Проект открытия кафе среднего ценового уровня

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

1. Введение (резюме)

2. Производственный план

2.1 Материально-техническое обеспечение

2.2 Трудовой потенциал

2.3 Управление предприятием (фирмой)

2.4 Финансовый план

3. Приложение

3.1 Расчет необходимого количества оборудования

3.2 Расчет потребности в материалах

3.3 Расчет по трудовому потенциалу

3.3.1 Расчет плановой численности основных работников

3.3.2 Расчет плановой численности вспомогательных работников

3.3.3 Расчет плановой численности руководителей

3.4 Расчет планового фонда оплаты труда работников

3.4.1 Расчет годового фонда оплаты труда основных работников

3.4.2 Расчет годового фонда оплаты труда вспомогательных работников

3.4.3 Расчет годового фонда оплаты труда руководящего состава

4. Расчет затрат фирмы прогноз доходов и расходов

4.1 Расчет затрат предприятия

4.2 Прогноз (отчет) о доходах и расходах

5. Основные технико-экономические показатели фирмы

1. Резюме

Проект «NoteCoffey» планирует открытие кафе среднего ценового уровня, ориентированного, в основном, на офисных служащих. Кафе будет расположено в оживлённом месте.

Близость к нескольким офисным зданиям даст возможность привлекать посетителей по трём основным направлениям.

Первое: служащих офисов на завтраки и обеды.

Второе: посетителей офисных зданий, находящихся в данном районе по делам своих компаний.

Третье: празднование общепринятых праздников таких, как новый год, восьмое марта, двадцать третье февраля и, также, корпоративных праздников.

Цель:

Предоставление услуг кафе в оживлённом офисном районе.

Достижение показателей прибыли в соответствии с прогнозом

Задачей проекта является предоставление услуг в сфере общественного питания. Кафе среднего ценового уровня ориентирование, в основном, на офисных служащих.

Предлагая востребованную услугу кафе, проект будет привлекать наиболее мобильных и конкурентоспособных людей из общего числа офисных служащих. Предоставление услуг кафе с уровнем качества продуктов питания, напитков и уровнем обслуживания в соответствии с ожиданиями клиентов позволит привлечь значительное количество постоянных клиентов.

Ключевым преимуществом проекта является расположение помещения кафе на улице Героев Эмиграции дом 898. Первый этаж здания, расположенного в районе с плотной офисной застройкой на улице с высокой проходимостью клиентов. Удобное расположение поблизости от офисных зданий позволит привлечь клиентов из числа офисного персонала.

2. Производственный план

2.1 Материально-техническое обеспечение

проект кафе бизнес план

Первоочередным шагом в реализации данного проекта будет заключение договора на аренду помещения под кафе .Далее последует разработка дизайна и ремонт помещения, его дальнейшее оформление. Для кафе понадобится следующее оборудование:

· плиты;

· жарочные шкафы;

· производственные столы;

· мойки;

· столы и стулья;

· посуда;

· барная стойка;

· вешалки;

Стоит отметить, что оборудование для приготовления пищи лучше приобретать хорошего качества и по доступной цене. Уже найден контрагент для заключения договора поставки оборудования .Согласован перечень необходимого оборудования, цены и порядок поставки.

Следующим шагом станет разработка меню. Сразу обратим внимание, что посетителям будет предложен широкий выбор, и каждый может удовлетворить свои кулинарные желания в нашем заведении.

2.2 Трудовой потенциал

В кафе «NoteCoffey» всего 17 работников.

Из них 4 человека основных рабочих,8 вспомогательных и 5 руководящего состава.

Уровень квалификации работников отвечает уровню квалификации работ, обеспечивая качественное выполнение работы и полное использование профессионального потенциала работников.Кафе позволяет повысить квалификацию работника при повышении уровня сложности выполняемых работ.

Зарплата работников
Профессия	Кол-во человек	Сумма в месяц (на 1 человека)	Сумма в год (на 1 человека)
Ш.повар	2	12000 руб.	144000 руб.
Повар	2	12000 руб.	144000 руб.
официант	2	6000 руб..	72000 руб.
Посудомойщица	2	6000 руб.	72000 руб.
Сторож	2	6000 руб.	72000 руб.
Бармен	2	6000 руб.	72000 руб.
Директор	1	20000 руб.	240000 руб.
Администратор	2	15000 руб.	180000 руб.
Бухгалтер	1	13000 руб.	156000 руб.
Технолог	1	10000 руб.	120000 руб.

2.3 Управление фирмой

Директор:

· организует всю работу предприятия;

· несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива;

· представляет предприятие во всех учреждениях и организациях;

· распоряжается имуществом предприятия;

· заключает договора;

· поиск поставщиков материала;

· сбыт продукции (т.е. поиск клиентов);

· издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников;

· применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия;

· открывает в банках счета предприятия.

Технолог несет ответственность за:

· выпуск высококачественной продукции и ее совершенствование;

· разработки новых видов продукции;

· внедрение в производство новейших достижений науки и техники;

· механизации и автоматизации производственных процессов;

· соблюдение установленной технологии;

· использование новейшей техники и технологии;

· осуществляет оперативный контроль за ходом производства;

· разрабатывает календарные графики работы;

· устраняет причины, нарушающие нормальный режим производства;

· осуществляет контроль за комплексностью и качеством готовой продукции;

· организует контроль за качеством поступающего на предприятие сырья, материалов, полуфабрикатов и др., так как качество продукции является определяющем в общей оценке результатов деятельности трудового коллектива.

Бухгалтер:

· является также заместителем директора по экономическим вопросам;

· руководит работой по планированию и экономическому стимулированию на предприятии, повышению производительности труда, выявлению и использованию производственных резервов улучшению организации производства, труда и заработной платы;

· разрабатывает нормативы для образования фондов экономического стимулирования;

· проводит всесторонний анализ результатов деятельности предприятия;

· разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности предприятия, улучшению использования производственных фондов, выявлению и использованию резервов на предприятии.

2.4 Финансовый план

При разработке данного бизнес-плана мы исходим из расчёта, что средний чек днём составит порядка 550 рублей, вечером и ночью - 1000 рублей. При таком подходе срок окупаемости кафе составит от 10 до 14 месяцев.

При расчёте затрат следует учитывать несколько важных моментов:

- стоимость помещения и ремонта в нём

- стоимость услуг персонала

- количество необходимого персонала

Отметим, что в зависимости от региона стоимость помещений может существенно изменяться как в большую, так и в меньшую сторону. То же самое касается и зарплаты персонала.

Кроме того, важным моментом является приобретение оборудования, стоимость которого различна и зависит от конкретного производителя. Для приготовления пищи рекомендуется приобретать оборудование иностранного производства, а вот хозяйственно-бытовое оборудование можно приобрести отечественное.

Как показывает практика, открытие кафе на основе данного бизнес-плана является оптимальным вариантом для решения поставленной задачи.

3. Приложение

3.1 Расчет необходимого количества оборудования (принимаем условные цифры)

Таблица 2

№ п/п	Наименование	Ед. изм.	Кол-во	Цен за 1 ед. в руб.	Сумма в руб.
1.	Шкаф-раздевалка	шт	2	5605	11210
2.	Ванна моечная-рукомойка	шт	2	6774	13548
3.	Подтоварник	шт	2	3327	6654
4.	Ванна моечная	шт	1	8461	8461
5.	Стол пристенный	шт	1	7049	7049
6.	Стол пристенный	шт	1	5388	5388
7.	Стол пристеный	шт	3	3183	9549
8.	Стелаж	шт	1	6618	6618
9.	Ванна моечная	шт	1	6199	6199
10.	Стол пристенный для сбора отходов	шт	1	343	3463
11.	Стеллаж	шт	1	6781	6781
12.	Ванна моечная	шт	2	5744	11488
13.	Стеллаж	шт	2	5986	11972
14.	Стол пристенный	шт	2	3024	6048
15.	Плита электрическая	шт	1	52990	52990
16.	Зонт	шт	1	22212	22212
17.	Весы	шт	1	8413	8413
18.	Весы порционные	шт	1	2449	244
19.	Бойлер	шт	1	4503	4503
20	Кофемашина	шт	1	22325	22325
21.	Слайсер	шт	1	12065	12065
22.	Овощерезка	шт	1	8025	28025
23.	Фритюрница	шт	1	2271	2271
24.	Шкаф холодильный	шт	1	25860	25860
25.	Миксер	шт	1	1482	1482
26.	Стол охлаждаемый	шт	1	54690	4690
27.	Шкаф холодильный	шт	2	25705	51410
28.	Блендер	шт	1	6546	6546
29.	Соковыжималка	шт	1	6346	6346
30.	Стол	шт	8	1991	15928
31.	Стол	шт	2	2749	5498
32.	Стул	шт	44	780	34320
33.	Станция официанта	шт	1	8800	8800
34.	Тумба барная	шт	1	6620	620
35.	Вешалка напольная	шт	5	1260	6130
36.	Стул барный	шт	4	902	3608
*	Итог	*	*	*	497000

3.2 Расчет потребности в материалах (принимаем условные цифры)

Таблица 3

№ п/п	Наименование	Ед. изм.	Кол-во	Цена за 1 ед. в руб.	Сумма в руб.
1.	Мука	кг	250	15	3750
2.	Яйца	шт	500	3	1500
3.	Сахар	кг	500	25	12500
4.	Соль	кг	50	10	500
5	Мясо(курица)	кг	250	70	17500
6.	Мясо (свинина)	кг	250	150	37500
7.	Мясо (говядина)	кг	250	160	40000
8.	Рыба(Карп)	кг	100	135	13500
9.	Рыба(Семга)	кг	150	160	24000
10.	Картошка	кг	250	30	7500
11.	Морковь	кг	250	15	3750
12.	Огурцы	кг	50	30	1500
13.	Помидоры	кг	70	50	3500
14.	Китайская капуста	кг	61	50	250
15.	Цукини	кг	350	15	5250
16.	Баклажаны	кг	200	15	3000
17.	Перец красный	кг	150	20	3000
18.	Масло оливковое	мл	37000	0,1	3700
19.	Кофе	кг	30	15	450
20.	Чай черный	кг	30	20	600
21.	Чай зеленый	кг	30	20	600
22.	Сливки	мл	36000	0,1	3600
23.	Молоко	мл	90000	0,1	9000
24.	Мороженое	кг	300	100	30000
25.	Приправы	кг	2	1000	2000
26.	Оливки	кг	10	100	1000
27.	Грибы	кг	250	100	2500
28.	Грибы маринованные	кг	100	300	30000
29.	Персики	кг	150	250	37500
	Итого:			Х	300000

Таким образом, материальные затраты будут равны 797 000 рублей.

3.3 Расчет по трудовому потенциалу

3.3.1 Расчет плановой численности основных рабочих

Расчеты данного раздела следует начать с составления баланса рабочего времени по следующей форме:

Таблица 4. Баланс рабочего времени на 2011 год

№ п/п	Наименование показателей	Единица измерения	Количество дней
1.	Число календарных дней	дни	365
2.	Число нерабочих дней всего, в том числе праздничные, выходные	дни	118
3.	Номинальный фонд времени	дни	248
4.	Плановые неявки на работу	дни	34
5.	Число рабочих дней в году	дни	214
6.	Средняя продолжительность рабочего дня (номинальная)	час	8
7.	Потеря времени в связи с сокращением длительности рабочего дня	минуты	0,41
8.	Средняя продолжительность рабочего дня (полезная)	час	7,59
9.	Номинальный фонд рабочего времени	час	1984
10.	Полезный (эффективный) фонд рабочего времени	час	1882

Расчет количества основных рабочих принимаем в зависимости от объема оказываемых услуг

Например:

Ш.повар - 2 человека;

Повар - 2 человека;

Разряды присваиваем самостоятельно и заносим в таб. №5.

Таблица 5. Ведомость численности основных рабочих по профессиям и разрядам

№ п/п	Профессия	Количество всего	В том числе по разрядам
			1	2	3	4	5	6
1	Ш.повар	2					1	1
2.	повар	2				2
	Итого:	4				2	1	1

Определяем средний тарифный разряд основных рабочих:

R_осн=

где: ?Р_осн.j - количество основных рабочих соответствующего разряда

R_j - соответствующий разряд;

Р_осн - общее количество основных рабочих.

3.3.2 Расчет плановой численности вспомогательных рабочих

Количество вспомогательных рабочих определяется по нормам обслуживания или на основании принятых основных рабочих: (20-30%)

Принимаем:

официант - 2 человек;

Посудомойщица - 2 человек;

Бармен- 2 человек;

Сторож - 2 человек;

Разряды присваеваем самостоятельно и заносим в таб. 6

Таблица 6. Ведомость численности вспомогательных рабочих по профессиям и разрядам

№ п/п	Профессия	Количество всего	В том числе по разрядам
			1	2	3	4	5	6
1.	официант	2		1	1
2.	посудомойщица	2	1		1
3.	бармен	2		1	1
4.	сторож	2		1	1
	Итого:	8	1	3	4

Определяем средний тарифный разряд вспомогательных рабочих:

R_{вспом.р.}=

3.3.3 Расчет плановой численности руководящего состава

Принимаем :

Директор - 1 человек;

Администратор- 2 человека;

Бухгалтер - 1 человек.

Технолог-1 человек;

Полученные данные заносим в таблицу:

Таблица 7. Сводная численность персонала

№ п/п	Категории ППП	Всего человек	удельный вес в % от общей численности
1	Основные рабочие	4	23,5
2	Вспомогательные рабочие	8	47,1
3	Руководящий состав и специалисты	5	29,4
4	Итого:	17	100%

3.4 Расчет планового фонда оплаты труда работников

3.4.1 Расчет годового фонда оплаты труда основных рабочих

При начислении заработной платы основных работников используем повременно-премиальную оплату труда.

Данная система включает в себя следующие элементы:

1.тарифная ставка

2.доплата за условия труда

Таблица 8. Тарифные ставки основных и вспомогательных рабочих

Категории	разряды
	1	2	3	4	5	6
основные рабочие	39.3	41.4	43.3	48.1	51.6	60.5
Вспомогательные рабочие	28.1	30.4	32.5	38.7	40.2	42.3

Плановый общий фонд зарплаты основных рабочих определяется по формуле:

Ф_общ=Ф_осн+Ф_доп

где: Ф_осн - основной фонд заработной платы основных рабочих в руб.

Ф_доп - дополнительный фонд заработной платы основных рабочих в руб.

Основной фонд зарплаты основных рабочих определяется по формуле:

Ф_осн=С_ч*F_эф*Р_ояв

где: С_ч - среднечасовая тарифная ставка;

F_эф - эффективный фонд времени одного рабочего;

Р_ояв - явочная численность основных рабочих.

Определяем среднюю тарифную ставку основных рабочих:

С_т=

где: С_mj - тарифная ставка рабочего j-го разряда;

Р_ояв -количество явочных основных рабочих соответствующего разряда;

Р_ояв - общее количество явочных основных рабочих.

Определяем доплату за условия труда 22 % от средней часовой тарифной ставки ( С_m)

Доплата за работу в ночное время 15 % от средней часовой тарифной ставки ( С_m)

Определяем основную среднечасовую зарплату основных рабочих:

С_ч=С_m+Д_ус+Д_ноч

Определяем основной фонд зарплаты по вышеприведенной формуле.

Ф_осн= 71,3*1882*4=536746,4 рублей

Дополнительный фон оплаты труда планируем в размере 8% от Ф_осн

Определяем годовой фонд зарплаты основных рабочих:

Ф_общ=Ф_осн+Ф_доп

Ф_общ=536746,4+42939,7=579686,1 рублей

Определяется среднегодовая зарплата основных рабочих:

З_год=

где: Ф_общ - общегодовой фонд зарплаты;

Р_{осн яв} - общее количество основных рабочих.

Определятся среднемесячная зарплата:

З_{ср м} =

Определяем отчисления на социальное страхование основных рабочих:

О_сс=

3.4.2 Расчет годового фонда оплаты труда вспомогательных рабочих

Годовой фонд зарплаты и среднемесячной зарплаты вспомогательных рабочих определяется аналогично расчету годового фонда зарплаты и среднемесячной зарплаты основных рабочих.

Необходимо учесть при расчете часовые тарифные ставки для вспомогательных рабочих.

Плановый общий фонд зарплаты вспомогательных рабочих определяется по формуле:

Ф_общ=Ф_осн+Ф_доп;

где: Ф_осн - основной фонд зарплаты вспомогательных рабочих в руб.

Ф_доп - дополнительный фонд зарплаты вспомогательных рабочих в руб.

Основной фонд зарплаты вспомогательных рабочих определяется по формуле:

Ф_осн=С_ч*F_эф+Р_{всп яв}

где: С_ч - среднечасовая тарифная ставка;

F_эф - эффективный фонд времени одного рабочего;

Р_{всп яв} - явочная численность вспомогательных рабочих;

Определяем среднюю тарифную ставку вспомогательных рабочих:

С_m=

где: С_mj - тарифная ставка рабочего j-го разряда;

Р_{всп яв} - явочное количество вспомогательных рабочих соответствующего разряда;

Р_{всп яв} - общее количество вспомогательных рабочих.

Доплата за работу в ночное время 15 % от средней часовой тарифной ставки ( С_m)

Определяем основную среднемесячную зарплату вспомогательных рабочих:

С_ч=С_m+Д_ноч

Определяем основной фонд зарплаты по вышеприведенной формуле:

Ф_осн= 35,9*1882*8=540510,4 рублей

Определяем дополнительный фонд зарплаты вспомогательных рабочих (10% от Ф_осн:

Ф_доп=

Определяем годовой фонд зарплаты вспомогательных рабочих:

Ф_общ=Ф_осн+Ф_доп

Ф_общ=. 540510,4+54051,1=594561,5 рублей

Определяется среднегодовая зарплата вспомогательных рабочих:

З_год=

где: Ф_общ - общегодовой фонд зарплаты;

Р_{всп яв} - общее количество вспомогательных рабочих.

Определяется среднемесячная зарплата:

З_{ср м} =

Определяем отчисления на социальное страхование вспомогательных рабочих:

О_сс=

3.4.3 Расчет годового фонда оплаты труда руководящего состава

Данный раздел рассчитывается с учетом установленных должностных окладов:

директор - 20000 руб.

администратор- 15000 руб.

бухгалтер - 13000 руб.

технолог-10000 руб.

Предусматриваем 15% премии от оклада:

Ф_общ= Ф_осн+Ф_доп

Ф_осн =58000*12=696000 рублей

Ф_{доп=40% от оклада}

Ф_общ=696000+104400=800400 рублей

Определяем отчисления на социальное страхование руководящего состава:

О_сс=

Определяем среднемесячную зарплату руководящего состава:

З_ср.м.=

Таблица 9. Сводная ведомость планового фонда оплаты труда ППП

№ п/п	Категории ППП	Кол-во чел.	Основной фонд з/п	Дополн фонд з/п	Общий фонд з/п	Отчисления на соц. страх.	Среднемесяч. з/п
1	Основные рабочие	4	536746	42939	579686	197093	12076
2	Вспомог. рабочие	8	540510	54051	594561	202150	6193
3	Руковод. состав и специалисты	5	696000	104400	800400	272136	13340
	Итого:	17	1773256	201390	1974647	493379	31609

4. Расчет затрат фирмы и прогноз доходов и расходов

4.1 Расчет затрат предприятия

Все вышеперечисленные расчеты сводим в таблицу 10

Таблица 10. Сводная таблица затрат

№ п/п	Наименование затрат	Сумма структура затрат
1.	Материальные затраты	16	497000
2.	Оплата труда работников	59	1773256
3.	Страховые взносы работников	19	493379
4.	Амортизационные отчисления по оборудованию	1	59640
5.	Затраты на аренду	4	126000
6.	Транспортные расходы	0,5	18000
7.	Расходы на рекламу	0,4	12000
8.	Прочие расходы	0,8	25000
	Итого:	100	3004275

Расшифровка прочих затрат:

- затраты на аренду зависят от площади помещения. Принимаем 1кв.м. - 350 руб.в месяц.(30 кв.м)

Годовая аренда составит - 12600 руб.

- транспортные расходы планируются - 1500 руб.в месяц. Таким образом, транспортные расходы на планируемый год составят 18000 рублей.

- расходы на рекламу планируется установить из расчет 12000 рублей в год.

- прочие расходы (затраты на регистрацию предпринимательской деятельности, канцелярские товары, почтово-телеграфные расходы) запланированы в размере 25000 рублей в год.

- амортиз.отчисления составляют 12% от первоначальной стоимости (ведомость оборудования) 497000*12/100=59640 рублей

Итог :127 240 рублей

Выручку запланировать в зависимости от затрат предприятия и предполагаемой прибыли, с учетом НДС.

Прибыль =3004275*20/100=600855 рублей

НДС =3605130*10/100=360513 рублей

Выручка=3605130+360513+360513=3965643 рублей

4.2 Прогноз (отчет) о доходах и расходах

Обобщаем ранее выполненные расчеты и сводим в таблицу 12

Таблица 12. Прогноз (отчет) о доходах и расходах

№ п/п	Показатели	Сумма на текущий год деятельности (в рублях)
1.	Выручка (продажи)	3965643
2.	Себестоимость продаж (расходы), всего (сумма строк 2.1-2.3) в том числе:	2768026
2.1.	Материальные расходы	300000
2.2.	Расходы на оплату труда работников	1974647
2.3.	Страховые взносы на социальное обеспечение и обязательное пенсионное страхование работников	493379
2.4.	Прочие расходы, всего (сумма строк 2.4.1-2.4.5) в том числе:	240640
2.4.1.	Услуги сторонних организаций (аренда и т.п.)	126000
2.4.2.	Транспортные расходы	18000
2.4.3.	Амортизационные отчисления	59640
2.4.4.	Расходы на рекламу и представительские расходы	12000
2.4.5.	Почтовые, канцелярские, командировочные и т.п. расходы	25000
3.	Валовая прибыль/убыток (доход до налогообложения) (строка 1 - строка 2)	1197617
4.	Налоговые выплаты - 24% (от строки 3)	287428
5.	Чистая прибыль (чистый доход) (строка 3 - строка 4)	910189
6.1.	На расширение производства/накопление - 70% (от строки 6)	637132
6.2.	На распределение/потребление - 30 % (от строки 6)	273056

5. Основные технико-экономические показатели фирмы

Технико-экономические показатели фирмы (наименование фирмы) приводим в таблице 13

Таблица 13. Основные технико-экономические показатели фирмы

№ п\п	Показатели	Ед.измерения	Сумма
1	Выручка от реализации	Руб.	3965643
2	Фонд оплаты труда	Руб.	1974647
3	Численность ППП, всего в т.ч. Основных рабочих Вспомогательных рабочих	Человек.	17 4 8
4	Средняя заработная плата на одного рабочего (месячная)	Руб.	9134
5	Затраты предприятия	Руб.	3004275
6	Прибыль	Руб.	600855
7	Рентабельность (стр.1 /на стр.6)	%	25

Размещено на Allbest.ru

...