Организация и планирование локомотивного хозяйства

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Технико-экономическая характеристика отделения

1.1. Назначение и техническая характеристика отделения. Расчёт и выбор оборудования отделения

2. План по труду

2.1.Планирование контингента работников отделения

2.2. Расчёт фонда оплаты труда

2.3. Составление штатной ведомости

3. План эксплуатационных расходов

3.1. Планирование основных расходов

3.2. Планирование расходов, общих для всех отраслей

3.3. Расчёт общехозяйственных расходов

4. Расчёт себестоимости ремонта узла

5. Мероприятия по охране труда, ТБ и защите окружающей среды

Заключение

Введение

Себестоимость - один из важнейших экономических показателей, характеризующий эффективность работы предприятия.

Себестоимость - это стоимостное выражение всех затрат предприятия на производство и реализацию продукции, работ или услуг.

От себестоимости зависит размер прибыли предприятия, поэтому снижение данного показателя является его основной целью, особенно в условиях рыночной экономики, когда растёт число конкурентов железнодорожному транспорту в области перевозок грузов и пассажиров. Себестоимость зависит от таких факторов , как техническая оснащённость предприятия, производительность труда, степень использования машин и оборудования, объём перевозок, цены на материальные ресурсы, в особенности на топливо и электроэнергию. Для железнодорожного транспорта немаловажной задачей является снижение транспортных затрат в части рационального размещения предприятий.

Себестоимость железнодорожных перевозок характеризует степень использования труда, всех материальных и денежных ресурсов. При расчёте экономической эффективности железнодорожного транспорта себестоимость определяется путем деления суммы эксплуатационных расходов на объём работы транспорта. Следовательно снижение себестоимости, т. е. уменьшение величины эксплуатационных расходов при росте объёма перевозок, способствует росту эффективности работы ж. д. транспорта. В современных условиях одним из факторов снижения себестоимости является увеличение длины поезда, средней и технической скорости, что будет способствовать быстрейшей доставке грузов и пассажиров, сокращению расходов, связанных с пробегом поездов. Например, с ростом массы поезда на 10% удельный расход топлива или электроэнергии уменьшается на 3-5%, а себестоимость снижается на 2%.

Расходы на железнодорожном транспорте, связанные с эксплуатационной деятельностью, в соответствии с действующей «Номенклатурой расходов по видам деятельности Бел. ж. д.» все расходы подразделяются на:

- основные расходы

- основные расходы, общие для всех отраслей Бел. ж. д.

- общехозяйственные расходы.

Одной из главных статей расхода железной дороги является ремонт. Очевидно, что снижение расходов на производство ТО и ТР существенно отразится на себестоимости перевозок. Добиться этого можно, главным образом, путём снижения трудоёмкости ремонта, а именно механизацией и автоматизацией наиболее трудоёмких процессов. Также необходимо повышать качество ремонта, ведь именно качество непосредственным образом влияет на срок службы и степень износа локомотивов.

Таким образом, величина себестоимости перевозок зависит от вида тяги, мощности локомотива, показателей его использования и многих других факторов.

Данная курсовая работа состоит из следующих разделов:

1. Технико-экономическая характеристика отделения

2. План по труду

3. План эксплуатационных расходов

4. Расчёт себестоимости ремонта узла

5. Мероприятия по охране труда, ТБ и защите окружающей среды

Для написания курсовой работы были использованы реальные показатели работы условного локомотивного депо Х и следующие теоретические источники:

«Локомотивное хозяйство. Пособие по дипломному проектированию» Папченков С.И.

«Экономика железнодорожного транспорта» Быченко О.Г.

«Экономика организация и планирование локомотивного хозяйства» Маслакова С.С.

Глава 1. Технико-экономическая характеристика отделения

1.1 Характеристика дизель-агрегатного отделения. Расчёт и выбор оборудования отделения

Выбираем количество необходимого оборудования из таблицы 6 А.С. Большакова, результаты заносим в таблицу:

Табл.1 - Оборудование электромашинного отделения

Наименование оборудования	Количество	Мощность, КВт
Моечная машина с подвижным столом	1	5,35
Установка для очистки деталей косточковой крошкой	1	1,7
Электропечь сухая для подогрева вставки поршня	1	6,5
Установка для испытания поршня в сборе с шатунами на протекание	1	1
Стенд для обкатки гидромеханического редуктора	1	2,8
Пресс гидравлический для спрессовки	1	1,12
Кантователь воздуходувки дизеля 2Д100	1	0,6
Станок для динамической балансировки	1	1,7
Весы шкальные	1	14
Стенд для обкатки компрессора	1	14
Установка для разборки и сборки валов вертикальной передачи дизеля	1	1
Ванна для нагрева подшипника	11	6,2
Стенд для испытания масляных насосов компрессора и гидравлического редуктора	1	0,6
Стенд для испытания вентилятора тяговых электродвигателей	1	1,7
Специализированное рабочее место для ремонта водяных насосов	1	1
Итого	15	59,27

Расчёт количества оборудования производим по формуле:

М_{рем. год} * t _рем

N_об=

60*Т_{об. год} * n * i * а

где: М_{рем. год} - годовое количество одноимённых деталей и узлов, проверяемых, ремонтируемых или обрабатываемых на стенде.

t _рем - время на ремонт (испытание) данной единицы, мин.

Т_{об. год} - действительный годовой фонд работы оборудования.

n - количество одновременно испытываемых (ремонтируемых) единиц.

i- число смен работы оборудования.

a - коэффициент загрузки оборудования.

1.2 Экономическая характеристика дизель-аппаратного отделения

1.2.1 Расчет программы ремонта

Производительная программа ремонта ТР-3 задана:

М_рем^тр3=60;

Программа ремонта (наименование единицы из задания)

М_{рем. год} = М_{рем. тр3} *n,

где n - количество единиц на секции.

М_{рем год} =60*2=120 шт.

1.2.2 Расчет технико-производственных показателей.

Трудоемкость ремонта отделения выбираем по приложению 1 (С.И. Папченкова “Локомотивное хозяйство”).

q^отд. =441 человек-час.

Трудоемкость ремонта ТР-3

q ^тр3 =3000 человек-час.

Определяем процент участия отделения в ремонте ТР-3 по формуле:

q^отд.

@= *100=14,7%

q ^тр3

Т- месячная норма рабочих часов на данный год Т=2016 ч.

Стоимость материалов и запасных частей на единицу ремонта определяется по долевому участию отделения:

Н=С_ед*@/100

где С_ед - ориентировочная стоимость материалов и запчастей на единицу каждого ремонта, руб.

Принимаем С_ед =89010000 руб.

@-процент участия данного отделения в расходах по материалам и запчастям на единицу ремонта.

Н=89010000*14,7/100=13 084 470 руб

Глава 2. План по труду

2.1 Планирование контингента работников участка

Расчет производим по формуле

М^тр3рем* q^отд. 60*441

Чяв= = =11,93

Т*К 2016*1,1

М^тр3рем - годовая программа ремонта (задана).

q^отд. - Трудоёмкость ремонта отделения чел - час.

Т - фонд рабочего времени одного рабочего за данный год, час (по производственному календарю).

К - коэффициент, учитывающий перевыполнение норм выработки (принимает К =1,1- 1,15).

Ч_яв = 11,93

Списочное количество рабочих:

Ч_сп = Ч_яв * (1*Кзам) = 11,93* (1 + 0,1) = 13чел.

где: К_зам - коэффициент замещения, учитывающий отсутствие людей (в отпуске по болезни, выполнение государственных обязанностей), принимаем:

Кзам = 0,1 - 0,15;

Принимаем: Ч_сп = 13 чел.

2.1.2 Расчет количества персонала участка

1 бригадир на 12-15 человек:

Ч_сп 13

Ч ^бр_сп= = = 1чел. (12, 13…) 13

1 мастер на 25-30 человек:

Ч_сп 13

Ч ^мас_сп= = = 0,5чел.

(25, 26…) 26

1 старший мастер на 3-5 мастеров:

Ч_сп 0,5

Ч ^ст.м.= = = 0,125чел.

(3, 4…) 4

Численность работников аппарата управления принимаем по штатному расписанию.

2.2 Расчет фонда оплаты труда

2.2.1 Расчет среднего разряда рабочих.

Ротд=4,7

Средний тарифный разряд производственных рабочих не должен превышать среднего разряда работ в отделении: Ротд> Рср.

Полученное расчётное количество производственных рабочих разбиваем согласно тарифной сетке по разрядам:

Тарифный разряд 2 3 4 5 6

Тарифный коэффициент (Кi) 1,16 1,35 1,57 1,73 1,9

Число слесарей (Чi) 2 4 4 3

Средний тарифный коэффициент (Кср) 1,66

К3*Ч3+К4*Ч4+К5*Ч5+К6*Ч6

Кср= =1,66

Чсп

где: Кi - тарифный коэффициент i разряда;

Чi - число слесарей i разряда;

Чсп - списочное количество рабочих.

Средний разряд рабочих рассчитываем по формуле:

Рср=Рм + (Кср - Км) / ( Кб-Км)

где: Рм - ближайший меньший тарифный разряд по тарифной сетке.

Разница между Рср и Ротд не должна быть более 0,1-0,15.

Рср=4+(1,66 - 1,57)/( 1,73 -- 1,57)=4,56

2.2.2 Расчет месячной тарифной ставки

Тарифная ставка одного производственного рабочего за час определяется путем интерполяции, если средний разряд рабочего не целое число:

Сч=а+((в -- а)/10)*n

Сч= 1252+((1380-1252)/10)*5,6=1324 руб.

где: Сч - часовая тарифная ставка искомого не целого разряда, руб.

а - часовая тарифная ставка ближайшего меньшего разряда.

в -- часовая тарифная ставка ближайшего большего разряда.

n - число десятых долей к целому разряду (Рср=4,68 - целый разряд 4, n=6,8).

10 - постоянное число, показывающее число десятых долей в целом разряде.

а=С^1р* Кi / Т_мес в=С^1р*Кi/ Т_мес

а=С^1р* Кi / Т_мес =134000*1,57/168=1252 руб.

в=С^1р*Кi/ Т_мес =134000*1,73/168=1380 руб.

где: С^1р - месячная тарифная ставка 1 разряда на данный период.

Кi - тарифный коэффициент данного разряда.

Тмес - среднемесячная норма рабочих часов на данный год.

По производственному календарю:

Тмес=168 ч

Месячная тарифная ставка рассчитывается по формуле:

Зтар= С_ч* Т_мес

З_тар= С_ч* Т_мес=1324*168=222432руб.

Оплата труда персонала производится по тарифным коэффициентам в соответствии с ЕТС.

Принимаем:

Бригадир -7р -К7 =2,03;

Мастер -11р -К11 =2,65;

Ст.мастер -14р -К14 =3,25;

З^бр_тар= С^1р* К7=134000*2,03=272 020 руб.;

З^мас_тар= С^1р* К11=134000*2,65=355 100 руб.;

З^ст.мас_тар= С^1р* К14=134000*3,25=435 500 руб.

Оплата труда аппарата управления производится в соответствии с ЕТС РБ на основании штатного расписания.

Должность	Разряд	Коэфф.	Зтар
Руководство
Начальник депо	19	4,56	611040
Главный инженер	18	4,26	570840
Заместитель начальника депо (по ремонту)	17	3,98	533320
Заместитель начальника депо (по эксплуатации)	17	3,98	533320
Заместитель начальника депо (по информационной работе, кадрам и соц. вопросам)	17	3,98	533320
Ведущий экономист	15	3,48	466320
Главный механик	16	3,72	498480
Ведущий инженер по организации и нормированию труда	15	3,48	466320
Приёмщик локомотивов	15	3,48	466320
Приёмщик локомотивов	15	3,48	466320
Инженер по охране труда 1 кат.	14	3,25	435500
Инженер по охране труда	12	2,84	380560
Экономист	12	2,84	380560
Техник	8	2,17	290780
Бухгалтерия
Главный бухгалтер	17	3,98	533320
Бухгалтер	13	3,04	407360
Бухгалтер	12	2,84	380560
Бухгалтер	11	2,65	355100
Бухгалтер	10	2,48	332320
Бухгалтер	10	2,48	332320
Отдел кадров
Старший инспектор по кадрам	10	2,48	332320
Инспектор по кадрам	9	2,32	310890
Производственно-технический отдел
Начальник отдела	16	3,72	498480
Инженер (МТО) 1 категории	14	3,25	435500
Инженер 1 категории	14	3,25	435500
Инженер 2 категории	13	3,04	407360
Инженер 2 категории	13	3,04	407360
Техник 1 категории	10	2,48	332320

Расчет сдельного приработка за перевыполнение норм выработки

Процент дополнительной оплаты к тарифной ставке необходимо брать таким, каким он брался при подсчете Чяв К=1,1-1,5

З_пр=З_тар*К (рассчитывается только для слесарей)

З_пр=222432*0,1=22243руб

Расчёт доплат за работу в ночное время

За каждый час ночной работы установлена в депо оплата в размере 40%, от часовой тарифной ставки. Ночным считается время с 22.00 до 06.00. Определяем количество ночных часов, которое будет зависеть от режима работы депо.

Принимаем начало работ -8.00 часов, обеденный перерыв в смене 45 мин., тогда:

t_ночн=3,5 час.

Размер доплат определяется по формуле:

t*d

Д_ночн =

t_ср

3,5*40%

Д_ночн= = 8,75 %

16

где t- время ночной работы

d- размер доплаты в % за работу в ночное время.

t_ср- рабочее время за сутки при двухсменной работе, t_ср=16 час.

З_н.в.= З_тар*( Д_ночн /100)

Тогда доплата за работу в ночное время составит:

З^сл_н.в.= 222432*(8,75 /100) = 19463 руб.

З^бр_н.в.= 272 020*(8,75 /100) = 23802 руб.

З^мас_н.в.= 355 100* (8,75 /100) = 31071руб.

Старшие мастера работают только в 1 смену.

Расчет доплаты за выслугу лет

Доплата за выслугу лет определяется в зависимости от стажа работы на предприятии в % к окладу.

От 1 до 3 лет -- 5%

От 3 до 5 лет -- 8%

От 3 до 5 лет -- 8%

От 5 до 10 лет -- 10%

От 10 до 15 лет -- 15%

От 15 и выше -- 20%

При планировании берётся усреднённый процент - 11% от общего ФЗП.

З_в.л.= З_тар*К_в.л.

З^сл_в.л.= 222432*0,11= 24468руб.;

З^бр_в.л.=272 020*0,11=29922 руб.;

З^мас_в.л.=355 100*0,11=39061 руб.;

З^ст.мас_в.л.=435 500*0,11=47 905 руб.;

Для аппарата управления:

Должность	Разряд	Коэфф.	Зв.л.
Начальник депо	19	4,56	67214
Главный инженер	18	4,26	62792
Заместитель начальника депо (по ремонту)	17	3,98	58665
Заместитель начальника депо (по эксплутации)	17	3,98	58665
Заместитель начальника депо (по информационной работе, кадрам и соц. вопросам)	17	3,98	58665
Ведущий экономист	15	3,48	51295
Главный механик	16	3,72	54833
Ведущий инженер по организации и нормированию труда	15	3,48	51295
Приёмщик локомотивов	15	3,48	51295
Приёмщик локомотивов	15	3,48	51295
Инженер по охране труда 1 кат.	14	3,25	47905
Инженер по охране труда	12	2,84	41862
Экономист	12	2,84	41862
Техник	8	2,17	31986
Главный бухгалтер	17	3,98	58665
Бухгалтер	13	3,04	44810
Бухгалтер	12	2,84	41862
Бухгалтер	11	2,65	39061
Бухгалтер	10	2,48	36555
Бухгалтер	10	2,48	36555
старший инспектор по кадрам	10	2,48	36555
инспектор по кадрам	9	2,32	34197
Начальник отдела	16	3,72	54833
Инженер (МТО) 1 категории	14	3,25	47905
Инженер 1 категории	14	3,25	47905
Инженер 2 категории	13	3,04	44810
Инженер 2 категории	13	3,04	44810
Техник 1 категории	10	2,48	36555

Средний размер премии

Премия из фонда оплаты труда выплачивается в размере 20% от оклада, сдельного заработка и доплаты за работу в ночное время.

Зпрем=(Зтар+Зпр+Зн.в.)*02.

З^раб_прем=(222432+22243+19463)*0,2=52828 руб.;

З^бр_прем=(272 020+23802)*0,2=59164 руб.;

З^мас_прем=(355 100+31 071)*0,2=77 234 руб.;

З^ст.мас_прем=435500*0,2=87100 руб.;

Для аппарата управления:

Должность	Разряд	Коэфф.	Зпрем
Начальник депо	19	4,56	122208
Главный инженер	18	4,26	114168
Заместитель начальника депо (по ремонту)	17	3,98	106664
Заместитель начальника депо (по эксплутации)	17	3,98	106664
Заместитель начальника депо (по информационной работе, кадрам и соц. вопросам)	17	3,98	106664
Ведущий экономист	15	3,48	93264
Главный механик	16	3,72	99696
Ведущий инженер по организации и нормированию труда	15	3,48	93264
Приёмщик локомотивов	15	3,48	93264
Приёмщик локомотивов	15	3,48	93264
Инженер по охране труда 1 кат.	14	3,25	87100
Инженер по охране труда	12	2,84	76112
Экономист	12	2,84	76112
Техник	8	2,17	58156
Главный бухгалтер	17	3,98	106664
Бухгалтер	13	3,04	81472
Бухгалтер	12	2,84	76112
Бухгалтер	11	2,65	71020
Бухгалтер	10	2,48	66464
Бухгалтер	10	2,48	66464
Старший инспектор по кадрам	10	2,48	66464
Инспектор по кадрам	9	2,32	62176
Начальник отдела	16	3,72	99696
Инженер (МТО) 1 категории	14	3,25	87100
Инженер 1 категории	14	3,25	87100
Инженер 2 категории	13	3,04	81472
Инженер 2 категории	13	3,04	81472
Техник 1 категории	10	2,48	66464

Расчёт месячного заработка работников производим для каждой категории работников

З_мес= З_тар + З_пр+ З_прем+ З_н.в.+ З_в.л.

З^сл_мес=222432+22243+52 782 +19463+24468= 341434 руб.;

З^бр_мес=272 020+59 164+23 802+29 922=383 908 руб.;

З^мас_мес=355 100+77 234+31 071+39 061=502 466 руб.;

З^ст.мас_мес=435 500+87 100+47 905=570 505 руб.;

Для аппарата управления:

Должность	Коэфф.	Зтар	Змес
Начальник депо	4,56	611040	800462
Главный инженер	4,26	570840	747800
Заместитель начальника депо (по ремонту)	3,98	533320	698649
Заместитель начальника депо (по эксплутации)	3,98	533320	698649
Заместитель начальника депо (по информационной работе, кадрам и соц. вопросам)	3,98	533320	698649
Ведущий экономист	3,48	466320	610879
Главный механик	3,72	498480	653009
Ведущий инженер по организации и нормированию труда	3,48	466320	610879
Приёмщик локомотивов	3,48	466320	610879
Приёмщик локомотивов	3,48	466320	610879
Инженер по охране труда 1 кат.	3,25	435500	570505
Инженер по охране труда	2,84	380560	498534
Экономист	2,84	380560	498534
Техник	2,17	290780	380922
Главный бухгалтер	3,98	533320	698649
Бухгалтер	3,04	407360	533642
Бухгалтер	2,84	380560	498534
Бухгалтер	2,65	355100	465181
Бухгалтер	2,48	332320	435339
Бухгалтер	2,48	332320	435339
Старший инспектор по кадрам	2,48	332320	435339
Инспектор по кадрам	2,32	310880	407253
Начальник отдела	3,72	498480	653009
Инженер (МТО) 1 категории	3,25	435500	570505
Инженер 1 категории	3,25	435500	570505
Инженер 2 категории	3,04	407360	533642
Инженер 2 категории	3,04	407360	533642
Техник 1 категории	2,48	332320	435339

Расчёт годового фонда заработной платы

Згод= З_мес *12*Чяв

З^сл_год=341434*12*13= 53263704 руб.;

З^бр_год=384 908*12*1= 4618896 руб.;

З^мас_год=502 466*12*0,5= 3014796 руб.;

З^ст.мас_год=570505*12*0,125=855758 руб.

Для аппарата управления:

Должность	Коэфф.	Зтар	Згод
Начальник депо	4,56	611040	9605549
Главный инженер	4,26	570840	8973605
Заместитель начальника депо (по ремонту)	3,98	533320	8383790
Заместитель начальника депо (по эксплутации)	3,98	533320	8383790
Заместитель начальника депо (по информационной работе, кадрам и соц. вопросам)	3,98	533320	8383790
Ведущий экономист	3,48	466320	7330550
Главный механик	3,72	498480	7836106
Ведущий инженер по организации и нормированию труда	3,48	466320	7330550
Приёмщик локомотивов	3,48	466320	7330550
Приёмщик локомотивов	3,48	466320	7330550
Инженер по охране труда 1 кат.	3,25	435500	6846060
Инженер по охране труда	2,84	380560	5982403
Экономист	2,84	380560	5982403
Техник	2,17	290780	4571062
Главный бухгалтер	3,98	533320	8383790
Бухгалтер	3,04	407360	6403699
Бухгалтер	2,84	380560	5982403
Бухгалтер	2,65	355100	5582172
Бухгалтер	2,48	332320	5224070
Бухгалтер	2,48	332320	5224070
Старший инспектор по кадрам	2,48	332320	5224070
Инспектор по кадрам	2,32	310880	4887034
Начальник отдела	3,72	498480	7836106
Инженер (МТО) 1 категории	3,25	435500	6846060
Инженер 1 категории	3,25	435500	6846060
Инженер 2 категории	3,04	407360	6403699
Инженер 2 категории	3,04	407360	6403699
Техник 1 категории	2,48	332320	5224070

2.3 Составление штатной ведомости

На основании произведённых расчётов заработной платы заполняем штатную ведомость.

№ статьи	Наименование профессии	Разряд	Контингент	Месячный фонд зарплаты, руб.	Годовой фонд зарплаты, руб.
				Тарифная ставка	Премия	Доплата за работу в ночное время	Прочие доплаты	Итого
	Основные прямые расходы
	Слесари	4,7		222432	52828	19463	24468	319191	53263704
	Основные общие расходы
	Бригадир	7		272020	59164	23802	29922	384908	600457
	Мастер	11		355100	77234	31071	39061	502466	422071
	Ст.мастер	14		435500	87100		47905	570505	68461
	Итого			1281524	1668166	74027	140967	1793897	9155421
	Общехозяйственные расходы
	Начальник депо	19	1	611040	122208		67214	800462	9605554
	Главный инженер	18	1	570840	114168		62792	747800	8973600
	Заместитель начальника депо (по ремонту)	17	1	533320	106664		58665	698649	8383788
	Заместитель начальника депо (по эксплуатации)	17	1	533320	106664		58665	698649	8383788
	Заместитель начальника депо (по информационной работе, кадрам и соц. вопросам)	17	1	533320	106664		58665	698649	8383788
	Ведущий экономист	15	1	466320	93264		51295	610879	7330548
	Главный механик	16	1	498480	99696		54833	553313	6639756
	Ведущий инженер по организации и нормированию труда	15	1	466320	93264		51295	610879	7330548
	Приемщик локомотивов	15	1	466320	93264		51295	610879	7330548
	Приемщик локомотивов	15	1	466320	93264		51295	610879	7330548
	Инженер по охране труда 1 категории	14	1	435500	87100		47905	570505	6846060
	Инженер по охране труда	12	1	380560	76112		41862	498534	5982408
	Экономист	12	1	380560	76112		41862	498534	5982408
	Техник	8	1	290780	58156		31986	380922	4571064
	Итого:		14	6633000	1326600		729629	8689229	104270748
	Бухгалтерия
	Главный бухгалтер	17	1	533320	106664		58655	698639	8383668
	Бухгалтер	13	1	407360	81472		44810	533642	5224068
	Бухгалтер	12	1	380560	76112		41862	498534	5982408
	Бухгалтер	11	1	355100	71020		39061	465181	5582172
	Бухгалтер	10	1	332320	66464		36555	435339	5224068
	Бухгалтер	10	1	332320	66464		36555	435339	5224068
	Итого:		6	2340980	468196		257498	3066674	36800088
	Отдел кадров
	Старший инспектор по кадрам	10	1	332320	66464		36555	435339	5224068
	Инспектор по кадрам	9	1	310890	62178		34198	407252	4887024
	Итого:		2	643210	128642		70753	842605	10111260
	Производственно-технический отдел
	Начальник отдела	16	1	498480	99696		54833	653008	7836096
	Инженер (МТО) 1 категории	14	1	435500	87100		47905	566150	6793800
	Инженер 1 категории	14	1	435500	87100		47905	566150	6793800
	Инженер 2 категории	13	1	407360	81472		44810	533641	6403692
	Инженер 2 категории	13	1	407360	81472		44810	533641	6403692
	Техник 1 категории	10	1	332320	66464		36555	435339	5224068
	Итого:		6	2516520	503304		276818	3296642	39559704
	Итого по Разделу :		28	12133710	2426742		1334698	15895150	190741800
	Всего

Глава 3. План эксплуатационных расходов

На Белорусской железной дороге с 01.01.2007г. введена в действие новая номенклатура расходов по видам деятельности Бел.ж.д.

Номера статей расходов:

153-179 - основные расходы (по отраслям хозяйства);

700-749 - основные расходы, общие для всех отраслей;

750-802 - общехозяйственные расходы.

3.1 Расчёт основных расходов

Статья 156. «Текущий ремонт тепловозов, работающих в грузовом движении по программе ТР-3»

Годовой фонд зарплаты производственных рабочих (из табл. 2):

ФЗП=61753154

Статья 156. «Текущий ремонт тепловозов, работающих в грузовом движении по программе ТР-3»

Стоимость запасных частей и материалов - определяется от общей стоимости материалов и запчастей на единицу ремонта пропорционально проценту участия профессии:

Н _год = Н*М _тр3/рем =13 084 470*60=785068200руб.

Итого по статье 156: 846821354руб.

Всего основных расходов: 846821354руб.

3.2 Расчёт основных расходов, общих для всех отраслей

Статья 706 «Затраты по оплате труда производственного персонала за неотработанное время»

Принимаем в размере 7% от ФОТ промышленно-производственного персонала.

Зт706=61753154*0,07=4322721 _руб

Статья 730 «Обязательные отчисления, налоги и взносы от фонда заработной платы производственного персонала»

Расходы по этой статье принять в соответствии с действующим законодательством в РБ.

ФСЗН=61753154*35% = 21613604 руб.

Соц. страх. = 61753154*1% =617532 руб.

Итого по статье 730: 22231136 руб.

Статья 731 «Техника безопасности, производственная санитария и охрана труда»

Планируется в размере 10% от заработной платы производственных рабочих:

Р^тб = З_сл/год * 0,1=5326370 руб.

Итого по статье 731: 5326370руб.

Статья 704 «Командировки работников, не относящихся к руководителям и специалистам»

З₇₀₄ = n_ком * Ч_яв *0,13 базовых величин.

где: n_ком - средняя продолжительность командировки (3 дня).

З₇₀₄₌ 3*11,93*0,13*35000=162845руб.

Итого по статье 704: 162845руб.

Статья 708 «Обслуживание и текущий ремонт зданий и сооружений производственного назначения»

По этой статье планируются расходы на отопление и освещение отделения, содержание его в чистоте, а также на воду для бытовых и хозяйственных нужд.

Затраты на отопление определяем по формуле:

Е_от = (V * Т_от * B(tв-tн)*Цт) / (Кт*1000).

где: V - объём отделения;

Тот - продолжительность отопительного сезона (Тот=206 сут.);

В - норма условного топлива (0,0015кг/м.куб);

tв, tн - температура наружного воздуха и внутри помещения (tв=17 С, tн=-22 С);

Цт - цена условного топлива (Цт=680000 руб.).

V=S*h=340*6=2040м³

где: S - площадь отделения;

h - высота отделения.

Е_от =(2040*206*0,0015(16-(-22)*680000)/0,0956*1000=170381824руб.

Затраты на освещение отделения определяем по формуле:

Е_осв. = (s*w*T*Цэ*Кс)/1000

где s-площадь отделения, мІ

w- удельная мощность Вт/ мІ (принять 5-7 Вт/ мІ)

Т-время освещения, для двухсменной работы 1800 час, круглосуточной- 3400 час.

Цэ - стоимость 1кВт/час, руб. (Цэ =238 руб.)

Кс- коэф. спроса (0,75-0,8)

Еосв =(340*5*1800*238*0,75)/1000=546210 руб.

Расходы на воду для бытовых и хозяйственных нужд.

Е_в. = (Ч_сп. * (&_x + &_g) * n * Цв ) / 1000

где Ч_сп. - списочное количество производственных рабочих и работников штата отделения.

&_x - удельный расход воды на хозяйственно-бытовые нужды принимаем 25м³/ч.

&_g - удельный расход воды в душевой принимаем 40м³/ч.

n = 252 - количество рабочих дней в году.

е - стоимость 1м³ воды принимаем 1890 руб.

Е_в. =(13*(25+40)*252*2283)/1000=486142 руб.

Расходы по текущему ремонту производственных зданий, сооружений и инвентаря.

Принимаем в размере 4-4,5% от стоимости здания.

Ориентировочная стоимость 1м² - 66 000-70 000руб.

Р = 897600руб.

Итого по статье 708:

170381824+564210+486142+897600=172329776 руб.

Итого основных расходов:. 172329776 руб.

Статья 718.

Амортизация производственных основных и нематериальных активов. Расходы по статье определяются в зависимости от стоимости основных производственных фондов и норм амортизационных отчислений, опредепяемой исходя из срока полезного использования.

Норма амортизации здания-1,4%

Норма амортизации оборудования-2,8%

Стоимость 1кв.м. здания 66000-70000 _{руб. ,}площадь отделения 340 кв. м.

Стоимость оборудования на 1кв.м.120000-160000_руб.

Таким образом, амортизационные отчисления составят:

?АО=АС*На/100,

где ?АО-сумма амортизационных отчислений,

АС- стоимость амортизируемая,

На- норма амортизации.

?АОзд=22440000*1,4/100=314160руб.

?АОоб=40800000*2,8/100=1142400руб.

Итого по статье 718: ?АОзд=314160

?АОоб=1142400

Статья 717. Эксплуатация, содержание и ремонт оборудования и инвентаря производственного назначения.

По этой статье планируются расходы на ремонт оборудования, инструмента и инвентаря.

Расходы на содержание оборудования принимают 0,5%, а на текущий ремонт - 4% от стоимости оборудования. Тогда

Е_об=340*120000*0,045=1836000руб

.

Расходы по содержанию и возобновлению инструмента и инвентаря принимаем -80000 _руб. на одного слесаря.

E_инв=80000*13=1040000руб

Затраты на электроэнергию для производственных целей зависят от мощности установленного оборудования...