Проект бизнес-плана по курьерской доставке цветов

Размещено на http://www.allbest.ru/

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по дисциплине Бизнес-планирование

НА ТЕМУ: «ПРОЕКТ БИЗНЕС-ПЛАНА ПО КУРЬЕРСКОЙ ДОСТАВКЕ ЦВЕТОВ (НА ПРИМЕРЕ СОЗДАНИЯ ИНТЕРНЕТ-МАГАЗИНА «ЦВЕТНИК.РУ»)»



Содержание

Резюме

1. Описание отрасли и предприятия

2. Описание продукции и услуг

3. План продаж и маркетинговый план

4. План производства

5. Финансовый план

6. Оценка эффективности проекта

7. Риски и пути их предотвращения (преодоления)



Резюме

Цель предлагаемого проекта бизнес-плана - открытие интернет-магазина «Цветник.ру» и курьерской службы по доставке цветов покупателям нашей продукции. Название интернет-магазина достаточно полно отражает специализацию его деятельности - продажа и доставка цветов и букетов из них, которая будет реализовываться в городе Хабаровске. К дополнительным услугам интернет-магазина относится доставка фруктовых и подарочных корзинок в пределах города. Основная целевая аудитория данного проекта - покупатели со средним и высоким уровнем достатка, чаще это мужчины в возрасте от 25 до 45 лет. Неоспоримые плюсы нашего проекта перед распространенными цветочными магазинами и ларьками - в сравнительно небольшой сумме первоначальных вложений в открытие такого магазина, а так же - в отсутствии необходимости помещения для торгового павильона. Эти преимущества нашего проекта позволят наиболее полно охватить целевую аудиторию.

В интернет-магазине «Цветник.ру» предполагаются в реализации:

- моно-букеты (букет состоит из одного вида цветов, с упаковкой, украшениями, или без них);

- цветочные композиции (букеты или цветочные корзины, состоящие из нескольких видов цветов с применением украшений);

- фруктовые корзины (набор фруктов, оформленный и украшенный в корзинках);

- составные подарки (предполагают сочетание цветов, фруктов и, по желанию покупателя, мягких игрушек или сладостей - конфет, шоколада, мармелада и других товаров).

Необходимые вложения для осуществления деятельности - 130000 руб. Базовая доля первоначальных вложений (около 40%) должна быть осуществлена до начала деятельности интернет-магазина и должна быть потрачена на создание веб-ресурса магазина в сети Интернет. Первоначальный стартовый капитал формируется за счет собственных сбережений и средств автора идеи. Предполагаемый срок окупаемости данного проекта - три месяца. Финансовые расчеты бизнес-плана интернет-магазина «Цветник.ру» произведены на трех-летний период.

Ключевые финансовые показатели предлагаемого проекта представлены в таблице 2. Начало работы планируется на март 2018 года.

Таблица 2 - Ключевые финансовые показатели от реализации проекта интернет-магазина «Цветник.ру»

Наименование показателя	Выражение показателя
Ставка дисконтирования (единая величина текущей стоимости), %	17
Чистая приведенная стоимость - NPV (будущие денежные потоки), руб.	1 567 133
Чистая прибыль от реализации данного проекта, руб.	50 000 - 97 000
Рентабельность проекта, %	46,63
Предполагаемый срок окупаемости, мес.	3
Дисконтированный срок окупаемости, мес.	3
Внутренняя норма прибыли, %	33,94
Индекс прибыльности, %	12,05

Таким образом, можно смело резюмировать о рентабельности предлагаемого проекта и его целесообразности для реализации.



1. Описание отрасли и предприятия

Рассматривая покупательский интерес в городах населением более 500 тысяч человек (относящихся к густонаселенным городам и территориям), исследователи отмечают, что одним из ключевых и определяющих факторов для покупателя является - время! Население города Хабаровска в конце 2017 года превысило отметку в 616 тысяч человек. [22]

Жители таких городов, как Хабаровск, в последнее время чаще обращаются к услугам доставки товаров - от доставки продуктов питания и бытовой техники из магазинов, до различных видов доставки фаст-фуда или еды из ресторанов. Но и этим не ограничивается круг интересов потребителей. В условиях вынужденной экономии времени, услуги по доставке цветов в больших городах (Москва, Ростов-на-Дону, Екатеринбург, Новосибирск и другие) становятся все более популярными. Это удобно - не тратить время на поход в магазин и не везти приобретенный букет или подарок самому до получателя. Сегодня потенциальный покупатель имеет возможность выбрать понравившуюся ему цветочную или фруктовую композицию, выйдя на сайт интернет-магазина с персонального компьютера, с планшета или даже с мобильного телефона. Еще одно неоспоримое преимущество - о таком подарке невозможно забыть в нужный момент или не успеть его приобрести, ведь заказ можно сделать заранее на любую дату и время, а работник интернет-магазина вовремя напомнит о сделанном заказе.

Предлагаемый интернет-магазин «Цветник.ру» будет осуществлять выполнение заказов по продаже и доставке цветов, букетов и композиций из них, а так же подарков в городе Хабаровске.

Ассортимент нашего интернет-магазина «Цветник.ру» представлен на рисунке 1.



Рисунок 1 - Ассортимент предлагаемой к реализации интернет-магазином «Цветник.ру» продукции и дополнительных услуг

Как видно из рисунка 1, в основной ассортимент нашего интернет-магазина будут входить различные букеты, цветочные и фруктовые композиции, корзины со сладостями и мягкими игрушками.

Концепция интернет-магазина «Цветник.ру» будет базироваться на трех основных принципах:

· высококачественная продукция и услуги,

· непрерывное усовершенствование сервиса обслуживания,

· ориентированность на потребности клиентов и их личные предпочтения и пожелания.

Деятельность интернет-магазина «Цветник.ру» будет напрямую зависеть от того, насколько слаженно будут взаимодействовать звенья одной цепи. От слаженности действий и квалификации, а так же - от старания этих работников зависит не только имидж магазина на рынке доставки цветов, но и мнение о качестве продукции и качестве обслуживания у населения города.

Раскроем эти основные звенья:

ь Флористы. Качество выполняемой ими работы по составлению букетов и корзин, а так же, оформлению подарков - напрямую влияет на имидж компании, на репутацию продукции интернет-магазина «Цветник.ру».

ь Курьеры по доставке. От быстроты доставки зависит - будет ли доставлен подарок к нужному времени. Кроме того, курьер должен помнить не только о скорости доставки, но и о том, что товар должен быть доставлен покупателю в надлежащем виде. Поэтому и от работы курьерской службы напрямую зависит имидж компании на этом рынке.

ь Работники офиса. Они должны, принимая заказы, учитывать пожелания клиента, быть вежливыми и приветливыми и вызывать у клиента желание снова обратиться за букетом в интернет-магазин «Цветник.ру», а так же - рекомендовать его своим знакомым.

Основная целевая аудитория данного проекта - это покупатели со средним и высоким уровнем достатка, по большей части это мужчины в возрасте от 25 до 45 лет. Как правило, цветы чаще всего покупают мужчины (в подарок женщинам или по другим поводам), но женщины тоже могут являться покупательницами данного вида продукции. Примерное соотношение гендерного распределения покупателей в этой сфере рынка - 25% женщины и 75% мужчины.

Неоспоримые плюсы нашего проекта в сравнении с распространенными цветочными магазинами и ларьками - в сравнительно небольшой сумме первоначальных вложений в открытие такого магазина, а так же - в отсутствии необходимости в помещении для торгового павильона. Поскольку вся работа с покупателями нашей продукции будет вестись через сеть Интернет и по телефону, то в качестве офиса интернет-магазина «Цветник.ру» будет использоваться квартира, которая находится в собственности инициатора проекта. Для ознакомления с продукцией покупателям необходимо будет ознакомиться с каталогом на сайте магазина и сделать заказ через браузер-мессенджер, по электронной почте или по телефону.

При планируемых объемах продаж организация службы доставки не требует управления и не имеет потребности выделения этой службы в отдельное подразделение.

Руководителем проекта «Цветник.ру» является индивидуальный предприниматель. Для организации деятельности в планируемых объемах потребуется следующие количество работников, находящихся в прямом подчинении руководителя, приведенное в таблице 3.

Таблица 3 - Потребность в кадровых ресурсах «Цветник.ру»

№ п/п	Наименование должности	Кол-во человек	Примечание	Условия занятости
1	Флорист	1-2	На начальном этапе потребуется только один флорист. Найм второго флориста имеет целесообразность только в дни повышенной покупательской активности (перед 8 Марта или 14 февраля, например)	Договорная основа
2	Курьер	1	Анализ загруженности дорог города Хабаровска и «балльность» пробок показывает, что более одного курьера не потребуется.	Договорная основа

Таким образом, из данных таблицы 3 видно, что кадровая потребность этого вида бизнеса не требует составления штатного расписания с установлением окладов и режима работы. Работники будут работать на основе договора подряда, и не будут числиться в штате предприятия. При таком подходе планирования численности штата возможно заключать договоры с дополнительными работниками, если того потребуют возросшие объемы продаж и обходиться без наемных работников, если покупательская активность снижается.

На первоначальном этапе при наименьшем спросе выполнение заказов будет осуществлять непосредственно сам руководитель интернет-магазина «Цветник.ру». Наем дополнительной рабочей силы будет корректироваться в зависимости от потребностей рынка.

В качестве правового статуса для деятельности интернет-магазина «Цветник.ру» был выбран упрощенный правовой статус - индивидуальное предпринимательство (ИП) с упрощенной системой налогообложения. Для осуществления этого вида деятельности в соответствии с федеральным реестром на вид деятельности действуют следующие коды ОКВЭД:

· 47.91.2 - Торговля розничная, осуществляемая непосредственно при помощи информационно-коммуникационной сети Интернет.

Согласно перечню лицензируемых видов деятельности по ОКВЭД, данный вид деятельности лицензирования не требует, что и предопределило выбор такого правового статуса предприятия.

Для курьерской доставки будет использоваться легковой автомобиль Toyota RAV4 Adventure, находящийся в собственности руководителя (индивидуального предпринимателя).

В случае необходимости найма еще одного курьера, в договоре подряда должно быть указано, что выполнение работ по доставке заказа покупателю наемный курьер осуществит на своем автотранспорте.

2. Описание продукции и услуг

Как уже изображено выше на рисунке 1, есть основной ассортимент продукции интернет-магазина «Цветник.ру», в который входят букеты и цветочные композиции, составленные из одного или из нескольких видов цветов, корзины из фруктов, либо подарочно оформленные мягкими игрушками букеты. При учете пожеланий клиента, возможно дополнять оформление букетов на вкус покупателя (игрушки, сладости, украшения).

Бонусным бесплатным приложением к каждому заказу входит фотоотчет о том, как выполнялся заказ - из каких цветов и материалов, чем предполагалось оформить и украсить этот заказ. По желанию покупателя курьер может к фотоотчету приложить и фото счастливого получателя подарка (во время вручения).

На Интернет-ресурсе магазина «Цветник.ру» красочно представлены все возможные цветочные, игрушечные и съедобные подарки, ассортимент продукции подобран таким образом, что возможно удовлетворение запросов покупателей с различными материальными возможностями и индивидуальными предпочтениями. Для отзывов и предложений на странице сайта магазина предусмотрен специальный раздел.

Содержание прайс-листа с перечнем товаров и услуг и ценами на них приведены в таблице 4. В среднем, наценка на продукцию будет составлять 125%, что является распространенной практикой в данной сфере услуг и продукции. При формировании цены на продукцию и услуги интернет-магазина «Цветник.ру» учитывались основные траты и накладные расходы, которые магазин понесет, осуществляя выполнение заказа.

При приведенных в таблице 4 ценах средний размер чека за один заказ составит - 3 280 руб. финансовый ассортимент цена маркетинговый

Таблица 4 - Прайс-лист товаров и услуг магазина «Цветник.ру»

