Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

• ВВЕДЕНИЕ
• ГЛАВА 1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
• 1.1 Понятие кредитоспособности и ее информационное обеспечение
• 1.2 Способы оценки кредитоспособности в банковском секторе РФ
• ГЛАВА 2. СИСТЕМА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск
• 2.1 Организация кредитования юридических лиц в банке
• 2.2 Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица по методике ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск
• ЗАКЛЮЧЕНИЕ
• СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
• ВВЕДЕНИЕ
• Актуальность задачи оценки кредитоспособности заемщика определяется быстрорастущими потребностями в банковской практике оперативно принимать ответственные решения, базирующиеся на приближенной и объективной оценке.
• Определение кредитоспособности заемщика и анализ его финансового состояния является основой того, что кредит будет отвечать требованиям кредитной политики банка и риск по данной сделке будет приемлемым для банковского учреждения.
• Цель работы - провести анализ кредитоспособности заемщика в коммерческом банке на материалах ПАО «Сбербанк» г. Ульяновск.
• Для достижения намеченной цели в работе поставлены и решены следующие задачи:

- исследовать понятие кредитоспособности и ее информационное обеспечение;

- рассмотреть способы оценки кредитоспособности в банковском секторе РФ;

- дать организационно-экономическую характеристику деятельности ПАО «Сбербанк» г. Ульяновск;

- проанализировать организацию кредитования юридических лиц в банке;

- провести анализ кредитоспособности заемщика по методике ПАО «Сбербанк» г. Ульяновск;

- рассмотреть мероприятия по совершенствованию системы оценки кредитоспособности юридических лиц.

Объект исследования: коммерческий банк ПАО «Сбербанк» г. Ульяновск.

Предмет исследования: методы и модели оценки кредитоспособности предприятия-заемщика в коммерческом банке.

Теоретическую и методическую основу работы составляют работы отечественных и зарубежных ученых по вопросам банковского дела, управления банковскими рисками, оценки кредитоспособности, статьи в журналах, источники сети Интернет, исследования рейтинговых агентств, законодательные акты, федеральные законы, постановления, приказы, а также методические разработки российских коммерческих банков по оценки кредитоспособности организаций и индивидуальных предпринимателей.

Теоретической базой работы является труды таких авторов, как О.И. Лаврушин, О.Н.Афанасьев, Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авягян, Е.Ф. Жуков, Т.М. Костерина, Ю.С. Масленченков.

Структура работы соответствует поставленным целям и задачам и включает введение, две главы, список использованной литературы.

ГЛАВА 1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

1.1 Понятие кредитоспособности и ее информационное обеспечение

кредитоспособность заемщик коммерческий банк

Для того, чтобы эффективно оценить кредитоспособность заемщика, прежде всего, необходимо понимание сущности самого понятия кредитоспособность.

Существуют различные трактовки категории «кредитоспособность».

Так, О.И.Лаврушин кредитоспособность трактует как способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам [29, с. 78]. Костерина Т.М. в работе «Банковское дело» указала, что кредитоспособность заемщика, прежде всего, основывается на моральных качествах клиента и его способности воссоздать авансовые средства для погашения долга [26, с. 139].

Масленченков Ю.С. [35, с. 32], Ольшаный А.И. [38, с. 96] кредитоспособность заемщика рассматривают как его способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Трофимов Д.В. под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта, понимает его способность своевременно осуществлять все срочные платежи при обеспечении нормального хода производства за счет наличия адекватных собственных средств и в форме, что позволяет без серьезных финансовых потрясений мобилизовать в кратчайшие сроки достаточный объем денежных средств для удовлетворения всех срочных обязательств перед различными кредиторами [48, с. 175].

Продолжением этой формулировки может служить определение Ширинской Е.Б., а именно: «Финансовое состояние предприятия выражается в его плате- и кредитоспособности, то есть способностью своевременно удовлетворять платежные требования в соответствии с хозяйственным договором, возвращать кредиты, выплачивать рабочим и служащим заработную плату, вносить платежи и налоги в бюджет [22, с. 154].

Звонова Е.А., Топчий В.Д. дают следующую трактовку: «Кредитоспособность это реально сложившееся правовое и финансовое положение заемщика, исходя из оценки которого, банк принимает решение о начале, продолжении или прекращении кредитных отношений с клиентом» [19, с. 101].

Белотелов Н. [6, с. 236], Демильханова Б. А. [13, с. 219] предлагают такую трактовку: «Кредитоспособность - способность заемщика при конкретных условиях кредитования в полном объеме и в определенный кредитным соглашением срок рассчитаться по своим долговым обязательствам исключительно денежными средствами, которые генерировались заемщиком в ходе обычной деятельности».

На основании представленных данных, можно сделать следующие выводы. Первая, наиболее численная группа авторов делает акцент на том, что кредитоспособность - это наличие предпосылок для получения и возврата кредита (О.И.Лаврушин, М.М. Тавасиев, Т.М. Костерина). На наш взгляд, этот подход является достаточно общим и нуждается в уточнении относительно определения характера выделенных предпосылок.

Другие ученые формулируют понятие кредитоспособности, как способность определенных субъектов рассчитаться по долговым обязательствам (Прохорова М.В., Абдулаева М.Р.). Здесь основной акцент делается на четкую привязку кредитоспособности заемщика к сбалансированности статей его баланса, то есть к его активам и пассивам, что, по нашему мнению, сужает понятие кредитоспособности до понятия платежеспособности и даже до понятия ликвидности баланса.

Среди авторов этой группы следует, также, выделить толкование кредитоспособности Кириченко О., которая отмечает, что под «кредитоспособностью» следует понимать способность юридического или физического лица полностью и в указанные сроки выполнить все условия кредитной сделки» [23, с. 3]. Автором уточнены субъекты, способность которых рассчитаться по обязательствам определено при выяснении понятия «кредитоспособность.

Также отождествляют кредитоспособность со способностью при конкретных условиях кредитования в полном объеме и в соответствии с определенным кредитным соглашением сроком, рассчитаться по своим долговым обязательствам исключительно денежными средствами, генерируемыми заемщиком в ходе обычной деятельности (Хашаев А.А., Миразизов А.Х., Раджабова И.Р.). По нашему мнению, данное определение является более конкретным, поскольку авторами уточнен и источник выполнения долговых обязательств (денежные средства) и уточнена деятельность, в ходе которой этот источник возникает.

Курбатов А.Я. утверждает, что кредитоспособность - это возможность предприятия покрыть свои текущие долговые обязательства. Однако считаем это определение не совсем точным, поскольку не рассматривается, при каких условиях эта возможность может быть реализована [28, с. 312].

На особое внимание заслуживает следующий подход, согласно которому кредитоспособность определяется как оценка банком заемщика с позиции целесообразности предоставления ему кредитных средств. Однако, в этом контексте мы соглашаемся с позицией ученных. Лысак Е. В. считает, это толкование не совсем корректным, поскольку «кредитоспособность оценивается с точки зрения банка, а банк интересует способность заемщика рассчитаться по своим обязательствам, а не его способность привлекать средства» [32, с. 72].

Существует следующие определение кредитоспособности как финансово-хозяйственное состояние предприятия, что является определенной гарантией эффективного использования и возврата заемных средств. Это определение на наш взгляд, является недостаточно удачным, поскольку финансово-хозяйственное состояние - это результат взаимодействия всех элементов системы финансовых отношений предприятия, что определяется совокупностью производственно-хозяйственных факторов и характеризуется системой показателей, которые отображают наличие, размещение и использование финансовых ресурсов.

Аргументируя свое мнение, экономисты говорят о том, что своевременное погашение долговых (срочных) обязательств может быть обеспечено как за счет ликвидного баланса, достаточного размера собственного капитала, рентабельной деятельности и квалифицированного управления, то есть факторов кредитоспособности, так и за счет использования вторичных источников погашения долгов (гарантий, поручительств, страхования, залогов).

В другом случае платежеспособность сводится к ликвидности баланса, которая является одним из показателей, характеризующим качество кредитоспособности заемщика. Очевидно, что толкование кредитоспособности и финансово-хозяйственного состояния нельзя путать.

На отдельное выделение заслуживает дефиниция кредитоспособности Мягковой М.В. [36, с. 226]. Автор утверждает, что кредитоспособность - это система условий для определения способности предприятия привлекать и возвращать заемный капитал. Однако всегда, когда речь идет о системе, необходимо уточнение элементов такой системы и определение взаимосвязи между ними, чего в предложенной дефиниции автора нет.

Выделяют подход который имеет много общего с первым подходом. В этом случае целесообразно обратиться к толковым словарям. Поскольку предпосылка в большинстве из словарей определяется как предыдущее условие существования, а возможность - наличие условий, благоприятных для чего-нибудь, то по смыслу первый и восьмой подход совпадают. Отличие заключается лишь в том, что Казаков М.В. [21, с. 32] уточняет, какие именно возможности являются благоприятными для возврата кредита (финансовые и материальные).

Считаем, что наиболее точно определяют понятие кредитоспособности ученые, которые выделяют его в контексте конкретной ситуации, которая предоставляет возможность выделить разные критерии кредитоспособности.

К таким критериям можно отнести: платежеспособность, дееспособность и правоспособность заемщика при осуществлении кредитной операции, его деловая репутация, наличие обеспечения кредита, способность заемщика генерировать денежные потоки. В частности, С. М. Козьменко, Ф. И. Ищейка, И. В. Волошко [24, с. 114] приводят разнообразные толкования понятия кредитоспособности в зависимости от потребностей конкретной ситуации:

1) кредитоспособность заемщика - это его способность полностью и своевременно рассчитаться по своим долговым обязательствам;

2) кредитоспособность - система условий, которые определяют способность предприятия привлекать заемный капитал и возвращать его в полном объеме в предусмотренные сроки;

3) кредитоспособность - способность компании или частного лица привлекать заемный капитал и в будущем надлежащим образом обслуживать свой долг;

4) кредитоспособность - это способность заемщика в полном объеме и в определенный кредитным соглашением срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

1.2 Способы оценки кредитоспособности в банковском секторе РФ

Для качественного обслуживания клиентов и обеспечение доходности и достаточной ликвидности банка, она требует качественной организации кредитного процесса.

Проблема оценки кредитоспособности заемщика заключается в оценке перспективного финансового состояния заемщика. Банку необходимо получить достаточную уверенность в том, что заемщик в будущем сможет полностью и в установленные сроки погасить свою задолженность (основную сумму долга и проценты).

Кредитоспособность заемщика - это финансовое положение заемщика или предприятия, которое минимизирует риски кредитора и дает уверенность в эффективности использования заемных средств. По условиям кредитного соглашения заемщик обязуется вернуть средства в определенный срок [23, c. 274].

В процессе деятельности каждое банковское учреждение независимо от своей специализации сталкивается с разнообразными кризисами, которые могут как положительно, так и отрицательно влиять на результаты его деятельности.

Кредитный риск - это риск неуплаты в определенный срок основного долга и процентов по ссудам, который может привести к отрицательному влиянию на капитал и/или доходы банка.

Основными причинами возникновения рисков в современной банковской деятельности являются:

- неопределенность целей банка или их приоритетности, противоречивость отдельных стратегических задач;

- моменты случайности в деятельности банка или отсутствие анализа закономерностей развития явлений;

- ограниченность во времени для объективной оценки ситуации, в которой находится тот или иной банк;

- наличие неполной информации относительно тенденций развития деятельности банка или возможных изменений финансового состояния его клиентов.

Таким образом, риски банковской деятельности могут быть обусловлены как неправильно избранной стратегией или неудовлетворительным уровнем руководства, так и неэффективностью внутрибанковского контроля за осуществлением операций, недостаточным уровнем подготовки банковских специалистов.

В практике деятельности банков встречаются недостатки, связанные с управлением кредитным риском. Среди наиболее существенных недостатков выделяют:

- отсутствие ограничений в отношении концентрации портфеля;

- некачественный анализ кредитуемой отрасли;

- поверхностный финансовый анализ заемщиков;

- неумение эффективно контролировать кредитный процесс.

Перечисленные недостатки могут привести к появлению в банке проблемных кредитов, портфеля неработающих кредитов и, как следствие, к возникновению убытков, что соответственно может привести к неплатежеспособности.

В случае если организация не возвращает кредит, у банка происходит уменьшение капитала и возникает дефицит средств, а если суммы невозвращенных кредитов велики, то это может привести к банкротству банка [38, c. 63].

Под кредитоспособностью клиента коммерческого банка в рамках данной работы будет пониматься способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам), то есть возможность клиента следовать принципам возвратности, срочности и платности.

Оценку кредитоспособности можно проводить по разным методикам, которые условно разделены на следующие две категории: классификационные и комплексные [12, с. 2].

Под комплексными моделями подразумеваются методики, которые опираются на общий анализ совокупности факторов, не всегда сопровождающийся формализованными расчетами.

Классификационные методики, в свою очередь, делятся на рейтинговые, прогнозные и матричные.

Как следует из названия, результатом применения рейтинговой методики по отношению к заемщику становится присвоение ему рейтинга - некоторой интегральной оценки кредитоспособности, на основании которой осуществляется отнесение его к определенной группе. При этом согласно методическим рекомендациям стандарта «Базель II» используемые рейтинговые методики должны учитывать и качественные, и количественные характеристики заемщика и его деятельности.

Использование рейтинговых методик является частью применения IRB-подхода (Internal Risk-Based Approach), подразумевающего расчет вероятности дефолта заемщика (PD - Probability of Default) на основе внутреннего рейтинга, при котором кредитная организация сама классифицирует заемщиков, не опираясь на оценки крупных рейтинговых агентств, или в случае, когда заемщику рейтинг агентством не присвоен. Такой подход, также, как и подход на основе стандартных рейтингов, рекомендован Базельским комитетом по банковскому надзору.

Под анализом количественных характеристик подразумевается оценка показателей финансово-хозяйственной деятельности.

В соответствии с Положением Банка России № 254-П набор финансовых показателей, применяемых для анализа финансового положения заемщика, и порядок их расчета определяются кредитной организацией самостоятельно в зависимости от отрасли, сферы деятельности заемщика и задач анализа.

Как правило, используются следующие группы показателей [18, с. 177]:

- показатели финансовой устойчивости;

- показатели ликвидности;

- показатели оборачиваемости;

- показатели прибыльности и рентабельности;

- показатели обслуживания долга.

Во многих случаях расчет отобранных показателей производится за несколько отчетных дат, и на основании полученных результатов вычисляются показатели темпов изменения:

- темп прироста прибыли;

- темп прироста капитала и резервов;

- темп прироста чистых денежных средств от текущей деятельности

Часто набор показателей и количество периодов расчета дифференцируются в зависимости от срока кредитования, схемы кредитования и размера запрашиваемой ссуды. Расчет перечисленных показателей может осуществляться как с использованием агрегированного баланса, так и непосредственно на данных исходной отчетности и дополнительных расшифровок [33, с. 54].

Далее, как правило, рассчитанные числовые значения приводятся к некоторой балльной оценке. При этом граничные диапазоны и виды распределений (например, могут использоваться линейное или нормальное распределения), которые применяются для таких преобразований, также определяются каждой кредитной организацией индивидуально.

Под нефинансовыми факторами понимаются характеристики заемщика, оценку которых невозможно провести расчетным путем и для которых требуется мотивированное суждение эксперта. Целью анализа нефинансовых факторов является оценка бизнес-риска для данного заемщика. Множество факторов, используемых при анализе кредитоспособности, также не регламентировано.

Одним из способов формализации мотивированного суждения по оценке бизнес-риска является оформление нефинансовых факторов в виде анкеты, где каждому фактору соответствуют несколько вариантов его состояния - вариантов ответа. Каждому варианту ответа присвоен некоторый балл. Полученные балльные оценки входят в итоговую балльную оценку делового риска с учетом умножения на весовые коэффициенты. Факторы могут быть объединены в группы, при этом каждой группе присваивается вес в итоговой балльной оценке.

В целом, банковская практика выделяет критерии кредитоспособности клиента [30, с. 201]:

- характер клиента,

- способность заимствовать средства,

- способность заработать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности),

- капитал, обеспечение кредита,

- условия, в которых совершается кредитная сделка,

- контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера ссуды стандартам банка и органов надзора).

В процессе принятия решения о кредитовании заемщика банку необходимо правильно оценить сильные и слабые стороны заемщика, учесть все факторы, влияющие на величину кредитного риска, в том числе специфику отрасли, в которой работает организация. В то же время банки не могут отказаться от кредитования организаций, находящихся в сложных условиях хозяйствования, т.к. при этом они потеряют значительную сумму прибыли.

Таким образом, процесс кредитования заемщика связан с наличием определенной величины кредитного риска и банки должны стремиться снизить эту величину.

Одним из наиболее современным методов оценки кредитоспособности заемщика является использование технологии межбанковских компьютерных банков информации (бюро кредитных историй) в методах оперативных автоматизированных технологий оценки финансового состояния заемщика и его кредитоспособности. Эта технология является экономически удобной при кредитовании, когда один инспектор обслуживает несколько клиентов.

«Кредитное бюро» (бюро кредитных историй) - это учреждение, основной вид деятельности которой представляет сбор, накопление, обработку, хранение и предоставление информации (положительной и отрицательной) о выполнении финансовых обязательств физическими лицами.

Целью деятельности бюро является помощь организациям, которые предоставляют кредиты или услуги с отсрочкой платежа в минимизации рисков в кредитовании юридических лиц.

Основные аргументы экономического характера в пользу создания и функционирования кредитного бюро, содержащиеся в мировой литературе, заключаются в следующем:

- наличие кредитной отчетности стимулирует заемщиков погашать кредиты, поскольку в противном случае они рискуют в будущем не получить кредит в другой кредитной организации. Т.е. возникает стимулирующий механизм для повышения платежной дисциплины;

- обмен информацией между кредиторами помогает им отличить добросовестного заемщика от недобросовестного, и отказать недобросовестном в получении кредита или установить более высокие процентные ставки и получить дополнительное обеспечение и гарантии;

- снижение количества времени и средств на получение информации положительно отображается на стоимости кредита для заемщиков. При отсутствии кредитного бюро получение банками самостоятельно информации по отдельному заемщику относительно выполнения им финансовых обязательств, при массовом кредитовании юридических лиц, практически невозможно;

- получая информацию из кредитной истории, кредиторы имеют возможность определяться с наличием задолженности по кредитам, которые заемщик получил в других банках;

- удовлетворение потребности в надежной и полной информации снижает требования к размеру обеспечения или гарантий для надежных заемщиков и увеличивает общие объемы кредитования;

- создание «кредитной истории» расширяет доступ к финансовым услугам субъектов малого, среднего бизнеса и юридических лиц.



Рис. 1.1. Модель принятия решения о выдаче кредита

Согласно представленному рисунку, можно заключить, что, опираясь на историю прошлых годов, можно создать математическую скорингову модель оценки риска при выдаче кредита физическому лицу и на основе анкетных данных заемщика утвердить решение о выдаче кредита (см. рис. 1.1.).

Следует отметить, что оценка кредитной заявки осуществляется практически мгновенно.

Создание механизма обмена информацией через кредитные бюро оказывает положительное влияние на:

- управление рисками (процентная ставка определяется в зависимости от достоверности возврата кредита, рассчитываемый на основании данных кредитного бюро);

- увеличение общих объемов кредитования;

- ускорение процесса принятия решений;

- качество кредитного портфеля банков;

- стабильность банковской системы;

- увеличение участия банковского капитала в экономическом процессе страны.

Процедура кредитования юридических лиц с использованием скоринговых систем включает несколько этапов. Последовательность этапов, их содержание и участвующие субъекты отражены в таблице 1.1.

Таблица 1.1

Процедура кредитования юридических лиц с использованием скоринговых систем

№ п/п	Наименование этапа	Содержание этапа	Участники	Функции участников
1	2	3	4	5
1	Предварительный этап	Исправление общения среди потенциального заемщика и Представителя кредитуемого коммерческого банка	Потребитель, который представляет собой потенциального заемщика-заявителя Сотрудник банка	Производят выбор товара и выбор коммерческого банка Формирование общего мнения о потенциальном заемщике, проверяет соответствие заемщика разработанным и утвержденным требованиям коммерческого банка
2	Сбор информации о клиенте	Происходит процесс формирования поданной заявки на получение кредита, обработка и проверка данных о заявителе	Заявитель Сотрудник банка	Осуществляется заполнение анкеты, производит ответы на вопросы банковского сотрудника Осуществляет занесение полученных данных в скоринговую систему
3	Анкетный скоринг	Происходит рассмотрение предоставленной заявки на получение кредитных средств, выносится решение о возможности предоставления или не представления кредита данному заемщику	Скоринговая система	Осуществляет отправку данных по внутренней сети Интернет, происходит процесс рассмотрения поданной заявки и принимается положительное или отрицательное решение о возможности предоставления кредитных средств заемщику
4	Поведенческий скоринг	Происходит контроль и проводится анализ кредитоспособности заемщика в момент выплаты ежемесячных платежей	Заемщик Скоринговая система Банковские сотрудники	Осуществляет ежемесячный платеж Производит фиксацию своевременного поступления платежей от заемщика
4.1	Работа с просроченной задолженностью	Осуществляет сокращение неплатежей по кредиту Проводится работа по наблюдению за должниками	Скоринговая система Банковские сотрудники Должник	Разделение должников на группы Напоминание о совершении платежа Оплата очередного платежа либо неоплата
4.2	Дальнейшее сотрудничество	Происходит подбор и предложение других банковских продуктов	Банк Клиент банка	Производит рассылку банковских предложений и услуг (как кредитных, так и депозитных) Обращается в банк за предоставлением новых видов услуг

Процедуру кредитования и трансформацию ролей физического лица в данной процедуре более наглядно представить в виде рис. 1.2., который раскрывает последовательность операций, смену ролей физического лица и этапы оценки кредитоспособности в кредитовании юридических лиц.

На всех указанных этапах, производится оценка заемщика путем проведения анализа ряда различных характеристик. Для каждого этапа (исключение составляет первый и частично второй этапы, где максимальное значение имеет человеческий фактор - опыт и внимательность банковского сотрудника) функционирует автоматизированная оценка банковского клиента. Перед банками стоит проблема состыковки различных приложений скоринга. Например, чтобы один и тот же балл анкетного и поведенческого скоринга соответствовал одной и той же вероятности требуемого свойства - вероятности дефолта. Сущность предлагаемого методического подхода, заключается в потенциале по предоставлению кредитных продуктов определенным категориям граждан, которые обладают индивидуальными факторами риска.



Рис. 1.2. Трансформация ролей физического лица в процессе кредитования

Индивидуальные факторы риска представляют собой определенный набор персональных уникальных личных характеристик физического лица, которые в совокупности позволяют эксперту банка провести оценку особенности «нестандартного» клиента с целью достижения его эффективного кредитования (рис. 1.3.).

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 1.3. Блок-схема методического подхода к оценке кредитоспособности отдельных категорий заемщиков - юридических лиц

Рис. 1.3., иллюстрирует блок схему данного методического подхода. При отрицательном решении о выдаче кредита потенциальному заемщику с применением скоринговой системы, предлагается использовать данную методику по оценке платеже- и кредитоспособности данного кредитного заемщика.

Алгоритм реализации методического подхода к оценке кредитоспособности отдельных категорий заемщиков - юридических лиц представлен на рис. 1.4.

Критерий, на котором базируется решение о предоставлении кредитных средств физическому лицу представляет собой уровень кредитоспособности данного заемщика.

С целью определения уровня кредитоспособности и платежеспособности потенциального заемщика, кредитным работником коммерческого банка осуществляется корректировка показателя дохода заемщика на коэффициент, в соответствии с размером дохода клиента.

Условия предоставления кредитных средств для различных категорий населения представлены в таблице 1.2.

Таблица 1.2

Условия предоставления кредита различным категориям клиентов

Категория потенциальных клиентов	Факторы, которые учитываются при предоставлении кредита	Особенности определения размера платежа по кредиту
Пенсионеры	Размер дохода, наличие обеспечения	Ежемесячный размер по выплате кредитных средств не должен превышать разницу определенного размера пенсии и прожиточного минимума; также, следует учитывать и залог, и поручительство
Самозанятое население	Размер дохода, наличие обеспечения	Ежемесячный размер по выплате кредитных средств не может превышать разницу определенного среднемесячного размера номинальной начисленной заработной платы и прожиточного минимума; также, следует учитывать и залог, и поручительство
Работающие студенты (4,5 курс дневного обучения)	Размер дохода, наличие обеспечения	Ежемесячный размер по выплате кредитных средств не может превышать разницу определенного среднемесячного размера номинальной начисленной заработной платы и прожиточного минимума; также, следует учитывать и залог, и поручительство
Владельцы ценных бумаг (депозитов, банковских счетов)	Размер дохода, наличие обеспечения	Ежемесячный размер по выплате кредитных средств должен соответствовать среднемесячному доходу от инвестиционных вложений с вычетом величины прожиточного минимума.

Принимая во внимание тот факт, что проблема роста показателя прибыли коммерческих банков представляет собой ключевую проблему среди проблем по преодолению последствий кризиса, то, найденные результаты позволяют заключить про актуальность и эффективность предлагаемого методического подхода. В период кризисного состояния экономики государства, доходы населения имеют тенденцию к сокращению, что способствовало тому, что большинство заемщиков осуществляло оплату кредита несвоевременно, вырабатывая отрицательную кредитную историю, что в будущем повлияло на отсутствие возможности беспрепятственного получения кредита.

К одному из способов по снижению объему просроченной задолженности выступает рост кредитного портфеля.

Оценивая перспективы увеличения объемов кредитования юридических лиц (9 719,63 тыс.чел. в России), составляющих 11% категории самозанятого населения, принимая во внимание увеличение охвата рынка по этому сегменту еще на 20%, можно предположить значительное увеличение размера кредитного портфеля кредиторов (см. таблицу 1.3).

Таблица 1.3

Увеличение кредитного портфеля за счёт кредитования юридических лиц

Показатели	Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата, руб.	Численность населения в трудоспособном возрасте, тыс. чел.	Численность ФЛ, тыс. чел.	Численность ФЛ для кредитования, тыс. чел.	Размер увеличения кредитного портфеля «+», тыс. руб.
Наименование Федерального округа
По Сибирскому округу	16606,4	12318	1354,98	271	3 249 669,4
По Дальневосточному округу	23157,8	4139	455,29	91,06	1 462 041,15
По Уральскому округу	22269	7792	857,12	171,42	2 909 683,08
По Приволжскому округу	13987,4	18727	2060	412	4 032 408,8
По Южному округу	13274,6	14110	1552,1	310,42	2 770 374,33
По Северо-Западному округу	20892,7	8417	925,87	185,17	2 885 170,8
По Центральному округу	22404,6	22857	2514,27	502,85	9 064 675,81
Итого	132592,5	88360	9719,63	1943,92	26374023,37

Источник: составлено автором на основании [41]

Выводы по главе 1. В завершении первой главы курсовой работы сделаем выводы: кредитоспособность заемщика (хозяйствующего субъекта) - это комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.

ГЛАВА 2. СИСТЕМА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск

2.1 Организация кредитования юридических лиц в банке

Одним из видов кредитования к Банке является потребительское кредитование.

Спектр услуг ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск в рамках данного вида кредитования максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.

Потребительские кредиты занимают 39596 млн.руб., что составляет более 24% кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» г. Ульяновск.

Кредитная деятельность ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск осуществляется на основании законодательных и нормативных актов, а также, основных направлений кредитной политика Банка.

Организация процесса кредитования юридических лиц в Банке осуществляется на основании Регламента кредитования юридических лиц ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск №229-4-р от 31.08.2021 г., иными нормативными документами ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск, разработанными с учетом требований законодательства Российской Федерации, и нормативных актов России.

Кредитование в АО «Россельхозбанке» осуществляется в российских рублях, субъектами являются корпоративные клиенты Банка, юридические лица всех категорий, которые обладают ликвидным обеспечением. Коммерческие кредиты выдаются на срок до 12 месяцев, более длительный срок кредита рассматривается индивидуально.

Кредиты предоставляются платежеспособным заемщикам, у которых имеются реальные источники их погашения, надежное и ликвидное обеспечение в формах, которые предусмотрены действующим законодательством. Выдача кредитов происходит строго в пределах лимитов, которые устанавливает Кредитный комитет АО «Россельхозбанка». Сроки кредитования определяются с учетом условий реализации данных проектов и их окупаемости. АО «Россельхозбанк» выдает кредиты заемщикам под определенные виды обеспечения, а именно:

- залог имущества заемщика или третьих лиц;

- залог права получения денежных средств, которые переданы в Банк во вклад и/или доверительное управление;

- страхование предпринимательского риска;

- обеспечение в иных формах, установленных законодательством и определяемых АО «Россельхозбанком» в определенном конкретном случае. АО «Россельхозбанк» начисляет и взимает с заемщика проценты за использование кредитными продуктами, опираясь на действующее указания ЦБ РФ и требования внутренней нормативной базой.

Любые вопросы, которые связаны с выдачей и погашением кредита, с условиями кредитной сделки (сроки, процентная ставка, обеспечение и др.), с взаимными обязательствами и ответственностью сторон отражаются в кредитном договоре, который заключают между собой ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск и заемщик. Основные требования ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск к заемщику:

Компания с опытом ведения бизнеса в отрасли не менее 1 года.

- Компания на последний отчетный период не имеет убытков.

- Отсутствие просроченной задолженности перед бюджетом, внебюджетными фондами, кредитными организациями.

- Заёмщик является клиентом Банка (у клиента должен быть открыт расчетный счет в ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск).

- Наличие обеспечения

- Реальные кредитовые обороты клиента по расчетному и другим счетам в ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск должны быть поддержаны в определенном порядке.

Суммарный кредитный портфель Банка (без учета краткосрочных сделок арбитражного характера с крупными корпоративными клиентами) в 2023 году увеличился на 18,8 % и на 31.12.2023 составил 2 778,9 млрд рублей. Основную долю кредитного портфеля Банка составляют кредиты, предоставленные корпоративным заемщикам. На 31.12.2023 их доля составила 80,0 % от общего портфеля (на 31.12.2022 - 80,3 %). Объем корпоративного кредитного портфеля Банка на 31.12.2023 составил 2 223,7 млрд рублей, что на 18,4 % (на 344,8 млрд рублей) выше уровня 31.12.2022.

Розничный кредитный портфель на 31.12.2023 составил 555,2 млрд рублей, увеличившись за 2023 год на 94,3 млрд рублей (на 20,5 %). Основная доля кредитных вложений Банка приходится на заемщиков сферы АПК - в течение 2023 года объем вложений в отрасль увеличился с 1 372,7 млрд рублей до 1 673,4 млрд рублей. Прирост составил 21,9 % (300,7 млрд рублей).

Рисунок 2.1 - Объем выданных АПК кредитов в 2022-2023 гг., в млрд рублей

На долю краткосрочных кредитов в 2023 году пришлось 73,8 % всего объема выдач, на долю долгосрочных - соответственно 26,2.

По состоянию на 31.12.2023 57,3 % кредитных вложений в АПК было сформировано за счет кредитов предприятиям сельского хозяйства. На кредиты предприятиям пищевой и перерабатывающей промышленности приходится 13,8 %, на кредиты физическим лицам, проживающим в сельской местности - 17,7 %.

Одним из приоритетных направлений кредитования Банком АПК является финансирование сезонных работ, в 2023 году на эти цели выдано 502,1 млрд рублей (на 31,7 % больше, чем в 2019 году).

В 2023 году Банк занимал лидирующие позиции в реализации механизма кредитования АПК по льготной ставке, предоставив 502,1 млрд рублей.

Важное направление деятельности Банка в рамках реализации Госпрограммы АПК - финансирование инвестиционных проектов по строительству, реконструкции и модернизации объектов АПК (животноводческих комплексов, теплиц, овощехранилищ и т. п.). В 2020 году по данному направлению было выдано 122,0 млрд рублей кредитов (на 11,9 % больше по сравнению с 2022 годом).

Рассмотрим размер и структуру ссудной задолженности более подробно.

Таблица 2.1

Структура ссудной и приравненной к ней задолженности АО ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск млрд, рублей

	2021г.	2022г.	2023г.	Темп роста, %
	Сумма, всего	В % * итогу	Сумма. Всего	В % к итогу	Сумма, всего	В % к итогу
Межбанковские кредиты	227,5	9,3	239,4	8,3	328,6	9,9	144,4
Ссуды юридическим лицам	1781,3	73,1	2136,7	73,7	2375,3	71,3	133,3
Ссуды физическим лицам	401,3	16,5	495,3	17,1	607,9	18,2	151,5
Прочее	26,1	1,1	28,4	1,0	21,1	0,6	80,8
Итого	2436,2	100,0	2899,8	100,0	3332,9	100,0	136,8

Как видно из данных таблицы 2.1., наибольшую долю, более 70 % занимают ссуды юридическим лицам, а их размер за 3 года увеличился на 26,2 %. Следует отметить рост кредитов, выданных физическим лицам, их объем вырос на 31,9 %. Во многом это обусловлено привлекательными условиями, которые банк предлагает своим заемщикам. В целом, за 3 года размер выданных банком кредитов вырос на 36,8 % или на 896,7 млрд. руб.

При рассмотрении структуры выданных кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям наибольшую долю занимает сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство - 41,3 %, что обусловлено отраслевой направленностью Банка. Наглядно структура выданных кредитов по отраслям экономики в отчетном году представлена на рисунке 2.2.

Рисунок 2.2 - Структура выданных кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям в 2020 году

Обеспечение выдаваемых кредитов является одним из главных условий договора. К обеспечению кредитов относятся как залог имущества уже имеющегося или приобретаемого, нематериальные права собственности или поручительства.

Таблица 2.2

Обеспечение ссудной задолженности ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск, млрд, рублей

	2021г.	2022г.	2023г.	Темп роста, %
	Сумма, всего	В % к итогу	Сумма, всего	В % к итогу	Сумма, всего	В % к итогу
Обеспечение по ссудной задолженности, всего	1187,3	100,0	1606,2	100,0	1435,0	100,0	120,9
1 категории качества	18,3	1,5	15,2	0,9	14,5	1.0	79,1
2 категории качества	1169,0	98,5	1591,0	99,1	1420,5	99,0	121,5

По данным таблицы 2.2. видно, что за исследуемый период размер обеспечения ссудной задолженности увеличился на 20,9 %, что в абсолютно выражении составило 247,7 млрд. рублей. Наименьшую долю занимает обеспечение по ссудной и приравненной к ней задолженности 1 категории качества. Данная категория включает в себя обеспечение с отсутствием кредитного риска, к ней относят государственные ценные бумаги, облигации Банка России, собственные ценные бумаги банка, гарантийный депозит и другие. Следует отметить, что имеется только 2 категория качества, т.е. риск невозврата по выданным ссудам не превышает 20 %. Причем сумма обеспечения 2 категории качества в динамике увеличилась на 21,5 % и в 2023 году составила 1420,5 млрд. рублей. К этой категории относятся залог ценных бумаг эмитентов, допущенных на открытый организованный рынок, залог ликвидного имущества и другие.

Рассматривая размеры ссудной задолженности и обеспечения по кредитам, следует также обратить внимание и на размеры простроченных платежей. За исследуемый период сумма задолженности с просроченными платежами уменьшилась на 8,9 %, что в абсолютном выражении составило 29,4 млрд. рублей. Наибольшую долю по просроченным платежам занимают юридические лица - от 89,5 % в 2023 году до 90,5 % в 2019 году. В динамике задолженность юридических лиц сократилась 29,6 млрд. рублей.

Наибольшую долю занимают платежи, просроченные более чем на 180 дней - 83 %. В динамике их размер увеличился на 24,3 млрд. рублей или на 10,7 %.

Кредитование юридических лиц характеризуется, как правило, большими суммами выдаваемых средств, нежели кредитование физических. Однако Банк России для контроля размера кредитного риска ввел обязательные нормативы максимального размера кредитного риска.

По данным таблицы 6 видно, что ни один из нормативов максимального размера кредитного риска на одного заемщика или группы заемщиков не превышен. Следует отметить увеличение значения норматива Н7, что характеризует увеличение объемов выданных крупных кредитов, т.е. их размер превышает 5 % суммы собственных средств. На период 2023 года крупным считается кредит более 14,73 млрд. рублей.

Таблица 2.3.

Обязательные нормативы максимального размера кредитного риска

	2021	2022	2023	Нормативное значение	Абсолютное отклонение
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или групп} связанных заемщиков (Н6)	Макс. - 18,6	Макс. -17,6	н.д.	25.0	Макс. -18,6
Норматив максимально- ГЈ размера крупных кредитных рисков (Н7)	208,14	263,6	280,1	800.0	208,14
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (НЮ. 1)	1П о"	0,0	Н.д.	3.0	0,55

Таким образом, Банк ведет активную кредитную политику. Так как банк имеет отраслевую направленность, наибольшую долю в структуре ссудной и приравненной к ней задолженности занимает сельское хозяйство. Банк активно участвует во многих государственных программах, что повышает его имидж.

Рассматривая активы банка, можно отметить, что основная доля в их составе на протяжении 3-х лет приходится на ссудную задолженность - 75 %. На втором месте идут вложения в финансовые инструменты, на них приходится 12,8 %. В 2023г. прочие активы банка увеличиваются в 2,8 раза по сравнению с 2022г., что приводит к росту их удельного веса до 4,9 %. Также следует отметить рост остатков средств в центральном банке на 42,4 % и основных средств и нематериальных активов на 45 %. Это обусловлено расширением деятельности банка. В целом, активы ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск за 3 года выросли на 37,5 %.

В составе пассивов банка значительных изменений не происходит. 94,6 % приходится на обязательства и 5,4 % - на собственный капитал. В составе обязательств большая часть приходится на средства клиентов, не являющихся кредитными организациями.

Доходы банка превышают его расходы. И их прирост на 0,1 % выше. В результате деятельность банка можно отметить, как эффективную.

Кредитная деятельность банка характеризуется не только объемами выданных кредитов, но и выполнением нормативов размера кредитного риска. ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск эти нормативы выполняет, однако следует отметить негативную тенденцию по нормативу максимального размера крупных кредитных рисков.

Важным моментом кредитной работы выступает оценка кредитоспособности заемщика. Алгоритм анализа кредитоспособности заемщика, применяемый в ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск довольно стандартен и используется большинством кредитных учреждений.

2.2 Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица по методике ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск

В своей практике оценки кредитоспособности заемщиков ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск использует рейтинговую оценку расчетных показателей. В данной методике, на основе результатов полученных оценочных коэффициентов, определяется сумма баллов и присваивается рейтинг кредитоспособности заемщика. Каждый оценочный коэффициент имеет свой удельный вес в общей сумме баллов при расчете рейтинга заемщика. От удельного веса определенного коэффициента в общей сумме баллов зависит его влияние на класс кредитоспособности, присваиваемый заемщику. Чем больше это значение, тем значительнее влияние данного коэффициента.

К основным преимуществам методики оценки кредитоспособности заемщика ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск относятся:

1. Простота, способность ранжирования предприятий-заемщиков по результатам расчета оценочных коэффициентов;

2. Комплексный подход к оценке кредитоспособности;

3. Выделение трех групп заемщиков, которые дифференцируют их по классам доверия, что дает возможность получать кредиты на льготных условиях;

4. Применение общепринятых финансовых коэффициентов, которые могут с разных сторон охарактеризовать состояние предприятия.

Среди недостатков методики оценки кредитоспособности заемщика ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск можно выделить:

1. Отсутствие обоснования коэффициентов значимости;

2. Рассчитываемые коэффициенты не удовлетворяют требованиям достаточной репрезентативности прогноза;

3. Не учитываются многие факторы - особенности рыночной и отраслевой конъюнктуры, оценки выпускаемой и реализуемой продукции, перспективы капиталовложений и т.д.;

4. Не учитываются факторы риска, действие которых может сказаться через определенное время.

Кроме того, исследование различных моделей оценки кредитоспособности предприятия - заемщика, позволяет заключить, что основным недостатком их применения является несоответствие нормативных значений финансовых коэффициентов специфике деятельности субъектов хозяйствования, в связи с чем, необходима выработка системы критериальных значений коэффициентов финансового состояния предприятий в зависимости от отрасли.

В процессе оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков необходимо уделять особое внимание качественным параметрам. Одним из них является отрасль, к которой принадлежит компания. Анализ направления развития отрасли позволяет предсказать риски изменения внешних факторов, которые могут существенным образом повлиять на доходность или прибыльность предприятия, на качество его активов и, что немаловажно, на способность выполнить долговые обязательства. Данные риски существуют во всех отраслях экономики, и ни одна компания не в силах их избежать.

Риски, связанные с отраслевой спецификой, учитываемые при оценке кредитоспособности включают в себя:

- риски рынка товаров и услуг: риски, зависящие от спроса (с его динамикой и цикличностью), связанные с особенностями ценообразования, характером конкуренции на рынке и др.;

- риски в процессе производства: продолжительность производственного цикла, внедрение инновационных технологий, текучесть высококвалифицированных кадров, капиталоемкость и др.

В связи с чем, представляется необходимым разработать методику оценки кредитоспособности предприятия с учетом отраслевой специфики его деятельности.

За основу предлагаемой методики оценки кредитоспособности возьмет методику ПАО «Сбербанк» г.Ульяновск, так как она более адаптирована к российским условиям деятельности хозяйствующих субъектов и оставим те же классы кредитоспособности и условия предоставления кредита, то есть:

-- 1 класс кредитоспособности - кредитование не вызывает сомнений.

-- 2 класс кредитоспособности - кредитование требует взвешенного подхода.

-- 3 класс кредитоспособности - кредитование связано с повышенным риском.

При этом предлагается расширить перечень показателей для оценки кредитоспособности (Таблица 2.3.).

Данный набор показателей более обоснован, так как акцентирует внимание на платежеспособности, финансовой устойчивости и способности зарабатывать прибыль, то есть тех важных характеристиках, которые необходимы для комплексной оценки кредитоспособности.

Таблица 2.3

Предлагаемые показатели, для оценки кредитоспособности заемщика - юридического лица

	Наименование показателя	Что показывает
K1	Коэффициент платежеспособности	общую ситуацию с платежеспособностью организации, объемами ее заемных средств сроками возможного погашения задолженности организации
K2	Коэффициент текущей ликвидности	характеризуют платежеспособность предприятия не только на данный момент, но и в случае чрезвычайных обстоятельств.
K3	Чистый оборотный капитал	показывает общее превышение суммы оборотных активов над оборотными обязательствами компании.
K4	Коэффициент соотношения собственных и заемных средств	возможность покрытия собственным капиталом заемных средств
K5	Рентабельность продаж	величина прибыли от продаж в каждом рубле выручки
K6	Рентабельность продаж по чистой прибыли	величина чистой прибыли в каждом рубле выручки
K7	Коэффициент автономии	показывает долю активов организации, которые покрываются за счет собственного капитала (обеспечиваются собственными источниками формирования).
K8	Рентабельность активов	характеризует степень эффективности использования имущества организации, профессиональную квалификацию менеджмента предприятия

Прежде чем проводить оценку кредитоспособности исследуемой организации по предложенной методике, необходимо определить весовые значения коэффициентов (Таблица 2.3) и учесть отраслевую специфику предприятия.

Все коэффициенты разбиты на три основные группы, каждая из которых отражает свой аспект деятельности. Все финансово-экономические показатели разделены по значимости внутри группы. Весовые коэффициенты внутри группы определены по степени важности оценки предприятия внутри группы показателей.

Таким образом, при оценке финансового положения заемщика основными коэффициентами, преобладающее влияние на оценку оказывают коэффициенты платежеспособности (вес 45%) и финансовой устойчивости (вес 35%), что соответствует целям и задачам оценки.

Таблица 2.4

Разбивка предлагаемых показателей оценки кредитоспособности потенциального заемщика на группы оценки

Группа оценки	Общий вес группы	Показатель	Вес внутри группы	Вес в общей оценке
Платежеспособность	45%	K2	56%	25%
		K1	44%	20%
Финансовая устойчивость	35%	K3	42%	15%
		K4	29%	10%
		K7	29%	10%
Деловая активность	20%	K6	40%	8%
		K5	35%	7%
		K8	25%	5%

Тогда формула для расчета суммы баллов S будет иметь вид:

S = N * (0,20 * Категория K1 + 0,25 * Категория K2 + 0,15 * Категория K3 + 0,10 * Категория K4 + 0,07 * Категория K5 + 0,08 * Категория K 6 + 0,10 * Категория K 7 + 0,05 * Категория K 8)

где N - поправочный коэффициент отраслевой принадлежности (Таблица 2.5).

Таблица 2.5

Определение поправочного коэффициента отраслевой принадлежности (N)

Группа отраслей	Поправочный коэффициент отраслевой принадлежности (N)
Отрасли с низкой инвестиционной привлекательностью от 0 до 2 баллов	1,1
Отрасли с относительно низкой инвестиционной привлекательностью от 2 (вкл.) до 4 баллов	1,05
Отрасли со средней инвестиционной привлекательностью от 4 (вкл.) до 5 баллов	1,03
Отрасли с относительно высокой инвестиционной при...

Подобные документы

• Анализ кредитоспособности заемщика (на примере Калужского филиала ОАО "Акционерный банк "Пушкино")

  Понятие и критерии кредитоспособности. Организация процесса управления кредитным риском в коммерческом банке. Особенности оценки кредитоспособности физических и юридических лиц. Анализ кредитоспособности заемщика в ОАО "Акционерный банк "Пушкино".
  
  дипломная работа [697,0 K], добавлен 12.04.2013
  

• Методы оценки кредитоспособности заемщика на примере АК Сбербанка России

  Понятие кредитоспособности, цели и задачи оценки кредитоспособности. Методы оценки кредитоспособности юридических и физических лиц. Сравнение методов оценки кредитоспособности заемщика. Характеристика деятельности и кредитная политика Сбербанка России.
  
  курсовая работа [1,2 M], добавлен 30.01.2012
  

• Практика оценки кредитоспособности заемщика

  Кредитные процессы в коммерческом банке. Понятие и сущность кредитоспособности заемщика, место и значение ее оценки в процессе управления кредитным риском, методические основы данного процесса. Практика оценки кредитоспособности заемщика в ОАО "Алемар".
  
  дипломная работа [111,1 K], добавлен 08.04.2013
  

• Организация оценки кредитоспособности заемщика в Тверском отделении ОАО "СберБанк России"

  Обзор методик оценки кредитоспособности заемщиков. Анализ экономических и финансовых показателей деятельности Тверского отделения ОАО "СберБанк России". Пути совершенствования организации оценки кредитоспособности заемщика при ипотечном кредитовании.
  
  дипломная работа [290,3 K], добавлен 22.12.2012
  

• Оценка кредитоспособности заемщика коммерческим банком

  Характеристика кредитоспособности заемщика. Основные модели оценки кредитоспособности, основанные на методах комплексного анализа. Оценка класса кредитоспособности ОАО "Чувашкабель". Американская и французская методика оценки кредитоспособности заемщика.
  
  курсовая работа [320,7 K], добавлен 13.06.2011
  

• Теоретические основы кредитоспособности компании-заемщика

  Методические и теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика. Основные показатели кредитоспособности организации-заемщика, их расчет. Сравнительный анализ методик, применительно к анализу и оценке кредитоспособности ЗАО "Сургутнефтегазбанк".
  
  дипломная работа [123,1 K], добавлен 03.02.2014
  

• Современные методы оценки кредитоспособности заемщика

  Раскрытие сущности и анализ основных методов оценки кредитоспособности заемщика. Анализ методического аппарата оценки кредитоспособности, используемого банками РФ, и оценка практики его применения. Совершенствование методов оценки кредитоспособности.
  
  курсовая работа [48,2 K], добавлен 28.09.2011
  

• Кредитование физических и юридических лиц

  Особенности методики оценки кредитоспособности заемщика в банках. Понятие кредитоспособности как возможность погашения ссудной задолженности. Оценка кредитоспособности физических и юридических лиц. Определение класса кредитоспособности заемщика.
  
  курсовая работа [4,1 M], добавлен 29.12.2013
  

• Оценка кредитоспособности заёмщика

  Цели и задачи кредитования. Технология кредитного скоринга. Методика оценки кредитоспособности заемщика, используемая в Сибирском банке Сбербанка России. Разработка рекомендаций по формированию эффективной системы оценки кредитоспособности клиентов.
  
  дипломная работа [79,8 K], добавлен 02.10.2013
  

• Оценка кредитоспособности заемщика как инструмент управления кредитным риском

  Сущность кредитоспособности заемщика, способы ее оценки. Управление кредитными рисками. Оценка кредитоспособности заемщика на примере "Уральский инновационный коммерческий банк". Мероприятия по совершенствованию оценки кредитного риска заемщика в банке.
  
  курсовая работа [759,8 K], добавлен 17.11.2014
  

• Оценка кредитоспособности заемщика российскими коммерческими банками (на примере ЗАО "Кыштымский медеэлектролитный завод")

  Кредит и его роль в деятельности коммерческой организации. Цели, задачи и методы анализа кредитоспособности заемщика. Экономическая характеристика ОАО "Сбербанк России". Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица.
  
  дипломная работа [4,0 M], добавлен 18.09.2012
  

• Оценка кредитоспособности заемщика с позиции коммерческого банка

  Алгоритм оценки кредитоспособности заемщика по методике Сбербанка РФ. Анализ актива и пассива ООО "ЗСС". Оценка финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности организации. Рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика.
  
  дипломная работа [252,9 K], добавлен 29.03.2013
  

• Банковские услуги

  Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика. Зарубежный опыт оценки кредитоспособности. Применение технологии нейронных сетей в оценке кредитоспособности заемщика коммерческого банка. Сохранение лидирующего положения на банковском рынке.
  
  дипломная работа [166,7 K], добавлен 23.01.2016
  

• Эффективность методик оценки качества потенциальных заемщиков, применяемые коммерческим банками в процессе кредитного анализа

  Понятие кредитоспособности цели и задачи оценки кредитоспособности. Методы оценки кредитоспособности заемщика. Модели диагностики банкротства. Анализ и пути совершенствования оценки кредитоспособности предприятия-заемщика на примере ОАО "Покровский хлеб".
  
  курсовая работа [2,3 M], добавлен 14.06.2015
  

• Методики оценки кредитоспособности клиентов банка

  Понятие и показатели кредитоспособности. Источники информации, необходимые для оценки кредитоспособности заемщика. Проблемы привлечения инвестиций в экономику Республики Беларусь. Оценка кредитоспособности заемщика, используемая в АСБ "Беларусбанк".
  
  дипломная работа [139,0 K], добавлен 28.06.2011
  

• Оценка кредитоспособности заемщика (на примере КПК "Экспресс Деньги")

  Понятие, цели и задачи оценки кредитоспособности. Кредитный риск и методы управления им. Анализ кредитоспособности заемщика на примере КПК "Экспресс деньги". Эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика и основные пути ее совершенствования.
  
  дипломная работа [550,7 K], добавлен 21.03.2015
  

• Анализ кредитоспособности заемщиков (на примере ПАО "Росгосстрах Банк")

  Понятие и сущность кредитоспособности потенциального заемщика. Использование опыта зарубежных банков в области оценки кредитоспособности. Перспективная (прогнозная) платежеспособность как фактор, раскрывающий сущность кредитоспособности заемщика.
  
  дипломная работа [2,7 M], добавлен 26.08.2017
  

• Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки

  Теоретические основы и практические аспекты оценки кредитоспособности заемщика на примере ООО "Пасифик стрэйд". Экономическое определение понятию кредитоспособности заемщика и его основные элементы. Финансовые показатели и индикаторы кредитоспособности.
  
  дипломная работа [91,7 K], добавлен 09.09.2010
  

• Практика оценки кредитоспособности заемщика в ОАО "Алемар" в г. Новосибирск

  Понятие кредитоспособности заемщика в банковской системе, значение ее оценки в процессе управления кредитным риском. Методики оценки кредитоспособности заемщика юридического и физического лиц, применяемые в российской и зарубежной банковской практике.
  
  дипломная работа [105,0 K], добавлен 18.05.2013
  

• Оценка кредитоспособности заемщика на примере Московского кредитного банка

  Информационная база для оценки кредитоспособности предприятия. Методики оценки кредитоспособности заемщика, используемые в мировой и отечественной банковской практике. Управление процессом кредитования заемщика на примере Московского кредитного банка.
  
  дипломная работа [133,9 K], добавлен 09.09.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам