Хозяйственный механизм управления и маркетинг на предприятии речного транспорта

Размещено на http://www.allbest.ru/

Хозяйственный механизм управления и маркетинг на предприятии речного транспорта

Задание на выполнение контрольной работы.

По экономическому обоснованию оптимального типа флота работающего на линии А-Б

L

Авв	ЇЇЇЇЇЇЇЇ>	внн

Для выполнения экономического обоснования и выбора рациональных габаритов судового хода преподавателем выдаются исходные данные:

Линия движения флота между пунктами А, В реки Иртыш протяженностью 1100 км.

Наименование перевозимого груза цемент на поддонах в количестве 150 тыс. тонн вверх по течению реки.

Наименование перевозимого груза контейнер универсальный в количестве 150 тыс. тонн вниз по течению реки.

Продолжительность навигационного периода 175 суток.

Проект грузового теплохода Р - 19 теплоход работающего на заданной линии.

Расчетная часть

Расчет провозной способности судна работающего с максимальной грузовой осадкой в течении всего навигационного периода.

Нагрузка по отправлению р 1, (тонн/тоннажа), определяется в зависимости от Тэ для каждого отдельного случая.

Затем определяется количество перевозимого груза в судне Qэ для каждого значения р 1 с учетом предельной нагрузки, т/1тж (Приложение 5)

Б-А = 0,90; А-Б= 0,52

Qэ= р 1t х Qр, m (7)

Qр= 1000 (Приложение 2)

Qэ= 0,90 х 1000=900,m (Б-А)

Qэ=0,52 х 1000=520,m (А-Б)

Последовательность расчетов провозной способности судна для каждого случая эксплуатационной загрузки судна (Qэ) при различных значениях грузовой осадки принятых для всех случаев гарантированной глубины.

Время кругового рейса складывается из затрат времени на все операции транспортного процесса:

- для самоходных грузовых судов

tcкр=tcx+tcx+tcн+tск+tcпр+tсп+tсв, сут; (8)

где tx - общее время хода судна за круговой рейс с грузом и порожнем, сут. определяется расчетно;

t н, к - продолжительность операции в начальном и конечном пунктах линии, сут. (Приложение 6); tn=1,8; tк =2;

tпр - продолжительность прочих технических операций, сут. (Приложение 6); tпр = 1,2;

tп, tв - прдолжительность стоянки грузового судна под погрузкой и выгрузкой соответственно, сут. определяется расчетно;

Общее время хода судна за круговой рейс складывается из следующих их операций:

tx = tввxr + t ввxr, сут, (12)

где tввxr + t ввxr - время хода судна с грузом вверх и вниз, сут.;



		1100
tввxr	=	-------	=	2,5	,сут
		24(0,86х 27,5-2,4)

		1100
t (вн)xr	=	-------	=	1,8	,сут
		24(0,86х 27,5+2,2)

Где l - общая протяженность линии, км.;

l вв(вн)r - расстояние перевозки грузов вверх и вниз, км.;

Vr, Vп - расчетная скорость судна (состава) относительно воды с грузом и порожнем, км./ч; (Приложение 1) = 27,5;

? - величина потери (приращения) скорости, км/ч (Приложение 8); вв=2,4; вн=2,2

Кv - коэффициент, учитывающий уменьшение расчетной скорости из- за ветра, волнений и др. причин (Приложение 9) = 0,86

Продолжительность стоянки судна в ожидании погрузки и выгрузки ориентировочно можно принять: для самоходных судов - 30-5-% от времени стоянки под погрузкой-выгрузкой; для несамоходных - в размере 100%. Продолжительность прочих стоянок (забор топлива, шлюзования) приведена в приложении 9.

Время нахождения судна под погрузкой, выгрузкой определяется по формулам:

		QBB		QВН
t п	=	------	+	------	,сут
		24Бп		24Бп
(14)		QBB		QВН
t В	=	------	+	------	,сут
		24Бв		24Бв

(15)

где QBB, QВН - количество груза перевозимого судном за один рейс вверх, вниз, т;

Бп, Бв - судо-часовые нормы погрузки-выгрузки по грузам, перевозимых судном соответственно вверх и вниз, т/час (Приложение 10).

		900		520
t п	=	---	+	---	=	0,99	+	0,77	=	1,76	,сут
		24*38		24*38
		900		520
t В	=	---	+	---	=	1,01	+	0,83	=	1,84	,сут
		24*37		24*26

tcкр = 4,3+1,8+2+1,2+1,76+1,84 = 12,9, сут;

Определив время кругового рейса (tкр), рассчитывается количество круговых рейсов за эксплуатационный период (Пкр):

		tэ - (tFBM + tпр)
Пкр	=	----------
		ttр

(16)

где tэ - продолжительность эксплуатационного периода, сут.;

tFBM - время нахождения судна в навигационном ремонте, сут. (Приложение 11);

tпр - прочие заираты времени, (стоянки по метеоусловиям и др. пичинам), сут.

значение tпр устанавливается по отчетным данных пароходств за ряд лет. В проектных расчетах оно может быть принято для самоходных судов - 2%, что составляет 3,5 сут.

		175- (8 + 3,5)
Пкр	=	----------	=	13,7, сут
		12,9

Провозная способность для грузовых судов и составов рассчитывается по формуле:

Анавфл = (QBBЭlBB + QBHЭlBH) Пкр, ткм. (17)

Анавфл = (900*1100+520*1100)*13,7=21399400, ткм.

Расчет потребности во флоте фвд для обеспечения заданного объема перевозок грузов.

Потребность во флоте фвд для обеспечения заданного объема перевозок грузов определяется по формуле:

		GBBlBB + GBHlBH
фвд	=	----------	, ед. флота
		AHABФА

(19)

где GBB, GBH - заданный навигационный объем перевозок грузов вверх и вниз по течению реки, в тоннах;

lBB, lBH - протяженность перевозки грузов при движении между пунктами вверх и вниз, в км.

		150000*1100+150000*1100
фвд	=	-----------------	= 15,5 ед. флота
		21399400

Расчет эксплуатационных расходов по содержанию судна

Эксплуатационные расходы по судам следует определять на основе данных соответствующих предприятий. При отсутствии исходной информации можно пользоваться справочными материалами, приведенными в приложениях.

Расчет эксплуатационных расходов по содержанию судов рекомендуется производить по следующим статьям затрат:

Заработная плата (основная и дополнительная) командам судов за навигационный период и период их технического вооружения и разоружения.

Отчисления на социальные нужды.

Расходы на рацион коллективного питания.

Расходы по зимнему отстою.

Расходы на амортизацию.

Расходы на ремонт судна.

Расходы на навигационные материалы и износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря.

Расходы на топливо и смазочные материалы.

Прочие прямые расходы.

Распределяемые расходы.

Заработная плата команды судна (основная и дополнительная) за эксплуатационный период и период технического вооружения и разоружения судна

Основная зарплата складывается из суммы должностных окладов судовой команды, установленных с учетом типа судна, группы по оплате труда, разного рода доплат, а так же премий за выполнение установленных плановых показателей.

Дополнительная заработная плата включает в себя оплату отпусков, выходные пособия, пособия возвратившимся из межнавигационного отпуска, оплату за время выполнения государственных обязанностей и др.

Расходы на заработную плату определяются по формуле:

			tЭ		tBP		tOP
Эзп	=	k1k2k3k4k5MЭ(	---- kпр	+	----	+	----)	, руб.,
			30,6		30,6		25,4

(21)

где k1 - районный коэффициент по заработной плате для рассматриваемой линии; k1= 1,45 (Приложение 17)

k2 - коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату; k2=1.18 (Приложение 17)

k3 - коэффициент учета доплат за ночные вахты; k3= 1,10 (Приложение 17)

k4 - коэффициент учета доплаты за выслугу лет; k4= 1,05 (Приложение 17)

k5 - коэффициент учета доплат за классность и временных надбавок и выплат; k5= 1,08 (Приложение 17)

MЭ - сумма месячных должностных окладов судового экипажа с постоянными надбавками и доплатами, руб.;

tЭ - продолжительность эксплуатационного периода, сут.;

tBP - норма времени на техническое вооружение и разоружение для рассматриваемого судна, сут. (Приложение 13); = 8;

tOP - количество оплачиваемых дней отгула за работу сверхустановленной продолжительности рабочей недели;

kпр - коэффициент, учитывающий выплату премий из ФОТ за выполнение плановых заданий, kпр=1,00-1,40.

Значения коэффициентов, учитывающих надбавки и доплаты к заработной плате (за классность, выслугу лет, ночные и др.), могут быть приняты по данным Приложения 17.

Величину MЭ следует определять на основе штатного расписания и должностных окладов, установленных для рассматриваемого типа судна с учетом группы по оплате труда и линии работы, а также надбавок и доплат к должностным окладам, предусмотренных "Приложением об оплате труда плавсостава". Расчет удобно вести и в табличной форме (Таблица 1).

(Таблица 1)

должность	Штат, чел.	Месячный должностной оклад, руб	Доплаты и надбавки	Месячный оклад с учетом доплат и надбавок, руб	Сумма месячных должностных окладов, руб.
			50%	10%
1	2	3	4	5	6=3+4+5	7=2х 6
Капитн-мехаик	1	1580,04	790,02		2370,06	2370,06
Капитан-сменный механик	1	1487,64	743,82		2231,46	2231,46
Капитан - 1 пом. механика	2	1469,16	734,58		2203,74	4407,48
Мот.рулевой 1 кл.	1	637,56		63,75	701,31	701,31
Мот.рулевой 2 кл.	2	605,22		60,52	665,74	1331,48
Моторист-матрос	1	568,26		56,82	625,08	625,08
радиооператор	1	568,26		56,82	625,08	625,08
Повар	1	674,52		67,45	741,97	741,97
MЭ= 43033,92,руб.

Моснэ= min размер оплаты труда (132,0)х 3,5х тарифный коэффициент для установления должностных окладов работникам плавсостава (Приложение 16). = 6.

Установление месячных должностных окладов, надбавок и доплат производится следующим образом:

В соответствии с приказом Минречфлота РСФСР от 31.03.89 № 54 и коллективными договорами между работниками и ген. Директорами пароходств (Приложения 14) устанавливается численность экипажа и производится деление его по должностям.

По данным Приложения 15 определяется группа по оплате труда плавсостава

Надбавки и доплаты к заработной плате:

- работникам командного состава за высокие достижения в труде или выполнение особо важной работы за время ее проведения в размерах до 50% должностного оклада;

- наиболее квалифицированным работникам рядового состава за высокое профессиональное мастерство - до 10% должностного оклада;

эти надбавки устанавливаются по согласованию с профсоюзными комитетами за счет экономии фонда заработной платы плавающего состава;

При заполнении таблицы 1 в величине MЭ следует учитывать только те доплаты и надбавки, которые не учтены в формуле коэффициентами.

Количество оплачиваемых отгульных дней определяется в зависимости от периода эксплуатации и графика несения вахт членами экипажа

		? toпnэ
toп	=	--------	, сут
		? nэ

(22)

где i - индекс режима работы;

toп - количество оплачиваемых отгульных дней членов экипажа при i-m режиме работы, сут.;

nэ - количество членов экипажа судна, работающих их в i-m режиме, чел.

		6(7b-40)		tэ
toп	=	-----	Х	---	(1-kнав)	+а, сут
		40		7

(23)

		6(7*8-40)		175
toп	=	-----	Х	---	(1-0,1)	+4=58 сут
		40		7

		6(7*7-40)		175
toп	=	-----	Х	---	(1-0,1)	+4=34 сут
		40		7

		6(7*9-40)		175
toп	=	-----	Х	---	(1-0,1)	+4=82 сут
		40		7

Где b - режим (работы) несения вахт (судоводители, рулевые, матросы - 8 час., помощник механика по электрооборудованию, радиооператор - 7 час.; повар 8,5 - 9 час.;)

kнав - доля отгулов, предоставляемых в навигационный период (kн= 0,10-0,15);

а - количество праздничных дней, не совпадающих с выходными в течение навигации.

		58*8=34*1=82*1
toп	=	-------------	=58 сут.
		10

			175		8		58
Эзп	=	1,45*1,18*1,05*1,08*43033,92	(--- *1,4	+	----	+	----)	=969307,71 руб
			30,6		30,6		25,4

Отчисления на социальные нужды

отчисления на социальные нужды, Эсн установлены для речного транспорта в размере 35,6 % от заработной платы и премий из фонда оплаты труда экипажа

Эсн=0,356хЭm, руб. (24)

Где Эm фонд оплаты труда рассчитанный ранее.

Эсн=0,356* 969307,71 = 345073,54, руб.

Расходы на рацион коллективного питания

Рацион коллективного питания определяется исходя из установленных месячных норм рациона на одного человека, численности экипажа и продолжительности эксплуатационного периода

			tэ
Эрац	=	mрац nэ	--	руб.
			306

(25)

где mрац - норма рациона на одного человека в месяц, руб.;

nэ - штат судового экипажа в навигационный период, чел.

			175
Эрац	=	300*10*	--	=1715,69 руб.
			306

Расходы по зимнему отстою

Расходы по зимнему отстою включают заработную плату с начислениями членов судовых экипажей, оставляемых для охраны и наблюдений за судами в межнавигационный период и прочие расходы, связанные с отстоем судов (затраты по флоту, несущему дежурство в противопожарных и противоаварийных целях, по околке судов от льда, взрывным работам, очистке судов от снега, устройству мостков, износу ледокольных инструментов, инвентаря, спецодежды и др.).

Расходы по зимнему отстою определяются по формуле:

			tзо
Эзо	=	кзоксцк 1к 2к 3к 4Мзо	--	, руб
			30,2

(26)

где ксц- коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды, ксц? 1,356;

кзо - коэффициент, учитывающий прочие расходы по зимнему отстою, кзо ?1,25;

tзо - продолжительность зимнего отстоя, tзо=365-(tэ+tвр);

Мзо -месячный фонд зарплаты по должностным окладам на зимнем отстое, руб.

			nзо
Мзо	?	кннмэ	--	, руб.
			nэ

(27)

где nзо - штатный норматив по данному типу судна на период зимнего отстоя (Приложение 18); = 2,5

кнн - коэффициент, учитывающий изменение должностных окладов команды на зимнем отстое, кнн =0,8-1,0

			2,5
Мзо	?	1*43033,92*	--	=10758,48, руб
			10

			182
Эзо	=	1,356*1,25*1,45*1,18*1,10*1,05*10758,48*	--	= 217178,58 руб
			30,2

Расходы на навигационные материалы и износ малоценного быстроизнашивающегося инвентаря

Расходы на материалы и износ малоценных предметов и быстроизнашивающегося инвентаря, Эинв, следует определять по нормативам пароходства или ориентировочно в размере 0,2% от строительной (балансовой) стоимости судна

		0,2
Эинв	=	--	Кс, руб
		100

(28)

где Кс - стоимость судна, руб

		0,2
Эинв	=	--	850000=1700,руб
		100

Расходы на амортизацию

Амортизационные отчисления, Эа, рассчитываются по нормам амортизации, утвержденным Правительством РФ и введенным в действие с 1 января 1991 г.

		аа
Эа	=	--	Кс кинв, руб,
		100

(29)

где аа - норма амортизационных отчислений по рассматриваемому типу судна в процентах от его стоимости (Приложение 19); = 2,8

кинв - коэффициент, учитывающий амортизацию ценного судового инвентаря, кинв=1,03

		2,8
Эа	=	--	*850000*1,03=24514, руб
		100

Расходы на ремонт судна

Расходы на ремонт судна можно определить по укрупненному нормативу в процентах от его строительной стоимости

		Bрем
Эрем	=	--	Кс, руб,
		100

(30)

где Bрем - среднегодовой норматив ремонтного фонда рассматриваемого типа судна в процентах от его стоимости (Приложение 2), Bрем=2,3

		2,3
Эрем	=	--	850000=19550, руб
		100

Расходы на топливо и смазочные материалы

Расходы на топливо и смазочные материалы, Этм, в проектных расчетах определяются на основе технических норм расхода топлива и смазочного масла

Этм=Вх tх + Встtст, руб (31)

где ВхВст - расходы на топливо и смазку для судна за сутки хода, маневров и стоянок, руб./сут;

tх, tст - ходовое и стояночное время за эксплуатационный период, сут.

tх, + tст = tэ, сут. (32)

tэ=175 tст=175-58,91=116,09

Расходы на топливо и смазку по судну за сутки хода определяется по формуле

		24N(gтсm+ gтсm)квсп
Вх	=	-------------	, руб/ сут.хода,
		106

(33)

где N - суммарная мощность главных двигателей судна, кВт;

gт, gм - удельный эффективный расход топлива и масла, зависящий от марки двигателя, гр/кВт - час. (Приложение 20); gт, = 215; gм= 2,8;

сm, сm - цена на топливо и смазочное масло в отдельных бассейнах, руб./т. сm,= 7000; сm,=13000

квсп - коэффициент, учитывающий расход топлива и масла на вспомогательные двигатели и котлы. В зависимости от типа двигателей и котлов квсп = 1,03-1,08

Значение Вст для самоходных судов можно принять 5% от расхода топлива и смазки, потребляемых за сутки хода.

		24*662*(215*13000+2,8*7000)*1,05
Вх	=	-------------	=46954,28, руб/ сут.хода,
		106

Этм= 46954,28 х 58,91+2347,71х 116,09=3038153,1

Прочие прямые расходы

Прочие прямые расходы, Эпр, составляют 1,5 % от суммы затрат по предыдущим статьям.

Эпр= Эзп+Эсн+Эрац+Эинв+Эа+Эрем+Этм) : 100*1,5

Эпр= 969307,71+345073,54+1715,69+217178,58+1700+24514+19550)

:100х 1,5=10526,93 руб.

Распределяемые расходы

Распределяемые расходы, Эрсп, на содержание цехов технической эксплуатации флота, рейдового и служебно-вспомогательного флота, связи и аппарата управления рассчитываются обычно в доле от всех прямых расходов, то есть

Эрсп= крсп?9i=1Э, руб (34)

Где крсп - доля распределяемых расходов (Приложение 21); =0,13

?9i=1Э - прямые эксплуатационные расходы по судну с учетом расходов на топливо и прочих прямых, руб.

Эрсп= 0,13*(10526,93+1579039,5)=206643,63 руб

Расчет показателей экономической эффективности проектных решений.

По минимуму показателей суммарных приведенных затрат снятых с рис.1 производится расчет показателей эффективности использования транспортного и технического флота.

Расчет сводится к определению:

Доходы от перевозок грузов

D=dxGl, руб (43)

Где d - средняя доходная ставка по перевозкам, в руб./ тыс.ткм принимается из Приложения 23; = 5,1*50

G - количество перевозимого груза за навигацию, тыс. т;

L - расстояние перевозок грузов, км.

D=(5.1*50(150000*1100)):1000=42075000,руб.,

2.Финансовый результат транспортных перевозок, тыс. руб

Ф.Р.=D - Эоптфл, руб (44)

Где D - доходы от перевозок грузов, тыс. руб.;

Эоптфл, - расходы по флоту, занятому на перевозках грузов, руб.

Ф.Р. = 42075000- 206643,63*15,5= 38872024, руб

Себестоимость перевозок грузов

		Эоптфл	руб
Sпер	=	-----,	-----
		Gl	ткм

(45)

		206643,63*15	руб
Sпер	=	-----,	= 0,19-----
		150000*1100	ткм

Фондоемкость перевозок судно грузовой навигационный

		К фл	руб. ОПФ
Fемк	=	-----,	-----
		Gl	ткм

(46)

где К фл - капиталовложения в транспортный флот занятый на перевозках при минимальных затратах, руб.

		8500-*15,5	руб. ОПФ
Fемк	=	-----,	= 12,52-----
		150000*1100	ткм

Производительность труда плавсостава

		Gl	ткм
Птр	=	-----,	-----
		пнавфл	1 чел.нав

(47)

где пнавфл - среднесписочный контингент плавсостава занятый на перевозках грузов в течение навигации, чел.

		150000*1100	ткм
Птр	=	-----,	= 1064516,1 -----
		10*15,5	1 чел.нав

Коэффициент рентабельности основных производственных фондов

		П
Е	=	----	> max
		Копф

(48)

где П - прибыль от перевозок грузов, тыс. руб.

Копф - капиталовложения в перевозки, тыс. руб

		38872024
Е	=	----	> 2,95
		850000*15,5

Литература

1. Бенсок Д., Уайтхед ДЖ. Транспорт и доставка грузов: Пер. с английского - м., Транспорт 1990.

2. Быков Г.С. Вопросы экономики речного транспорта в условиях перехода к рынку. Новосибирск, 1996.

3. Давыдов С.П., Селезнева Н.И. Экономика водного транспорта М. Транспорт,1991

4. Захаров В.Н., Зачесов В.П., Малышкин А.Г. Организация работы речного флота. М, Транспорт 1994.

5. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования. Официальное издание. Москва,1994

6. Козловский В.Д., Путилова Н.Н. Расчет расходов по содержанию судов в эксплуатации. Новосибирск,1998.

7. Путилова Н.Н. Методические указания по определению стоимости постройки речных транспортных судов. Новосибирск,1985.

8. Справочник по серийным речным судам. Тома с 1 по 8. М.., "Транспорт".

9. Экономика предприятия. Под ред. И.С. Степанова, М., юрайт, 2000

10. Хейне Пол. Экономический образ мышления: пер. с англ. - М., М "Дело", 1993.

11. А. Хоскинг. Курс предпринимательства: Пер.с анг. М., "Международные отношения",1993.

12. Экономика строительства. Под ред. И.С. Степанова, Москва "Инфра М", 1993.

Размещено на Allbest.ru

...