№	Наименование	Характеристика продукции или услуги	Стоимость, в рублях
1	2	3	4
Моно-букеты
1	Розы (от 11 до 49 штук)	Букет роз высотой 60 см (различных цветов - от белого, до красного и экзотических синих цветов). Минимальный заказ от 11 штук	80/шт.
2	Розы (более 50 штук)	Букет роз разных цветов или одного цвета 60 см. Заказ более 50 роз	70/шт.
3	Тюльпаны (более 25 штук)	Букет тюльпанов (разных цветов или одного цвета). Минимальный заказ от 25 штук	35/шт.
4	Ранункулюс (более 15 штук)	Букет ранункулюс (лютиков). Минимальный заказ от 15 штук	70/шт
Цветочные композиции
5	Букет «Нега»	Тюльпан 11 шт., ирис 6 шт., салал	820
6	Букет «Нежность»	Хризантема кустовая - 7 шт., гипсофила 2 шт., рускус - 7 шт.	929
7	Букет «Офелия»	Роза красная 17 шт., хризантема кустовая 6 шт.	1630
8	Букет «Марина»	Роза белая 11 шт., цимбидиум 7 шт., тюльпан 10 шт., салал 1 шт.	1630
9	Букет «Клаудия»	Роза белая, роза красная - 15 шт., цимбидиум - 5 шт., гиперикум - 5 шт., эустома - 5 шт.	2 200
10	Букет «Кларисса»	Роза желтая - 19 шт.танацетум - 5шт., хризантема - 5 шт.	2 250
11	Букет «Ирисовая нежность»	Роза 11 шт., ирис 21 шт. статица 1 шт., танацетум 3 шт.	2 490
12	Букет «Lоvеly»	Роза красная - 35 шт., гипсофила - 2 шт.	2 669
13	Букет «Маркиза»	Альстромерия 10 шт., роза 25 шт., аспидистра 6 шт.	2 790
14	Букет «Анна»	Гербера, хризантема, альстромерия,	3 800
15	Букет «Сияние»	Роза белая, роза красная - 151 шт., альстромерия - 15 шт., гиперикум - 15 шт.	6 900
16	Цветочная корзина «Страсть»	Роза - 39 шт., гиперикум - 6 шт., гвоздика - 15 шт., танацетум - 10 шт. буплерум - 7 шт., корзина.	5 299
17	Цветочная корзина «Колизея»	Роза красная - 35 шт., альстромерия - 15 шт., хризантема - 20 шт., салал	5 299
18	Цветочная корзина «Верность»	Гербера мини - 101 шт., салал, корзина.	7 999
19	Цветочная корзина «Амур»	Роза - 101 шт., салал, корзина	8 299
20	Цветочная корзина «Валентин»	Роза - 75 шт., цимбидиум - 25 шт., эустома - 15 шт., салал, корзина	8 539
21	Цветочная корзина «Виргиния»	Орхидея, альстромерия, хризентамема, хиперикум	11 980
Фруктовые корзины
22	«Мульти фруктовая фантазия»	Ананасы, бананы, киви, яблоки зеленые, яблоки красные, виноград 4-5 кг	3500-4900
23	«Лимончи-радость»	Фруктовая корзина с лимоном 2-4 кг	990-2599
24	«Апельсиновый страйк»	Фруктовая корзина с апельсинами 2-4 кг	1199-2399
25	«Тутти фрутти»	Апельсины, яблоки, груша, виноград + цветочное оформление на выбор 4-5 кг	3100-5700
26	«Радость вкуса»	Корзина из сезонных фруктов 4 кг	договорная
Прочее
27	«Мишка»	Игрушка плюшевый медведь	799-1 399
28	«Романтичное послание»	Поздравительная открытка при заказе от 3000 руб - бесплатно	150-200
29	«Вместо тысячи слов»	Конфеты «Рафаэлло»	299-1499
30	Ваза	Ваза	599-1999
31	Фирменная упаковка	Дизайнерская упаковка для цветочных букетов	бесплатно
32	Индивидуальный подарок	Личный подарок получателю по индивидуальному запросу заказчика	договорная
33	Доставка	Доставка по городу Хабаровску при заказе от 3000 руб.	бесплатно
34	Доставка	Доставка по городу Хабаровску при заказе менее 3000 руб.	200

3. План продаж и маркетинговый план

Основная целевая аудитория нашего интернет-магазина «Цветник.ру» - это мужчины старше 25 лет и с достатком выше 30000 рублей. К услугам заказа букетов и подарков через Интернет чаще прибегает именно эта категория населения, мужчины делают заказ - а получателем букета или подарка, естественно, чаще становится женщина. Несомненно, самым распространенным поводом для покупки букетов является день рождения или знаменательная дата. Кроме того, в Международный женский день (8 марта) и День всех влюбленных (14 февраля) продажи цветов резко возрастают. Так же, букеты и корзинки принято дарить учителю на День знаний (1 сентября) или на День учителя (5 октября). Основным требованием, предъявляемым заказчиком является уникальность продукции, высокое качество обслуживания, быстрая скорость выполнения заказанного букета или подарка. От слаженности действий и квалификации флориста, курьера и приемщика заказа, а так же - от старания этих работников зависит не только имидж магазина на рынке доставки цветов, но и мнение о качестве продукции и качестве обслуживания у населения города.

Не менее важен и способ, которым клиенты узнают о том или ином интернет-магазине, поэтому первостепенным в столь специфичном виде бизнеса будет оформление и доступность интернет-сайта. Для его разработки необходимо обратиться к профессионалам, занимающимся этим видом деятельности. На сайте интернет-магазина «Цветник.ру» должен быть доступен каталог продукции в электронном виде, с подробным описанием каждой позиции и прикрепленным прайс-листом. Так же, должна быть достаточно простая и понятная страница для оформления заказа, разборчивые и актуальные контактные данные. Навигация сайта должна быть понятной всем клиентам, даже преклонного возраста (необходимо смотреть на перспективу расширения круга покупателей), а информация о продукции и услугах не должна требовать разъяснений. Это будет обеспечиваться прикреплением красочных фотографий к каждой позиции прайс-листа, фото должно быть хорошего разрешения, с возможностью увеличения, чтобы разглядеть мелкие детали букета и оформления. Ассотримент продукции должен постоянно обновляться с учетом пожеланий клиентов. По мере развития предприятия возможно расширение и трансформация не только основного перечня, но и дополнительных услуг, так же - устранение непопулярных товаров и услуг (они не должны загромождать сайт, за ними могут «теряться» новые товары и услуги, более востребованные).

Необходимо заниматься и продвижением сайта. Продвижение Интернет-ресурса включает в себя следующие процессы:

· Определить потенциальную целевую аудиторию и области, в которых наиболее эффективно продвижение сайта;

· Сформировать и согласовать список прямых запросов от клиентов, по которым интернет-сайт сможет продвигаться в поисковых системах на более высокие строчки;

· Оптимизировать контент сайта, наполнить его кроме предложений продукции и услуг поздравительными стишками или статьями и значении тех или иных цветов в качестве подарка;

· Отслеживать счетчик посещаемости интернет-сайта с целью анализа данных;

· Нарастить ссылочную массу до необходимых объемов (200-300 кликов +\- 50);

· Готовить ежемесячный отчет о проделанной работе с целью анализа данных о посещаемости сайта, с целью корректировки своих позиций в поисковых системах, корректировки по основным ключевым словам во время запросов.

Безусловно, веяние времени - социальные сети. Необходимо, так же, создать странички интернет-магазина «Цветник.ру» в известных и растиражированных социальных сетях (Одноклассники.ru, Instagram, Telegramm, Twitter, ВКонтакте, а так же других социальных сетях).

Нельзя забывать и о «классических» способах рекламы, таких как: постеры, листовки, раздача визиток, реклама на автомобилях, флайеры, и прочее. Для интернет-магазина по доставке цветов целесообразно развивать сотрудничество с близкими по рынку сбыта партнерами - это, безусловно, свадебные салоны, агентства по организации праздников и мероприятий, кафе и рестораны, которые могут рекламировать и услуги доставки, и сам ассортимент продукции магазина «Цветник.ру».

4. План производства

Технологический процесс оказания услуг через интернет-магазин реализовывается посредством определенного алгоритма действий, предусматривающего такие шаги (последовательно):

1-й. Покупатель выбирает продукт (товар и/или услугу) и оформляет свой заказ через интернет-сайт магазина,

2-й. Покупателем вносится предоплата (от 10 до 50 % от суммы покупки - в зависимости от того, какие затраты несет исполнитель заказа для осуществления заказа),

3-й. Специалист обрабатывает заказ, при необходимости уточняет у покупателя детали и пожелания к оформлению,

4-й. Специалист (флорист) закупает сырье или использует запасы сырья (если они делаются заранее) и выполняет заказ - собирает букет, украшает его, оформляет в соответствии с условиями заказа,

5-й. Курьер доставляет заказ по указанному адресу и вручает его указанному получателю,

6-й. Покупатель оплачивает остаток суммы заказа.

Для удобства расчета существует несколько зарекомендовавших себя способов оплаты. В России наиболее распространенными являются следующие: оплата банковской картой (через онлайн-кабинет или путем отправки смс на определенный номер), через ресурс оплаты «Webmoney», через портал оплаты «Qiwi кошелек», с помощью платежной системы «Pay Pal», через пополнение баланса сотового телефона. Кроме того, наименее востребованный при интернет-покупках способ, но, тем не менее, существующий - наличные платежи. В интернет-магазине «Цветник.ру» будут использоваться все перечисленные способы оплаты заказов.

Прием заказов и закупку необходимых для выполнения заказов материалов осуществляет руководитель (индивидуальный предприниматель), используя для этого:

· Для передвижения при закупке материалов (если их необходимо забрать из другого магазина без доставки продукции) - автомобиль Toyota RAV4 Adventure, находящийся в его личной собственности.

· Для приема заказов - личный сотовый телефон (с установленными мессенджерами и программами), ПК, находящийся в собственности.

На начальном этапе деятельности интернет-магазина «Цветник.ру», так же, будет достаточно его квалификации и опыта работы - для составления и дизайнерского оформления букетов и подарков в том объеме, который необходимо будет обеспечить. Для сложных и крупных заказов (по особым потребностям клиента - выходящим за рамки квалификации руководителя), а так же в период праздничных дней (8 Марта, День влюбленных, День знаний и т.д.) необходимо будет привлечение по договору подрядных работ еще одного флориста, осуществляющего работу на своей территории (как правило, флористы на условиях фри-ланса работают на дому). После оформления доставка заказа осуществляется в оговоренное время и в назначенное место курьером. Обязанности курьера будет выполнять руководитель. По мере роста объема продаж руководитель будет освобожден от обязанностей курьера и необходимо будет нанять по договору подряда одного курьера (с личным транспортом, расходы на доставку оговариваются в договоре подряда в индивидуальном порядке по соглашению сторон).

Закупка цветов для выполнения заказов будет осуществляться в компании «Мир цветов». Эта компания давно зарекомендовала себя в Хабаровске как оптовый поставщик цветов отличного качества из оранжерей и теплиц города Хабаровска, а так же из дальнего и ближнего зарубежья. Компания «Мир цветов» - основной поставщик для интернет-магазина «Цветник.ру». Компания «Мир цветов» находится по адресу: ул. Хабаровская 8, помещение 18, Хабаровск, Хабаровский край, 680009.

Закупка фруктов, сладостей и игрушек для оформления заказов будет производиться на оптовых базах города Хабаровска:

· Оптово-розничная база. Адрес: ул. Шевчука, 28, Хабаровск, Хабаровский край, 680000,

· Продуктовая база. Адрес: пр. 60-летия Октября, 188, Хабаровск, Хабаровский край, 680009,

· Игрушки оптом. Адрес: Промышленная ул., 12Е, Хабаровск, Хабаровский край, 680000,

· Солнце мое. Адрес: Хабаровская ул., 8, Офис 400, Хабаровск, Хабаровский край, 680009,

· Склад-ДВ. Адрес: Центральная ул., 21, Хабаровск, Хабаровский край, 680006.

Многолетний опыт предпринимателей, работающих в этой сфере в больших городах, показывает, что при закупке заблаговременно большими партиями цветов или фруктов возрастает риск негативных реакций: возможна порча цветов и фруктов (этот вид товара имеет ограниченный срок хранения и сохранения в кондиции). Именно по этой причине на первых парах цветы и фрукты, имеющие недолгий срок хранения, должны закупаться непосредственно после получения заказа. Исключения возможны при наименьших рисках - это в период предшествующий праздникам (14 февраля и 8 марта и др.).

Как следует из вышеописанного, на начальных этапах потребности в штатных сотрудниках и в привлечении дополнительной рабочей силы по договорам подряда не будет. Следовательно, при регулярном исполнении до 40 заказов в месяц руководитель (индивидуальный предприниматель) будет осуществлять всю деятельность компании «Цветник.ру» самостоятельно.

Текущие расходы при описанной организации деятельности будут включать в себя следующие, сведенные в таблицу 5.

Таблица 5 - Текущие расходы интернет-магазина «Цветник.ру»

№ п/п	Наименование позиции	Сумма (рублей/мес)
1	Затраты на продвижение сайта	5000
2	Затраты на закупку сырья для изготовления заказов (в случае отсутствия предоплаты)	1000
3	Затраты на покупку расходных материалов (украшения, оформление)	Непостоянная (по предоплате)
4	Затраты на ведение страничек в социальных сетях (номинально - оплата интернет-трафика, доступ в Интернет)	1000
5	Затраты на оплату труда курьерам и флористам (если потребуется привлечение сторонних подрядчиков)	Договорная
Итого в месяц	10000

Беря во внимание средний уровень конкуренции в области Интернет-торговли цветами в городе Хабаровске, такие текущие затраты на организацию деятельности интернет-магазина «Цветник.ру» можно считать приемлемыми.

В первые три месяца работы магазина «Цветник.ру» (с учетом всплесков заказов к праздникам) планируется осуществлять не менее 30 и не более 40 заказов в месяц. В течение первого года деятельности магазина «Цветник.ру» планируется повышение объема продаж до 60 заказов в месяц.

Путем простых математических подсчетов «усредненными» прогнозируемыми результатами деятельности можно рассчитать при среднем чеке в 3280 руб. (этот показатель уже рассчитан при составлении таблицы 4), чистая прибыль превысит 120 000 руб., а это говорит о высокой рентабельности проекта.

Расчет при 40 заказах в месяц и при возросшем объеме продаж до 60 заказав в месяц (без вычета текущих и иных расходов!):

1) 3280 * 40 = 131200 (руб./мес.)

131200 * 12 = 1574400 (руб./год)

2) 3280 * 60 = 196800 (руб./мес.)

196800 * 12 = 2361600 (руб./год)

Предполагаемая дата запуска проекта - 1 марта 2018 года - в преддверии международного женского дня 8 Марта, что положительно отразится на первоначальном обороте производства и покажет перспективные возможности объемов продаж на будущее.

До запуска проекта необходимо вложение средств на регистрацию и оформление индивидуального предпринимательства, и создание интернет-сайта, детальную возможную проработку организационных моментов. Во главе проекта - индивидуальный предприниматель, он же - главный реализатор данной бизнес-идеи.

В дальнейшие годы по мере продвижения интернет-магазина «Цветник.ру» на рынке планируется увеличивать объемы продаж, направляя вырученные средства на расширение курьерской сети, на дальнейшую раскрутку и продвижение сайта с перспективной выхода за предела города Хабаровска - на уровень региона.

5. Финансовый план

Первоначальные затраты, необходимые для организации деятельности интернет-магазина «Цветник.ру» представлены в таблице 6.

Таблица 6 - Инвестиционные затраты проекта создания интернет-магазина «Цветник.ру»

№	Статья предполагаемых затрат	Сумма в рублях
Нематериальные активы
2	Создание интернет-магазина «Цветник.ру»	50000
3	Стартовая рекламная кампания с использованием ресурсов сети Интернет и привлечением продвижения в социальных сетях	20000
Оборотные средства
3	Оборотные средства для регулярных расходов	30000
4	Товарный запас (за исключением скоропортящихся товаров) на расходные материалы	30000
Итого:	130000

Так же, были произведены подробные расчеты (с использованием программных бухгалтерских платформ). Ввиду большой загруженности информационными данными, все подробные расчеты за три года (первый год: с марта 2018 - по февраль 2019; второй год: с марта 2019 - по февраль 2020, третий год: с марта 2020 - по февраль 20121) рассчитанные по показателям выручки, прибыли и с учетом всех издержек основного годового периода представлены в Приложении А.

При расчете показателей в Приложении А были учтены такие обязательные условия, как:

· Увеличение планового объема продаж в определенные временные периоды в связи с выводом сайта интернет-магазина на ведущие позиции,

· Обязательный учет фактора сезонности (летом происходит спад объема продаж цветов, а к 14 февраля, 8 марта, 1 сентября - наблюдаются скачки повышения спроса на данный вид продукции),

· Планомерный рост постоянных издержек на 30% со второго года работы (на увеличение объема рекламы, на продвижение интернет-сайта магазина, на расширение сети курьеров с перспективой выхода за пределы города Хабаровска и проч.).

Таким образом, мы можем сделать вывод, что для начала деятельности предприятия «Цветник.ру» стартовые вложения в проект составят 130 тыс. руб. Эти средства предполагается использовать из личных сбережений предпринимателя.

6. Оценка эффективности проекта

Основные показатели эффективности проекта - это ставка дисконтирования (представляет собой процентную ставку, которая может быть используема для пересчета будущих денежных потоков доходов в единую величину текущей на сегодняшний день стоимости) и она же применяется при расчёте дисконтированной стоимости будущих (в перспективе) денежных потоков - NPV.

Результаты расчета ставки дисконтирования и сроков окупаемости проекта представлены в таблице 7.

Таблица 7 - Основные показатели эффективности проекта создания интернет-магазина «Цветник.ру»

№ п/п	Наименование показателя	Значение показателя
1	Ставка дисконтирования, %	17
2	Чистая приведенная стоимость (NPV), руб.	1 567 133
3	Чистая прибыль проекта, руб.	50 000 - 97 000
4	Рентабельность продаж, %	46,63
5	Срок окупаемости (PP), мес.	3
6	Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес.	3
7	Внутренняя норма прибыли (IRR), %	33,94
8	Индекс прибыльности (PI)%	12,05



Из таблицы 7 видно, что процент ставки дисконтирования составил 17% - это достаточно высокий показатель. Объясняется такой показатель достаточно просто - при затратах на производство учитывается то, что каждый заказ получает предоплату от 10 до 50% от цены заказа, что позволяет не вкладывать собственные средства в закупку сырья для производства букетов и фруктовых корзин, в покупать сырье уже по факту получения заказа и получения предоплаты за заказ. Так, снижается риск убытков.

Данные из таблицы 7 позволяют нам уверенно заявлять о том, что эффективность рассмотренного проекта достаточно высокая. Стартовые вложения (130000 рублей) будут полностью возмещены по истечении трех месяцев работы интернет-магазина «Цветник.ру».

Рентабельность продаж составит 46%, что так же, доказывает хорошую окупаемость проекта. Вложения окупятся достаточно быстро и после трехмесячного периода начнут приносить реальную прибыль.

7. Риски и пути их предотвращения (преодоления)

Данный проект по созданию интернет-магазина «Цветник.ру» можно относить к видам бизнеса с минимальными рисками. Это объясняется достаточно просто - создание интернет-магазина существенно проще в организации его деятельности, чем открытие магазина с павильоном продаж и продукцией, представленной в павильоне на торговых площадях. Поэтому данный вид бизнеса относится в наименее рискованным, ведь практически отсутствуют вложения в недвижимое имущество (в покупку здания или аренду площадей для торговли). Безусловно, присутствуют и сложности в реализации данного проекта. Одна из основных таких сложностей заключается в разработке эффективно функционирующей платформы и отладки технологии оказания услуг.

Более подробно рассмотрим возможные риски и пути их предотвращения в таблице 8.

Таблица 8 - Оценка возможных рисков от реализации проекта и мероприятия, призванные предотвратить их наступление или снизить потери от их последствий

№ п/п	Возмож- ный риск	Вероят- ность наступ- ления риска	Ожида- емая степень тяжести его послед- ствий	Меры по предотвращению
1	Отсутствие заказов в перво-начальный период деятельности «Цветник.ру»	средняя	низкая	Наличие финансовой «подушки безопасности», Определение старта реализации проекта перед 8 марта, Работа над привлечением клиентов через социальные сети
2	Низкая посеща- емость сайта	средняя	высокая	Выделение средств на продвижение, SEO-оптимизация, выбор фирмы-исполнителя с хорошей репутацией
3	Порча продукции в связи с истечением срока годности	низкая	средняя	Покупка цветов малыми партиями после получения заказа
4	Создание плохой репутации у клиентов	низкая	средняя	Наем квалифицированной рабочей силы, создание большой курьерской сети, индивидуальный подход к каждому клиенту, работа над повышением скорости выполнения заказов
5	Появление большого числа конкурентов	средняя	средняя	Увеличение ассортимента продукции и услуг, пересмотр цен, привлечение новых клиентов путем предоставление бонусов и скидок, программ лояльности к постоянным клиентам и методом «приведи друга - подучи скидку»

Таким образом, оценивая возможные риски и пути их преодоления или решения, можно сказать, что все пути решения последствий рисков сводятся к мало-затратным или неэкономическим. Что в очередной раз говорит о высокой рентабельности и стабильном развитии данного интернет-магазина «Цветник.ру».

Проект можно признать успешным.

Основные финансовые показатели проекта в трех-летней перспективе

Размещено на Allbest.ru

...