Общий пробег локомотивов складывается из линейного пробега, выполняемого во время движения.

Общий пробег локомотивов перевыполнен к плану на 3,8 % или на 308,45 тысяч километров и составил 8442,45 тысяч километров; по теплотяге на 3,8 % или на 190,21 тысяч километров, по электротяге на 3,8 % или на 118,24 тысяч километров. К периоду 2004 года перевыполнение составило 5,0 % или на 401,76 тысяч километров; по теплотяге 4,1 % или на 205,7 тысяч километров; по электротяге 6, % или на 196,0 тысяч километров. Перевыполнение ко всем периодам сложилось за счет снижения программы ремонта и перепростоев на видах ремонта.

Локомотиво-часы составили в отчетном периоде всего 567413 локомотиво-часов, что против плана перевыполнение на 4,2 % или на 23,098 часов; в теплотяге на 6,2 % или на 24,275 часов; в электротяге невыполнение на 1,1 % или на 1627 часов. К периоду 2004 года перевыполнение составило 10,8 %; в теплотяге 10,6 %; в электротяге 11,2 %. К периоду 2003 года перевыполнение на 29,8 %; в теплотяге на 29,5 %; в электротяге на 30,9 %.

Линейный пробег всего перевыполнен на 6,9 % или на 471,93 тысяч километров; в теплотяге перевыполнение на 9,5 % или на 362,44 тысяч километров; в электротяге перевыполнение на 3,6 % или на 109,49 тысяч километров. К периоду 2004 года перевыполнение составило 2,9 % или 471,93 тысяч километров; в теплотяге на 0,5 % или на 362,44 тысяч километров; в электротяге на 6,4 % или на 186,703 тысяч километров. К периоду 2003 года также перевыполнение на 24,1 % или на 208,233 тысяч километров; в теплотяге на 25,8 % или на 855,34 тысяч километров; в электротяге на 21,9 % или на 559,89 тысяч километров.

Перевыполнение сложилось за счет увеличения объема перевозок в сравнении к плану 2005 года и к отчетам 2003-2004 года.

Степень использования локомотивов характеризуется качественными показателями. Анализ качественных показателей предусматривает установление степени выполнения их и причин отклонения от плана.

Показатели качества работы депо в грузовом движении являются: производительность локомотива, средний вес поезда брутто, техническая и

участковая скорости движения, среднесуточный пробег и коэффициент вспомогательного пробега локомотивов. Заданный план по среднетехнической скорости в целом по депо выполнен на 100,6 % и составил 38,08 км/час. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года техническая скорость снизилась на 2,9 % или на 1,13 км/час. Невыполнение сложилось в электротяге 99,46 %; в теплотяге выполнение составило 100,84 %. На снижение среднетехнической скорости повлияло состояние верхнего строения пути земляного полотна и искусственных сооружений. По сравнению с прошлым годом по этой причине увеличилось количество массовых долгосрочных предупреждений об ограничении скорости движения поездов. К отчету 2003 года невыполнение на 7,8 % или на 3,24 км/час. Средний вес грузового поезда выполнен на 100,0 % к плану и составил 2664,43 тонны; к факту прошлого года выполнение составило 97,1 % или уменьшение на 80,91 тонны; к факту 2003 года выполнение составило 99,0 %. В том числе в электротяге выполнение среднего веса поезда к плану на 100,5 %, к факту 2003 года выполнение составило 99,5 %, к факту 2003 года выполнение составило 99,0 %, по сравнению с отчетными периодами 2003-2004 г.г. средний вес каждого поезда уменьшился (2003 г.-2925,7 тонн, 2004 г.-2913,23 тонны, 2005 г. - 2897,56 тонн). В теплотяге сложилось выполнение на 99,1 % к плану; к отчету 2003 года на 95,3 %, к отчету 2003 года на 99,4 %; средний вес каждого поезда уменьшился (2003 г.-2532,0 тонн, 2004 г.-2642,53 тонн, 2005 г.-2517,19 тонн). Снижение среднего веса произошло за счет допущенных случаев отправления неполновесных поездов. Среднесуточный пробег локомотива выполнен на 100,0 % к плану и составил 411,3 км и на 96,4 % к отчету прошлого года и снижен к отчетному периоду прошлого года на 15,22 км, к отчету 2003 года выполнение на 97,3 5, снижение составило 11,4 км. На снижение среднесуточного пробега в сравнении с периодами 2003-2004 г.г. повлияло снижение участковой скорости. Участковая скорость всего к плану выполнена на 100,2 % или на 0,07 км/час и составила 31,73 км/час. В том числе в теплотяге выполнение составило 100,3 % к плану; к отчету 2004 года выполнение 94,8 %; к отчету 2003 года 89,5 %. В электротяге участковая скорость выполнена на 98,9 % к плану; к отчету 2004 года на 96,0 %; к отчету 2003 года на 91,1 %. Невыполнение участковой скорости сложилось за счет увеличения локомотиво-часов в отчетном периоде. Невыполнение участкового коэффициента к плану на 0,003; к отчету 2004 года на 0,015; к отчету 2003 года на 0,024. чем ближе этот коэффициент к единице, тем выше уровень использования локомотива. Среднесуточная производительность локомотива в целом по депо составила 962,74 тонно-километров брутто на локомотив, что выше планового показателя на 0,08 %. В теплотяге этот показатель выполнен на 99,2 %, в электротяге на 100,8 %. К отчету 2004 года снижение по теплотяге на 48,16 тонно-километров брутто, за счет снижения тяжеловесных поездов на 203 поезда. К отчету 2003 года среднесуточная производительность увеличилась на 1,2 % или на 11,02 тонно-километров брутто (Рис.7).

Рис.7 Диаграмма изменения среднесуточной производительности локомотивов ТЧЭ-28, 2003-2005 гг.

2.3 Анализ состояния основных средств предприятия

На балансе ТЧЭ-28 находятся основные средства стоимостью 867778 тысяч тенге. Структура основных средств представлена в таблице 3.

Таблица 3 - Структура основных средств ТЧЭ-28( тыс. тенге)

Основной целью анализа производственных фондов является выявление путей к лучшему их использованию.

Для определения степени эффективности использования основных фондов определяют фондоотдачу, фондоёмкость, фондовооруженность. Анализ использования производственных фондов представлен в таблице 4.

Таблица 4- Анализ использования производственных фондов

Фондоотдача в сравнении с прошлым периодом 2003, 2004 годов выше по тонно-километрам брутто к 2004 году на 5,7 %, к 2003 году на 41,1 %.

Фондоемкость снизилась как к 2004 году на 5,4 %, так и к 2003 году на 29,1 %.

Фондовооруженность труда выросла к 2004 году на 2,7 %, к 2003 году снизилась на 10,5 %. Производительность труда выросла к 2004 году на 8 %, к 2003 году на 14,6 %. По темпам роста производительность труда опережает рост фондовооруженности к 2004 году на 5,3 % (8-2,7); к 2003 году на 4,1 % (14,6-10,5), что характеризует работу коллектива депо с хорошей стороны.

Вследствие того, что отношение производительности труда к фондовооруженности характеризует фондоотдачу, рост производительности труда при эффективном использовании производственных фондов должен опережать рост фондовооруженности.

2.4 Анализ использования трудовых ресурсов предприятия

Показатели использования трудовых ресурсов отражаются в плане по труду. К ним относятся: численность персонала, фонд оплаты труда, среднемесячная заработная плата, производительность труда.

Целью анализа выполнения плана по труду является выявление внутренних резервов роста производительности труда и экономного расходования фонда заработной платы.

Численность персонала устанавливается с учетом объемов работы и нормированием трудовых затрат.

ФОТ осуществляется в зависимости от действующей на предприятии системы оплаты труда.

Производительность труда по депо определяется количеством тонно-километров брутто, приходящихся на одного работника в эксплуатации.

П_тр.=УPl/Ч (11)

Где: УPl-объем выполненной работы, тонно-км брутто

Ч- численность, человек.

Динамика показателей плана по труду приводится в таблице 5.

Таблица 5 - Динамика показателей по труду

Тонно-километры брутто во всех движениях перевыполнены к плану на 117,8 %, к отчету 2004 года увеличение на 7 %, к отчету 2003 увеличение на 36,6 %.

Фактическая численность работников локомотивного депо за 12 месяцев 2003 года составила 870,8 человек, что выше плана на 8,8 человек, уменьшение численности к отчету 2004 года на 13 человек, к отчету 2003 года увеличение численности на 66 человек. Пересодержание численности произошло по причине увеличения объема перевозок.

Списочная численность работников на 01.01.2006 года составила 753 человека при плане 730 человек.

Производительность труда перевыполнена к плану на 104,7 %, к отчету 2004 года на 108,0 %. По фонду оплаты труда к плану сложился перерасход 1493 тысяч тенге, за счет выплат премии работникам по предприятию ЗАО «Локомотив», запланированной по предприятию АО «Локомотив». (Так как премия локомотивным бригадам ЗАО «Локомотив» составляла 40%, а при переходе на АО «Локомотив» премию локомотивным бригадам грузового и пассажирского движения повысили до 60%). По сравнению с аналогичным периодом 2004 года фонд оплаты труда увеличился на 181055 тыс. тенге, к отчету 2002 года 267660 тыс. тенге. Увеличение фонда оплаты труда произошло по причине увеличения с 1 января 2004 года минимальной заработной платы 6600 тенге для всех категорий работников, за счет выплаты компенсации в январе, феврале 2004 года за неиспользованные дни отпуска в связи с реорганизацией предприятия Департамента локомотивного хозяйства в АО «Локомотив». Также с 1 октября 2005 года произошло увеличение минимальной заработной платы до 9200 тенге.

Среднемесячная заработная плата снизилась к плану на 0,7 %, к отчету 2003 года увеличение на 57,5 %, к отчету 2003 также увеличение на 94,9 %. Среднемесячная зарплата в 2005 году составила 48720 тенге, при плане 49085 тенге, в отчете 2004 года 30925 тенге, в отчете 2003 года 24995 тенге.

Среднемесячная заработная плата по основным категориям составила:

Машинисты пассажирского движения - 70700 тенге

Помощники машинистов пассажирского движения - 47400 тенге

Машинисты грузового движения - 61800 тенге

Помощники машинистов грузового движения - 47100 тенге

Машинисты маневрового движения - 58100 тенге

Слесари ПТОЛ - 33700 тенге.

По «ЗАО» «Локомотив» перерасход по фонда оплаты труда составил 1639 тысяч тенге за счет выплат премии, запланированной «АО» «Локомотив».

По «АО» «Локомотив» перерасход по фонду оплаты труда составил 1854 тысяч тенге за счет выплат компенсации за неиспользованные дни отпуска.

2.5 Анализ бюджета расходов и себестоимости перевозок

Эксплуатационные расходы по экономическим признакам группируют по следующим элементам затрат: фонд оплаты труда, отчисления на социальное страхование, материалы, топливо, электроэнергию, амортизационные отчисления, оплата работ и услуг, прочие расходы.

По производственному признаку различают расходы основные, общие для всех отраслей хозяйства железных дорог, и общехозяйственные. Общехозяйственные расходы подразделяются на расходы по обслуживанию производства и руководству хозяйством.

За отчетный период план перевозочной работы выполнен на 106,1 %, к отчету 2004 года на 107,0 %, к отчету 2003 года на 136,6 %. При плане 3759858 тысяч тенге, расходы по перевозкам составили 4228037 тысяч тенге. Перерасход бюджета эксплуатационных расходов к плану составил 468179 тысяч тенге, к отчету 2004 года увеличение на 1326461 тысяч тенге, к отчету 2002 года увеличение на 2234059 тысяч тенге.

За период 2003 - 2005 г.г. структура бюджета расходов представлена в таблице 6.

Таблица 6 - Расходы по перевозкам