Анализ деятельности банка ЗАО АКБ "Экспресс-Волга"

1,724

(164)

1,560

9.51

- Просроченные на срок 30-89 дней

3,322

(919)

2,403

27.66

- Просроченные на срок 90-179 дней

2,877

(1,957)

920

68.02

- Просроченные на срок 180-360 дней

6,130

(4,624)

1,506

75.43

- Просроченные на срок более 360 дней

91,380

(72,818)

18,562

79.69

Всего кредитных карт

223,999

(81,034)

142,965

36.18

Ипотечные кредиты

- Непросроченные

19,929

(93)

19,836

0.47

- Просроченные на срок менее 30 дней

2,164

(205)

1,959

9.47

- Просроченные на срок 30-89 дней

1,181

(295)

886

24.98

- Просроченные на срок более 360 дней

1,201

(1,201)

-

100.00

Всего ипотечных кредитов

24,475

(1,794)

22,681

7.33

Прочие кредиты, выданные в рамках портфельного управления

- Непросроченные

1,577,812

(11,722)

1,566,090

0.74

- Просроченные на срок менее 30 дней

21,455

(2,543)

18,912

11.85

- Просроченные на срок 30-89 дней

21,702

(5,639)

16,063

25.98

- Просроченные на срок 90-179 дней

26,150

(11,844)

14,306

45.29

- Просроченные на срок 180-360 дней

83,291

(44,369)

38,922

53.27

- Просроченные на срок более 360 дней

164,438

(113,969)

50,469

69.31

Всего прочих кредитов, выданных в рамках портфельного управления

1,894,848

(190,086)

1,704,762

10.03

Всего кредитов, выданных в рамках портфельного управления

7,024,247

(1,350,912)

5,673,335

19.23

В таблице далее представлена информация о качестве кредитов, выданных в рамках портфельного управления, по состоянию за 31 декабря 2011 года.

	Кредиты до вычета резерва под обесценение	Резерв под обесценение	Кредиты за вычетом резерва под обесценение	Резерв под обесценение по отношению к сумме кредитов до вычета резерва под обесценение
	тыс. рублей	тыс. рублей	тыс. рублей	(%)
Потребительские кредиты
- Непросроченные	2,639,621	(49,315)	2,590,306	1.87
- Просроченные на срок менее 30 дней	138,583	(19,017)	119,566	13.72
- Просроченные на срок 30-89 дней	88,800	(33,356)	55,444	37.56
- Просроченные на срок 90-179 дней	117,723	(63,417)	54,306	53.87
- Просроченные на срок 180-360 дней	354,343	(237,132)	117,211	66.92
- Просроченные на срок более 360 дней	555,145	(468,671)	86,474	84.42
Всего потребительских кредитов	3,894,215	(870,908)	3,023,307	22.36
Кредиты на покупку автомобилей
- Непросроченные	275,815	(7,040)	268,775	2.55
- Просроченные на срок менее 30 дней	14,102	(2,132)	11,970	15.12
- Просроченные на срок 30-89 дней	5,965	(2,576)	3,389	43.19
- Просроченные на срок 90-179 дней	10,382	(5,729)	4,653	55.18
- Просроченные на срок 180-360 дней	31,630	(19,193)	12,437	60.68
- Просроченные на срок более 360 дней	93,797	(82,084)	11,713	87.51
Всего кредитов на покупку автомобилей	431,691	(118,754)	312,937	27.51
Кредитные карты
- Непросроченные	154,578	(10,153)	144,425	6.57
- Просроченные на срок менее 30 дней	4,590	(688)	3,902	14.98
- Просроченные на срок 30-89 дней	3,610	(1,418)	2,192	39.28
- Просроченные на срок 90-179 дней	8,885	(5,423)	3,462	61.04
- Просроченные на срок 180-360 дней	26,520	(20,415)	6,105	76.98
- Просроченные на срок более 360 дней	44,296	(36,491)	7,805	82.38
Всего кредитных карт	242,479	(74,588)	167,891	30.76
Ипотечные кредиты
- Непросроченные	24,643	(639)	24,004	2.59
- Просроченные на срок менее 30 дней	2,938	(444)	2,494	15.11
- Просроченные на срок 30-89 дней	3,613	(1,245)	2,368	34.46
- Просроченные на срок более 360 дней	1,272	(663)	609	52.12
Всего ипотечных кредитов	32,466	(2,991)	29,475	9.21
Прочие кредиты, выданные в рамках портфельного управления
- Непросроченные	700,882	(23,269)	677,613	3.32
- Просроченные на срок менее 30 дней	40,025	(7,121)	32,904	17.79
- Просроченные на срок 30-89 дней	26,692	(9,442)	17,250	35.37
- Просроченные на срок 90-179 дней	25,862	(15,147)	10,715	58.57
- Просроченные на срок 180-360 дней	104,132	(81,766)	22,366	78.52
- Просроченные на срок более 360 дней	158,336	(137,335)	21,001	86.74
Всего прочих кредитов, выданных в рамках портфельного управления	1,055,929	(274,080)	781,849	25.96
Всего кредитов, выданных в рамках портфельного управления	5,656,780	(1,341,321)	4,315,459	23.71

Анализ обеспечения

В приведенной ниже таблице представлен анализ текущей стоимости ссуд, предоставленных клиентам, в разрезе полученного обеспечения

	2012год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Ссуды обеспеченные залогом оборудования	1,971,071	1,314,870
Ссуды, обеспеченные поручительствами компаний	1,054,676	866,046
Ссуды обеспеченные залогом недвижимости	399,113	661,516
Ссуды, обеспеченные залогом товаров в обороте	151,010	430,806
Ссуды, обеспеченные депозитами и векселями Банка	23,739	-
Ссуды обеспеченные прочими ценными бумагами	6,381	10,979
Ссуды, обеспеченные залогом земли	2,793	-
Необеспеченные ссуды	6,407,944	4,861,425
	10,016,727	8,145,643
За минусом резерва под обесценение	(1,662,869)	(1,541,392)
Ссуды, предоставленные клиентам	8,353,858	6,604,251

Анализ портфеля кредитов по отраслям экономики

Банком выдавались кредиты преимущественно клиентам, ведущим деятельность на территории Российской Федерации в следующих отраслях экономики.

	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Кредиты, выданные физическим лицам	5,859,731	4,708,699
Торговля	2,727,722	2,343,734
Производство, тяжелая промышленность	535,524	569,235
Лизинговые компании	233,466	150,687
Сельское хозяйство, лесопромышленный и деревообрабатывающий комплекс	128,057	34,350
Строительство	120,245	111,291
Транспорт	75,853	92,289
Тяжелая промышленность	2,757	799
Прочее	333,372	134,559
	10,016,727	8,145,643
Резерв под обесценение	(1,662,869)	(1,541,392)
Ссуды, предоставленные клиентам	8,353,858	6,604,251

На конец отчетного периода 31 декабря 2012 года Банк имеет 21 заемщика (2011 год: 17 заемщиков) с общей суммой выданной каждому заемщику кредитов свыше 30,000 тыс. рублей. Совокупная сумма этих кредитов составляет 1,287,607 тыс. рублей до вычета резерва под обесценение кредитов и дебиторской задолженности (2011 год: 1,435,180 тыс. рублей).

По состоянию за 31 декабря 2012 Банком не было выдано ссуд, задолженность по каждой из которых превышала 10 % суммы капитала Банка (в 2011 году были выданы ссуды 5 заемщикам на общую сумму 762,429 тыс. рублей, соответственно).

По состоянию за 31 декабря 2012 и 2011 годов Банком были выданы ссуды заемщикам Саратовского региона на общую сумму 4,328,452 тыс. рублей и 3,647,132 тыс. рублей, соответственно, что представляет собой существенную концентрацию, составляет 43 % и 45% кредитного портфеля, соответственно.

· Инвестиционная недвижимость

Банк учитывает инвестиционную недвижимость по справедливой стоимости.

	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Справедливая стоимость
По состоянию на 1 января	24,000	-
Переводы	(24,000)	-
Поступления	17,818	24,000
Изменения справедливой стоимости	20,405	-
По состоянию за 31 декабря	38,223	24,000

· Основные средства и нематериальные активы

В таблице далее представлена информация о движении основных средств и нематериальных активов в 2012 году.

тыс. рублей	Здания и сооружения	Мебель и оборудование	Прочее	Капитальные вложения в арендованные помещения	Всего
Фактические затраты/ Переоцененная стоимость
По состоянию на 1 января 2012 года	534,701	204,339	18,094	-	757,134
Поступления	44,112	84,204	8,089	61,375	197,780
Изменение стоимости в результате дооценки	29,090	-	-	-	29,090
Изменение стоимости в результате уценки	(50,931)	-	-	-	(50,931)
Выбытия	(447)	(1,488)	(1,841)	-	(3,776)
Переводы	1,078	(1,078)	-	-	-
По состоянию за 31 декабря 2012 года	557,603	285,977	24,342	61,375	929,297
Амортизация и резервы под обесценение
По состоянию на 1 января 2012 года	40,695	131,725	8,193	-	180,613
Начисленная амортизация	14,463	41,982	3,170	6,945	66,561
Переводы	52	(52)	-	-	-
Выбытия	(218)	(1,099)	(1,808)	-	(3,125)
По состоянию за 31 декабря 2012 года	54,992	172,556	9,555	6,945	244,048
Балансовая стоимость
По состоянию за 31 декабря 2012 года	502,611	113,421	14,787	54,430	685,249

В таблице далее представлена информация о движении основных средств и нематериальных активов в 2011 году.

тыс. рублей	Здания и сооружения	Мебель и оборудование	Прочее	Всего
Фактические затраты/ Переоцененная стоимость
По состоянию на 1 января 2011 года	531,112	187,407	18,796	737,315
Поступления	3,541	17,930	1,477	22,948
Изменение стоимости в результате переоценки	22,130	-	-	22,130
Изменение стоимости в результате уценки	(21,518)	-	-	(21,518)
Выбытия	(269)	(1,268)	(2,204)	(3,741)
Переводы	(295)	270	25	-
По состоянию за 31 декабря 2011 года	534,701	204,339	18,094	757,134
Амортизация и резервы под обесценение
По состоянию на 1 января 2011 года	27,896	88,368	7,138	123,402
Начисленная амортизация	12,873	44,265	2,705	59,843
Переводы	-	(25)	25	-
Изменение стоимости в результате переоценки	-	-	-	-
Выбытия	(74)	(883)	(1,675)	(2,632)
По состоянию за 31 декабря 2011 года	40,695	131,725	8,193	180,613
Балансовая стоимость
По состоянию за 31 декабря 2011 года	494,006	72,614	9,901	576,520

В движении основных средств за 2012 и 2011 года в категории «Прочее» находятся нематериальные активы в сумме 11 тыс. рублей.

При оценке справедливой стоимости объектов применялись методы:

1. Метод дисконтированных денежных потоков (доходный подход);

2. Метод сравнения продаж (сравнительный подход).

В остаточную стоимость зданий за 2012 год включена сумма 137,401 тыс. рублей (2011 год: 145,291 тыс. рублей), представляющая собой положительную переоценку зданий Банка. На конец отчетного периода 31 декабря 2012 года совокупное отложенное налоговое обязательство в сумме 27,480 тыс. рублей (31 декабря 2011 года - 29,058 тыс. рублей) было рассчитано в отношении данной переоценки зданий по справедливой стоимости и отражено в прочих компонентах совокупного дохода отчета о совокупных доходах.

· Прочие активы

	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Предоплата и дебиторская задолженность	71,745	62,095
Налоги к возмещению, кроме налога на прибыль	2,143	1,893
Инвестиции в ассоциированные и неконсолидированные дочерние компании	272	274
Имущество, полученное по договорам залога	230	10,988
Прочие	338	4,197
Итого прочие активы	74,728	79,447

Неконсолидированные дочерние и ассоциированные компании включают

Наименование	Страна регистрации компании	Основная деятельность	Доля участия, %	2012 год Балансовая стоимость	2011 год Балансовая стоимость
			2010 год	2009 год	тыс. рублей	тыс. рублей
ЗАО “Интеркард”	Российская Федерация	Прочие виды деятельности	70%	70%	270	270
ООО “ЧОП СТРАЖ-2002”	Российская Федерация	Охранная деятельность	24%	24%	-	2
ООО Стройкапитал	Российская Федерация	Строительство	19%	19%	2	2
					272	274

· Средства других банков

	2012 год  тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Краткосрочные депозиты другихбанков	190,196	122,698
Корреспондентские счета других банков	714	532
Итого средств других банков	190,910	123,230

По состоянию за 31 декабря 2012 и 2011 годов Банк имел трех и двух контрагентов соответственно, на долю которых приходилось более 10% от совокупного объема остатков по счетам и депозитам банков и других финансовых институтов. Совокупный объем остатков по счетам и депозитам указанных контрагентов по состоянию за 31 декабря 2012 и 2011 годов составил 175,196 тыс. рублей и 122,698 тыс. рублей соответственно.

· Средства клиентов

Средства клиентов представлены следующим образом:

	2012 год тыс. рублей	2011год тыс. рублей
Текущие счета и депозиты до востребования
- Физические лица	695,652	197,563
- Корпоративные клиенты	2,284,549	2,082,029
Срочные депозиты
- Физические лица	16,667,150	10,732,418
- Корпоративные клиенты	364,740	399,936
	20,012,091	13,411,946

По состоянию за 31 декабря 2012 и 2011 года в состав средств клиентов включен накопленный процентный расход на сумму 124,377 тыс. рублей и 88,929 тыс. рублей соответственно.

Далее приведено распределение средств клиентов по отраслям экономики:

	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Физические лица	17,362,802	10,929,981
Торговля	895,294	752,903
Строительство	492,335	350,629
Сфера услуг	308,274	429,580
Обрабатывающая промышленность	127,475	60,351
Общественные объединения	104,375	46,318
Транспорт и связь	91,975	55,494
Производство продовольственных товаров	78,175	45,240
Недвижимость	75,071	53,080
Финансовые услуги	44,680	134,604
Сельское хозяйство	34,608	17,507
Энергетика	19,016	80,377
Нефтегазовая отрасль	15,416	5,843
Государственные организации	4,943	6,066
Финансовая аренда	3,678	57,539
Металлургия	3,158	1,889
Средства массовой информации	1,392	1,073
Прочие	349,424	383,472
	20,012,091	13,411,946

За 31 декабря 2012 года Банк имел 20 клиентов (2011 год: 19 клиентов) с остатками средств свыше 20,000 тысяч рублей. Совокупный остаток средств этих клиентов составил 816,399 тысяч рублей (2011 год: 908,007 тысяч рублей), или 4.08 % (2011 год: 6.77 %) от общей суммы средств клиентов.

· Выпущенные долговые ценные бумаги

	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Сертификаты участия в займе	-	766,726
Дисконтные векселя	111,518	266,587
Беспроцентные векселя	13,642	4,281
Всего выпущенных долговых ценных бумаг	125,160	1,037,594

Следующая далее таблица отражает суммы сертификатов участия в займе Банка по состоянию за 31 декабря 2012 и 2011 годов:

Основная сумма по состоянию за 31 декабря 2012 года, тыс. рублей	Основная сумма по состоянию за 31 декабря 2011 года, тыс. рублей	Процентная ставка, %	Дата выпуска	Дата погашения	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
-	769,548	9,67	12.07.2007	09.07.2010	-	766,726
Всего сертификатов участия в займе	-	766,726

· Субординированные займы

Субординированные займы по состоянию за 31 декабря 2012 и 2011 годов представлены следующим образом:

	Валюта	Дата погашения (год)	2012 год	2011 год
			Процентная ставка, %	тыс. рублей	Процентная ставка, %	тыс. рублей
AMBIKA Investments Limited	доллары США	2014	13.50	106,669	13.50	105,855
ОАО АКБ «Пробизнесбанк»	рубли	2017	8.525	100,000	-	-
ООО “Коллекторское агентство “Лайф”	рубли	2020	8.525	95,000	9.625	95,000
ООО “Коллекторское агентство “Лайф”	доллары США	2013	8.726	61,187	8.726	60,719
ООО “Коллекторское агентство “Лайф”	рубли	2042	8.525	50,000	9.625	50,000
ОАО АКБ «Пробизнесбанк»	рубли	2042	8.525	50,000	14.30	50,000
Итого субординированных займов				462,856		361,574

В 2012 году Банк получил новый субординированный займ от ОАО АКБ «Пробизнесбанк» в сумме 100,000 тыс. рублей сроком на 6.5 лет; так же произошло увеличение сроков погашения ранее полученных субординированных займов от ОАО АКБ «Пробизнесбанк» на 50,000 тыс. рублей и ООО "Коллекторское агентство "Лайф" на 50,000 тыс. рублей в соответствии с заключенными дополнительными соглашениями к действующим договорам.

Все субординированные займы в рублях согласно договорам предоставлены по переменной процентной ставке (2012 год - 295,000 тыс. рублей; 2011 год - 195,000 тыс. рублей); в долларах США - по фиксированной (2012 год - 167,856 тыс. рублей; 2011 год - 166,574 тыс. рублей)

По состоянию за 31 декабря 2012 и 2011 года в состав субординированных займов был включен накопленный процентный расход на сумму 233 тыс. рублей и 231 тыс. рублей соответственно.

В случае ликвидации погашение данных обязательств будет произведено после удовлетворения требований всех прочих кредиторов.

· Прочие обязательства

	2010 год тыс. рублей	2009 год тыс. рублей
Выплаты персоналу	128,865	40,295
Доходы будущих периодов (по другим операциям)	38,878	19,172
Кредиторская задолженность по налогам, отличным от налога на прибыль	17,496	12,077
Обязательства по платежам в фонд страхования вкладов	16,417	10,242
Расчеты с поставщиками	2,300	458
Прочие	2,669	1,113
Итого прочие обязательства	206,625	83,357

· Уставный капитал и эмиссионный доход

По состоянию за 31 декабря 2012 и 2011 годов уставный капитал Банка составлял 3,065,968 разрешенных к выпуску, выпущенных, зарегистрированных и полностью оплаченных обыкновенных акций, соответственно, номинальной стоимостью 100 рублей каждая. Все обыкновенные акции относятся к одному классу, каждая акция имеет один голос. Владельцы обыкновенных акций имеют право на получение дивидендов по мере их объявления, а также обладают правом одного голоса на акцию на годовых и общих собраниях акционеров Банка.

Уставный капитал Банка сформирован, кроме обыкновенных акций, 6,004 привилегированными акциями, имеющими фиксированный доход в размере 60% от номинала. Сумма ежегодных дивидендов по ним составляет 360 тыс. рублей.

Эмиссионный доход представляет собой превышение полученных средств над номинальной стоимостью выпущенных акций.

В соответствии с законодательством Российской Федерации в качестве дивидендов между акционерами Банка может быть распределена только накопленная нераспределенная прибыль Банка согласно бухгалтерской отчетности, подготовленной в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета. За 31 декабря 2012 и 2011 годов нераспределенная прибыль (отчетного года и прошлых лет) Банка составила 884,247 тыс. рублей и 468,121 тыс. рублей соответственно.

Не подлежащие распределению средства представляют собой резервный фонд, который создается в соответствии с требованиями российского законодательства для покрытия общих рисков, включая будущие убытки, прочие непредвиденные риски и условные обязательства. Данный фонд создан в соответствии с уставом Банка.

2.4 Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2012 года

		Год, закончившийся 31 декабря 2012года	Год, закончившийся 31 декабря 2011 года
Процентные доходы	18	3,200,762	2,450,039
Процентные расходы	18	(1,775,654)	( 1,319,413)
Чистые процентные доходы		1,425,108	1,130,626
Изменение резерва под обесценение кредитов	8	(408,639)	(612,951)
Чистые процентные доходы после создания резерва под обесценение кредитов		1,016,469	517,675
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	21	160,878	99,344
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи	22	-	2
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой	23	101,908	1,992
Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты	23	(51,242)	102,988
Комиссионные доходы	19	467,201	275,722
Комиссионные расходы	19	(33,415)	(26,361)
Изменение сумм обесценения финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи		-	7,323
Прочие операционные доходы	20	110,678	24,400
Чистые доходы		1,772,477	1,003,085
Административные и прочие операционные расходы	24	(1,421,815)	(903,897)
Прибыль до налогообложения		350,662	99,188
Расходы (Возмещение) по налогу на прибыль	25	(56,104)	(10,854)
Прибыль за период		294,558	88,334

Отчет о совокупных доходах за год, закончившийся 31 декабря 2012 года:

	31 декабря 2012 года	31 декабря 2011 года
Прибыль за период, признанная в отчете о прибылях и убытках	294,558	88,334
Прочие компоненты совокупного дохода
Изменение фонда переоценки основных средств	(7,890)	12,151
Налог на прибыль, относящийся к прочим компонентам совокупного дохода	1,578	(2,430)
Прочие компоненты совокупного дохода за вычетом налога	(6,312)	9,721
Совокупный доход за период	288,246	98,055

Отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся 31 декабря 2012 года:

	Уставный капитал	Добавочный капитал	Резерв по переоценке основных средств	Нераспределенная прибыль	Итого капитал
31 декабря 2010 года	406,471	89,583	106,512	408,404	1,010,970
Прочий совокупный доход	-	-	9,721	88,334	98,055
Дивиденды уплаченные по привилегированным акциям	-	-	-	(360)	(360)
31 декабря 2011 года	406,471	89,583	116,233	496,378	1,108,665
Прочий совокупный доход	-	-	(6,312)	294,558	288,246
Дивиденды уплаченные по привилегированным акциям	-	-	-	(360)	(360)
31 декабря 2012 года	406,471	89,583	109,921	790,576	1,396,551

Отчет о движении денежных средств год, закончившийся 31 декабря 2012 года:

	Год, закончившийся 31 декабря 2012 года	Год, закончившийся 31 декабря 2011 года
Денежные средства от операционной деятельности
Проценты полученные	3,070,870	2,304,760
Проценты уплаченные	(1,748,455)	(1,263,155)
Комиссии полученные	467,201	275,722
Комиссии уплаченные	(33,415)	(26,361)
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	225,248	32,923
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой	101,908	2,352
Прочие операционные доходы	89,390	25,119
Уплаченные административные и прочие операционные расходы	(1,245,997)	(834,854)
Расход/возмещение по налогу на прибыль	(109,053)	(27,401)
Денежные средства, полученные от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах	817,697	489,105
Изменение в операционных активах и обязательствах
Чистый прирост/снижение по обязательным резервам на счетах в Банке России	(44,868)	(84,934)
Чистый прирост/снижение по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток	2,464,360	(1,747,445)
Чистый прирост/снижение по средствам в других банках	(7,343,229)	(120,355)
Чистый прирост/снижение по кредитам, выданным клиентам	(2,016,280)	876,635
Чистый прирост/снижение по прочим активам	10,885	(5,413)
Чистый прирост/снижение по средствам других банков	68,795	(1,710,070)
Чистый прирост/снижение по средствам клиентов	6,353,843	3,298,282
Чистый прирост/снижение по субординированным займам	100,000	-
Чистый прирост/снижение по выпущенным долговым обязательствам	(904,995)	(123,852)
Чистый прирост(снижение ) по прочим обязательствам	28,326	5,152
Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности	(465,466)	877,105
Денежные средства от инвестиционной деятельности
Приобретение основных средств	(197,652)	(23,929)
Выручка от реализации основных средств	1,043	1,373
Чистые денежные средства, полученные от инвестиционной деятельности	(196,609)	(22,556)
Денежные средства от финансовой деятельности
Выплаченные дивиденды	(360)	(360)
Чистые денежные средства, полученные от финансовой деятельности	(360)	(360)
Влияние изменений официального курса Банка России на денежные средства и их эквиваленты	(13,649)	9 752
Чистый прирост/использование денежных средств и их эквивалентов	(676,084)	863 941
Денежные средства и их эквиваленты на начало года	2,143,850	1,279,909
Денежные средства и их эквиваленты на конец года	1,467,766	2,143,850

портфель кредит банк контроль

Процентные доходы и расходы:

	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Процентные доходы
Кредиты, выданные клиентам	2,467,510	2,225,035
Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах	639,270	129,514
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период	93,982	58,376
Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи	-	37,114
Итого процентных доходов	3,200,762	2,450,039
Процентные расходы
Средства клиентов	1,713,410	1,141,003
Субординированные займы	39,044	45,046
Выпушенные долговые ценные бумаги	17,076	122,482
Счета и депозиты банков и других финансовых институтов	6,124	10,882
Итого процентных расходов	1,775,654	1,319,413
Чистые процентные доходы	1,425,108	1,130,626

Комиссионные доходы и расходы:

	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Комиссионные доходы
Расчетные операции	246,930	145,055
Кассовые операции	173,866	102,001
Операции с пластиковыми картами	16,140	15,795
Проведение документарных операций и валютный контроль	5,984	5,742
Предоставление банковских гарантий и поручительства	11,310	2,734
Операции с иностранной валютой	279	364
Прочие	12,692	4,031
Итого комиссионных доходов	467,201	275,722
Комиссионные расходы
Расчетные операции	16,451	14,897
Операции с пластиковыми картами	10,887	9,045
Кассовые операции	6,018	2,413
Прочие	59	6
Итого комиссионных расходов	33,415	26,361
Чистый комиссионный доход	433,786	249,361

Прочие операционные доходы:

	2012 год тыс. рублей	2011 год тыс. рублей
Вознаграждения по договорам страхования	81,923	17,498
Доходы от изменения справедливой стоимости инвестиционной недвижимости	20,405	-
Доходы по опера...

Подобные документы

• Характеристика ЗАО АКБ "Экспресс-Волга"

  Организационно-экономическая характеристика ЗАО АКБ "Экспресс-Волга". Финансовые показатели деятельности. Кредитные операции. Кредит на доверии. Требование к наличию устойчивых оборотов в банке. Расчетные и депозитные операции, их характеристика.
  
  отчет по практике [32,6 K], добавлен 11.11.2013
  

• Прибыль коммерческого банка как финансовый результат деятельности банка и основа его надежности

  Показатели, характеризующие доходы банка, классификация затрат. Сущность и содержание процентной маржи. Анализ практики формирования прибыли ЗАО АКБ "Экспресс-Волга". Основные направления повышения финансового результата деятельности коммерческого банка.
  
  дипломная работа [695,3 K], добавлен 23.10.2014
  

• Баланс банка

  Содержание и характеристика баланса коммерческого банка, цели и принципы его составления, структура и обязательные компоненты. Анализ баланса на примере "Волга-Экспресс Банка", его основных активных и пассивных операций. Оценка финансовых результатов.
  
  контрольная работа [74,4 K], добавлен 09.04.2016
  

• Организация процесса кредитования в коммерческом банке на примере ЗАО АКБ "Экспресс-Волга Банк" (ОАО) "Сурский"

  Основы организации кредитного процесса в коммерческом банке. Классификация, принципы банковского кредитования. Формы обеспечения кредитов, порядок их выдачи и погашения. Предоставление кредитов предприятиям в ЗАО АКБ "Экспресс-Волга Банк" (ОАО) "Сурский".
  
  дипломная работа [1,4 M], добавлен 26.01.2012
  

• Анализ и финансовое состояние "Восточного экспресс банка"

  Органы и структура управления филиала ОАО КБ "Восточного экспресс банка" в г. Калуга. Динамика и структура кредитования физических лиц в отделе банка на условиях возвратности, срочности и платности. Проблемы потребительского кредитования, пути их решения.
  
  отчет по практике [61,3 K], добавлен 17.10.2012
  

• Сравнительная оценка потребительских продуктов по уровню доходности в ОАО КБ "Восточный экспресс банк"

  Понятие, сущность и система управления кредитным портфелем. Особенности анализа банковских ссуд. Анализ резервов на возможные потери. Общая характеристика ПАО "Восточный экспресс банк" и экспресс-анализ отчетности банка. Доходность кредитных продуктов.
  
  дипломная работа [1,2 M], добавлен 02.01.2017
  

• Деятельность банка по дефолтным кредитам

  Общая характеристика ОАО "БыстроБанк", цели и миссия деятельности, описание предоставляемых услуг, организационная структура управления, производственные показатели. Анализ работы Отдела распределения и сопровождения дефолтных кредитов данного банка.
  
  отчет по практике [622,2 K], добавлен 10.01.2014
  

• Анализ организации процесса кредитования физических лиц в коммерческом банке (на примере ОАО "Новокузнецкий Муниципальный Банк")

  Общая характеристика банка и оценка его финансовых результатов. Анализ влияния кредитов физическим лицам на финансовые результаты деятельности банка. Структура и динамика кредитного портфеля. Внедрение в практику нового вида кредита "Постоянный клиент".
  
  дипломная работа [776,2 K], добавлен 15.05.2014
  

• Анализ финансовых результатов банка на примере ОАО "Дальневосточный банк"

  Сущность инвестиционно-кредитной деятельности банка. Рынок банковских услуг в Приморском крае. Общая характеристика и кредитная политика ОАО "Дальневосточный банк". Финансовые показатели банка за 2007 г. Пути повышения эффективности деятельности банка.
  
  дипломная работа [2,0 M], добавлен 04.06.2010
  

• Архангельское отделение Сберегательного банка

  Краткая характеристика Сберегательного банка и основные направления его деятельности. Органы управления Сбербанка. Анализ деятельности коммерческого банка и его финансового состояния. Структура портфеля ценных бумаг. Чистый процентный доход банка.
  
  отчет по практике [350,4 K], добавлен 28.11.2014
  

• Анализ деятельности банка России

  Уставный капитал и акции Сбербанка Российской Федерации. Организационная структура и технико-экономическая характеристика банка. Основные финансовые показатели деятельности. Применяемые методы распространения банковских услуг и стимулирования сбыта.
  
  отчет по практике [85,0 K], добавлен 03.06.2015
  

• Финансовый анализ деятельности коммерческого банка

  Этапы развития, лицензия, организационная структура управления АБ "Кредит Европа Банк". Анализ экономических и финансовых показателей. Вклады населения по срокам привлечения. Динамика кредитного портфеля. Показатели ликвидности коммерческого банка.
  
  курсовая работа [61,6 K], добавлен 08.11.2011
  

• Анализ деятельности банка ВТБ 24

  Общая характеристика деятельности ВТБ 24, история его развития и организационная структура, кредитная политика. Направления деятельности коммерческого банка, характеристика вкладов и виды кредитования. Анализ финансовых результатов деятельности ВТБ24.
  
  отчет по практике [47,7 K], добавлен 11.04.2012
  

• Технология формирования и анализ качества кредитного портфеля банка

  Сущность и структура кредитного портфеля банка. Нормативно-правовое регулирование процесса кредитования. Порядок предоставления и сопровождения кредитов. Документальное оформление и учет операций. Анализ кредитного портфеля банка за 2012-2014 гг.
  
  курсовая работа [114,6 K], добавлен 26.10.2015
  

• Анализ деятельности банка

  Общая характеристика банка, его организационно-правовая форма и статус, внутренняя структура управления и взаимосвязь подразделений, их функции. Анализ главных направлений деятельности: активные и пассивные операции. Оценка финансового состояния банка.
  
  отчет по практике [225,3 K], добавлен 13.04.2014
  

• Общая характеристика деятельности банка

  Организационная структура банка, характеристика деятельности его отделов. Порядок кредитования банками хозяйствующих субъектов. Лизинговые операции, посреднические (комиссионные) услуги банка, их анализ. Организация денежного обращения. Валютные операции.
  
  отчет по практике [172,1 K], добавлен 08.06.2014
  

• Анализ технологии кредитования физических лиц в ОАО "Восточный экспресс банк"

  Нормативно-правовое регулирование и организация процесса кредитования физических лиц в ОАО "Восточный Экспресс Банк" в современных условиях. Анализ кредитного портфеля банка и эффективность мероприятий по совершенствованию займа в финансовых учреждениях.
  
  дипломная работа [139,3 K], добавлен 27.07.2011
  

• Анализ деятельности АО "Газпромбанк"

  Общая характеристика исследуемого предприятия, особенности его организационной структуры. Принципы взаимодействия банка с клиентами. Организационная структура управления в отделении, система планирования и прогнозирования. Показатели прибыльности.
  
  отчет по практике [100,4 K], добавлен 12.05.2015
  

• Анализ кредитной деятельности банка

  Общая характеристика ОАО "Россельхозбанк". Организационная структура и деятельность структурного подразделения банка. Анализ экономических показателей деятельности. Порядок рассмотрения документов на получение кредита. Изучение системы документооборота.
  
  отчет по практике [767,7 K], добавлен 23.05.2014
  

• Финансовый анализ заемщика ОАО "ТВЦ - Сервис"

  Обращение в филиал ЗАО АКБ "Экспресс Волга" с ходатайством о предоставлении кредита ОАО "ТВЦ - Сервис". Виды деятельности заемщика, финансовый анализ организации. Положительная кредитная история. Анализ прибыли и рентабельности, ликвидности баланса.
  
  отчет по практике [79,1 K], добавлен 27.11.2012
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам