, как правило, не превышают расходы в некоторые периоды. Прогноз денежных потоков и выявит эти условия. Проводя планируемый уровень продаж и капитальных затрат в тот или иной период, прогноз подчеркивает необходимость и время дополнительного финансирования и определяет требования к рабочему капиталу. Администрация решает, как это дополнительное финансирование должно быть получено и в какие сроки и как будет осуществлен возврат средств. Часть необходимого финансирования может быть обеспечена за счет средств фирмы (это отражается в бизнес-плане), часть - за счет банковских кредитов. Эта информация является частью прогноза денежных потоков.

Детализованный прогноз денежных потоков, который понятен и пригоден для руководства, может помочь привлечь внимание к проекту, несмотря на периодически возникающие денежные кризисы. Прогнозы денежных потоков предусматриваются на каждый месяц первого года, а также за второй и третий годы.

Когда денежный поток сформулирован, необходимо обсудить противоречия между денежными потребностями и их возможным удовлетворением в критические точки, например при низком накоплении средств и при предполагаемых снижениях продаж. Это позволяет проверить чувствительность бюджета, базирующегося на различных предложениях о факторах бизнеса и дающего те или иные результаты. Максютов А.А. Бизнес-план предприятия: финансовый бюджет. Учебно-практическое пособие. - М.: «Издательство ПРИОР», 2002. с. 38.

Для того, чтобы определить, достаточно ли денежных средств у предприятия для осуществления нормального бесперебойного процесса производства в каждый момент времени, необходимо составить баланс денежных средств - на 2011 г. по месяцам, а также на 2012 (таблица 8).

Таблица 8 - Баланс денежных поступлений и затрат

Показатели	2011 г.	2012 г
	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	Всего
Денежные средства на начало периода	10 000	12 080	21800	81520	185560	299600	403640	507630	703590	769430		835270
Денежные поступления	286 000	150 000	200 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	200 000	200 000	2536 000	3 260 000
- выручка от продажи	150 000	150 000	200 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	200 000	200 000	2 400 000	3 260 000
- кредиты	136 000										136 000
Платежи	283920	140280	140280	195960	195960	195960	195960	195960	134160	134160	1 750 200	1634724
- затраты на расходные материалы к технике и канцелярские товары	1 400	1300	1300	1300	1300	1300	1300	1300	1300	1300	13 100	15 600
- выплата заработной платы	113 000	113 000	113 000	113 000	113 000	113 000	113 000	113 000	113 000	113 000	1130000	633000
- налоги и сборы с заработной платы (26%)	29380	29380	29380	29380	29380	29380	29380	29380	29380	29380	293800	164580
- затраты на приобрете-ние основных фондов	100 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100 000	-
-уплата процентов за кредит	3 400	3 400	3 400	3 400	3 400	3 400	3 400	3 400	3 400	3 400	34 000	-
-уплата кредита	13 600	13 600	13 600	13 600	13 600	13 600	13 600	13 600	13 600	13 600	136 000	-
-краткосрочные фин.влож												200 000
- приобретение оборот-ных средств	5 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000

Подобные документы

• Бизнес-план туристического агентства

  Разработка целей и задач, которые ставятся перед туристическим агентством на ближайшую и дальнюю перспективу. Анализ сильных и слабых сторон турагентства, анализ рынка и информация о клиентах. Оценка ресурсов, необходимых для выполнения бизнес-плана.
  
  курсовая работа [55,9 K], добавлен 08.11.2015
  

• Туристическое агентство "Экстремал"

  Разработка бизнес-плана для туристического агентства "Экстремал" с целью повышения ежегодного роста прибыли на уровне не менее 10%. Анализ целевого рынка и конкурентов. Разработка стратегий и их реализация. Финансовый план прибылей и убытков предприятия.
  
  бизнес-план [206,7 K], добавлен 17.05.2011
  

• Бизнес-планирование деятельности туристской фирмы

  Сущность, структура и содержание бизнес-планирования, его роль для организации турфирмы. Исследование рынка выездного туризма из России в Японию. Составление организационного, операционного и финансового плана на создание туристской фирмы "Японский Сад".
  
  курсовая работа [86,4 K], добавлен 10.11.2010
  

• Разработка бизнес-плана организации гостиничного комплекса

  Роль туризма в развитии экономики России. Создание бизнес-плана по открытию нового мини-отеля. Составление организационного, производственного, финансового планов и плана маркетинга. Единовременные затраты гостиницы. Расчет стоимости типового номера.
  
  курсовая работа [47,5 K], добавлен 22.03.2015
  

• Открытие туристического агентства "Белые ночи"

  Структура бизнес-плана и степень его детализации. Состояние туризма в России. Особенности бизнес-планирования объектов туристской деятельности. Планирование деятельности туристического агентства "Белые ночи": производственный и финансовый планы.
  
  дипломная работа [354,8 K], добавлен 24.09.2010
  

• Создание туристического агентства "Нова Тур"

  Цель и задачи разработки бизнес-плана, особенности его составления для фирмы по предоставлению туристических услуг. Анализ рынка исследуемого предприятия и определение его места на нем. Расчет потребности в производственном персонале и инвестициях.
  
  курсовая работа [64,7 K], добавлен 18.09.2010
  

• Разработка бизнес-плана по созданию дополнительного сектора туристических услуг турфирмы "ЛЮС"

  Современное состояние и структура туристической индустрии. Виды услуг и анализ хозяйственной деятельности предприятия. Проект создания нового отдела турфирмы в г. Волгоград. Разработка плана маркетинга. Расчет затрат и экономической эффективности проекта.
  
  курсовая работа [144,6 K], добавлен 26.12.2012
  

• Создание бизнес-плана хостела как плановой основы для создания и управления деятельностью предприятия индустрии гостеприимства в Санкт-Петербурге

  Специфика бизнеса в индустрии гостеприимства. Общая характеристика и проблемы в индустрии гостеприимства в России и Санкт-Петербурге. Описание бизнес-модели предприятия. Анализ рынка, план маркетинга. Анализ и оценка эффективности бизнес-плана хостела.
  
  дипломная работа [3,2 M], добавлен 16.11.2015
  

• Разработка бизнес-плана создания предприятия гостиничного комплекса

  Цель, функции и структура бизнес-плана. Разработка бизнес-плана предприятия гостиничной сферы. Краткая характеристика рынка гостиничных услуг Большой Ялты. Пути повышения эффективности управления гостиницей. Повышение качества гостиничных услуг.
  
  дипломная работа [110,2 K], добавлен 03.05.2005
  

• Планирование туристической фирмы

  Основы бизнес - планирования на предприятии. Бизнес-план туристической фирмы: резюме, предоставляемые услуги, рынок сбыта, конкуренция. Организационный, юридический план и финансовый планы. Предложение по решению проблемы туристического бизнеса.
  
  курсовая работа [43,7 K], добавлен 16.02.2008
  

• Бизнес-план горнолыжного курорта

  Особенности бизнес-планирования в туризме. Анализ развития горнолыжного туризма в Кыргызстане. Оценка конкурентов и выбор конкурентной стратегии. План маркетинга. Производственный и финансовый план. Перспективы развития курорта "Skyride".
  
  дипломная работа [88,1 K], добавлен 20.06.2005
  

• Бизнес-план строительства гостиницы

  Оценка конкурентоспособности бизнес-плана. Смета капитальных затрат по приобретению объектов основных средств. Виды рисков и методы их страхования. Прогнозирование выручки от продаж при реализации проекта. Стратегия финансирования и эффективность проекта.
  
  курсовая работа [37,6 K], добавлен 23.11.2009
  

• Оценка эффективности управления персоналом на примере туристического агентства "Русские путешествия"

  Сущность проблем мотивации персонала в туристическом бизнесе. Особенности формирования и совершенствования системы мотивации персонала турфирмы "Русские путешествия", оценка ее эффективности. Анализ роли руководителя в эффективности менеджмента турфирмы.
  
  отчет по практике [54,4 K], добавлен 29.07.2010
  

• Организация туристического агентства "Relax"

  Пути создания туристического агентства "Relax". Характеристика, планируемый объем и структура предоставляемых услуг. Анализ украинского туристического рынка. Разработка конкретных мероприятий, связанных с реализацией бизнес-плана инвестиционного проекта.
  
  бизнес-план [64,4 K], добавлен 08.09.2010
  

• Бизнес-план капсульного хостела

  Капсульный хостел как небольшие спальные ячейки, расположенные друг над другом, напоминая улей. Этапы разработки бизнес-плана хостела. Airmagnum как компания, предоставляющая услуги по установке и обслуживанию кофе-автоматов в офисах и торговых центрах.
  
  презентация [1,3 M], добавлен 28.06.2013
  

• Создание туристской фирмы "Азур"

  Состояние туризма в РФ и перспективы его развития. Цели и задачи бизнес-плана. Организационно-правовая форма предприятия. Оценка рынков сбыта. Конкуренция и конкурентные преимущества. Потенциальные риски и проблемы. Эффективность создания турфирмы.
  
  бизнес-план [49,3 K], добавлен 23.01.2008
  

• Туристический потенциал региона и возможности для создания конкурентоспособного туристического продукта

  Природные ресурсы и современное состояние туризма в регионе Воркута. Разработка туристического водного маршрута "Сплав по реке Собь". Анализ рынка сбыта туристического продукта, его реклама и продвижение. Оценка экономической эффективности стоимости тура.
  
  дипломная работа [260,4 K], добавлен 18.05.2012
  

• Открытие гостиницы "Магия"

  Описание номера гостиницы "Магия". Основные конкурентные преимущества данного досугового центра. Конкуренция и инструменты продвижения товара. Стоимость номеров и услуг. Оценка и предупреждение рисков. Финансовая составляющая бизнес-плана гостиницы.
  
  бизнес-план [2,3 M], добавлен 05.06.2010
  

• Разработка приключенческого тура по Саратовской области

  Определение специфики приключенческого туризма и анализ перспектив его развития и внедрения в Саратовской области. Проект разработки приключенческого тура по Саратовской области и составление бизнес плана его внедрения в практику туристического бизнеса.
  
  дипломная работа [85,3 K], добавлен 12.10.2010
  

• Организация досугового центра ЗАО "Кристалл"

  Бизнес-план создания в г. Череповце досугового центра с целью организации досуга населения и гостей города. Анализ рынка и конкуренты. Производственный, маркетинговый и организационный план. Формирование цены на услуги. Оценка инвестиционного проекта.
  
  дипломная работа [132,1 K], добавлен 14.02.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам