Строительство нового здания для Тульского экзотариума

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное образовательное

учреждение высшего образования

«Тульский государственный университет»

Институт права и управления

Кафедра «финансы и менеджмент»

Контрольно-курсовая работа

По дисциплине «Инвестиционный менеджмент»

На тему «Строительство нового здания для Тульского экзотариума"

Выполнила

студентка группы 720131 Тимченко Е.С.

Проверила Шелопаева.

Тула, 2016



Оглавление

Введение

Резюме

1. История бизнеса аквапарков

2. Описание услуг аквапарков

3. Анализ положения дел в отрасли

4. Оценка конкурентов и выбор конкурентной стратегии

5. План производства

6. План маркетинга

7. Организационный план

8. Финансово-экономическая оценка инвестиционного проекта

9. Метод определения чистой текущей стоимости

10. Метод определения чистой текущей стоимости

11. Метод расчета рентабельности инвестиций

12. Метод расчета внутренней нормы прибыли

13. Метод расчета периода окупаемости инвестиций

Заключение

Список литературы



Введение

проект план конкурентный инвестиционный

Аквапарк - развлекательный комплекс. В таком месте отдыха как правило, имеются водные горки и обязательно развитая инфраструктура. Проводятся игры на воде.

В аквапарке могут отдыхать и приятно проводить время как взрослые, так и дети. Чаще всего в аквапарках представлены такие аттракционы как: разнообразные водные горки, "поливалки", закрытые и открытые трубы, бассейны, с вышками и без, фонтаны и другие развлечения.

В таких местах даже можно заниматься сёрфингом. Обычно все аквапарки подразделяются на 2 основные зоны: для взрослых и для детей. Как правило, во взрослой зоне располагаются все самые экстремальные горки. В зоне для детей горки поменьше и взрослые там кататься не могут.

В наше время аквапарки пользуются огромной популярностью, кроме того их количество по всему миру уже более нескольких тысяч и с каждым годом только растёт. Они стали для многих отличной альтернативой пляжному отдыху.

Аквапарки бывают открытого и закрытого типа. Открытые аквапарки расположены, как правило, на курортах и работают только в летнее время. Закрытые аквапарки работают круглый год и находятся в городах.

К плюсу такого типа относится то, что не нужно опасаться дождя, солнечных ударов и так далее.

Аквапарки открытого типа имеют огромную площадь, закрытого ограниченную и, как правило, не большую. Но он оборудован не только аттракционами, но и банями, саунами, и так далее.

Целью контрольно-курсовой работы является закрепление знаний в области оценки и организации инвестиций путём проведения оценки конкретного инвестиционного проекта.

В процессе выполнения контрольно-курсовой работы мы учимся сравнивать инвестиционные проекты, оценивать их привлекательность для организации, эффективность вложения средств, оперировать финансовыми показателями; изучаем методику проведения оценки инвестиций; самостоятельно разрабатываем модели для оценки инвестиционного проекта.

Резюме

Целью проекта является создание эффективного предприятия - развлекательного водного комплекса - аквапарка, предлагающего потребителям высококачественные и разнообразные услуги комфортного отдыха для посетителей любого возраста.

Маркетинговой стратегией является создание комплекса развлекательных услуг аквапарка, который обеспечит достижение следующих целей:

· Обеспечение активного, комфортного, запоминающегося отдыха для детей и взрослых;

· Обеспечение круглогодичного отдыха на воде, замену традиционному курорту;

· Создание особых зон и услуг для детей;

· Наличие уникальных аттракционов и мероприятий

Реализация бизнес-плана позволит решить следующие задачи:

· Удовлетворить потребности рынка в данном сегменте;

· Создать новые рабочие места;

· Получить прибыль за счет реализации услуги;

Ценовая политика предприятия призвана обеспечить привлечение широкого круга посетителей всех возрастных категорий.

Предприятие, в целях стимулирования сбыта, организует проведение рекламных кампаний, мероприятий по продвижению услуг аквапарка.

Данная отрасль является привлекательной для Тулы. Конкурентами являются близлежащие города: Москва, Рязань.

Потенциальными покупателями нашей услуги предполагаются следующие целевые группы:

1) дети (с родителями);

2) молодежь (18-30 лет);

3) люди среднего возраста (31-50 лет);

4) гости города

Типичные способы использования предлагаемых услуг, характерные для этих покупателей:

1) место семейного отдыха;

2) место отдыха с друзьями;

3) место для здорового отдыха;

4) модное удовольствие;

5) достопримечательность города;

6) место проведения культурных зрелищных мероприятий.

Общий объем инвестиций составляет 92100т. руб. Из них 30800 т.руб. приходится на лизинг под 6,42% годовых, 51300 т.руб. - на кредит под 12% годовых и 10000 т.руб. - по государственной программе "Организация отдыха и оздоровления детей в Тульской области на 2015 - 2020 годы" под 6% годовых.

Чистая приведенная стоимость (NPV) составляет 1 888,7 т, руб.

Индекс доходности (PI) составляет 1,02.

Доходность инвестиций (ROI) составляет 36,71.

Внутренняя норма доходности (IRR) составляет 8,805%.

показатель модифицированной внутренней нормы доходности () составляет 1.0003

Период окупаемости проекта составляет 1 год и 3 месяца.



1. История бизнеса аквапарков

Аквапарк представляет собой развлекательный комплекс, имеющий водные аттракционы и развитую инфраструктуру для занятия играми на воде.

Чаще всего в аквапарке представлены такие аттракционы, как: разнообразные водные горки, поливалки, закрытые трубы, фонтаны, бассейны с вышкой и без нее, «ленивая река» и другие развлечения. Многие аквапарки имеют специальные приспособления для искусственного нагнетания волн в бассейне. В них посетители даже могут заниматься серфингом.

Обычно все аквапарки подразделяются на три основные зоны: для взрослых, для подростков и для маленьких детей. Во взрослой зоне располагаются самые экстремальные виды горок, использование которых детям строго запрещено в целях безопасности. В зоне для подростков находятся горки среднего размера, взрослые здесь кататься не могут. Зона для маленьких детей представляет собой настоящую водную игровую площадку.

В настоящее время аквапарки пользуются огромной популярностью. В мире их насчитывается несколько тысяч. Нужно отметить, что среди них практически отсутствуют неуспешные проекты. Они имеют развитую инфраструктуру и приносят своим владельцам большую прибыль.

Первые в мире аквапарки появились в 50-х годах прошлого века на тропических курортах Америки. Затем их начали строить и в Азии. Это были открытые зоны отдыха с большим количеством водных горок. Располагались они на берегу водоемов.

Эти необычные сооружения сразу же полюбились первым посетителям. Кроме того, этот бизнес оказался очень рентабельным. Строительство аквапарка среднего размера обходилось в 1,5 - 2 миллиона долларов. Средняя продолжительность купального сезона составляла всего четыре месяца. Однако эта постройка полностью окупалась уже через полтора-два года. Такая рентабельность является очень высокой. По этой причине в период с конца 80-х - начала 90-х годов прошлого века аквапарки начали сооружать уже и в северных широтах. Там они представляли сбой закрытые сооружения с системой бассейнов, имеющих водные развлечения. Так началось их распространение по всей планете.

В России культура аквапарков складывается с некоторым опозданием. Конечно же, наибольшее число аквапарков у нас приходится на Москву и Питер. За их пределами в настоящее время можно выделить три крупные аквапарковые зоны: юг России, Поволжье и Урал.

2. Описание услуг аквапарков

Аквапарк - это центр досуга, представляющий собой комплекс бассейнов, водных горок и аттракционов, ресторанов и кафе, торговых галерей и уютных магазинчиков, рассчитанный на ежедневную круглогодичную эксплуатацию. Аквапарк, по сравнению с обычным плавательным бассейном, предлагает более комфортабельные условия, большее количество мелкой воды, аттракционов и развлечений. Привлекательная внутренняя среда образуется тропическими ландшафтами, живописной «скалистой горой», живой растительностью и разнообразными аттракционами. Аквапарк является уникальным объектом по разнообразию интересов, которые он способен удовлетворить.

Виды аквапарков:

Аквапарки бывают открытого и закрытого типа. Открытые аквапарки чаще всего строятся в курортных городах и поселках на берегу моря. Они стали отличной альтернативой скучному пляжному отдыху. Сегодня разнообразные открытые аквапарки имеются практически на любом мировом курорте. Это могут быть огромные водные комплексы с многочисленными гидросооружениями или просто небольшие частные аквапарки в крупных отелях. Они работают только в летний период. К их минусам можно отнести невозможность использования в прохладную и ненастную погоду. Кроме того, в таком аквапарке очень легко получить солнечный удар и обгореть, т.к. посетители много времени проводят в купальниках под открытым солнцем.

Закрытые аквапарки появляются в основном в больших мегаполисах. Их плюсом является то, что они открыты для посещения круглый год. В таких аквапарках всегда поддерживается комфортный микроклимат и температура воды. Удобно, что в них не нужно опасаться дождя или того, что кожа сгорит на солнце.

Аквапарк открытого типа представляет собой территорию огромной площади. Аквапарк закрытого типа всегда имеет меньшую площадь, но он оборудован всем, что нужно для полноценного отдыха. Здесь могут быть бани и сауны, солярий, массажные и спа-кабинеты.

В любом аквапарке, есть шкафчики для хранения вещей. Шкафчики довольно большие, вещи влезают без проблем, ключ выдают на резинке, его потом надевают на руку или на ногу, чтобы не потерять.

Так же должны находится кабинки для переодевания, что бы сменить одежду на костюмы для плавания.

Туалеты и душевые есть в разных частях аквапарка.

Есть и ресторанный дворик -- пара небольших кафе. Как правило после плавания очень хочется кушать. Они приносят аквапарку дополнительный доход. По всему аквапарку стоят лежаки.

Аттракционы:

Детские -- в аквапарке есть отдельный уголок для детей. Там находятся несколько небольших детских горок, лягушатники (то есть мелкие бассейны), детский городок и многое другое

Семейные

Больше всего на территории аквапарка семейных аттракционов -- то, что относят к средней степени экстрима. Катаются там как дети лет от 10, так и взрослые люди. Есть ограничения по росту и весу.

Семейные горки совершенно разные, среди них как стандартные, так и нестандартные:

· Две «черные дыры» - закрытые горки, по которым спускаются на кругах. Ехать можно как на двойном круге, так и на одинарном

· Открытая горка - горка с большим уклоном, по которой спускаются по очереди

· Открытая горка с матрасами - одна из моих любимых во всем аквапарке -- по ней одновременно могут скатываться шесть человек -- едете вы на матресе лежа на животе, головой вперед. Очередь на нее небольшая, съезжаешь очень быстро. В общем, рекомендую.

· Три конуса- горка, которую я увидела впервые и которая мне очень понравилась. Она не особенно страшная, но необычная. Вы едете на круге по закрытой трубе и попадаете в конус, из которого вас смывает в трубу, затем вы попадаете во второй конус и так далее. Советую.

· Рафтинг- горка, по которой съезжают на кругах (можно на двойных). Неплохая, довольно быстрая, но не слишком страшная.

Экстремальные

Самых экстремальных горок в аквапарке, собственно, три -- это горки с большим уклоном, на которых человек развивает бешеную скорость

Комплекс «Аквапарка» по перечню предоставляемых услуг является уникальным центром досуга привлекательным для жителей города и гостей города. Привлекательность комплексов такого типа, их популярность во всем мире обуславливается тем, что они предоставляют широкие возможности для активного отдыха на воде всем категориям населения.

Кроме того, в составе услуг подобных комплексов, как правило, предусматриваются спортивно-оздоровительные и развлекательные зоны, которые дополняют его привлекательность и расширяют круг потенциальных клиентов. Такое сочетание возможностей для семейного досуга, привлекательность водных видов спорта и развлечения обеспечивает посещаемость комплексов всеми категориями жителей круглый год.

Уникальность аквапарка и отсутствие конкуренции способствует существенному всплеску спроса, вызванного интересом к новому уникальному зрелищу и развлечению, во-вторых, доминирующее положение дает большие возможности для маневра в области ценовой политики и управления аквапарком.

По величине: «мини-аквапарки» площадью от 500 до 1500 м2, «средние» - строения, занимающие от двух гектар территории, «большие» - аквапарки совмещенного или открытого типов с общей площадью от 15 до 30 тысяч м2 и РВК свыше 30 тысяч м2 - «гигантские».

По взаимодействию с окружающей застройкой: встроено-пристроенные (мини-аквапарки), самостоятельные объекты и создаваемые как часть более крупного многофункционального досугового центра.

По функциональному зонированию: собственно аквапарк, водный комплекс и объект аква-развлечений в составе сооружения со смежной функцией.

Наиболее выгодный аквапарк для постройки в Туле:

Таблица 1

вид выгодного аквапарка

Вид аквапарка	Закрытый, т.к. они открыты для посещения круглый год и в них не нужно опасаться дождя или того, что кожа сгорит на солнце.
Аттракционы	Весь спектр: детские, семейные и экстремальные, для привлечения посетителей всех типов и возрастов.
Другие услуги	солярий, массажные и спа-кабинеты, шкафчики для хранения вещей, туалеты и душевые, ресторанный дворик, лежаки, кабинки для переодевания.
Технический уровень здания	Отдельно стоящее специализированное здание. Новое строительство с качественной отделкой с применением натуральных и синтетических материалов. Охраняемая наземная автопарковка на 150 машино-мест. Отделка из высококачественных материалов. Инженерные сети: водоснабжение, вентиляция и кондиционирование, отопление, оптоволоконные каналы связи.
Основные клиент	Жители и гости г. Тулы всех возрастов



3. Анализ положения дел в отрасли

Индустрия развлечений в России в 2015 году, продемонстрировала самые высокие темпы роста среди европейских стран (7,1%). В ближайшие 5 лет эксперты прогнозируют рост в этом секторе в среднем на 6,9% ежегодно. Для сравнения США на сегодняшний день является крупнейшим мировым рынком развлечений, при этом темпы роста рынка развлечений США ежегодно замедляются и в последние годы составляют около 5,6%. Развитию и увеличению объема рынка развлечений способствует рост потребительских расходов на развлечения, которые ежегодно увеличиваются и занимают все большую долю в общей структуре расходов.

В различных сегментах индустрии развлечений в России можно выделить несколько форматов: торгово-развлекательные комплексы, досуго-развлекательные комплексы, спортивно-развлекательные комплексы, зрелищные предприятия индустрии развлечений, парки развлечений, водно-оздоровительные комплексы и др. Все перечисленные форматы являются отдельными сегментами рынка индустрии развлечений и по-разному развиты в России.

Водноспортивные развлекательные комплексы типа «Аквапарк» широко распространены в России. Практически каждый крупный город в западной и центральной России, т.е. в основном в регионах со схожими природно-климатическими условиями, имеет в своей инфраструктуре подобный комплекс. Во многих городах России осуществлялось или строительство новых комплексов, или реконструкция традиционных спортивных бассейнов. Всего же строительство подобных комплексов в мире имеет широкий размах, спроектировано и построено по всему миру около 1100 различных комплексов. Пик строительства водно-развлекательных комплексов приходится на начало 21- го столетия и перспектива строительства подобных комплексов сохраняется. Это обусловлено не только ухудшением условий для отдыха около естественных водоемом по экологическим соображением, но и увеличением уровня жизни, повышением внимания людей к подобным развлечениям.

Емкость российского рынка аквапарков оценивается специалистами в $0,5 млрд., рынок не насыщен, соответственно перспективы у рынка велики. Новые аквапарки не будут создавать конкуренцию уже существующим до тех пор, пока российские города не приблизятся к европейскому уровню обеспеченности подобными объектами развлекательной инфраструктур.

Как показывает исследование рынка при строительстве аквапарка необходимо учитывать численность жителей города, от этого зависит размер аквапарка (мини- аквапарк или крупный аквапарк). Как правило, крупные аквапарки России появляются в городах с численностью от 1 млн. жителей (Москва, Санкт-Петербург, Самара, Казань, Екатеринбург). Тем не менее, существуют примеры строительства крупного аквапарка в городе с численностью населения 409 тыс. человек (г. Магнитогорск), которые на сегодняшний день продолжают успешно функционировать.

Численность населения Тулы составляет около 500 тыс. человек. Единственные места подобного отдыха для туляков находится в других городах. Средняя посещаемость в них - 1500 человек в неделю. Так как для нашего климата характерна продолжительная, прохладная зима и короткое лето, следовательно жители города Тулы будут еженедельно посещать аквапарк, если он будет в Туле.

По данным Росстата население города Тулы имеет среднемесячный доход около 23 тыс. руб., а 30% населения имеет доход в пределах 30-40 тыс. руб.

При ценах на посещение аквапарка в пределах 1000 руб. эта группа населения может оцениваться как потенциальные потребители услуг аквапарка среди жителей города.

Рынок, на котором планируется продвижение нашего товара, располагается в крупном мегаполисе с населением около 500 тыс. жителей с широким спектром развлекательных учреждений.

Потенциальными покупателями нашей услуги предполагаются следующие целевые группы:

5) дети (с родителями);

6) молодежь (18-30 лет);

7) люди среднего возраста (31-50 лет);

8) гости города

Типичные способы использования предлагаемых услуг, характерные для этих покупателей:

7) место семейного отдыха;

8) место отдыха с друзьями;

9) место для здорового отдыха;

10) модное удовольствие;

11) достопримечательность города;

12) место проведения культурных зрелищных мероприятий.

Данный рынок довольно привлекателен для Тулы.

4. Оценка конкурентов и выбор конкурентной стратегии

В Туле и Тульской области подобного центра досуга нет, но не стоит забывать и о ближайших городах, расположенных вблизи города, таких как Москва, Рязань, где развит рынок аквапарков. Аквапарки в этих городах и будут нашими конкурентами. Рассмотрим поподробнее каждый из них.

Аквапарки в городе Рязань:

В настоящее время в Рязани действуют 2 объекта предлагающие услуги водных развлечений. Это аквапарк "Акапулько" расположенный на улице Маяковского 1А и аквапарк "Горки" расположенный в рязанской области с. Поляны.

Аквапарк "Акапулько" представляет собой комплекс площадью 2200 мІ с 4 дорожками, в котором размещены несколько водных аттракционов, в том числе 3 водные горки, 3 каскада и 2 водопада, также есть джакузи. Посетителям предлагается наряду с плаванием в бассейне также возможность отдыха и развлечений с использованием имеющихся водных аттракционов. Между бассейном и танцполом расположены 2 джакузи на шесть и десять мест, с температурой воды +32С°. Работает аквапарк ежедневно с 11 часов утра до 22 часов вечера (11 рабочих часов). Количество посетителей за 1 сеанс - около 30 человек.

Аквапарк "Горки" представляет собой круглогодичный водный центр семейного отдыха. Построен в стиле "затерянный средиземноморский остров" и представляет собой уникальный закрытый двухуровневый комплекс общей площадью 6900 м. Инфраструктура и услуги: первый уровень включает горки и аттракционы для взрослых, волновой бассейн, соляриум, аттракцион "ленивая река", 4 вида саун, спокойный бассейн, джакузи, кафе, второй -- детские горки, детский бассейн с аттракционами и детское кафе. Работает аквапарк ежедневно с 11 часов утра до 22 часов вечера (11 рабочих часов). Количество посетителей за 1 сеанс - около 100 человек.

Аквапарки в городе Москва:

В настоящее время в Москве действуют 4 объекта предлагающие услуги водных развлечений. Это аквапарк "КВА-КВА-Парк", аквапарк "Мореон", аквапарк "Карибия" и аквапарк "Фэнтэзи".

Аквапарк "КВА-КВА-Парк" является самым крупным в Москве. Его площадь около 4500 мІ. В "Ква-ква-парка" есть 7 горок длиной от 90 до 120 метров. В "Ква-ква-парке" полно развлечений для детей. Для них есть детский городок с горками, фонтанами. Каждую субботу в аквапарке "Ква-ква-парке" проводятся ночные вечеринки для взрослых. С 23.00 до 6.00 где лучшая клубная музыка, фирменные коктейли. Работает аквапарк ежедневно с 10 часов утра до 22 часов вечера (12 рабочих часов).

Аквапарк "Карибия" - новейший в Москве аквапарк, с развлекательным и спортивным центрами. В этом месте есть несколько ресторанов, спа-центр, спорт-бар, множество спортивных залов, 7D кинотеатр, банный комплекс. В аквапарке много водных развлечений, установлены кондиционеры для плавательных бассейнов с многоступенчатой системой утилизации тепла с ассиметричным рекуперативным теплообменником, тем самым обеспечивают комфортные условия для посетителей. Аквапарк работает ежедневно с 10 часов утра до 22 часов вечера (12 рабочих часов).

Аквапарк "Мореон" - является искусственным морем с большим волновым бассейном, а также имеется комплекс гидромассажных бассейнов, река с реверсивным течением, водопады и гейзеры в окружении вечнозелёных пальм и удивительных тропических растений. Также есть интерактивный водный игровой комплекс для детей от 3 до 10 лет, многочисленные бани и парные, рыбный пилинг, освежающие коктейли и т.д. Время работы: будни с 7:00 до 23:00; выходные с 9:00 до 22:00.

Аквапарк "Фэнтэзи" - это крупнейший центр семейного отдыха площадью 6000 мІ, где размещены разнообразные площадки, где профессиональные аниматоры устраивают различные детские развлечения, проводят детские дни рождения, корпоративные праздники, ночные вечеринки в аквапарке. Немногие аквапарки Москвы располагают такой площадью, на которой размещены водные развлечения для всех возрастов и сугубо детские развлечения с задорными клоунами, аниматорами, тренерами и воспитателями. Время работы аквапарка 11.00-23.00 каждый день, включая выходные и праздничные дни.

Аквапарки в городе Тула:

В настоящее время только в Тульской области существует один акваклуб "Акваклуб H2O" расположенный в г. Щекино, ул. Тульская д.6 строение А.

Акваклуб "H2O" - это уникальный комплекс водных развлечений, состоящий из трех корпусов: "Семейный", "Восточный" и "Южный". Акваклуб - место, где проводятся детские праздники, дни рождения, юбилеи, банкеты, свадьбы и корпоративы прямо на воде. В Акваклубе есть оздоровительные и лечебные сауны: финские сауны с сухим паром, соляная сауна, массажные кресла и массажный стол с подогревом, комнаты отдыха, где можно поиграть в бильярд, настольный теннис или аэрохоккей, караоке.

Акваклуб "Н2О" не является прямым конкурентом, так как он не совсем аквапарк (2 небольшие горки). Но все же стоит его рассматривать в качестве второстепенного конкурента.

Наш аквапарк не будет уступать аквапаркам Рязани, а даже превосходить их по некоторым характеристикам (большее число горок, большая площадь). Также не уступит аквапаркам Москвы. В аквапарках Москвы большее количество горок, большая вместимость, наличие различных дополнительных услуг. Но до этих городов добираться 2,5-3 часа. Аквапарк не уступит по перечню предоставляемых услуг конкурентам и будет являться уникальным центром досуга для жителей Тулы и области.

Плюсы:

· близкая доступность

· высокий спектр водных услуг

· приемлемые цены

· культурный и семейный отдых

· наличие детских горок

· большая территория

· наличие бань и саун

Недостатки:

· нет ночных вечеринок

При этом следует принять стратегию усиления позиций на рынке, так как в Туле и Тульской области нет подобных аналогов. Это такая стратегия, при которой организация делает все, чтобы с данными видами услуг завоевать на данном рынке лучшие позиции. Данная стратегия успешна, если:

1. имеющиеся рынки не насыщены данным видом услуг;

2. доля имеющихся потребителей может быть значительно увеличена;

3. возросший эффект масштаба обеспечивает основные конкурентные преимущества.

Данная стратегия подходит для нашей организации.

5. План производства

Данный раздел - один из самых важных разделов в планировании строительного процесса. Составление плана производства необходимо для того, чтобы оценить реальность планируемого строительного процесса с учётом размера инвестиций.

Строительный процесс состоит из четырёх основных стадий: подготовительные работы, основные работы, отделочные работы, установка и наладка оборудования.

При подготовительных работах готовится площадка под строительство аквапарка, вырывается котлован, согласно проекту производства работ, завозится и устанавливается необходимое для строительства оборудование и машины, возводится временное ограждение и жильё.

На основной стадии заливается фундамент, возводятся вертикальные конструкции, укладываются перекрытия, встраивается оборудование.

Заключительная стадия подразумевает наладку и запуск оборудования, окончательную проверку качества строительства, уборку территории.

Таблица 2

Состав и стоимость работ

Наименование работ	Наименование организации подрядчиков
Подготовка строительной площадки	"Стройсервис"
Установка необходимого оборудования для начала строительства	ООО "Альянс"
Транспортные работы	"ТрансАвто"
Заливка фундамента	"Стройсервис"
Заготовительные работы	"Стройсервис"
Строительно-монтажные работы	ООО "Строймонтаж"
Установка перекрытий	ООО "Строймонтаж"
Установка наружных навесных панелей	ООО "Строймонтаж"
Наружная и внутренняя отделка	ООО АРКОМ-ПРОЕКТ
Установка и наладка оборудованиядля аквапарка	Оборудование для аквапарков. Фирма ООО "Интерьер-сервис"

Для строительства, согласно договорам с субподрядчиками, необходимы строительные машины и оборудование, с учетом цен на рынке и возможным ростом цен на эксплуатацию и обслуживание строительных машин и оборудования.

Далее следует купить оборудование для аквапарка:

1. Вентиляция

2. Кондиционеры

3. Насосы

4. Радиаторы

5. Трубы

6. Мебель

7. Бассейн детский

8. Бассейн большой

9. Кабина для солярия

10. Водоочистка

11. Отопление

12. Водоснабжение

13. Канализация

14. Газоснабжение

Для строительства понадобится сырьё и материалы. Все сырье и материалы будут закупаться в Туле.

1. Песок

2. Гравий

3. Цемент

4. Кирпич

5. Плиты перекрытия

6. Стеновые панели

7. Плиты покрытий

8. Утеплители кровли

9. Сан. тех. Кабины

10. Кровля

11. Известь

12. Синтетические материалы

13. Теплозвукоизоляционные материалы

14. Стекло

15. Гипсокартон

16. Отделочные материалы

Примерные материальные затраты в год - 11 005 тыс.руб

Численность производственного персонала определяется, исходя из функциональной целесообразности и численности работников аналогичных строительных компаний.

Система оплаты труда построена на использовании сдельной заработной платы с использованием оклада в месяц.

Оплата труда руководителей и других категорий работников построена на основе должностных окладов.

Есть различные нормативы, направленные на обеспечение безопасности и соблюдение гигиены в бассейнах и на аттракционах. На строительство бассейна необходимо получить разрешение Комитета по градостроительству и архитектуре. Этот процесс может занять много времени. Для открытия бассейна необходимо также получить разрешение из Госпожнадзора и СЭС.

Необходимо заключить договоры с поставщиками воды, энергии и тепла. Для строительства аттракционов необходимо четкое соблюдение ФЗ "Технический регламент о безопасности аттракционов".

6. План маркетинга

Для того чтобы достичь успеха, фирма должна создать эффективный рынок для своего товара. Основные шаги по созданию такого рынка описывает маркетинговый раздел бизнес-плана.

Мало просто предложить хорошую услугу, нужно также завоевать потребителей, привлечь к ней людей, которые обладают способностью оплачивать услуги, то есть создавать платежеспособный спрос на свой товар.

Задача маркетингового планирования - довести информацию об услуге и ее свойствах до покупателей. При этом в основном используют такой вид коммуникации как реклама.

Потенциальными покупателями нашей услуги предполагаются следующие целевые группы: Дети (с родителями); молодые люди (18-30 лет); люди среднего возраста (31-50 лет); гости города.

На эти целевые аудитории и будет направлена наша реклама.

Рекламная кампания, ориентированная непосредственно на потенциальных посетителей, начнется минимум за полгода до открытия. Продвижение будет осуществляться по заранее и детально разработанному плану. Основой успешного маркетингового плана продвижения Аквапарка станет позиционирование.

Рекламная кампания по открытию центра будет охватывать все действенные методы воздействия на потенциальных потребителей: наружная реклама, реклама на радио, бортовая реклама на транспорте местных маршрутов, адресная рассылка, раздача информационных листовок и флаеров и т.д. Также будут проведен ряд рекламных мероприятий носящих локальный характер, направленных на привлечение потребителя и формирование четкого имиджа.

Другим методом оптимизации рекламной деятельности на предприятии является определение бюджета рекламной кампании. Разработка бюджета способствует наиболее выгодному распределению ресурсов, и она же помогает держать расходы в заранее определенных рамках.

Существуют два основных типа продвижения центров: промоакции и рекламные мероприятия. Промоакции и специальные события могут быть использованы для того, чтобы оповестить общественность о центре и привлечь покупателей. Они могут быть в различной форме, но их стиль должен передавать характер Аквапарка.

Другие маркетинговые возможности включают прямую рассылку, наружную рекламу (рекламные щиты и общественный транспорт). Можно также использовать Интернет. Будет разработан вэб-сайта для торгового центра, что станет недорогим и эффективным способом распространения информации. Кроме того, для удержания постоянных посетителей, в Аквапарке будет внедрена система лояльности, направленная на создание и укрепление положительного имиджа центра и увеличения числа повторных посещений.

7. Организационный план

Цель раздела «Организационный план» состоит в том, чтобы показать, что имеется квалифицированный персонал, способный реализовать инвестиционный проект, опытные менеджеры, способные рационально распределить обязанности по реализации проекта.

В разделе описывается организационная структура управления проектом, описываются функции, обязанности персонала, приводятся также данные о методах его стимулирования, режиме работы, системе контроля, предполагаемое штатное расписание. В этом разделе приводятся подробные данные о каждом руководителе предприятия, наиболее крупных держателях акций, составе команды разработчиков проекта.

Ниже представлена схема управления «Аквапарком»:



Рисунок 1 Организационная схема управления предприятием

Форма собственности предприятия - Общество с ограниченной ответственностью (ООО).

Обязанности генерального директора:

- организует всю работу аквапарка;

- несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива;

- представляет аквапарк во всех учреждениях и организациях;

- издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, имеет право первой подписи;

- принимает и увольняет работников;

- открывает в банках счета предприятия;

- разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности аквапарка;

- осуществляет экономическое планирование.

Обязанности финансового директора:

- заключает договора;

- принимает участие в планировании.

- несет ответственность за бухгалтерский учет и отчетность;

- выполняет расчетные работы, оформляет необходимую документацию;

- следит за точностью и своевременностью расчетов с потребителями, поставщиками и органами налогового контроля;

- составляет итоговые бюджетные отчеты для предоставления в налоговые органы;

- производит финансовые расчеты с поставщиками.

Обязанности маркетинг-директора:

- маркетинговая политика;

- разрабатывает календарные графики работы;

- принимает активное участие в планировании в области налоговой и ценовой политики предприятия.

Обязанности заместителя директора по АХЧ:

- организует контроль за качеством поступающего на предприятие сырья;

- организует и несет ответственность за техническую безопасность работы аквапарка;

- обеспечивает контроль за сохранностью оборудования;

- следит за качеством проведения ремонтов и профилактических работ;

- следит за правильной работой оборудования и персонала;

- прогнозирует замену оборудования и запасных частей, а также своевременный ремонт оборудования;

- осуществляет оперативный контроль за работой аквапарка.

Начальник службы безопасности организует и несет ответственность за безопасность аквапарка.

Аквапарк будет работать каждый день с 11:00 до 23:00. Работа обслуживающего персонала будет происходить в две смены, каждая смена работает по графику 2/2. Работа офисного персонала будет проходить по стандартному графику 5/2 с 9:00 до 18:00.



8. Финансово-экономическая оценка инвестиционного проекта

Финансово-экономическая оценка инвестиционных проектов занимает центральное место в процессе обоснования и выбора возможных вариантов вложения средств в операции с реальными активами. При всех прочих благоприятных характеристиках проекта он никогда не будет принят к реализации, если не обеспечит возмещения вложенных средств за счет доходов от реализации товаров или услуг; получения прибыли, обеспечивающей рентабельность инвестиций не ниже желательного для фирмы уровня; окупаемости инвестиций в пределах срока, приемлемого для фирмы.

Источники финансирования инвестиционного проекта

Финансирование проекта может осуществляться за счет: акционерного капитала, вносимого учредителями и пайщиками; средств финансовых институтов и правительства; кредитов коммерческих банков и кредитов поставщиков; текущих пассивов и др.

Источниками финансирования инвестиционного проекта являются:

1) Кредит в "ВТБ 24" (51300 т.руб. под 12% годовых "Целевой кредит").

2) лизинг оборудования в "ВТБ 24" без авансового платежа (30800 т.руб. под 6,42% на 5 лет, срок службы оборудования 5 лет).

3) Государственная программа "Организация отдыха и оздоровления детей в Тульской области на 2016 - 2020 годы" (10000 т.руб. под 6% годовых).

Оценка инвестиций базируется на сопоставлении ожидаемой чистой прибыли от реализации проекта с инвестированным в проект капиталом. В основе метода лежит вычисление чистого потока наличности, определенного как разница между притоком денежных средств от операционной и инвестиционной деятельности и их оттока, а также за минусом издержек финансирования (процентов по долгосрочным кредитам).

Одним из важнейших факторов, влияющих на успешную реализацию и обеспечивающим планируемый срок возврата инвестиций, является прогнозируемая высокая посещаемость аквапарка. Предпосылками к этому являются следующие обстоятельства:

1. Уникальность объекта и отсутствие конкуренции:

«Аквапарк» станет первым центром водных развлечений подобного масштаба, как в Туле, так и в Тульской обл. Таким образом, он будет доминировать на рынке подобных услуг.

2. Высокий спрос на водные развлечения:

Спрос на водные развлечения, по оценкам специалистов, только в Минске составляет около 30 000 человек в день. Объектов, подобных «Аквапарку», в городе нет, а потребность в водных развлечениях покрывается лишь на 10% за счет услуг спортивных бассейнов и весьма дорогостоящих поездок в заграничные аквапарки. Из-за климатических условий, открытые водоемы Тулы пригодны для купания менее 3 месяцев в году.

3. Удобное расположение и хорошая транспортная доступность:

Жители отдаленных районов могут добираться до «Аквапарка» как на автомобилях / аквапарк удобно расположен в нескольких автобусных и троллейбусных остановках /.

4. Активное продвижение услуг «Аквапарка»:

Для привлечения туристов, а также жителей страны планируется целевая программа совместной работы с туристическими фирмами по разработке специальных туров с посещением «Аквапарка». Помимо дополнительного сегмента потребительского спроса и соответствующих дополнительных доходов, это также способствует выравниваю загрузки «Аквапарка».

5. Благоприятная экономическая ситуация в регионе:

Согласно статистическим данным за последний год значительно увеличилась платежеспособность населения, что также увеличивает вероятность высокой посещаемости «Аквапарка». Экономистами прогнозируется продолжение опережающего роста платежеспособного спроса по отношению к инфляции в ближайшие годы на фоне укрепления политической стабильности и экономического роста в стране независимо от цен на нефть и газ на мировом рынке.

6. Разнообразие и популярность услуг Аквапарка:

Аквапарк состоит из различных зон и легко изменяемых модульных сегментов, предоставляющих услуги, способные удовлетворить спрос различных возрастных и социальных групп населения. Так, предусмотрены зоны для активного и пассивного отдыха, специально оборудованные зоны для инвалидов, зоны для детей разных возрастов и прочее.

7. Современные аттракционы и оригинальные интерьеры:

Предполагается оснастить аквапарк самыми современными аттракционами и услугами. Все это должно значительно усилить привлекательность аквапарка.

9. Метод определения чистой текущей стоимости

Рассчитаем ставку дисконтирования методом средневзвешенной стоимости капитала.

,

где WACC (англ. weighted average cost of capital) - средневзвешенная цена капитала, %;

- требуемая или ожидаемая доходность источника, %;

- доля источника в общем объеме финансирования.



Таблица 10

Расчет средневзвешенной стоимости капитала

Источники средств	Сумма, т.руб.	Доля	Проценты	(3)*(4)
1	2	3	4	5
Лизинг	30800	0,308	6,42	1,97
Государственная программа	10000	0,179	6	1,07
Кредит	51300	0,513	12	6,15
Сумма	92100	1	-	9,19

Ставка дисконтирования (r) = 9,19%.

10. Метод определения чистой текущей стоимости

Метод анализа инвестиций, основанный на определении чистой текущей стоимости, на которую ценность фирмы может прирасти в результате реализации инвестиционного проекта, исходит из двух предпосылок:

-- любая фирма стремится к максимизации своей ценности;

-- разновременные затраты имеют неодинаковую стоимость.

Чистая текущая стоимость (NPV англ. net present value) -- это всего лишь разница между суммой денежных поступлений (денежных потоков, притоков), порождаемых реализацией инвестиционного проекта и дисконтированных к их текущей стоимости, и суммой дисконтированных текущих стоимостей всех затрат (денежных потоков, оттоков), необходимых для реализации этого проекта. Если чистый дисконтированный доход является положительным, проект эффективен (при данной норме дисконта) и может рассматриваться вопрос о его принятии.

Формула расчета чистой текущей стоимости имеет вид:

,

где - чистый дисконтированный доход, руб.;

- чистый денежный поток, полученный в t-тый год, руб.;

- срок реализации проекта, лет;

- ставка дисконтирования, действующая в t-тый год, долей единицы;

- первоначальные капитальные вложения, руб.

В аквапарке ежегодные поступления в размере 1 425 000 т.р, а ежегодные издержки составляют 561 230.р

FV=1 425 000- 561 230=863 770 т.руб

-92100+84766,4+8318,5+816,3+80,1+7,8=1888,7

NPV = 1 888,7 т,руб.

Так как NPV >0, то инвестирование целесообразно.

11. Метод расчета рентабельности инвестиций

Индекс доходности инвестиций РI (англ. profitability index) -- это показатель, позволяющий определить, в какой мере возрастает ценность фирмы (богатство инвестора) в расчете на 1 руб. инвестиций.

Индекс доходности рассчитывается по формуле:

,

где -- индекс доходности, долей единицы;

-- денежный поток в i-тый период, ден. ед.;

-- ставка дисконтирования, долей единицы;

-- срок реализации проекта, лет;

-- первоначальные капитальные вложения, ден. ед.

Если индекс доходности больше 1, проект эффективен. Если меньше 1 - неэффективен.

Очевидно, что если NPV положительна, то и РI будет больше единицы и, соответственно, наоборот. Таким образом, если расчет дает нам РI больше единицы, то такая инвестиция приемлема.

РI дает аналитикам инвестиций надежный инструмент для ранжирования различных инвестиций с точки зрения их привлекательности.

0,0000108*93988,7=1,02

Индекс доходности больше 1,значит проект эффективен и на каждый руб.инвестиций будет отдача в 1,02 руб.

Доходность инвестиций (ROI) -- финансовый коэффициент, иллюстрирующий уровень доходности или убыточности бизнеса, учитывая сумму сделанных в этот бизнес инвестиций.

где -- доходность инвестиций;

-- доход от продажи актива;

-- цена покупки актива;

-- налог на прибыль;

-- доход от реализации проекта.



=36,71

Финансовый коэффициент больше 1, уровень доходности выгодный.

12. Метод расчета внутренней нормы прибыли

Внутренняя норма прибыли, или внутренний коэффициент окупаемости инвестиций IRR (англ. internal rate of return), представляет собой, по существу, уровень окупаемости средств, направленных на цели инвестирования, и по своей природе близка к различного рода процентным ставкам, используемым в других аспектах финансового менеджмента. Наиболее близкими по экономической природе к внутренней норме прибыли можно считать:

-- действительную (реальную) годовую ставку доходности, предлагаемую банками по своим сберегательным счетам, т. е. номинальную ставку доходности за год, рассчитанную по схеме сложных процентов в силу неоднократного начисления процентов в течение года,например, ежеквартально;

-- действительную (реальную) ставку процента по ссуде за год, рассчитанную по схеме сложных процентов в силу неоднократного погашения задолженности в течение года (например, ежеквартально).

Внутренняя норма доходности (IRR) - это ставка дисконтирования, при которой чистый дисконтированный доход равен нулю.

В случае, когда денежных потоков несколько, внутренняя норма доходности определяется по формуле:

,

где - минимально возможное значение ставки дисконтирования для данного проекта, доли единицы;

- максимально возможное значение ставки дисконтирования для данного проекта, доли единицы;

- чистый дисконтированный доход, соответствующий ставке , ден. ед.;

- чистый дисконтированный доход, соответствующий ставке , ден. ед.

1)

2) =8,68

3)

4)

5)

Чтобы было легче разбираться в проблемах, связанных с IRR, пока речь будет идти о стандартных инвестиционных проектах, при реализации которых:

- надо сначала осуществить затраты денежных средств (допустить отток средств) и лишь потом можно рассчитывать на денежные поступления (притоки средств);

- денежные поступления носят кумулятивный характер, причем их знак меняется лишь однажды (т. е. поначалу они могут быть отрицательными, но, став затем положительными, будут оставаться такими на протяжении всего рассматриваемого периода реализации инвестиции).

Для таких стандартных инвестиций справедливо утверждение о том, что чем выше коэффициент дисконтирования, тем меньше величина NPV.

Решение задачи определения IRR становится особенно трудным в тех случаях, когда будущие денежные поступления могут быть неодинаковыми по величине. Суть задачи остается прежней -- найти значение IRR, при котором NPV будет равна нулю. Однако сам процесс расчета приходится менять, обращаясь к методу проб и ошибок, чтобы путем нескольких последовательных приближений, итераций найти искомое значение IRR. При этом (если речь идет о стандартных инвестиционных проектах) вначале NPV определяется с помощью экспертно избранной величины коэффициента дисконтирования. Если при этом NPV оказывается положительной, то расчет повторяется с использованием большей величины коэффициента дисконтирования (или наоборот -- при отрицательном значении NPV), пока не удастся подобрать такой коэффициент дисконтирования, при котором NPV будет равна нулю.

В качестве критерия оценки инвестиций эта норма используется аналогично показателям чистой текущей стоимости и рентабельности инвестиций, а именно устанавливает экономическую границу приемлемости рассматриваемых инвестиционных проектов.

Кроме того, этот показатель может служить основой для ранжирования проектов по степени выгодности. Правда, это можно делать лишь “при прочих равных условиях”, т. е. при тождественности основных исходных параметров сравниваемых проектов:

-- равной сумме инвестиций;

-- одинаковой продолжительности;

-- равном уровне риска;

-- сходных схемах формирования денежных поступлений, т. е. примерно равных суммах ежегодных доходов в одинаковой временной перспективе -- в первом, втором и последующих годах реализации инвестиционного проекта.

Аналогом IRR, который может применяться при анализе любых проектов, является показатель модифицированной внутренней нормы доходности MIRR. Для ее определения сначала рассчитывается суммарная дисконтированная стоимость всех оттоков денежных средств и суммарная наращенная стоимость всех притоков денежных средств (терминальная стоимость). Далее определяется коэффициент дисконтирования, уравнивающий суммарную приведенную стоимость оттоков и терминальную стоимость.

=

=1.0003

13. Метод расчета периода окупаемости инвестиций

Метод расчета периода (срока) окупаемости PP (англ. payback period) инвестиций состоит в определении того срока, который понадобится для возмещения суммы первоначальных инвестиций. Если же сформулировать суть этого метода более точно, то он предполагает вычисление того периода, за который кумулятивная сумма (сумма нарастающим итогом) денежных поступлений сравняется с суммой первоначальных инвестиций.

№год	IC	FV	FV дисконт	FV с нараст.
0	-92100	-	-	-92100
1	0	863770	84766,4	-7333,6
2	0	863770	8318,5	984,9

Инвестиционный проект будет находится в точке безубыточности на 2 году.

Срок окупаемости проекта без учета дисконтирования рассчитывается по формуле:

1,27

Период окупаемости проекта составляет 1 год и 3 месяца.

Таблица

Cash Flow

Строка	2015, тыс.руб	2016, тыс.руб.	2017, тыс.руб.	2018, тыс.руб.	2019, тыс.руб.
Поступления от продаж	1 425 000	1 425 000	1 448 060	1 470 093	1 598 007
Материальные затраты	11 005	11 005	11 243	11 307	12 056
Суммарные прямые издержки	11 005	11 005	11 243	11 307	12 056
Общие издержки	561 230	561 230	573 270	578 960	602 230
З/п	923 200	916 000	918 300	924 215	965 426
Суммарные постоянные издержки	2 073	2 338	2 237	3 050 1	8 860
Налог	1 406	1 685	1 983	2 050	5 220
CF от операционной деятельности	13 079 135	13 343 625	12 480 444	14 357 687	40 916 516
Другие издержки подготовительного периода	92100
CF от инвестиционной деятельности	-92100
Займы	2 800 000	2 800 000	2 800 000	2 800 000	8 800 000
Выплаты процентов займов	958 456	937 079	911 228	899 623	1 865 203
CF от финансовой деятельности	-1 841 544	-1 862 921	-1 888 772	-1 900 377	-6 934 799
Баланс на начало года	57 089 632	60 123 230	67 089 331	73 356 623	87 123 325
Баланс на конец	60 123 230	67 089 331	73 356 623	87 123 325	93 653 998

Заключение

В данной работе было рассмотрено составление бизнес-плана по строительству аквапарка в Туле.

Было составлено резюме, которое включает в себя основные положения и идеи бизнес-плана.

Основная идея данного инвестиционного проекта предполагает развитие рыночной ниши развлекательной сферы активного отдыха социально-культурного характера в городе Тула, за счет строительства нового уникального, с точки зрения инженерии и технологий, центра развлекательной индустрии - аквапарка.

В данном бизнес плане был рассмотрен анализ положения дел в отрасли, и было выявлено, что данный рынок привлекателен для Тулы и области.

Также были составлены план производства и план маркетинга, и описан организационный план предприятия.

Далее был приведен расчет финансово-экономической оценки проекта. В целом проект характеризуется высоким уровнем инвестиционной эффективности, имеет высокое значение показателей NPV и IRR и срок окупаемости составляет 1 год и 3 мес. По результатам финансово-экономического анализа проекта сделан вывод о целесообразности его реализации.

Список литературы

1. Баринов В.А. Бизнес-планирование: Учебное пособие / В.А. Баринов. М.: Форум, 2013. 256 c.

2. Турманидзе Т.У. Анализ и оценка эффективности инвестиций: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям. Издательство: Юнити-Дана, 2014 - 346 с.

3. Методические указания. Шелопаева И.Ф.

4. Методические указания для выполнения ККР по дисциплине "Инвестиционный менеджмент". Шелопаева И.Ф.

5. Журнал "Линии торговли" №3(58) 2014 [Электронный ресурс] URL: http://linestorg.ru/news/rossijskij-rynok-akvaparkov-v-2014-godu-ocenivaetsya-v-40-mlrd-rublej/.

6. "Maco" Проектирование и строительство Аква-термальных комплексов [Электронный ресурс] URL:http://www.mako.ru/index.php?show_aux_page=382.

7. Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Тульской области [Электронный ресурс] URL: http://tulastat.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_ts/tulastat/ru/.

8. Информационный портал: банки, вклады, кредиты, ипотека, рейтинги банков России [Электронный ресурс] URL: http://www.banki.ru/.

9. Кредиты "ВТБ 24" для малого бизнеса [Электронный ресурс] URL:http://www.creditforbusiness.ru/banks/222/.

10. Новое в законодательстве Тульской области [Электронный ресурс] URL: http://www.newspaper.sfx-tula.ru/archive/article/2601/.

Размещено на Allbest.ru

...