Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

• Введение
• 1. Производственный план перевозок груза
• 2. Производственная программа по эксплуатации подвижного состава
• 3. Производственная программа по ТО и ТР подвижного состава
• 4. План по материально-техническому снабжению
• 4.1 Расчет среднегодовых норм расхода топлива для ПС
• 4.2 Расчет среднегодовых норм расхода смазочных и обтирочных материалов
• 4.3 Расчет среднегодовых норм затрат на ТО и ТР автомобилей
• 4.4 Расчет среднегодовой потребности в автомобильных шинах
• 5. План по труду и заработной плате
• 5.1 Годовой фонд заработной платы водителей
• 5.2 Расчет фонда ЗП ремонтных и вспомогательных рабочих
• 5.3 Расчет годового фонда ЗП вспомогательных рабочих
• 5.4 Расчет фонда заработной платы специалистов и служащих
• 6. План по себестоимости перевозок, прибыли и рентабельности
• 6.1 Калькуляция себестоимости перевозок
• 6.2 Расчет затрат по статье "Заработная плата с начислениями"
• 6.3 Расчет затрат по статье "Топливо"
• 6.4 Расчет затрат по статье "Смазочные и прочие эксплуатационные материалы"
• 6.5 Расчет затрат по статье "Восстановление износа и ремонт автомобильных шин"
• 6.6 Расчет затрат по статье "Затраты на ТО и ТР подвижного состава"
• 6.7 Расчет затрат по статье "Амортизационные отчисления на подвижной состав"
• 6.8 Расчет затрат по статье "Накладные расходы"
• 6.9 План по прибыли и рентабельности
• Заключение
• Список использованных источников

Введение

Рыночная экономика представляет собой систему свободного предпринимательства. Рыночная система - сложный механизм координации, действующий через систему цен и рынков, механизм связи, служащих для объединения действий миллионов различных индивидуумов.

Значение транспорта в экономике любого государства объективно характеризуется такими показателями, как доля транспорта в:

· Валовом внутреннем продукте

· Основных производственных фондах

· Капитальных вложениях

· Среднесписочной численности работников

· Потреблении электроэнергии

· Балансовой прибыли и т.д.

В странах с развитой рыночной экономикой ежегодно около 20% всех инвестиций приходится на транспортную отрасль, при этом примерно половина из них - государственные инвестиции.

Транспорт обеспечивает производственно-экономические связи различных отраслей народного хозяйства. Он является неотъемлемой частью производственного процесса, связывает промышленность и сельское хозяйство, отдельные отрасли промышленности и отдельные предприятия.

Роль и значение автомобильного транспорта очень велики. Автомобильный транспорт перевозит около 80% всех грузов и 40% пассажиров. По сравнению с другими видами транспорта, автомобильный имеет следующие преимущества: маневренность, срочность и регулярность доставки, большое разнообразие типов подвижного состава, сохранность груза. Маневренность автомобильного транспорта обеспечивает доставку грузов "от двери" грузоотправителя "к двери" грузополучателя. Сравнительно высокая скорость движения и разнообразие типов подвижного состава позволяет перевозить различные грузы на любые расстояния и обеспечивает возможность работы в условиях бездорожья.

Экономика автомобильного транспорта изучает экономические законы развития транспорта, принципы и методы хозяйствования.

Темой курсового проекта предусматривает перевозку металла в объеме 1750 т. тонн в год. Для этого будем использовать автомобиль МАЗ 54329 с прицепом грузоподъемностью 10 тонн

- грузоподъемность автомобиля -10 т;

- собственная масса автомобиля - 7050 кг.

- контрольный расход топлива - 27 л /100 км;

- максимальная скорость - 80 км/час.

1. Производственный план перевозок груза

Основным документом, охватывающим всю производственно-финансовую деятельность АТП, является план перевозок грузов.

Работа грузового автомобильного транспорта характеризуется двумя основными показателями - объемом перевозок и грузооборотом.

Объем перевозок - это количество груза уже перевезенного или подлежащего перевозке за определенный период времени. Объем перевозок измеряется в тоннах и планирует предстоящие доходы АТП.

Грузооборот - это объем транспортной работы по перемещению грузов, которая уже выполнена или которую предстоит выполнить. Грузооборот измеряется в тонно-километрах. Он служит для планирования расходов, составления планов по труду и заработной плате, а также планов материально- технического снабжения.

План перевозок грузов составляется на основе заявок и договоров с клиентами. Исходными данными для него считаются наименование и класс груза, годовой объем перевозок, среднее расстояние перевозки, дорожно-эксплуатационные условия работы подвижного состава.

Перед АТП стоит задача перевезти в течение года 1750000 тонн груза. Среднее расстояние перевозки 14 км.

План перевозок грузов приведен в таблице 1.

Таблица 1. План перевозок грузов

Наименование груза	Объем перевозок, Тонн	Среднее расстояние перевозки, км	Дорожно-эксплуатационные условия
Металл	1750000	14	1	2	3
			30	30	40

2. Производственная программа по эксплуатации подвижного состава

Перевозка осуществляется по дорогам различных категорий, поэтому средняя техническая скорость определяется по формуле:

(1)

где Vт_i -нормативная техническая скорость автомобиля для дорожно-эксплуатационных условий;Y_i- процент перевозимых грузов от общего объема перевозок, выполняемых в i-тых дорожно-эксплуатационных условиях.

Первая категория - дороги с усовершенствованным покрытием:

Vт₁ = 49 км/ч, Y₁ = 30%

Вторая категория - дороги с твердым покрытием:

Vт₂ = 37 км/ч, Y₂ =30 %

Третья категория - естественные грунтовые:

Vт₃ = 24 км/ч, Y₃ =40%

V_t=(49•30+37•30+24•40)/100=35.4 км/ч

Производительность автомобиля МАЗ - 54329 за год в тоннах равна:

(2)

где Тн - время автомобиля в наряде, ч

q - грузоподъемность автомобиля, т

lег - средняя длина ездки с грузом, км

g_c - статическая грузоподъёмность автомобиля

b- коэффициент использования пробега

a_в - коэффициент выпуска автомобилей на линию

Д_к - количество календарных дней в году

l_ег - средняя длина ездки с грузом, км

tп-р - время погрузки-разгрузки на одну ездку, ч

По данным АТП:

aв = 0.89; b--= 0.7; гс=1; tп-р=0.28ч; Тн = 12 ч.

W_г=(12•10•1•0,7•0,89•365•35,4)/(14+0,28•35,4•0,7)=46134 т.

Количество единиц подвижного состава, необходимое для выполнения плана перевозок:

(3)

А_пс=1750000/46134=38 ед.

Производительность автомобиля в ткм:

(4)

Р_а=46134•14=645876 ткм.

Автомобиле - дни парка:

(5)

АД=38•365=13870 авт•дн

Автомобиле - дни в эксплуатации:

(6)

АДэ=13870•0,89=12344 авт•дн

Автомобиле-дни в простое:

(7)

АДпр=13870-12344=1526 авт•дн

Автомобиле - дни в наряде:

(8)

АДн=12344

Автомобиле-часы в наряде:

(9)

АЧн=12344•12=148128 авт•ч

Общая грузоподъемность парка:

(10)

Qп=38•10=380 т

Среднесуточный пробег автомобиля:

(11)

l_cc=(12•35.4•14)/(14+35.4•0.7•0.28)=284 км

Общий пробег автомобилей:

 (12)

L_об=284•38•365•0,89=3505781 км

Общий пробег автомобиля с грузом:

(13)

L_об.гр=3505781•0,7=2454047 км

Общий грузооборот за год:

Р=1750000•14=24500000 ткм (14)

Основные показатели производственной программы представлены в табл. 2.

Таблица 2. Показатели производственной программы

№ п/п	Наименование показателя	Единица измерения	Всего по АТП
1	Списочное количество автомобилей	ед.	38
2	Грузоподъемность автомобиля	т	10
3	Общая грузоподъемность парка	т	380
4	Общий объем перевозок	тыс.т	1750
5	Среднее расстояние перевозки	км	14
6	Автомобиле-дни в наряде	авт*дн	12344
7	Автомобиле-часы в наряде	авт*ч	148128
8	Коэффициент выпуска автомобилей на линию		0,89
9	Коэффициент использования пробега		0,7
10	Время в наряде	ч	12
11	Среднесуточный пробег автомобиля	км	284
12	Общий пробег за год	км	3505781
13	Средняя техническая скорость	км/ч	35,4
14	Среднее время на погрузку-разгрузку за ездку	ч	0,28
15	Общий грузооборот за год	км	24500000
16	Производительность автомобиля за год	т	46134

3. Производственная программа по ТО и ТР подвижного состава

грузоперевозка топливо водитель рентабельность

Производственной программой по ТО и ТР ПС устанавливаются количество ТО (по видам) и КР, а также трудовые затраты на их выполнение за расчетный период времени (сутки, год) по всему парку.

Норма пробега автомобиля МАЗ - 54329 до первого КР Lкр.н=600000 км

Норма пробега до первого КР с учетом коэффициентов с учетом корректирования:

(15)

где - коэффициент, учитывающий категорию условий эксплуатации ( = 0,8);

- коэффициент, учитывающий модификацию ПС ( =1);

- коэффициент, учитывающий природно-климатические условия (= 1,1).

За цикловой пробег списочный автомобиль проходит 1 КР.

Число КР:

(16)

где Lц - пробег автомобиля за цикл;

Lц = Lкр, следовательно Nкр = 1

Определим количества ТО-2:

 (17)

(18)

где Lто-2.н - нормативный пробег автомобиля до ТО-2

(Lто-2.н=24000 км);

Определим количество ТО-1:

(19)

где Lто-1 - скорректированный пробег автомобиля до ТО-1:

(20)

где Lто-1.н - нормативный пробег до ТО-1:

(Lто-1.н = 12000 км)

Определим количество ЕО:

(21)

где Lео - пробег автомобиля до ЕО, т.е за сутки:

Lео = lсс = 284 км

N_eo=528000/284=1859

Для количества ТО и ТР за год вводится коэффициент перехода от цикла к году - коэффициент цикличности, определяемый по формуле:

(22)

где Lг - годовой пробег автомобиля:

(23)

L_г=284•365•0,89=92257 км

з_ц=92257/528000=0,175

Определим годовое число КР, ТО-2, ТО-1, ЕО на 1 автомобиль с учетом hц:

(24)

N_{кр г}=1•0,175=0,175

(25)

N_{то-2 г}=27•0,175=4,7

(26)

N_{то-1 г}=55•0,175=9,6

(27)

N_{eo г} =1859•0,175=325

Определяем годовую производственную программу ТО и ремонту парка автомобилей:

(28)

Тогда

?N_{кр г}=0,175•38=7

?N_{то-2 г}=4,7•38=179

?N_{то-1 г}=9,6•38=365

?N_{eo г} =325•38=12350

Годовая трудоемкость работ по каждому виду ТО формуле:

(29)

где teo.с - скорректированная трудоемкость ЕО:

(30)

где teo.н - нормативная трудоемкость ЕО, чел*ч (teo.н =0,3);

k₅ - коэффициент, учитывающий размер АТП и число технологически

совместимых групп ПС (k₅ = 1,05);

k_м - коэффициент, учитывающий снижение трудоемкости за счет

механизации работ ЕО.

(31)

т.е. механизированным способом выполняется 60% работ;

Т_ео=12350•0,13=1605 чел.ч.

(32)

(33)

T_то-1=365•1•1.05=383 чел.ч

(34)

(35)

T_то-2=179•12,6=2255 чел.ч

Годовая трудоемкость по ТР автомобилей рассчитывается исходя из общего пробега и нормативной трудоемкости по ТР на 1000 км пробега автомобиля по формуле:

(36)

где tтр.с - скорректированная удельная трудоемкость ТР:

(37)

tтр.н = 5,8 чел*ч / 1000

k₄ - коэффициент, учитывающий пробег автомобилей с начала эксплуатации;

Т_тр=3505781•4,6/1000=16126 чел•ч

Общая трудоемкость по ТО и ТР:

(38)

Т=1605+383+2255+16126=20369 чел•ч

Коэффициенты корректирования пробега и трудоемкости, а также показатели производственной программы по ТО и ТР приведены в таблицах 3-5.

Таблица 3. Средние нормативы пробега до КР

Марка Автомобиля	Норма пробега до КР, км	k1	k2	k3	Скорректированная норма пробега до КР, км
МАЗ - 54329	600000	0,8	1	1,1	528000

Таблица 4. Нормативы трудоемкости по ТО и ТР ПС

Вид тех. возд	Годовое колич. Ni	Нормативная трудоемкость ТО,t,чел*ч, Tтр чел*ч/1000км	Коэффициент корректирования	Годовая трудоемкость t,чел*ч, Tтр чел*ч/1000км
			k1	k2	k3	k4	k5	Км
ЕО	12350	0.3	---	1	---	---	1,05	0,4	1605
ТО-1	365	3,2	---	1	---	---	1,05	---	383
ТО-2	179	12	---	1	---	---	1,05	---	2255
ТР	7	5,8	1.2	1	0,9	0,7	1,05	---	16126

Таблица 5. Производственная программа по ТО и ТР

№ п/п	Наименование показателей	Единица измерений	Всего на АТП
1	Количество подвижного состава	Ед	38
2	Общий пробег за год	Км	3505781
3	Среднесуточный пробег	Км	284
4	Нормативный скорректированный пробег до:	Км
	ТО-1		6400
	ТО-2		19200
	СП		528000
5	Количество технических воздействий	Ед
	ТР		7
	ТО-1		179
	ТО-2		365
	ЕО		12350
6	Скорректированная трудоемкость	Чел*ч
	ЕО		0,13
	ТО-1		3,36
	ТО-2		12,6
	ТР	Чел*ч/1000	4,6
7	Общая трудоемкость	Чел*ч	20369
	ЕО	Ед	1605
	ТО-1	Км	383
	ТО-2	Км	2255
	ТР	Км	16126

4. План по материально-техническому снабжению

План по материально-техническому снабжению АТП непосредственно связан с производственной программой.

На базе плана перевозок и производственной программы по эксплуатации, ТО и ремонту подвижного состава нормируется потребность в автомобильном топливе, смазочных и эксплуатационных материалах, шинах, запасных частях, ремонтных материалах и прочее.

4.1 Расчет среднегодовых норм расхода топлива для ПС

Линейная норма расхода топлива на 100 км пробега для МАЗ - 54329: Н=27 л. Норма на 100 ткм транспортной работы: Нткм =1.3.

За 1 день работы автомобиль расходует:

(39)

Н_{л 1д}=27•284/100=76,7

При работе в зимнее время расход топлива увеличивается на 10 % и составит за сутки:

(40)

Н_{з 1д}=(27•(0,1+1)•284)/100=84,3

Количество топлива, необходимое для выполнения всей транспортной работы:

(41)

Н_тр= 1,3•24500000/100=318500 л

Норма расхода топлива за летний период:

(42)

где Дл - дни работы в летний период; Дл = 235

Н_л=76,7•38•0,89•235=609589 л

Норма расхода топлива за зимний период:

(43)

где Дз - дни работы в зимний период; Дз = 130

Н_з=84,3•38•0,89•130=370634 л

Суммарный расход топлива за год:

(44)

Q=609589+370634+318500=1298723 л

На внутригаражные разъезды и технические потребности АТП (технический осмотр, регулировочные работы и др.) разрешается расходовать до 0,5 % топлива от общего его количества, потребляемого АТП.

(45)

Н_вг=0,5•1298723/100=6494 л

Общий расход топлива составит:

(46)

?Q_т=1298723+6494=1305217 л

Денежные затраты на топливо:

(47)

где Ц - цена 1 л топлива, руб. Ц = 2300 р.

Ц_т=2300•1305217= 3001999100 р

4.2 Расчет среднегодовых норм расхода смазочных и обтирочных материалов

Необходимое количество смазочных материалов рассчитывается на основании норм расхода масел, которые установлены на 100 литров расхода топлива. Нормы расхода:

моторное масло Нм.м =5 л;

трансмиссионное масло Нтр.м = 1,5 л;

консистентная смазка Нк.с = 0,35 кг.

Расход обтирочных материалов на 1 автомобиль рассчитывают исходя из нормы расхода материалов, равной 26 кг в год.

Расход керосина устанавливается в размере 0,5 % от общего расхода жидкого топлива.

(48)

Q_k=1305217•0.005=6526 л

Затраты на керосин в денежной форме:

(49)

где Цк - цена 1 литра керосина, р. Цк = 2500 р.

Ц_к=2500•6526=16315000 руб.

Расход моторного масла составил:

(50)

М=1305217•5/100=65260 л

Денежные затраты на моторное масло:

(51)

где Цм -цена за 1литр моторного масла, р. Цм = 5000 р.

Ц_м=65260•5000=326300000 руб

Расход трансмиссионного масла:

(52)

Т_тр=1305217•1,5/100=19578 л

Денежные затраты на трансмиссионное масло:

(53)

где Ц^*_тр.м -цена за 1литр трансмиссионного масла, р. Ц^*тр.м = 7000 р.

Ц _тр.м=19578•7000=137046000 руб

Расход консистентной смазки:

(54)

К=1305217•0,35/100=4568 кг

Затраты на консистентную смазку:

(55)

где Ц^*к.с -цена за 1кг смазки, р. Ц^*к.с = 10000 руб

Ц_кс = 10000•4568=456800000 руб

Расход обтирочных материалов:

(56)

Об=38•26=988 кг

Затраты на обтирочные материалы:

(57)

где Цоб -цена за 1кг обтирочных материалов, р. Цоб = 600 р.

Ц_об=600•988=592800 руб

4.3 Расчет среднегодовых норм затрат на ТО и ТР автомобилей

Общие затраты по зап. частям и материалам определяются исходя из нормативов, установленных на 1000 км пробега и определяется по формуле:

(58)

где N_{1000 -} норматив затрат по зап. частям и материалам на 1000 км пробега, р. N₁₀₀₀ = 130000 руб.

З_зм=130000•3505781/1000=455751530 руб

Нормы затрат на ТО и ТР автомобилей представлены в таблице 6:

Таблица 6. Нормы затрат на ТО и ТР автомобилей

Марка авт-ля	Виды ТО и ТР	Норма затрат на 1000 км., руб
Маз - 53362	Ео То-1 То-2 Тр	16730 13050 12500 87720
Итого		130000

4.4 Расчет среднегодовой потребности в автомобильных шинах

Потребность в автомобильных шинах определяется в комплекте на одно колесо (камера, ободная лента, покрышка) на основании средних норм пробега до списания и рассчитывают в плане по эксплуатации годового пробега автомобилей:

(59)

где Пш - количество шин на колесах автомобиля без учета запасного колеса, Пш = 6;

Lн - нормативный пробег шин, км. Lн = 93000 км

N_ш=6•3505781/93000=226

Сумма затрат на одно восстановление и ремонт шин:

(60)

где Ск - стоимость комплекта шин, руб.; Ск = 290000 руб.

Н ₁₀₀₀- норма затрат на восстановление износа и ремонт на 1000 км пробега, %;

Н₁₀₀₀=1,13 %

Зш=6•3505781•290000•1,13/(100•1000)=68930670 руб

5. План по труду и заработной плате

Годовой фонд рабочего времени определяется исходя из условия 6-ти дневной рабочей недели: Фг.в = 2070 ч: Фг.р = 2280 ч

Численность водителей определяется:

(61)

где Тпз - подготовительно-заключительное время

(62)

где tсм - продолжительность смены, ч. tсм = 7ч

tп-з = 0.3 ч на 1 смену

Т_нз=148128•0,3/7=6348 ч

N_в=(148128+6348)/2070=74 чел.

Численность ремонтных рабочих:

(63)

N_р=20369/2280=9 чел

Численность вспомогательных рабочих составляет 30 % от персонала ремонтных рабочих:

(64)

N_вс=0,3•9=3 чел

5.1 Годовой фонд заработной платы водителей

Годовой фонд заработной платы складывается из двух составляющих:

(65)

(66)

Дополнительный фонд заработной платы создается для оплаты времени, фактически не отработанного на АТП, но подлежащего оплате по трудовому законодательству.

Заработная плата водителей за перевезенные тонны и выполненные тоннокилометры определяется по формулам:

(67)

(68)

где Ст - сдельная расценка, установленная на 1т перевезенного груза:

(69)

Сткм - сдельная расценка, установленная на 1 ткм транспортной работы, р.

(70)

где Счас - часовая тарифная ставка водителя, руб

По АТП Счас устанавливается в зависимости от грузоподъемности автомобиля. Для автомобиля с грузоподъемностью 10 тонн Счас = 4200 р.

С_т=4200•0,28/(10•1)=118

С_{т км}=4200/(35,4•0,7•10•1)=17

ЗП_т=1750000•118=206500000 руб

ЗП_{т км}=24500000•17=416500000 руб

Годовая надбавка к ЗП за классность:

(71)

где Фм - месячный фонд рабочего времени водителя, ч

Фм =164, М - отработанные месяцы. М=11

0,25-25% - доплата водителям 1 класса

0,1-10% - доплата водителям 2 класса

N₁ - число водителей 1 класса, чел.

N₂ - число водителей 2 класса, чел.

(72)

(73)

где а - процент водителей 1 класса, %, а = 30 %

в -процент водителей 2 класса,%, в = 40 %

N₁=30•74/100=22 чел

N₂=40•74/100=29 чел

ЗП_нл=4200•164•11(0,25•22+0,1•29)=63645120 руб

Доплата за руководство бригадой - бригада свыше 10 чел - 25% тарифной ставки: 4200•164•0,25=172200 руб

ЗП_бр=172200•М•S (74)

где S - число бригад (S = 7)

ЗП_бр=172200•11•7=13259400 руб

Сумма премий водителям из фонда заработной платы принята по АТП в размере 40 % заработной платы: р.

(75)

ЗП_пр=0,4•4200•164•11•74=224273280 руб

Сумма доплат за выполнение операций экспедитора принята в размере 25% от зарплаты по тарифу

(76)

ЗП_экс=0,25•4200•164•11•74=140170800 руб

ФЗП_осн=206500000+416500000+63645120+13259400+224273280+

+140170800=1064348600 руб

Фонд дополнительной заработной платы определяется:

(77)

где Пдоп - процент дополнительного фонда ЗП, %

(78)

где Дотп - дни отпуска; Дотп = 24

Др - рабочие дни; Др =305

Дпр - прочие дни неявок на работу по различным причинам; Дпр = 7

ФЗП_доп=1064348600•10,2/100=108563560 руб

Годовой фонд ЗП водителей:

ФЗП_год=1064348600+108563560=1172912160 руб

Среднемесячная ЗП водителей:

ЗП_см=1172912160/74/12=1.320.850 руб

Расчет годового фонда ЗП водителей АТП представлен в таблице 7

Таблица 7. Годовой фонд заработной платы водителей

№ п/п	Наименование показателей	Ед. измерения	План на год
1	Объем перевозок	т	1750000
2	Грузооборот	ткм	24500000
3	Часовая тарифная ставка водителя	руб	4200
4	Сдельная расценка за тонну	руб	118
5	Сдельная расценка за 1 т*км	руб	17
6	ЗП за перевезенные тонны	руб	206500000
7	Доплата за классность	руб	63645120
8	Доплата за бригадирство	руб	5195520
9	Доплата за экспедирование	руб	140170800
10	Сумма премий	руб	224273280
11	Основной фонд заработной платы	руб	1064348600
12	Процент дополнительного фонда ЗП	%	10,2
13	Дополнительный фонд ЗП	руб	108563560
14	Годовой фонд ЗП	руб	1172912160

5.2 Расчет фонда ЗП ремонтных и вспомогательных рабочих

(79)

где Счас то.тр - средняя часовая тарифная ставка ремонтных рабочих, р.

Счас то.тр = 3800 руб.

Тто, тр - трудоемкость работ по ТО и ТР, Тто, тр = 20369 чел*ч.

ЗП_тотр=3800•20369=77402200 руб

Доплата рем. рабочим за выполнение работ в ночное время (с 22.00 до 6.00) производится из расчета 37,5% от зарплаты по тарифу.

(80)

где Пн -процент работ, выполняемых рабочими в ночное время, % (Пн = 0.5%)

ЗП_нв=0,375•77402200•0,005=145130 руб

Доплата за бригадирство составляет 23500 р. в месяц:

ЗП_бр=23500•М•S (81)

где S - число бригад (S=1)

ЗП_бр=23500•11•1=258500 руб

Сумма премии ремонтным рабочим устанавливается в размере 40 % месячной тарифной ставки в расчете за месяц:

(82)

ЗП_пр=0,4•77402200=30960880 руб

Основной фонд зарплаты ремонтных рабочих:

(83)

ФЗП_осн=77402200+145130+258500+30960880=108766710 руб

Расчет фонда дополнительной ЗП:

ФЗП_доп=108766710•10,2/100=11094200 руб

Общий годовой фонд ЗП ремонтных рабочих составит:

(84)

ФЗП_год=108766710+11094200=119860910 руб

Среднемесячный заработок ремонтного рабочего:

ЗП_рм=119860910/9/12=1109820 руб

Расчет годового фонда ЗП ремонтных рабочих представлен в таблице 8

Таблица 8. Годовой фонд ЗП ремонтных рабочих

№ п/п	Наименование показателей	Единица измерения	План на год
1 2 3 4 5 6 7 8	Трудоемкость работ по ТО и ТР за год Часовая тарифная ставка ремонтных рабочих Зарплата по тарифу Доплата за работу в ночное время Сумма премий Фонд основной заработной платы Фонд дополнительной ЗП Годовой фонд ЗП	чел*ч. руб руб руб руб руб руб руб	20369 3800 77402200 145130 30960880 38766710 3954200 42720910

5.3 Расчет годового фонда ЗП вспомогательных рабочих

(85)

Рассчитывается аналогично зарплате ремонтных рабочих.

Сумма заработной платы вспомогательных рабочих по тарифу определяется исходя из часовой тарифной ставки вспомогательного рабочего по трудоемкости, которая составляет 25% от общей трудоемкости ремонтных работ:

(86)

где Счас.всп -часовая тарифная ставка ремонтных рабочих (Сч.всп = 3500 р.):

ЗП_тар=20369•3500•0,25=17822880 руб

Доплата за работу в ночное время:

(87)

ЗП_нв=0,375•17822880•0,005=33420 руб

Сумма премий вспомогательных рабочих по АТП составляет 40% месячной тарифной ставки:

(88)

ЗП_пр=0,4•17822880=7129150 руб

Основной фонд заработной платы вспомогательных рабочих:

ФЗП_осн= ЗП_тар+ ЗП_нв + ЗП_пр (89)

ФЗП_осн=17822880+33420+7129150=24985450 руб

Фонд дополнительной ЗП составляет 10,2% от основной:

ФЗП_доп = 24985450•10,2/100=2548520 руб

Годовой фонд ЗП вспомогательных рабочих:

ФЗП_{год вс}=24985450+2548520=27533970 руб

Среднемесячный заработок вспомогательного рабочего:

ЗП_{вс м}=2753390/12/3=764830 руб

Расчет годового фонда ЗП вспомогательных рабочих представлен в таблице 9

Таблица 9. Годовой фонд ЗП вспомогательных рабочих

№ п/п	Наименование показателей	Единица измерения	План на год
1 2 3 4 5 6 7	Среднечасовая тарифная ставка Зарплата по тарифу Доплата за работу в ночное время Сумма премий Фонд основной заработной платы Фонд дополнительной ЗП Годовой фонд ЗП	руб руб руб руб руб руб руб	3500 17822880 33420 7129150 24985450 2548520 27533970

5.4 Расчет фонда заработной платы специалистов и служащих

Оплата труда специалистов и служащих устанавливается согласно штатному расписанию по категориям работников и должностям в зависимости от категории АТП. Категория АТП определяется на основе балльности предприятия, которая подсчитывается по формуле:

(90)

где Нпр - количество приведенных автомобилей; (92)

а₁, а₂ - коэффициенты корреляции для АТП (а₁=350, а₂=40)

Нпр = 74*1 =74 ед. . Б = 74+350*0.89+40*12= 865

Данное АТП относится к 4 категории, т.к. её бальность отвечает требованиям АТП именно этой категории.

Месячный должностной оклад:

МДО=90000*кт*кинд; (93)

кинд=2;

кт - тарифный коэф.

Должностные оклады приведены в таблице 10.

Таблица 10. Штатное расписание аппарата АТП.

наименование	Чис-ть	Тарифн. раз.	Тар.коэф.	МДО	Премия и др. доплаты	Итого за мес.	Итого за год
1.общее руководство
1 Директор	1		8,5	1530000	3670000	5200000	62400000
2 Гл. инженер	1	18	4,26	766800	2433200	3200000	38400000
3 Зам. директора	1	15	3,48	626400	1873600	2500000	30000000
2 Технико-экономическое планирование
Экономист	1	13	3,04	547200	125800	1800000	21600000
3 организация труда ЗП
Инженер	1	13	3,04	547200	1212800	1760000	21120000
4 Бух.учет и финансовая деятельность
1 Гл. бухгалтер	1	17	3,98	716400	633600	1350000	16200000
2 Бухгалтер	1	12	2,84	511200	688800	1200000	14400000
5 Материально-техническое снабжение
Нач. отдела	1	17	3,98	716400	533600	1250000	15000000
Инженер	1	13	3,04	547200	802800	1350000	16200000
6 комплектование и подготовка кадров
Табельщик	1	10	2,48	446400	448600	895000	10740000
Инженер	1	13	3,04	547200	612800	1160000	13920000
7 Общее делопроизводство и хоз. обслуживание
Юрисконсульт	1	14	3,25	585000	853000	1438000	17256000
8 Эксплуатационная служба
1 Нач-и отдела	1	17	3,98	716400	243600	960000	11520000
2 Нач-к гаража	1	11	2,65	477000	888000	1365000	16380000
3 Инженер	1	13	3,04	547200	477800	1025000	12300000
4Ст. диспетчер	1	13	3,04	547200	467800	1015000	12180000
6Нач. колонны	1	13	3,04	547200	712800	1260000	15120000
7Нарядчик	1	10	2,48	446400	398600	845000	10140000
9 техническая служба
1 Нач-ки отдела	1	17	3,98	716400	443600	1160000	13920000
3 Нарядчик	1	10	2,48	446400	558600	1005000	12060000
Итого	20				18557200	31738000	380856000

Фонд дополнительной составляет 10% от фонда основной ЗП:

ФЗПдоп = ФЗПосн*0,1, руб (94)

ФЗПдоп =380856000*0,1 = 38085600 руб

Годовой фонд ЗП специалистов и служащих составляет:

ФЗПгод = ФЗП осн + ФЗПдоп, руб (95)

ФЗПгод = 380856000+38085600=418941600 руб

6. План по себестоимости перевозок, прибыли и рентабельности

6.1 Калькуляция себестоимости перевозок

Себестоимость продукции любого предприятия представляет собой денежное выражение всех его затрат на производство и реализацию продукции.

Себестоимость транспортной продукции определяется делением общей суммы затрат на объем продукции, выполненной в очередной период времени.

Затраты на автоперевозки группируются по статьям расходов в зависимости от их назначения.

Себестоимость единицы грузовой транспортной продукции определяется:

S = (ЗПв+Зт+Зсм+Зш+Зто+Зам.вос+Знак+Зам.кап)/Ргод (96)

где ЗПв - годовая зарплата водителей с начислениями на соц. страхование, руб

Зт - годовые затраты на топливо, руб

Зсм - годовые затраты на смазочные материалы, руб

Зш - годовые затраты на восстановление износа и ремонт автомобильных шин, руб

Зам.вос - годовая сумма амортизационных отчислений на ПС на полное восстановление, руб

Знак - годовая сумма накладных расходов, руб

З ам.кап - годовая сумма амортизационных отчислений на ПС на капитальный ремонт, руб

6.2 Расчет затрат по статье "Заработная плата с начислениями"

ЗП = ФЗП + Ссоц.стр, руб (97)

где Ссоц.стр - сумма начислений на зарплату по социальному страхованию, руб

Ссоц.стр = ФЗП*Псоц.стр/100 (98)

где Псоц.стр - процент отчислений на соц. страхование, % (Псоц.стр = 35 %).

Ссоц.стр = 1172912160*35/100 = 410519260 руб

ЗПв = 1172912160+410519260= 1583431420 руб

6.3 Расчет затрат по статье "Топливо"

В эту статью включается стоимость всех видов топлива, используемых

при эксплуатации автомобилей на данном АТП, а также премий за экономию топлива с начислениями на социальное страхование в количестве 35%:

Зтоп = Зтоп.общ +?ПРтоп+ 0,35*?ПРтоп - Сэ.топ, руб; (99)

где Зтоп.общ - затраты на топливо, определяемые исходя из общего расхода топлива и действующих цен, руб;

?ПРтоп - сумма премий за экономию топлива всеми группами работников АТП, руб;

Сэ.топ - стоимость сэкономленного топлива, руб;

Сэ.топ =Qэ.топ *Цл, (100)

где Qэ.топ -количество сэкономленного топлива, л;

Цл - цена 1-го литра топлива, руб Цл =2300 руб

Qэ.топ = ?Qтоп *Пэ.топ /100, л (101)

где Пэ.топ - процент экономии топлива (Пэ.топ =5%)

Qэ.топ =1305217•5/100=65260 л

Сэ.топ =2300*65260= 150098000 руб

?ПРтоп =Сэ.топ *Пэ.топ /100, руб (102)

где ПРтоп - сумма премий за экономию топлива, руб

Пэ.топ - процент выплат премий за сэкономленное топливо (Пэ.топ = 80%):

?ПРтоп =1305217 *80/100 = 1044180 руб;

Зтоп=Цтоп = 3001999100руб (103)

Зтоп.общ=3001999100+1044180+0,35*1044180 -150098000 =

=2853310750 руб

6.4 Расчет затрат по статье "Смазочные и прочие эксплуатационные материалы"

Они рассчитываются исходя из потребности в этих материалах и действующих цен.

Зсм = Зм + Зт.м + Зк.с + Зоб+Зк, (104)

Зсм =326300000+137046000+456800000+592800+16315000=937053800 руб

6.5 Расчет затрат по статье "Восстановление износа и ремонт автомобильных шин"

Расходы определяются на основании пробега автомобилей и нормативов затрат на восстановление износа и ремонт шин на 1000 км пробега в % от стоимости комплекта.

Зр.ш = Зш +Пр.ш + 0,35*Пр.ш; (105)

Пр.ш = (Ск * Lобщ * Н₁₀₀₀ * Пш/100 * 1000-Ск * Lпер * Н₁₀₀₀ * Пш/100 * 1000) * 0,25; (106)

где Зш - затраты на шины;

Пр.ш - премия за перепробег шин; Lобщ - общий пробег шин;

Пш - количество шин на колесах автомобиля;

Н₁₀₀₀ - норма затрат на восстановление износа и ремонт шин на 1 км. пробега, %

Lпер - перепробег шин;

Lпер = 0,1* Lобщ; Lпер=0,1*3505781= 350578 км.; (107)

Пр.ш = (200000 * 3505781 * 1,13 * 10/100 * 1000- 200000 * 350578 * 10 * 1,13/100 * 1000)*0,25 = (79230650,6-7923062,8)0,25=17826900 руб

Зр.ш =793009630+ 17826900+0,35* 17826900=817075950руб

6.6 Расчет затрат по статье "Затраты на ТО и ТР подвижного состава"

В эту статью расходов включается стоимость материалов и запасных частей к автомобилям.

Заработная плата ремонтных рабочих рассчитывается в разделе "План по труду и ЗП" (см. табл. 8)

Зто, тр = ФЗПос+ ФЗП_доп+ 0,35*ФЗПосн+ З?то, тр, руб (108)

Суммарные расходы подсчитаны в разделе "План по материально- техническому снабжению" и составляют.

Зўто.тр = Зўўто.тр * Lобщ /1000, (109)

где Зўўто.тр - норматив затрат по запасным частям и материалам на 1000 км. пробега, руб

Зўто.тр = 280000*3505781/1000 = 981618680 руб

Зто.тр =981618680 +0,35*38766710+42720910 = 1037907940 руб

6.7 Расчет затрат по статье "Амортизационные отчисления на подвижной состав"

На восстановление автомобилей

Зам.вос = Сба*Lобщ*Нвос.а/100*1000 (110)

где Сба - балансовая стоимость автомобиля, руб. Сба = 90000000 руб.

где Нвос.а - норматив отчислений на восстановление автомобилей от балансовой стоимости на 1000 км пробега, Нвос.а = 0,3 %

Зам.вос =90000000*3505781*0,3/100*1000 = 946560000 руб

На капитальный ремонт

Зам.кап = Сб• Lобщ• Нкап.а/100•1000, (112)

где Нкап.а - норматив отчислений на капитальный ремонт автомобилей от балансовой стоимости на 1000 км пробега, Нкап.а = 0,2 %

Зам.кап=90000000*3505781*0,2/100*1000=631040580 руб

6.8 Расчет затрат по статье "Накладные расходы"

Величина накладных расходов зависит от типа ПС, мощности, технической оснащенности АТП.

Накладные расходы можно считать по определенной формуле.

Расчет накладных расходов = 0,6 * ФЗП_в. = 0,6 * 1172912160 = 703747300 (113)

Расчет себестоимости автомобильных перевозок представим в виде Таблицы (табл. 12.)

Таблица 12. Расчет себестоимости автомобильных перевозок.

№ п/п	Статьи затрат	Сумма затрат	Затраты на 10 т*км	Процент к итогу
1	Зарплата водителям с начислениями	1583431420	648	16,7
2	Топливо	2853310750	1164	30
3	Смазочные и прочие эксплуатационные материалы.	937053800	380	9,8
4	Восстановление износа и ремонт автомобильных шин	817075950	333	8,6
5	Затраты на ТО и ТР ПС	1037907940	423	10,9
6	Амортизационные отчисления на ПС на восстановление на капитальный ремонт	946560000 631040580	388 256	10 6,6
7	Накладные расходы	703747300	288	7,4
	Итого:	9510127740	3881	100

S_т.км=(1583431420+2853310750+937053800+817075950+1037907940+

+946560000+631040580+703747300)/ 24500000=388 руб

6.9 План по прибыли и рентабельности

Для расчета балансовой прибыли определяется общий доход АТП за перевозки по формуле:

Д = Lобщ*Т, (112)

где Т - тариф за 1 км транспортной работы, руб. Т =6000 руб.

Д = 3505780*6000= 21034686000 руб.

Балансовая прибыль рассчитывается по формуле:

Пб = Д - НДС - Респ.сбор - Цел.сбор - Р, (113)

где Р - общая сумма расходов, руб. Д - доход, руб.

НДС - налог на добавленную стоимость:

НДС = Д*18 / 118; (114)

Ндс = 21034686000*18/118 = 3208680915 руб.

Респ.сбор - налог в республиканский фонд местного эффекта и дорожный фонд(2%);

Респ.сбор = (Д - НДС)*0,02; (115)

Цел.сбор - целевой сбор 2,5%;

Цел.сбор = (Д - НДС - Респ.сбор)*0,025; (116)

Респ.сбор = (21034686000- 3208680915)*0,02 = 356520100 руб.

Цел.сбор=(21034686000-3208680915-356520100)*0,025=436737120 руб

Балансовая прибыль равна:

Пб=21034686000-3208680915-356520100-436737120- 9510127740=7522620130 руб

Общая рентабельность рассчитывается по формуле:

Rобщ = Пб/Р*100%; (117)

Rобщ = 7522620130 *100/9510127740= 79 %.

Расчетная рентабельность рассчитывается по формуле:

Rрас = Пр/Р*100, (118)

где Пр - расчетная прибыль,

Пр = Пб - 1% (на недвижимость) - 30% (налог на прибыль). (119)

Налог на недвижимость составляет 1% от стоимости основных фондов (остаточной):

Со.ф = Сп.с + См.-т.б, (120)

где Сп.с - стоимость ПС:

Сп.с = 74*90000000 = 6660000000 руб.;

См.-т.б - стоимость материально - технической базы:

Cм.-т.б = 17644353000 руб;

Со.ф = 6660000000+ 117644353000 = 124304353000 руб.

Налог на недвижимость - 1% = 1243043530 руб.

Налог на прибыль - 30% = руб.

Пр =7522620130 -1243043530- 2256786040=4022790560 руб.

Rрас= 4022790560*100/9510127740= 43 %

Расчет налогов:

Налоги от фонда оплаты труда, включаемые в себестоимость перевозок.

Общий фонд заработной платы за год:

ФЗП= ФЗПвод + ФЗПрем + ФЗПвсп + ФЗПспец, руб (121)

ФЗП= 1172912160+42720910+27533970+380856000=1624023040 руб

Налоги от доходов:

* республиканский сбор в фонд поддержки сельского хозяйства(2%):

Нс.х =Д*2/100; (122)

Нс.х = 21034686000*2/100 = 420693720 руб.;

* налог на недвижимость(1% от остаточной стоимости ОФ):

Ннедв= 1243043530 руб.;

* транспортный сбор(5% от расчетной прибыли предприятия):

Нтр = Пр*0,05 (123)

Нтр = 4022790560*0,05 = 201139530 руб.;

* Налог на прибыль (30% от прибыли):

Нпр = (Пб - Ннедв)*0,3; (124)

Нпр = (7522620130 - 1243043530)*0,3 = 1883872980 руб.;

Таблица 15. Основные экономические показатели

№ п/п	Показатели	Единица измерения	Итог
1	Грузооборот за год	ткм	24500000
2	Пробег за год	км	3505781
3	Доход (всего)	руб	21034686000
4	Балансовая прибыль	руб	7522620130

Подобные документы

• Производственно-финансовая деятельность автотранспортного предприятия

  План перевозок груза и программа по эксплуатации подвижного состава. Расчет норм расхода топлива для ПС, смазочных и обтирочных материалов, затрат на ТО и ТР автомобилей. План по труду и заработной плате, себестоимости перевозок, прибыли и рентабельности.
  
  курсовая работа [89,6 K], добавлен 03.06.2014
  

• Транспортно-финансовый план автотранспортного предприятия

  План перевозок грузов, производственная программа по эксплуатации подвижного состава. Расчет программы технического обслуживания и текущего ремонта подвижного состава. Расход эксплуатационных и ремонтных материалов, калькуляция себестоимости перевозок.
  
  курсовая работа [179,9 K], добавлен 04.12.2010
  

• Технико-экономические показатели работы автотранспортного предприятия

  План перевозок грузов, производственная программа по эксплуатации подвижного состава. Расчет программы технического обслуживания и текущего ремонта подвижного состава. Расход эксплуатационных и ремонтных материалов, калькуляция себестоимости перевозок.
  
  курсовая работа [284,0 K], добавлен 07.03.2010
  

• Планирование и анализ деятельности автотранспортного предприятия

  Техническая характеристика подвижного состава, производственная программа по его техническому обслуживанию и ремонту. План расхода эксплуатационных и ремонтных материалов. Расчет зарплаты и себестоимости перевозок. Анализ прибыли и рентабельности.
  
  курсовая работа [68,3 K], добавлен 23.03.2012
  

• Работа автотранспортного предприятия

  Составление плана перевозок и перечень грузов для перевозок. Планирование технического обслуживания и ремонта подвижного состава. Производственная программа как система технико-эксплуатационных показателей. Потребность в смазочных и обтирочных материалах.
  
  курсовая работа [77,2 K], добавлен 21.12.2010
  

• Планирование технико-экономических показателей АТП

  Расчет программы перевозок и производственной программы по эксплуатации подвижного состава. План технического обслуживания и ремонта автомобилей КамАЗ-5320. Расход топлива и смазочных материалов. Валовый доход предприятия, его прибыль и рентабельность.
  
  курсовая работа [86,3 K], добавлен 30.10.2011
  

• Экономическая эффективность совершенствование организации перевозок контейнеров на маршруте Симферополь-Кольчугино

  Производственная программа организации перевозок контейнеров и эксплуатации грузового транспорта. Планирование численности водителей, расходов на оплату труда, материальных затрат, амортизационных отчислений. Калькуляция себестоимости перевозок.
  
  курсовая работа [575,2 K], добавлен 26.11.2014
  

• Автотранспортное предприятие по обслуживанию автомобилей МАЗ-5549

  Производственная программа по эксплуатации подвижного состава, его техническому обслуживанию и ремонту. Планирование перевозки грузов. План по доходам, прибыли и рентабельности, труду и заработной плате. Технико-экономические показатели работы АТП.
  
  курсовая работа [56,0 K], добавлен 17.03.2014
  

• Расчет экономической эффективности деятельности автотранспортного предприятия

  Производственная программа по эксплуатации автомобилей. Программа материально-технического обеспечения и по труду и заработной плате. Расчет затрат предприятий автомобильного транспорта, себестоимости перевозок, прибыли и финансовых показателей АТП.
  
  курсовая работа [46,0 K], добавлен 22.09.2011
  

• Определение основных технико–эксплуатационных показателей по маршрутам перевозки, выбор подвижного состава, и средств погрузки, разгрузки

  Расчет технико-эксплуатационных показателей работы подвижного состава. Функции службы эксплуатации при данных условиях перевозки. Нормы организации труда водителей по данным видам перевозок. Документация, применяемая при перевозке данного вида груза.
  
  курсовая работа [25,9 K], добавлен 27.01.2016
  

• Текущий план грузового автотранспортного предприятия

  Показатели плана перевозок грузов. План по эксплуатации, техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава. Материально-техническое обеспечение производственной деятельности предприятия. Стоимость производственных запасов. План по труду и кадрам.
  
  курсовая работа [180,2 K], добавлен 30.03.2011
  

• Производственно-финансовая деятельность АТП

  Производственная программа по эксплуатации автомобилей, техническому обслуживанию и текущему ремонту. Численность и фонд заработной платы работников АТП. Себестоимость перевозок. Производственные фонды. Финансовые показатели деятельности АТП.
  
  курсовая работа [142,9 K], добавлен 16.04.2008
  

• Расчёт себестоимости перевозок на заданном полигоне обслуживания при использовании различных схем доставки груза

  Характеристика рассматриваемого фронта: описание перевозимого груза, подвижного состава, погрузочного устройства, фронтов погрузки и выгрузки на полигоне. Междугородние дороги I и II категории. Количество автомобилей, необходимое для освоения перевозок.
  
  курсовая работа [592,5 K], добавлен 23.03.2012
  

• Прогнозирование себестоимости перевозок грузов и пассажиров

  Метод непосредственного расчета себестоимости перевозок. Расчет себестоимости перевозок грузов методом расходных ставок. Влияние использования грузового подвижного состава на себестоимость. Калькуляция себестоимости продукции предприятия.
  
  курсовая работа [77,1 K], добавлен 21.02.2014
  

• Грузовые автомобильные перевозки

  Расчет технико-эксплуатационных и экономических показателей работы подвижного состава на маршрутах. Определение себестоимости перевозок и плату за перевозку грузов. Путевая документация на перевозку груза. Составление калькуляции автомобильных перевозок.
  
  курсовая работа [220,0 K], добавлен 14.06.2010
  

• Организация городских перевозок силикатного кирпича

  Выбор подвижного состава, маршрута и способа упаковки силикатных кирпичей. Расчет себестоимости перевозок и производительности как основных показателей использования подвижного состава на маршруте. Организация диспетчерского руководства перевозками.
  
  курсовая работа [1,9 M], добавлен 26.08.2013
  

• Методы организации работы водителей на междугородных маршрутах

  Структура парка по маркам подвижного состава. Характеристика существующей организации перевозок, основного пункта погрузки-разгрузки, перевозимого груза. Оперативное суточное планирование и управление перевозками грузов. Договор на перевозку груза.
  
  дипломная работа [994,9 K], добавлен 06.04.2014
  

• План перевозок и работы подвижного состава железной дороги в грузовом движении

  Методика планирования грузовых перевозок. Показатели плана перевозок. Планирование эксплуатационной работы железной дороги. Пробег груженых вагонов. Определение годового баланса местного порожняка по железной дороге. Тонно-километровая работа брутто.
  
  реферат [283,6 K], добавлен 15.11.2014
  

• Расчёт технико-эксплуатационных показателей работы подвижного состава

  Транспортная характеристика груза. Выбор подвижного состава и определение его технико-эксплуатационных показателей. Описание и выбор схемы маршрута перевозки. Определение количества водителей и рабочего времени для выполнения данного объёма перевозок.
  
  практическая работа [549,3 K], добавлен 10.04.2013
  

• Производственно-техническая база предприятий автомобильного транспорта

  Определение списочного состава автомобилей автотранспортного предприятия. Условия эксплуатации подвижного состава. Расчет необходимых площадей под склад шин, горюче-смазочных материалов, производственных подразделений. Генеральный план предприятия.
  
  контрольная работа [817,5 K], добавлен 18.10.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам