Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки РФ

ФГБОУ ВПО «Саратовский государственный технический университет

имени Гагарина Ю.А.»

Кафедра «Прикладная экономика и управление инновациями»

ОТЧЕТ

о преддипломной практике

САРАТОВ 2013

1. Общая характеристика ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»

1.1 Основная деятельность банка

Закрытое акционерное общество коммерческий межотраслевой банк стабилизации и развития «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» (далее «Банк» или «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА») осуществляет свою деятельность в Российской Федерации с 6 сентября 1994 года. Деятельность Банка регулируется Центральным банком Российской Федерации (далее «ЦБ РФ» или «Банк России») и осуществляется в соответствии с генеральной лицензией № 3085, выданной ЦБ РФ 2 октября 2002 года. Основная деятельность Банка включает в себя коммерческую банковскую деятельность на территории Российской Федерации, операции с ценными бумагами, иностранной валютой, предоставление ссуд и гарантий, осуществление денежных переводов, как по России, так и за рубеж.

“ЭКСПРЕСС-ВОЛГА” с 16 декабря 2004 года является участником системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, утвержденной Федеральным законом от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации гарантирует вкладчику выплату 100% возмещения по вкладам, размер которых не превышает 700 тысяч рублей, в случае отзыва у Банка лицензии или введения Банком России моратория на платежи.

В 2010 году Банк включен в «Реестр банков и иных кредитных организаций, обладающих правом выдачи банковских гарантий уплаты таможенных платежей» Федеральной Таможенной службой (уведомления о включении № 150 от 1 апреля 2010 года).

Банк осуществляет эмиссию пластиковых карт системы Mastercard и Visa, а также обслуживает международные пластиковые карты Eurocard/Mastercard, Visa, Cirrus Maestro, Visa - Electron Plus. В Банке действуют 5 систем ускоренных переводов: Western Union, Contact, Unistream, MIGOM, Золотая Корона и две платежные системы: Город и Рапида.

По состоянию за 31 декабря 2012 года на территории Российской Федерации работали 4 филиала Банка в городах Волгоград, Энгельс, Ульяновск и Воронеж.

Банк зарегистрирован по следующему адресу: 410002, Россия, г. Саратов, ул. Мичурина, д. 166/168.

Общая численность сотрудников Банка за 31 декабря 2012 года и 31 декабря 2011 года составляла 1 874 и 1 329 человек соответственно.

Акционеры

По состоянию за 31 декабря 2012 и 2011 годов акциями Банка владели следующие акционеры:

Акционеры первого уровня:	31 декабря 2012 года %		31 декабря 2011 %
АКБ «Пробизнесбанк» (ОАО)	98.75		98.75
Прочие	1.25		1.25
Всего	100.00		100.00
Конечные акционеры Банка:	31 декабря 2012 %		31 декабря 2011 %
Леонтьев С.Л.	29.42		29.42
Фонды под управлением East Capital International AB	19.68		19.68
Бикмаев Э.В.	11.57		11.57
Железняк А.Д.	11.29		11.29
Фонды под управлением BlueCrest Capital Management (UK) LLP	7.84		7.84
Фонды под управлением RenFin Fund	7.13		7.13
Фонды под управлением Argo Capital Management Ltd	6.43		6.43
Пантелеев Э.В.	5.39		5.39
Прочие	1.25		1.25
Всего	100.00		100.00

Дополнительный офис «Красноармейский» закрытого акционерного общества коммерческого межотраслевого банка стабилизации и развития “Экспресс-Волга”, является обособленным структурным подразделением ЗАО АКБ “ Экспресс-Волга ” расположенным вне места нахождения ЗАО АКБ “ Экспресс-Волга ”. Выполняет по своему месту нахождения все банковские операции, предусмотренные Уставом Банка, и осуществляет все функции банка, в том числе функции представительства.

ЗАО АКБ Экспресс-Волга является одним из самых успешных подразделений банка. За более чем 10 лет работы на банковском рынке Саратовской области филиалом достигнуты значительные успехи. 2005 год стал самым успешным в его деятельности, во многом благодаря активному развитию розничного бизнеса. Так, за январь-декабрь 2005 года объем вкладов, привлечённых филиалом, вырос более чем в 2 раза, достигнув к началу 2006 года 340 млн. рублей. А количество вкладчиков перевалило за 15 тыс. человек. Портфель кредитов частным клиентам увеличился почти в 9 раз и к 1 января 2012г. достиг 313 млн. рублей. Уже 3 тыс. жителей Саратова воспользовались кредитами банка Экспресс-Волга.

Останавливаться на достигнутом банк Экспресс-Волга не собирается. Теперь, чтобы воспользоваться полным комплексов современных банковских услуг, населению района не нужно будет ехать за десятки километров на другой конец города. За год (1 января 2011 - 1 января 2012 гг.) объем вкладов населения в банке ЭКСПРЕСС-ВОЛГА увеличился более чем на 42%. Это позволило банку войти в число 50 крупнейших финансовых организаций России по объему депозитов физических лиц и занять в рейтинге 46 строчку (РБК 13.02.12).

Среди основных факторов, способствующих столь значительному росту, специалисты банка называют высокое доверие вкладчиков и привлекательные условия по вкладам.

ДО «Красноармейский» своей деятельности руководствуется настоящим Положением, Уставом Банка, нормативными документами Центрального банка РФ, законами и иными нормативными актами.

Дополнительный офис «Красноармейский» создан с целью расширения спектра оказываемых услуг клиентам банка на территории Саратовской области.

Основными задачами ДО «Красноармейский» являются:

1. Качественное банковское обслуживание физических лиц с соблюдением утвержденных Банком нормативных документов и технологий проведения банковских операций.

2. Увеличение клиентской базы Банка на основе предложения широкого спектра банковских услуг и банковских продуктов.

3. Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) в валюте РФ и иностранной валюте.

4. Работа с клиентами на основе индивидуального подхода, инициирование разработки и внедрения новых банковских продуктов с учетом потребностей клиентов.

5. Поддержание имиджа Банка как надежного финансового партнера.

6. Обеспечение прибыльности Банка.

В соответствии с основными задачами на ДО «Красноармейский» возлагаются следующие функции:

1. Заключение договоров вкладов с физическими лицами в валюте РФ и иностранной валюте.

2. Осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов ДО.

3. Проведение переговоров с потенциальными клиентами Банка.

4. Взаимодействие со структурными подразделениями Банка по вопросам выполнения задач, возложенных на ДО.

1.2 Экономическая среда, в которой банк осуществляет свою деятельность

Основная экономическая деятельность Банка осуществляется в Российской Федерации. Законодательная база в отношении хозяйственной деятельности в Российской Федерации продолжает быстро изменяться, поэтому активы и операции Банка могут подвергнуться риску в случае ухудшения политической и экономической ситуации.

Нормативно-правовое регулирование деловой активности в Российской Федерации по-прежнему подвержено стремительным изменениям. Налоговое, валютное и таможенное законодательство Российской Федерации может толковаться по-разному, а прочие юридические и фискальные барьеры увеличивают число проблем, с которыми сталкиваются организации, ведущие в настоящее время деятельность в Российской Федерации. Будущее направление развития Российской Федерации во многом определяется применяемыми государством мерами экономической, налоговой и денежно-кредитной политики, а также изменениями нормативно-правовой базы и политической ситуации в стране.

Кроме того, Российская Федерация столкнулась с относительно высоким уровнем инфляции (согласно данным государственных статистических органов, рост потребительских цен за годы, закончившиеся 31 декабря 2012 и 2011 годов, составил 6.1%).

2012 год оказался благоприятным для развития российского банковского сектора, прежде всего благодаря активному росту объемов кредитования. По итогам прошедшего года темпы роста активов и кредитного портфеля (без учета кредитов финансовым институтам) составляет 20 % и 24% соответственно. Главным фактором роста можно считать благоприятные внешнеторговые условия, эффект от стимулирующей денежно-кредитной политики регулятора, а так же стабильный рост денежного предложения. Эксперты отмечают, что в 2012 году качество кредитного портфеля банковской системы улучшилось, однако еще уступает докризисному уровню.

По прогнозам экспертов, в 2013 году банковский сектор сохранит позитивную динамику, правда, темпы роста будут носить умеренный характер. Рынок банковских услуг Российской Федерации продолжит рост, хотя темпы замедлятся вследствие снижения экономической активности в целом, а так же более скромного, по сравнению с текущим годом, расширения первичного денежного предложения.

Рост кредитного портфеля банков (без учета кредитов финансовым институтам) в 2013 году может составить 13-15%, при этом разрыв между розничными кредитами и кредитами предприятиям существенно сократится.

Значительным риском развития банковского рынка можно справедливо считать возможное ухудшение внешнего фона: неконтролируемое развитие долгового кризиса в еврозоне, а так же существенное замедление темпа роста мировой экономики.

Банк «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» - это небольшой по размеру активов частный региональный банк, крупнейший среди банков Саратовского региона.

По итогам 2012 года по данным рейтинга, подготовленного ИА «Банки.ру», Банк занимает 1 место в Саратовской области среди местных региональных банков по ряду показателей: по величине активов, кредитного портфеля, объемам вкладов физических лиц, средств предприятий и организаций, выпущенных векселей, размещенных и привлеченных МБК.

В рейтингах «Интерфакс-100. Банки России» по показателям, рассчитанным по оригинальной методике Интерфакс-Центр Экономического анализа, «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» по итогам 2012 года занимает следующие позиции среди российских банков:

- 103 место по величине активов (улучшение позиции за год на 15 пунктов);

- 172 место по величине собственного капитала (улучшение позиции - на 40 пунктов);

- 51 место по объему привлеченных средств частных лиц (улучшение позиции - на 2 пункта).

По данным общего рейтинга банков России, подготовленного «Интерфакс-ЦЭА» специально для ИА «Твои Банки.ру» на 1 января 2013 года Банк занимает в нем 103 место по размеру активов и 151 место по размеру собственных средств.

Так же на 1 января 2013 года по данным РБК. Рейтинг, Банк вошел в ТОП-500 банков по следующим показателям:

- 100 место по величине чистых активов (улучшение позиции за год на 14 пунктов);

- 82 место по величине ликвидных активов (улучшение позиции за год на 110 пунктов);

- 144 место по величине кредитного портфеля (ухудшение позиции за год на 6 пунктов);

- 78 место по величине депозитного портфеля в целом (улучшение позиции за год на 11 пунктов);

- 46 место по величине депозитов физ. лиц (улучшение позиции за год на 7 пунктов);

- 197 место по величине депозитов юр. лиц (улучшение позиции за год на 38 пунктов).

В декабре 2012 году банк занял 13 место в рейтинге банковских пакетов услуг (по данным РБК.Рейтинг), присвоение рейтинга происходило с учетом разделения наборов услуг и тарифных планов для двух типов клиентов - розничные клиенты (retail banking) и ВИП-Клиенты (private banking). Всего же при подготовке рейтинга было проанализировано порядка 100 показателей и услуг, среди которых: разветвленная сеть банкоматов, количество эмитированных пластиковых карт, наличие мобильных и интернет сервисов, информационных услуг, технической поддержки и др.

По данным Центра экономических исследований РИА-Аналитика банк «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» вошел в число 55 крупнейших российских банков по объему вкладов физических лиц, и по состоянию на 1 января 2013 года занял 51 место.

Независимое рейтинговое агентство «Рус-Рейтинг» подтвердило международный кредитный рейтинг Банка на уровне «ВВ» (по национальной шкале на уровне BBB+), финансовое состояние Банка оценивается как стабильное. Факторами, обосновывающими рейтинг, являются: возможности поддержки банка опорным банком Группы LIFE - Пробизнесбанком и работа в составе Группы, устойчивые и умеренно развитые рыночные позиции банка на региональном уровне. Рейтинг присвоен на основании дистанционного анализа публичной/открытой информации о банке с учетом дополнительной информации, предоставленной банком в соответствии с рейтинговым контрактом.

В ноябре 2012 года «Национальное рейтинговое агентство» присвоило индивидуальный рейтинг кредитоспособности ЗАО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» на уровне «А» (высокая кредитоспособность, второй уровень). По мнению аналитиков Национального Рейтингового Агентства, рейтинговая оценка учитывает позитивную динамику основных финансовых показателей кредитной организации и высокую рентабельность его операций. Положительным образом Агентством характеризуется высокий уровень корпоративного управления и системы риск-менеджмента, обусловленные глубокой интеграцией материнской структуры в бизнес-процессы Банка. Широкая филиальная сеть, сильные позиции Банка в основных регионах присутствия, а так же работа в банковской группе, создают дополнительные преимущества перед другими игроками рынка.

Банк «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» стал лауреатом Национальной банковской премии 2012 года, организатором которой является ассоциация Российских Банков, в номинации «За лучший благотворительный проект».

Активное региональное развитие стало одним из ключевых направлений деятельности Банка в 2012 году.

По итогам года было открыто около 40 новых универсальных офисов, представляющих полный комплекс современных банковских услуг физическим и юридическим лицам. На 1 января 2013 года сеть физического присутствия Банка представлена 4 филиалами, 55 дополнительными офисами, 44 операционными офисами в 14 регионах страны.

Утвержденная стратегия банка «Экспресс-Волга» на 2013 год предполагает пакет мероприятий и действий, направленных на дальнейшее развитие банковской сети и эффективность бизнеса в регионах присутствия банка. Планируется как расширение сети отделений в уже существующих регионах - Волгоградской, Пензенской, Тамбовской, Ульяновской, Оренбургской областях, республиках Мордовия и Чувашия, Краснодарском и Ставропольском крае, так и увеличение регионов присутствия банка: в этом направлении предполагается открытие нескольких отделений в Самарской области (Самара, Сызрань, Новокуйбышевск).

План мероприятий предполагает продолжить стратегию увеличения доли на рынке банковских услуг в Саратовской области, по средствам развития сети отделений в Саратовской области. По-прежнему будет продолжена работа, направленная на повышение эффективности услуг для клиентов, в рамках реализации Стратегии Life, ориентированной на операционную эффективность и клиентский сервис.

В 2013 году одним из приоритетных направлений работы банка останется кредитование населения и предприятий малого и среднего бизнеса, а также работа с просроченной задолженностью. Особое внимание будет уделено отслеживанию расходной части и контролю над бюджетами развития сети физического присутствия и других проектов.

В планах на 2013 год поставлена цель получения лицензии, дающей право Банку работать с драгоценными металлами. Банк планирует:

1. Оказание комплекса услуг по операциям с драгоценными металлами:

- покупка и продажа драгоценных металлов, как за свой счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии и поручения);

- привлечение драгоценных металлов во вклады (до востребования и на определенный срок) от физических и юридических лиц;

- размещение драгоценных металлов от своего имени и за свой счет на депозитные счета, открытые в других банках, и предоставление займов в драгоценных металлах;

- предоставление и получение кредитов в рублях и иностранной валюте под залог драгоценных металлов;

- оказание услуг по хранению и перевозке драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища;

2. Оказание иных услуг, связанных с осуществлением операций и сделок с драгоценными металлами:

- консультационные услуги;

- осуществление функций налогового агента при заключении договоров с физическими лицами;

- доведение до сведения клиентов всей необходимой информации, связанной с осуществлением поручений клиентов и исполнением обязательств по договору купли-продажи драгоценных металлов;

- оказание иных, не запрещенных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами услуг, связанных с деятельностью на рынке драгоценных металлов.

1.3 Организационная структура управления

Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию.

Линейно-функциональная организационная структура «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» выглядит следующим образом:

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1. Организационная структура ЗАО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА»

Линейно-функциональная организационная структура ДО «Красноармейский Экспресс» выглядит следующим образом:

Рисунок 2. Организационная структура ДО «Красноармейский Экспресс»

Организационная структура банка определяется двумя основными моментами -- структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб. Независимо от формы организации собственного капитала Банка право управления Банком должны иметь его учредители.

Учредителями Банка являются:

Антон Воронов (24.03.1979) - Председатель Правления банка. В 2009 году возглавил региональную дирекцию банка "Экспресс-Волга" в Пензенской области. Вывел регион в число лидеров среди отделений банка в 15 регионах РФ. В 2012 году занял пост Председателя Правления банка "Экспресс-Волга".

Дмитрий Дыльнов (02.01.1968) - председатель правления банка. Является внештатным экспертом и членом коллегии Министерства экономического развития и торговли Саратовской области.

Эдуард Гитис (10.12.1971) - заместитель председателя правления ЗАО АКБ "Экспресс-Волга", директор департамента малого и среднего бизнеса. Является членом Совета по развитию предпринимательства при Губернаторе Саратовской области.

Олег Белов (24.07.1969) - заместитель председателя правления ЗАО АКБ "Экспресс-Волга", отвечает за развитие корпоративного бизнеса. С 1997 года - возглавлял филиал ЗАО АКБ "Экспресс Волга" в г.Балаково.

Михаил Прокофьев (30.10.1971) - первый заместитель председателя правления ЗАО АКБ "Экспресс-Волга", директор департамента розничного бизнеса. С 2002 года - заместитель председателя правления ЗАО АКБ "Экспресс-Волга".

Олег Асосков (21.04.1966) - заместитель председателя правления банка, отвечает за региональное развитие. С 1996 работает в ЗАО АКБ "Экспресс-Волга". До 2006 года возглавлял Волгоградский, а затем Энгельсский филиалы банка.

Александр Катков (02.11.1952) - Советник, заместитель Председателя Правления, курирует вопросы безопасности.

Николай Кара-Куш (21.07.1981) - Заместитель Председателя Правления. должности в ОАО "Газнефтьбанк" и ФКБ "Юниаструм".

Сергей Самойлов - Заместитель Председателя Правления (Управляющий Директор Департамента малого и среднего бизнеса)

Вероника Дрейлих - Заместитель Председателя Правления (Директор Департамента малого и среднего бизнеса).

Елена Попова (21.12.1974) - Главный бухгалтер. В 1997 - 2004 г.г. - работала в ЗАО АКБ "Экспресс-Волга" в Управлении бухгалтерского учета, контроля и кассовых операций. Прошла путь от старшего бухгалтера до руководителя отдела. С 2004 по 2005 год - заместитель главного бухгалтера Саратовского филиала ЗАО "Балтийский Банк".

Органами управления банка являются:

- общее собрание акционеров;

- совет директоров банка;

- председатель правления (единоличный исполнительный орган);

- правление (коллегиальный исполнительный орган);

Совет директоров банка избирается общим собранием акционеров в порядке, предусмотренном настоящим уставом и положениями о порядке созыва и проведения общего собрания акционеров, Совете директоров банка.

Правление банка утверждается Советом директоров банка по представлению председателя правления.

Председатель правления (единоличный исполнительный орган) выполняет функции главы коллегиального исполнительного органа и избирается в порядке, предусмотренным Положением о председателе Правления Банка.

Назначение органов управления обеспечивает эффективность руководства коммерческой деятельностью банка, обеспечивает эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций.

Общие подходы к структуре управления банком определяются банковским законодательством. Вместе с тем многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно.

Руководитель подразделения отдает приказы и принимает решения, на основе предоставленной ему информацией специалистами, он делегирует свои полномочия, планирует работу отдела, доводит информацию до сотрудников и изменения разного рода, проверяет отчетность, подготавливает отчёт за период работы (каждый месяц). К ним относятся: директор (генеральный директор), начальник, заведующие, главные специалисты (гл. бухгалтера,), а также заместители соответствующих должностей.

Должностные обязанности управляющей офисом Банка «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА»: руководство и организация работы розничного бизнеса в регионе; развитие эффективных продаж банковских продуктов; обеспечение качества предоставляемых услуг; контроль за соблюдением стандартов обслуживания клиентов. Требования: высшее образование; высокий уровень профессиональных знаний и опыт работы в сфере банковского дела; опыт работы на руководящей должности; уверенный пользователь ПК; коммуникабельность; навыки успешного проведения переговоров; стремление к достижениям; ориентир на клиента; активная жизненная позиция. Руководство текущей деятельностью предприятия осуществляет генеральный директор. Руководство ДО «Красноармейский» осуществляет управляющая Сушкова Елена Алексеевна.

Служащие, или управленческий персонал, осуществляют свою трудовую деятельность в процессе управления. Они заняты переработкой информации с использованием технических средств управления. Основным результатом их трудовой деятельности является изучение проблем управления, принятий решений о выдачи кредитов, создание новой информации, изменение ее содержания и формы, подготовка управленческих решений, после - реализация и контроль исполнения решений. Персонал Банка разделяется на две основных группы: руководители и специалисты.

Должностные обязанности кассира: выполнение кассовых операций. Требования: опыт работы кассиром. Должностные обязанности бизнес-менеджера по привлечению клиентов: поиск новых клиентов (индивидуальных предпринимателей и организаций); звонки, встречи, переговоры с первыми лицами компаний города; продажа банковских продуктов согласно индивидуальному плану; подготовка отчетов по результатам работы. Требования: возраст от 18 до 28 лет; высшее/среднее специальное образование, возможно студенты последних курсов; возможно без опыта работы; опыт в продажах приветствуется (льготные условия стажировки); активная жизненная позиция; желание работать и зарабатывать; коммуникативные навыки; способность к обучению и быстрой адаптации; ориентация на результат; способность и желание работать в команде.

Должностные обязанности менеджера по кредитованию: консультирование клиентов по продуктам банка; прием заявок на кредит; соблюдение сроков рассмотрения заявок; организация и проведение презентаций в организациях; контроль за соблюдением клиентом условий договора; осуществление мероприятий по сокращению и погашению просроченной задолженности; оформление кредитных договоров. Требования: возраст от 26 лет (ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ УСЛОВИЕ); опыт работы в банке не обязателен, но приветствуется опыт работы в сфере услуг, образования; умение работать с компьютером; внимательность и при этом высокая скорость работы (оперативность).

Должностные обязанности специалиста аналитической службы: проверка клиентов; физических лиц на предмет верности предоставленных данных; подтверждение кредитной истории и проверка платежной дисциплины; подтверждение финансовой информации предоставленной клиентом; оценка платежеспособности клиента; работа с проблемными активами, досудебная работа с должниками; организация мероприятий по возврату проблемных кредитов. Требования: высшее образование; опыт работы на аналогичной должности от 2-х лет; опыт работы в правоохранительных органах от 5 лет; знание информационных ресурсов необходимых для проверки клиентов (физ. лиц); знания законодательства РФ применяемого в работе; навыки оперативно-розыскной деятельности.

Должностные обязанности бизнес-менеджера обслуживания малого и среднего бизнеса Банка: поиск клиентов; финансовый анализ заемщика; оценка залога; дальнейшее ведение клиента. Требования: опыт работы на аналогичной позиции; ориентир на клиента; умение работать в команде.

Специалисты - работники, которые занимаются инженерно-технической экономикой и другими работами. В том числе - экономисты, бухгалтеры и др. Должностные обязанности старшего кассира Банка: прием и выдача наличных денег физическим лицам; обмен валют (евро/доллар).

Требования: женщина; возраст от 24 лет; средне - специальное или высшее образование; наличие валютного сертификата приветствуется.

Должностные обязанности экономиста сектора обслуживания юр.лиц: обслуживание счетов юридических лиц; ведение картотеки, документооборота с налоговой и внебюджетными фондами. Требования: опыт работы не обязателен; экономическое образование.

Принципиальное отличие руководителей от специалистов заключается в юридическом праве принятия решений и наличии в подчинении других работников. Общая структура производственного процесса осуществляется по связям, указанной в структурной схеме предприятия, а так же по положениям о каждом из структурных звеньев и по соответствующей номенклатуре должностных лиц. Производственный процесс организован непрерывно.

2. Система управления ЗАО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА»

Хотя очень трудно дать точное определение хорошего управления, можно выделить несколько моментов, которые позволяют оценить качество управления. Для успеха в любом деле требуется лидерство и компетентность в стратегическом анализе, планировании, выработке политики и в управленческих функциях, внутренне присущих данному делу. Банки не являются исключением.

В целях развития системы кредитования банками малого и среднего бизнеса требуется осуществить разработку и реализацию подходов, направленных на принятие упрощенных процедур кредитования малого бизнеса, в частности на установление облегченных процедур предоставления небольших по объему ссуд (в том числе на предоставление банками права осуществить кредитование субъектов малого предпринимательства в размере до 300 тыс. рублей по упрощенной схеме) и списания с баланса безнадежных к взысканию малых кредитов. Аналогичные подходы могут быть применены и в потребительском кредитовании.

Рассмотрим функции кредитного отдела. Этот отдел: проводит предварительную квалификацию клиента; анализирует информацию и пакет материалов по кредитной заявке клиента; проводит правовую экспертизу документов; проводит экспертную оценку текущей рыночной стоимости и правовую экспертизу имущества клиента, устанавливает рисковую цену, оценивает категорию качества; подготавливает пакет решений; предоставляет пакет документов андеррайтеру для оформления чек-листов; подготавливает документы на выдачу, распоряжения в бухгалтерию; контролирует своевременность страхования залога и предоставления документов; контролирует сроки уплаты процентов и сроки погашения основного долга; формирует и ведет кредитное досье, в том числе для проверяющих органов; ведет электронные базы данных по кредитному портфелю в программно-учетных комплексах банка; своевременно формирует и передает документы в службу по работе с проблемными активами, службу содействия бизнесу, службу риск-менеджента.

Рассмотрим операционный отдел банка. Операционный отдел выполняет функции: по обслуживанию платежных и расчетных операций юридических лиц; открытию, ведению и закрытию счетов юридических лиц; обслуживание требований государственных органов, касающихся счетов юридических лиц, таких как замораживание счетов, инкассовое распоряжение налоговых служб и т.п.

Рассмотрим кассовый отдел «ВОЛГА-ЭКСПРЕСС». Функциями кассового отдела являются: осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств и ценных бумаг с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность; получает по оформленным в соответствии с установленным порядком документам денежные средства и ценные бумаги в банке для выплаты рабочим и служащим заработной платы, премий, оплаты командировочных и других расходов; ведет на основе приходных и расходных документов кассовую книгу, сверяет фактическое наличие денежных сумм и ценных бумаг с книжным остатком; составляет описи ветхих купюр, а также соответствующие документы с целью замены на новые; составляет кассовую отчетность.

Рассмотрим функции отдела службы безопасности. Этот отдел: обеспечивает надежную защиту объектов банка от краж, хищений и других преступных посягательств, пожаров, аварий, актов вандализма, стихийных бедствий, общественных беспорядков и т.п; разрабатывает и осуществляет руководство мероприятиями по безопасности объектов; вырабатывает адекватные угрозе средства защиты и виды режимов охраны; пресекает попытки несанкционированного проникновения на охраняемый объект; отражает угрозу и способствует ликвидации вредных последствий непосредственного нападения на охраняемый объект; осуществляет проверку и оценку лояльности служащих охраняемого объекта; обеспечивает неприкосновенность перевозимых материальных ценностей, отражая попытки несанкционированного доступа к ним; осуществляет на охраняемом объекте связь с базовым органом службы охраны объекта, а в пути следования - с транспортными и территориальными органами внутренних дел; пользуется различными видами связи на охраняемом объекте; обнаруживает и устраняет несложные технические неисправности в системах сигнализации и связи охраняемого объекта; обеспечивает соблюдение строгого контрольно-пропускного режима при осуществлении профилактических, ремонтных и других работ; осуществляет всемерную помощь правоохранительным и другим государственным органам в расследовании случаев преступных посягательств на охраняемые объекты; оказывает неотложную медицинскую помощь при ранениях, травмах и т.д.

С открытием новых офисов банк «Экспресс-Волга» значительно расширяет возможности своих клиентов, которые, благодаря внедрению новых технологий обслуживания, получили возможность совершать все операции по открытым вкладам или полученным кредитам в любом из отделений, независимо оттого, где открывался вклад или был выдан кредит.

2.1 Организация контроля в управлении

Под «контролем» в нашем кредитном отделе предполагается различные корректировки в документации, снижению уровня банковского риска, обеспечение рациональности управленческого процесса, информационная и консультационная поддержка, координация управленческой деятельности, контроль исполнение и реализация целей, прием и рассмотрение заявок заемщиков, оформление и выдача кредитов.

Система внутреннего контроля Банка представляет совокупность системы органов управления Банка и направлений внутреннего контроля, обеспечивает соблюдение порядка осуществления и достижения целей, установленных действующим законодательством Российской Федерации, настоящим Уставом и внутренними документами Банка.

Внутренний контроль осуществляется в целях обеспечения:

эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками;

достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности, а также информационной безопасности;

соблюдения нормативных правовых актов, учредительных и внутренних документов кредитной организации;

исключения вовлечения кредитной организации и участия ее служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также своевременного представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России.

Формируемая Банком система внутреннего контроля обеспечивает участие в процессе противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма всего персонала Банка, задействованного в расчетном обслуживании клиентов. Особенности организации и осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма определяются соответствующими нормативно-правовыми актами и утверждаемыми в Банке «Правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В систему внутреннего контроля Банка входят: Общее собрание участников Банка; Совет директоров Банка; Правление Банка; Председатель Правления Банка; Заместитель Председателя Правления Банка; Ревизионная комиссия; Служба внутреннего контроля Банка; Служба безопасности Банка; Главный бухгалтер (заместитель главного бухгалтера) Банка; Ответственный сотрудник по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; Правовой департамент; Управляющий (заместитель управляющего) филиала; Главный бухгалтер (заместитель главного бухгалтера) филиала.

Служба внутреннего контроля, как элемент системы внутреннего контроля, действует на основании устава банка и положения о службе внутреннего контроля в ЗАО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА», утвержденного Советом директоров банка и которое удовлетворяет требованиям положения Центрального банка Российской Федерации от 16.12.2003г. №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» и других нормативных актов Центрального банка Российской Федерации.

Цель и сфера деятельности службы внутреннего контроля, принципы и методы ее деятельности, задачи, полномочия, права и обязанности службы внутреннего контроля, способы осуществления проверок, порядок составления планов проверок, представления отчетов об их исполнении, информации о принятых мерах по выполнению рекомендаций и устранению выявленных нарушений, другие организационные вопросы определяются Положением о службе внутреннего контроля и иными внутренними документами банка.Руководитель службы внутреннего контроля назначается и освобождается от должности Советом директоров банка. Сведения о назначении и смене руководителя службы внутреннего контроля банка в течение трех рабочих дней направляются в территориальное учреждение Банка России. Служба внутреннего контроля не реже одного раза в полгода представляет отчеты о выполнении планов проверок Совету директоров банка, информацию о принятых мерах по выполнению рекомендаций и устранению выявленных нарушений - Совету директоров банка, Председателю Правления, Правлению.

2.2 Организация управления финансами на ЗАО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА»

Банк обязан вести бухгалтерский учет и представлять финансовую отчетность в порядке, установленном Банком России. Учетная политика, организация документооборота в банке, в его филиалах и представительствах устанавливается приказом председателя правления банка. Финансовый год устанавливается с 1 января по 31 декабря.

В 2012 году наиболее динамично развивались такие направления активных операций, как кредитование юридических и физических лиц, а также операции с ценными бумагами. В 2012 году объема ликвидных активов было достаточно как для обеспечения нормативов ликвидности Банка России, так и для выполнения всех обязательств перед клиентами. Уставный капитал банка сформирован в сумме 307 197 200 (триста семь миллионов сто девяносто семь тысяч двести) рублей и разделен на 3 065 968 шт., обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 100 рублей каждая и на 6 004шт. привилегированных именных акций номинальной стоимостью 100 рублей каждая с фиксированным размером дивидендов 60% от номинальной стоимости акции. За 31 декабря 2011 нераспределенная прибыль Банка составила 1,467,349 тыс. рублей.

17 мая 2012 году проведено общее годовое собрание акционеров, на котором было принято дивиденды по обыкновенным акциям не выплачивать. По привилегированным акциям с фиксированной доходностью дивиденды составили 360 тыс. рублей.

Таблица 1. Итоги за 2011 год и первое и второе полугодие 2012 года

По состоянию на:	01.01.2011	01.07.2012	01.12.2012
Активы (пассивы) - всего	24,1 млрд. руб.	33,7 млрд. руб.	39,9 млрд. руб.
Размер собственных средств	1,9 млрд. руб.	2,4 млрд. руб.	2,6 млрд. руб.
Кредитный портфель физ. лиц	5,6 млрд. руб.	7,6 млрд. руб.	7,6 млрд. руб.
Кредитный портфель юр. лиц	4 млрд. руб.	4,5 млрд. руб.	4,6 млрд. руб.
Вклады населения	17,2 млрд. руб.	24,6 млрд. руб.	28, 1 млрд. руб.
Привлеченные средства юр. лиц	3,4 млрд. руб.	4,8 млрд. руб.	4,1 млрд. руб.
Офисная сеть	60 офисов	101 офис	131 офис
Количество сотрудников	1870 чел	2632 чел	3170 чел

Так же можно отметить, что банк отдает предпочтение займам, полученным путем привлечения средств клиентов, нежели привлечением средств на межбанковском рынке. ЗАО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» не пользуется кредитами ЦБ РФ, что говорит о возможности банка обходиться собственными силами.

Тенденция роста кредитного портфеля оценивается как положительная. Т.к. банк активно размещает привлеченные средства, расширяет клиентскую базу и увеличивает долю процентных доходов по кредитным операциям. Все таки, необходимо отметить, что рост доходных активов происходит в основном за счет роста кредитов частным лицам

Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что основу в структуре банковских ресурсов составляют привлеченные средства, они значительно преобладают над собственными ресурсами и представляют собой основу функционирования банка ЗАО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА». В целом же структура пассива банка в течение анализируемых лет не потерпела существенных изменений. Ориентир деятельности ЗАО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» в рыночном хозяйстве состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь.

2.3 Финансовые показатели деятельности банка ЗАО АКБ «Экспресс Волга»

Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2012 года

		31 декабря 2012 года	31 декабря 2011 года
AКТИВЫ
Денежные средства и их эквиваленты	5	1 ,467,766	2,143,850
Обязательные резервы на счетах в Банке России	5	145,872	101,004
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	6	251,863	2,652,588
Средства в других банках	7	11,287,570	3,910,169
Кредиты, выданные клиентам	8	8,353,858	6,604,251
Инвестиционная недвижимость	9	38,223	24,000
Основные средства и нематериальные активы	10	685,249	576,520
Текущие требования по налогу на прибыль	25	-	11,358
Отложенный налоговый актив	25	111,742	23,179
Прочие активы	11	74,728	79,447
Итого активов		22,416,871	16,126,366
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Средства других банков	12	190,910	123,230
Средства клиентов	13	20,012,091	13,411,946
Выпущенные долговые ценные бумаги	14	125,160	1,037,594
Субординированные займы	15	462,856	361,574
Текущие обязательства по налогу на прибыль	25	22,678	-
Прочие обязательства	16	206,625	83,357
Итого обязательств		21,020,320	15,017,701
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
Уставный капитал	17	406,471	406,471
Эмиссионный доход	17	89,583	89,583
Фонд переоценки основных средств	10, 27	109,921	116,233
Нераспределенная прибыль		790,576	496,378
Итого собственный капитал		1,396,551	1,108,665
Итого обязательств и собственного капитала		22,416,871	16,126,366

· Денежные средства и их эквиваленты

По состоянию на конец отчетного периода денежные и приравненные к ним средства, представлены следующим образом.

	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Касса	977,640	892,731
Остатки по счетам в Банке России (кроме обязательных резервов)	489, 417	1, 250,861
Средства типа «Ностро» в банках стран, входящих в ОСЭР	709	258
Итого денежные средства и их эквиваленты	1,467,766	2 ,143,850

Остатки денежных средств в Центральном банке Российской Федерации за 31 декабря 2012 и 2011 годов включают суммы 145,872 тыс. рублей и 101,004 тыс. рублей, соответственно, представляющие собой обязательные резервы, перечисленные в ЦБ РФ. Банк обязан депонировать обязательные резервы в Банке России на постоянной основе и эти средства не предназначены для финансирования ежедневных операций Банка.

Анализ сроков погашения и географический анализ денежных средств и их эквивалентов рассмотрен далее.

· Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Банк относит к данной категории финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, предназначенные для торговли, и прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток.

	2012 год тыс. рублей	2011год тыс. рублей
Долговые ценные бумаги компаний и банков
Deutsche Bank AG London (НОТЫ)	-	296,662
Sibacademfinance 2010-3	-	276,020
AK BARS Luxemburg S.A. 2010	-	265,457
VTB Capital 2016	-	224,323
TNK-BP Finance 2013	-	210,864
Moscow River BV 2010	-	180,232
Trans Capitalinvest Limited 2012	-	156,327
Promsvyaz Finance 2012-2	-	135,506
Kuznetski Capital S.A. 2013	-	119,599
GAZ CAPITAL S.A. 2015	-	113,707
Promsvyaz Finance 2013	-	106,760
Kuznetski Capital S.A. 2010	-	79,823
TransCredit Finance 2010	-	64,851
Alfa Bond Issuence PLC 2013	-	59,742
VTB Capital 2011-2	-	52,955
RSHB Capital S.A. 2013	-	48,424
IIB Luxemburg S.A.	-	42,439
TNK-BP Finance 2011	-	32,246
Eurochem Finance 2012	-	30 963
GBP Eurobond Finance 2010	-	30,044
Promsvyaz Finance 2011	-	27,716
SPV CREDIT FINANCE P.L.C. 2012	-	23,933
SPV Ukraine Issuance PLC 2012-2	-	19,673
MDM International Funding P.L.C.	-	15,703
Evraz Group S.A. 2013	-	15,368
Raspadskaya S.L.	-	15,328
TransCredit Finance 2011	-	7,923
Итого долговых ценных бумаг компаний и банков	-	2,652,588
Долевые ценные бумаги
ОАО "Московская теплосетевая компания"	251,863	-
Итого долевых ценных бумаг	251,863	-
Итого финансовых инструментов, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	251,863	2,652,588

Долевые ценные бумаги представлены по справедливой стоимости.

Анализ сроков погашения, географический анализ финансовый активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыли или убыток представлен далее.

· Средства в других банках

Средства в банках представлены следующим образом:

	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Корреспондентские счета в других банках	7,360,957	3,858,751
Ссуды и средства, предоставленные банкам	3,926,613	51,418
Итого средства в банках	11,287,570	3,910,169

Далее приводится анализ средств в других банках по кредитному качеству по состоянию за 31 декабря 2012 и 2011 годов.

	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
НЕОБЕСЦЕНЕННЫЕ ИЛИ НЕПРОСРОЧЕННЫЕ
Счета типа “Ностро”
С кредитным рейтингом А	6,792	-
С кредитным рейтингом BBB	3,470	59,484
С кредитным рейтингом от BB- до BB+	7,324,080	3,781,742
С кредитным рейтингом ниже B+	83	2,079
Не имеющие присвоенного кредитного рейтинга	26,532	15,445
Всего счетов типа “Ностро”	7,360,957	3,858,751
Кредиты и депозиты
С кредитным рейтингом от BB- до BB+	3,713,729	51,418
С кредитным рейтингом от B- до B+	212,884	-
Всего кредитов и депозитов	3,926,613	51,418
	11,287,570	3,910,169

По состоянию за 31 декабря 2012 и 2011 годов Банк имел двух контрагентов, на долю которых приходилось более 10% от совокупного объема остатков по счетам и депозитам банков и других финансовых институтов. Совокупный объем остатков по счетам и депозитам указанных контрагентов по состоянию за 31 декабря 2012 и 2011 годов составил 10,980,729 и 3,830,779 тыс. рублей соответственно.

· Кредиты, выданные клиентам

Ссуды, предоставленные клиентам, представлены следующим образом:

	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Коммерческие кредиты (непортфельное управление)
Кредиты, выданные крупным предприятиям и физическим лицам	1,963,773	1,944,851
Кредиты, выданные малым и средним предприятиям	1,028,707	544,013
Всего коммерческих кредитов (непортфельное управление)	2,992,480	2,488,864
Кредиты, выданные в рамках портфельного управления
Потребительские кредиты	4,635,027	3,894,215
Кредиты на покупку автомобилей	245,898	431,691
Кредитные карты	223,999	242,479
Ипотечные кредиты	24,475	32,466
Прочие	1,894,848	1,055,929
Всего кредитов, выданных в рамках портфельного управления	7,024,247	5,656,780
Кредиты, выданные клиентам, до вычета резерва под обесценение	10,016,727	8,145,643
Резерв под обесценение	(1,662,869)	(1,541,392)
Кредиты, выданные клиентам, за вычетом резерва под обесценение	8,353,858	6,604,251

По состоянию за 31 декабря 2012 и 2011 годов в состав ссуд, предоставленных клиентам, включен накопленный процентный доход, который составил 480,635 тыс. рублей и 373,054 тыс. рублей, соответственно.

Далее представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитов в течение 2012 и 2011 годов.

	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Сумма резерва под обесценение по состоянию на начало года	1,541,392	947,607
Чистое создание резерва под обесценение в течение года	408,639	612,951
Кредиты, списанные за счет резерва в течение года	(287,162)	(19,166)
Сумма резерва под обесценение по состоянию на конец года	1,662,869	1,541,392

Качество коммерческих кредитов, составляющих кредитный портфель Банка

В таблице далее представлена информация о качестве коммерческих кредитов, составляющих кредитный портфель Банка, по состоянию за 31 декабря...