Банковское законодательство

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Лекции

Банковское законодательство

банк депозит риск пруденциальный

Лекция №1

Понятие банковского права: предмет, метод, система

1. Понятие банковского права.

2. Сущность банковской системы.

3. Предмет банковского права.

4. Метод банковского права.

5. Система банковского права.

6. Принципы банковского права.

В условиях рыночных отношений банковская система выступает в качестве приводного механизма национальной экономики. Она обеспечивает решение трёх важнейших задач:

· Аккумуляцию свободных денежных средств физических и юридических лиц.

· Межрегиональное и межотраслевое перераспределение

· Внутринациональные и международные расчётные отношения

Если деньги, это кровь рыночной экономики, то банковская система - кровеносная система. Отношения, возникающие в процессе функционирования финансовой системы государства (финансовой деятельности государства) и муниципальных образований регулируется соответствующей отраслью финансового права. В советское время банковское право рассматривалось, как институт финансового права. При переходе в настоящее время банковское право выступает как самостоятельная комплексная отрасль российского права.

Банковское право - самостоятельная комплексная отрасль российского права, представляющая собой совокупность правовых норм, регулирующих общественные отношения, возникающие в процессе осуществления ЦБ РФ и кредитными организациями своей деятельности, а так же общественные отношения, возникающие в процессе государственного регулирования банковской системы российской федерации. Предмет банковского права составляют общественные отношения в сфере банковской деятельности - банковские правоотношения. Так как банковское право - комплексная отрасль права, то и составляющие её предмет банковские отношения так же являются комплексными, смешанными, сложными по своему характеру. Во многих случаях эти отношения могут быть отнесены и к конституционно-правовым; к административно-правовым; гражданско-правовым, уголовно-правовым. Таким образом, предмет банковского права - совокупность общественных отношений, складывающихся в сфере банковской деятельности:

ь Властные отношения, возникающие в процессе регулирования банковской системы, соответствующими органами государства, прежде всего ЦБ РФ;

ь Правовые отношения, возникающие в процессе построения, развития и функционирования банковской системы РФ;

ь Правовые отношения, возникающие в процессе осуществления кредитными организациями (банками и небанковскими кредитными организациями) банковской деятельности;

ь Правовые отношения, возникающие в процессе банковского контроля и контроля за соблюдением банковского законодательства;

ь Правовые отношения, возникающие в процессе защиты прав и интересов участников банковских правоотношений;

ь Правовые отношения, возникающие в процессе привлечения к ответственности за совершение правонарушений в сфере банковской деятельности.

Указанные общественные правоотношения в совокупности составляют предмет банковского права. Под методом правового регулирования понимаются способы правового воздействия на поведение и волю участником, регулируемых общественных отношений. Значение метода заключается в том, что он рассматривается как юридический критерий для выделения той или иной отрасли права. Метод правового регулирования банковского права - совокупность юридических способов и приёмов правового воздействия на поведение и волю участников банковских правоотношений, при помощи которых осуществляется регулирование их деятельности в сфере банковского дела.

Основные методы:

Ш Публично-правовой (императивный, административно-правовой; метод власти и подчинения; метод субординации);

Ш Частно-правовой (метод дозволения; метод равноправия сторон; диспозитивный метод);

Ш Комплексный метод - его наличие обусловлено комплексным характером банковского права, сочетает два предыдущих метода.

1. Система банковского права.

2. Общая и особенная части банковского права.

3. Принципы банковского права.

Банковское право входит в систему российского права и, в свою очередь, является системой более низкого уровня. Банковское право - система взаимоувязанных правовых норм, объединенных единством целей и задач, предметом и методами регулирования, принципами. Система характеризует внутреннюю структуру данной отрасли, которая состоит из обособленных совокупностей взаимосвязанных юридических норм:

a. Институтов.

b. Субинститутов (части институтов).

c. Нормы права.

Примерами институтов банковского права являются институт банковского счёта, институт банковского кредита, институт страхования вкладов, институт эмиссии банками собственных ценных бумаг и др.

Особенностями норм банковского права являются: их существенное значение для функционирования кредитно-денежной системы государства и эффективного развития экономики; их непосредственное значение для эффективной предпринимательской деятельности; они определяют границы должного поведения физических лиц (пользователей банковских услуг) и юридических лиц (кредитных организаций и их клиентов), а так же порядок деятельности органов государственной власти, их должностных лиц; они устанавливают правовой режим участников правоотношений и упорядочивают банковские правоотношения. Как и любая другая отрасль нормы банковского права группируются в две части:

· Общая часть. Включает в себя нормы, закрепляющие общие стратегические положения, которые развиваются в институтах особенной части:

1) они регламентируют закономерности развития банковской системы РФ;

2) устанавливают значение и содержание принципов банковского права;

3) определяют формы и формы банковской деятельности, права и обязанности участников отношений, регулируемых банковским правом.

· Особенная часть. Включает в себя нормы, регулирующие конкретный порядок осуществления банковской деятельности. Включает в себя институты банковского права (смотри выше).

Институты нужны для правовой регламентации деятельности субъектов банковской деятельности. Они именуются функциональными институтами банковского права.

Принципы права представляют собой систему координат, в рамках которой развивается банковское право. Выделяют две группы принципов:

а) общеправовые: законность, гуманизм, демократизм, равенство;

б) специально-правовые принципы, определяющие специфику банковского права. Эта группа делится на две подгруппы:

· Принципы, определяющие конституционный статус субъектов банковского права: неприкосновенность собственности; ограничение монополистической деятельности и поощрение конкуренции; свобода банковской деятельности; единство экономического, в том числе банковского пространств; паритет (гармонизация интересов всех участников);

· Принципы, определяющие порядок построения, функционирования и развития банковской системы:

o Принципы построения и развития банковской системы: двухуровневое построение банковской системы РФ; полисубъектность верхнего уровня банковской системы РФ; экономическое районирование при организационном построении территориальных подразделений ЦБ РФ; институциональная, имущественная, бюджетная, кадровая, функциональная, инструментальная и финансовая независимость ЦБ РФ от других органов государственной власти.

o Принципы осуществления банковской деятельности (принципы, определяющие порядок ее осуществления):

эмиссионная монополия ЦБ РФ;

ответственность ЦБ РФ;

сочетание государственного управления банковской системой и её самоуправления;

недопустимость вмешательства органов государственной власти и (или) органов местного самоуправления в оперативную деятельность кредитных организаций;

разрешительный характер банковского регулирования; исключительная правоспособность кредитных организаций;

возвратность денежных средств, привлекаемых кредитными организациями;

срочность аккумуляции денежных средств;

сохранение банковской тайны;

платность оказания банковских услуг.

Лекция №2

Тема 2. Понятие банковского законодательства, источники банковского права, общая характеристика

1. Понятие банковского законодательства.

2. Понятие и система источников банковского права.

Источники банковского права это совокупность официально определенных внешних форм, в которых содержатся нормы регулирующие отношения, возникающие в процессе банковской деятельности это формы внешнего содержания банковского права. Система источников банковского права выглядит следующим образом:

1) Конституция РФ

2) Нормы международного права и международные договоры РФ

3) Специальное банковское законодательство, которое включает в себя ФЗ «О центральном Банке РФ», ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности», ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве кредитных организаций)», ФЗ РФ «о реструктуризации кредитных организаций»

4) Общее банковское законодательство - оно содержит нормы банковского права в иных федеральных законах: ГК РФ, УК РФ, Налоговый Кодекс РФ, ФЗ «об акционерных обществах», ФЗ «об обществах с ограниченной ответственностью», ФЗ «о валютном регулировании и валютном контроле»

5) Подзаконные нормативные правовые акты:

А) акты органов общей компетенции. К ним относятся как указы президенты, так и постановления правительства

Б) включены:

- акты органов специальной компетенции, это ведомственные подзаконные, нормативно-правовые акты ЦБ РФ.

6) Так же включены решения конституционного суда РФ.

7) Входят локальные акты кредитных организаций, акты союзов и ассоциаций кредитных организаций

8) Договоры и обычаи делового оборота, которые применяются в банковской практике

Характеристика источников банковского права.

1) Конституция РФ. Источниками банковского права выступают положения конституции РФ, регулирующие банковские правоотношения:

· Непосредственно содержащие банковские правовые нормы

· Имеющие большое значение при установлении общих принципов банковского права

· Регламентирующие порядок создания, деятельность, правовой статус кредитных организаций и ЦБ РФ

· Имеющие большое значение при формировании финансовой политики РФ

· Положения, определяющие стратегические направления совершенствования и развития банковского права и банковской системы РФ

· Те положения, которые в целом образуют конституционные основы экономической и в том числе банковской деятельности в России

К таким важным положениям конституции относятся: пункт Ж,З статья 71; статья 74; 75; пункт Г статьи 83; пункт В статью 103; часть 3 статьи 104; пункт В статьи 106; пункт часть 1 статьи 114.

2) Банковское законодательство как источник банковского права. В России традиционно законодательство является главным источником права. В СССР в понятие законодательство включались как законы, так и другие нормативные акты исполнительно-распорядительного характера, а в настоящее время включаются только законы. Банковское законодательство состоит из 2 частей - специального и общего. Акты банковского законодательства официально публикуются в собрании законодательства РФ, также в Российской газете и парламентской газете. Специальное законодательство состоит из 4 ФЗ. Кроме того на протяжении ряда лет отстаивается необходимость принятия широкого круга иных федеральных законов специального назначения. Цель такого расширения законодательной базы это повышение эффективности регулирования банковской деятельности и функционирования банковской системы. Совершенствование актов специального банковского законодательства одно из приоритетных направлений государственной кредитно-денежной политики. Банковское законодательство включает иные ФЗ содержащие иные нормы банковского права. Пример: ГК РФ содержит нормы в части регулирования порядка заключения договоров в банковской сфере, а так же нормы регулирующие правоотношения сторон по договорам банковского счета и банковского вклада, а так же нормы регулирующие вопросы работы кредитных с ценными бумагами и др. УК содержит нормы в части юридической ответственности в кредитно-банковской сфере, в том числе лжепредпринимательства.

3) НК содержит нормы в части юр ответственности кредитных организаций за нарушение законодательства о налогах и сборах. Право издавать нормативно правовые акты подзаконного характера, регулирующие банковские правоотношения наделены президент и ФОИВ (федеральные органы власти). Выделяют акты общей компетенции и специальной компетенции. К общей относятся указы президента и постановления правительства. Указы президента издаются в целях восполнение правовых пробелов. Указы в этих случаях являются нормой реализации конституционно установленных прерогатив президента. По определению основных направлений внутренней и внешней политики страны. Функции президента как гаранта конституции. Начиная с 1991 года принято около полусотни указов. Постановления правительства затрагивают широкий круг вопросов по регулированию банковских правоотношений. Правительство обеспечивает проведение в стране единой финансовой и кредитно-денежной политики. Постановления принимаются на основе конституции, ФЗ, ФКЗ и нормативных указов президента.

К актам органов специальной компетенции относятся ведомственные подзаконные нормативно правовые акты

1) ЦБ РФ

2) Министерства финансов

3) ФАС - федеральная антимонопольная служба

4) Министерство экономического развития и торговли, а так же федеральной таможенной службы

5) Федеральная служба по финансовому мониторингу

Акты ЦБ РФ бывают 2 видов:

· Нормативные правовые акты

· Ненормативные правовые акты - не являются источниками.

В 1997 году утвердил положения о порядке подготовке и вступления в силу нормативных актов банка России. К нормативно правовым актам относится указание положения и инструкции. Вступают в силу по истечении 10 дней после их официального опубликования в Вестнике БР. Не имеют обратной силы акты ЦБ РФ и в большинстве случаев должны быть зарегистрированные в Министерстве Юстиции. ЦБ РФ вправе принимать официальные разъяснения по вопросам применения ФЗ и иных нормативно правовых актах. Они не являются нормативно-правовыми актами, но обязательны для применения теми субъектами, на которых они распространения.

К ненормативным относятся:

Разъяснения, письма телеграммы:

1) Обязательны для адресатов

2) Не являются нормативными

3) Разрешают и разъясняют конкретные узкие аспекты банковской деятельности.

Решения КС. КС занимается толкованием конституции России, то есть уясняет и разъясняет смысл интерпретируемых норм. Результатом толкования является правовая позиция КС РФ - это прецедент толкования конституционной нормы. Он выражается в мотивированной части постановления КС РФ.

Нормы международного права и международные договоры РФ. Согласно части 4 статьи 15 конституции общепризнанные принципы и нормы международного права и международные договоры РФ являются составной частью его правовой системы. Правила международного договора приоритетны по отношению к нормам правовой системы России. Под общепризнанными принципами и нормами международного права понимаются нормы, содержащие основополагающие принципы международного права и общие принципы права, признанные цивилизованными нациями. Источники (приняты в форме многосторонних конвенций):

1) Женевская конвенция 1930 «о единообразном законе о простом и переводном векселях»

2) Женевская конвенция 31 год «о единообразном законе о чеках»

3) Оттавская 1988 «о международном финансовом лизинге»

4) Оттавская «о международном факторинге»

Лекция №3

Банковское правоотношение. Понятие структура, основание

Банковское правоотношение, как и любое правоотношение, имеет следующие элементы:

· Субъект

· Объект

· Содержание (субъективные права и юридические обязанности).

Банковские правоотношения являются предметной областью банковского права. В юридической науке банковские правоотношения определяются, как правило, как вид финансовых правоотношений, урегулированных нормами банковского права. Это социально значимые общественные отношения. По своей правовой природе. По своему субъектному составу банковские правоотношения бывают двух видов. Каждый вид представляет собой совокупность определённых правовых отношений.

1. Отношения между ЦБ РФ и иными участниками банковской системы. Этот вид состоит из двух подвидов:

a. Отношения властного характера, связанные с регулированием банковской системы (регистрация; лицензирование; установление ЦБ РФ банковских правил). А так же осуществление ЦБ РФ банковского контроля и контроля за соблюдением банковского законодательства. Привлечение «провинившихся» КО к ответственности за нарушение банковского законодательства.

b. Отношения, основанные на относительном равенстве сторон. Связаны с осуществлением ЦБ РФ банковской деятельности.

2. Отношения, возникающие в процессе осуществления КО банковской деятельности.

a. Межбанковские отношения между участниками нижнего уровня банковской системы (КО).

b. Отношения КО и их клиентов.

Таким образом, банковские правоотношения - охраняемые государством общественные отношения, возникающие в сфере банковской деятельности, которые представляют собой социально-значимую связь субъектов по средствам прав и обязанностей, предусмотренных нормами банковского права. Основания возникновения, изменения и прекращения банковских правоотношений предусмотрено в законодательстве.

Существенные признаки банковских правоотношений:

Ш Общественные отношения. Отношения между физическими и юридическими лицами, имеющие общественную значимость, а не значения личных взаимоотношений. Это означает, что банковские правоотношения, имея общественную значимость, нуждаются в специальном правовом регулировании нормами банковского права.

Ш Банковские правоотношения по своей экономической сущности - денежные отношения. Они заключатся в перераспределении денежных средств меду отраслями экономики, регионами страны и в эффективном обеспечении расчётов.

Ш Банковское правоотношение представляет собой юридическую связь субъектов таких правоотношений, которые связаны с субъективными правами и юридическими обязанностями. Кроме этого банковские правоотношения характеризуются наличием волевого, а в некоторых случаях, идеологического характера потому, что выражает государственную волю и государственную идеологию.

Структура и состав банковских правоотношений. Под составом конкретного банковского правоотношения понимается совокупность его участников, чьи права и обязанности выступают в правоотношении, как юридические свойства этих участников. Под структурой банковских правоотношений понимается внутреннее строение и взаимосвязь элементов банковского правоотношения. Выделяют три элемента в этой структуре:

§ Субъекты правоотношения - участники стороны

§ Содержание банковского правоотношения: юридическое содержание составляет субъективные права и юридические обязанности, а материальные содержание составляет поведение сторон

§ Объект правоотношения. То, по поводу чего, субъекты вступают в правовую связь. Разнообразные материальные и не материальные блага.

При правомерном поведении участников банковского правоотношения юридическая структура совпадает с фактической структурой ( с реализацией этих прав и обязанностей и поведение субъектов), а при не совпадение - имеет место преступление.

Характеристика объектов, содержания и субъектов банковского правоотношения.

Существуют различные теории объектов правоотношения:

· Монистическое. Объект - человеческое поведение

· Плюралистическое. Объект - разнообразные материальные и нематериальные блага. Пример: перечисление денежных средств, сообщение в налоговую об открытии банковского счёта.

В банковской правовой литературе в качестве объекта, как правило, называют разнообразные материальные (денежные средства) и нематериальные блага, например - публичный правопорядок в сфере банковской деятельности или устойчивость банковской системы.

Содержание банковских правоотношений. Под субъективным правом участника банковского правоотношения понимается вид и мера возможного поведения управомоченного лица, которому соответствует юридическая обязанность другого лица. Например: по договору банковского вклада передача денежных средств банку во вклад корреспондируется обязанности банка вернуть денежные средства в срок с начислением на этот срок процентов. Субъективное право включает в себя три правомочия:

· Содержать определённые действия самому

· Требовать совершения определённых действий от другого лица.

· Обратиться за защитой к органам государства.

Юридическая обязанность выступает в свою очередь с одной стороны как мера должного поведения обязанного лица, соответствующая субъективному праву, с другой стороны - как средство удовлетворения чужих интересов клиента банка или же интересов государства путём совершения определённых действий или воздержания от них. Таким образом, содержание банковского правоотношения может быть раскрыто через правовой статус субъектов таких правоотношений. Права и обязанности (компетенция субъектов) раскрыты банковским законодательством. В настоящее время в российском банковском законодательстве не содержится полного легального перечня участников (субъектов) банковских правоотношений, но в литературе под субъектами банковских правоотношений понимаются:

· Правительство Российской Федерации;

· Центральный Банк Российской Федерации;

· Министерство финансов РФ, министерства финансов республик, финансовые управления (департаменты, отделы) администраций субъектов федерации, районов и городов (финансовые органы), иные уполномоченные органы;

· Федеральное казначейство (федеральная служба);

· российские кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации);

· филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных организаций;

· физические и юридические лица - клиенты кредитных организаций;

· группы кредитных организаций;

· союзы и ассоциации кредитных организаций и др. участники.

Лекция №4

Информация как объект банковских правоотношений

Объектом банковских правоотношений является информация, которая представляет сведения об операциях, вкладах, счетах клиентов и корреспондентов, а так же другие сведения, устанавливаемые кредитной организацией. Вопрос об информации в банковской деятельности тесно связан с понятием банковской тайны как конфиденциальной информацией. Содержание банковской тайны в действующем законодательстве регулируется нормами двух законодательных актов:

1) Статья 857 ГК РФ

2) Статья 26 ФЗ «о банках и банковской деятельности»

Согласно пункту первому статьи 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений и клиенте. Положения статьи 26 ФЗ о банках и банковской деятельности предоставляют право кредитной организации включать в состав банковской тайны иные сведения, если это не противоречит федеральному закону. Бывают нормы, которые содержат положения банковской тайны, но не совпадают с перечнем, который указан в ГК. Тогда возникает вопрос: какие нормы должны применяться на практике. Специалисты считают, что на практике нужно пользоваться правилом о том, что нужно руководствоваться положениями специальных норм, то есть статьи 26 ФЗ о банках - это специальная норма. Другие авторы утверждают, что между положениями статьи 857 ГК и статьи 26 ФЗ о банках конкуренции нет по этому вопросу. Но все же некоторые авторы считают, что при возникновении несоответствий рассматриваемых норм применяться должен ГК РФ. Положение статьи 857 ГК РФ не делают отсылки на другие нормативные акты, чьи нормы могут определять другой объем сведений банковской тайны, нежели в ГК. Это означает, что статья 857 содержит исчерпывающий перечень сведений, составляющий банковскую тайну. Больше всего споров вызывает на практике вопрос об объеме сведений, предоставляемых банками органам и лицам, которые имею право на получение информации, содержащей банковскую тайну. Исчерпывающе этот вопрос решен в отношениях банков с компетентным органом, который осуществляет меры по противодействию легализацию доходов, полученных преступным путем. Статья 26 ФЗ о банках дает прямую ссылку на соответствующий закон о предоставлении сведений в случаях порядке и объеме предусмотренных ФЗ о противодействии легализации доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма. По поводу всех остальных органов и лиц статья 26 ФЗ упоминает некие «справки» по операциям и счетам юр и физлиц предпринимателей без образования юр лица и справки по счетам и вкладам физических лиц. Банковскую тайну причисляют к конфиденциальной информации, которая относится к сведениям, связанным с профессиональной деятельностью и доступ к которой ограничен в соответствии с законодательством. Банковская тайна это подвид коммерческой тайны, представляющий собой сохранение банком конфиденциальности и недоступности третьим лицам информации, содержащей сведения о его клиентах, связанные с профессиональной деятельностью банка. Соблюдение режима конфиденциальности банковской информации один из главных принципов деятельности всех кредитных организаций в мире. Правовой режим банковской тайны установлен ФЗ о ЦБ, ФЗ о банках и статьей 857 ГК РФ. Режим банковской тайны должен соблюдаться бессрочно.

Все служащие КО обязаны хранить тайну клиентов и корреспондентов. Клиенты и их представители могут получить сведения, составляющие банковскую тайну, а госорганам и их должностным лицам предоставляются сведения в исключительных случаях п. 2 ст. 857 ГК РФ. В случае разглашения банковской тайны, клиент может потребовать от банка возмещения причиненных убытков п. 3 ст. 857 ГК РФ. Таким образом, стремление удовлетворить потребности развивающейся банковской системы привело к несогласованности в законодательных актах регулирующих сферу банковской деятельности от защиты информации зависят эффективность функционирования всей банковской системы, а вопросы, связанные с защитой сведений банковской тайны наименее разработаны. Поэтому сегодня специализированными нормативно правовыми актами по регулированию банковской тайны являются:

1) ГК РФ

2) ФЗ о банках и банковской деятельности

3) ФЗ об информации информатизации и защите информации

4) О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма

5) Указ президента РФ об утверждении перечня сведений конфиденциального характера

Лекция № 5

Понятие и правовое положение кредитной организации

1. Понятие и признаки кредитной организации.

2. Правовой статус кредитной организации.

КО это юридическое лицо, которое создается для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности и имеет право осуществлять банковские операции и сделки. На основании специального разрешения (лицензии ЦБ РФ). КО имеют исключительную правоспособность. Правовой статус КО регулируется законом о банках и банковской деятельности. КО создается на основе любой формы собственности как хозяйственное общество: АО, ОДО, ОАО. КО имеет фирменное (полное) официальное наименование на русском языке, на другом языке народов РФ, сокращенное и на иностранном языке. Ни одно юр лицо в РФ за исключением получивших лицензию ЦБ РФ не может использовать в своем наименовании слова «банк», «кредитная организация». Фирменное наименование должно содержать указание на характер деятельности юр лица посредством использования слов банк или небанковская кредитная организация, а также указание на организационно правовую форму. Использование слов Россия, РФ, федеральный, центральный допускается на основе ФЗ. КО имеет печать со своим фирменным наименованием.

КО обязана публиковать отчетность по формам и в сроки установленные ЦБ РФ. Отчетность должна содержать:

1) Ежеквартально бухгалтерский баланс

2) отчет о прибылях и убытках

3) информацию об уровне достаточности капитала

4) о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд.

Ежегодно бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы об их достоверности. КО не отвечает по обязательствам государства и наоборот. Не отвечает ЦБ РФ и наоборот. Органы законодательной и исполнительной власти и местного самоуправления не в праве вмешиваться в деятельность кредитных организаций. КО не может быть обязана к осуществлению деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами за исключением случаев, когда кредитная организация приняла на себя соответствующие обязательства.

В РФ предусмотрено существование ко 2 видов:

1) Российские и иностранные банки

2) Небанковские КО

Банк это которая имеет право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1) Привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц

2) Размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности

3) Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц

Иностранный банк - это банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Небанковская КО - это КО имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ФЗ. Допустимые сочетания операций по ним устанавливаются ЦБ РФ. Круг банковских операций для них установлен нормативно правовыми актами БР:

1) Положение ЦБ РФ от 8 сентября 97г. № 516 «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операций по расчетам и организаций инкассации»

2) Положение ЦБ РФ от 21 сентября 2001г. №153-п «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции».

Органы управления КО:

1) Общее собрание ее учредителей (участников)

2) Совет директоров

3) Единоличный и коллегиальный исполнительные органы, которые осуществляют текущее руководство

Союзы и ассоциации кредитных организаций как участники банковских правоотношений.

Союзы и ассоциации КО являются добровольными объединениями КО, не направленные на осуществление банковской деятельности и извлечение прибыли. Союзы и ассоциации КО создаются и регистрируются в соответствии с ФЗ о некоммерческих организациях. В месячный срок после регистрации они уведомляют ЦБ РФ о своем создании. Самой крупной ассоциацией является АРБ (ассоциация Российских банков).

Цели деятельности союзов и ассоциаций:

1) Защита и представление интересов своих членов

2) Осуществление взаимодействия и координации деятельности членов

3) Развитие межрегиональных и международных связей

4) Обеспечение членов научными, информационными и профессиональными материалами, а так же выработка рекомендаций по осуществлению банковской деятельности.

Банковская группа и банковский холдинг как участники правоотношений.

БГ и БХ это объединения, не являющиеся юридическими лицами, но если банковская группа это объединение кредитных организаций, в котором одна головная кредитная организация оказывает прямое или косвенное существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций, то банковский холдинг это объединения юридических лиц с участием кредитной или кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга) имеет возможность прямо или косвенно через третье лицо оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации. Под существенным влиянием понимается возможность определять:

1) Решения, принимаемые органами управления юридического лица

2) Условия ведения им предпринимательской деятельности

3) Назначать единоличный исполнительный орган или более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица

4) Избирать более половины состава совета директоров

И БГ и БХ обязаны уведомить ЦБ РФ о своем создании. Головная организация банковского холдинга в праве создать управляющую компанию банковского холдинга, которая и исполняет обязанности головной организации. Существует в форме хозяйственного общества, которая управляет деятельностью КО, входящих в банковский холдинг.

Общая характеристика создания КО.

Учредителями КО могут быть юр и физлица, участие которых в КО не запрещено ФЗ. Учредители не имеют право выходить из состава участников банка в течение первых 3 лет со дня его регистрации. Юр лицо0 учредитель на момент создания должно отвечать четырем требованиям:

1) Иметь устойчивое финансовое положение

2) Обладать достаточным объемом собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации

3) Действовать в течение 3 лет

4) Выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ и местным бюджетом за последние 3 года

КО - учредитель должна быть финансовой устойчивой в течение последних 6 месяцев до подачи документов для госрегистрации и получении лицензии от ЦБ РФ. Госрегистрация КО осуществляется на основе 2 документов:

· В соответствии с ФЗ о госрегистрации юр лиц и ИП с учетом особенностей, установленных для кредитных организаций

· Инструкция ЦБ РФ от 14 января 2004 года №109И «О порядке принятии БР решения о государственной регистрации КО и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

Решение о государственной регистрации и выдаче лицензий принимает ЦБ РФ. ЦБ РФ ведет книгу государственной регистрации кредитных организаций, а внесение в единый государственный реестр юр лиц осуществляется налоговыми органами на основании решения ЦБ РФ о госрегистрацию. Взаимоотношение ЦБ с налоговыми органами по вопросам госрегистрации КО осуществляется в соответствии с письмом федеральной службы по налогам и сборам и ЦБ РФ от 26 июня 2002 года называется регламент взаимодействия министерства РФ по налогам и сборам и ЦБ РФ. За госрегистрацию КО взимается государственная пошлина. Лицензия выдается кредитной организации после ее госрегистрации. Банковские операции осуществляются после получения лицензии. За выдачу лицензии взимается лицензионный сбор в размере 0,1 от уставного капитала, указанного в уставе КО. Сбор поступает в доход федерального бюджета.

Выделяют этапы создания КО:

1) Предварительный - согласовывается с ЦБ РФ название будущей кредитной организации и подписывается учредителями учредительный договор.

2) Подписание учредительного договора и регистрация КО

3) Государственная регистрация

4) Получение лицензии. Она получается в течение 3 рабочих дней с момента принятия положительного решения о госрегистрации КО.

После получения лицензии у вновь созданной КО возникает право на осуществление банковской деятельности. Учредительные документы КО:

- имеют устав

- ООО и ОДО учредительный договор и устав

Примерный устав коммерческого банка, созданного в форме АО содержится в письме ЦБ РФ о примерном уставе коммерческого банка. Особенности оформления учредительного договора кредитных организаций в форме ООО указана в письме ЦБ РФ об учредительном договоре КО. КО обязана регистрировать все изменения вносимые в учредительные документы.

Уставный капитал состоит из вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества гарантирующего интересы ее кредиторов. Минимальный размер устанавливается ЦБ РФ. На начало 2005 года он составлял 5 млн. евро. ЦБ РФ не имеет права требовать от ранее зарегистрированных организаций изменения их уставного капитала. Уставный капитал КО в форме АО складывается из номинальной стоимости ее акций, приобретенных учредителями КО. В ООО и ОДО он складывается из номинальной стоимости долей ее учредителей. Вклады могут быть в виде денежных средств, валюте РФ и иностранной валюте и в виде материальных активов. Например, здание принадлежащее учредителю на праве собственности. Денежная оценка материальных активов, вносимых в оплату части уставного капитала делается при ее создании и утверждается общим собрание учредителей. Предельный размер неденежной части уставного капитала не должен превышать 20 % уставного капитала.

В уставный капитал не может вноситься:

1) Имущество с ограниченным правом распоряжения

2) Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов и привлеченные денежные средства.

Учредители должны оплатить 100% ее уставного капитала, указанного в уставе в течение 1 месяца после получения уведомления о госрегистрации кредитной организации. Документы, подтверждающие оплату (платежные поручения с отметкой об исполнении) хранятся в территориальном учреждении ЦБ РФ, осуществляющим надзор за деятельностью КО. Для подтверждения фактической оплаты уставного капитала КО представляет в территориальное учреждение ЦБ РФ следующие документы, подтверждающие правомерность оплаты:

1) Документ, подтверждающий оплату

2) Акты приема передачи имущества (вклада) учредителя на баланс кредитной организации

3) Заключение независимого оценщика об оценке имущества в неденежной форме

4) Заверенные копии документов, подтверждающих право собственности КО на имущество в неденежной форме

5) Полный список учредителей КО.

Виды лицензий на осуществление банковской деятельности:

1) Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях

2) Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

3) Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте

4) Лицензия на осуществление инкассации

5) Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте

6) Лицензия на привлечение во вклады средств физлиц в рублях

Вновь созданной небанковской КО выдают следующие виды лицензии:

1) На осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте

2) На осуществление банковских операций со средствами в рублях

3) На осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов

4) Впоследствии выдают генеральную лицензию

Банку выдают:

1) На банковские операции со средствами в рублях, но без права привлечения во вклады средств физических лиц

2) Для осуществления банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте без привлечения средств физических лиц. Дает право устанавливать отношения с неограниченным количеством иностранных банков

3) Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

Лекция №6

Правовое положение Центрального Банка Российской Федерации

1. Структура банковской системы РФ. Деятельность ЦБ РФ; его цели, функции и полномочия.

Центральный Банк - это банк, возглавляющий банковскую систему страны. Он имеет монопольное право эмиссии банкнот и осуществления кредитно-денежной политики в интересах национальной экономики. Банковская система РФ является двухуровневой и включает в себя ЦБ РФ и кредитные организации. При этом кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной деятельности, на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ, имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Кредитные организации подразделяются на банки, осуществляющие весь спектр банковских операций, и небанковские кредитные организации, имеющие право на проведение отдельных банковских операций.

БР (Банк России) является юридическим лицом, имеет печать с изображением государственного герба РФ и своим наименованием. Деятельность ЦБ РФ, т.е. его статус, задачи, функции полномочия и принципы, определяются Конституцией РФ, ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации» и др. федеральными законами. Уставный капитал и иное имущество БР являются федеральной собственностью. БР владеет, пользуется и распоряжается имуществом БР, но изъятие и обременение обязательствами имущества БР без согласия БР не допускается. БР осуществляет свои расходы за счёт собственных средств. БР не регистрируется в налоговых органах. Государство не отвечает по обязательствам Банка и наоборот БР не отвечает по обязательствам государства.

Правовое положение Банка России и его взаимоотношения с кредитными организациями определяются на основе того, что с одной стороны ЦБ РФ наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно кредитной системой РФ. А с другой стороны он является юр лицом, которое вступает в соответствующие гражданско-правовые отношения с банками и др. кредитными организациями. Кроме этого БР осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций. И принимает необходимые меры по защите интересов вкладчиков.

БР осуществляет следующие определяющие функции в соответствии с Конституцией (это Конституционные основы функционирования Банка России):

— Программируется банковская деятельность и на неё распространяется правовой режим предпринимательства, устанавливается свобода передвижения капитала и финансовых услуг.

— Устанавливается минимум прав и интересов участников банковских правоотношений, который не может быть ограничен специальными банковскими нормами.

— Создаётся база для единообразного банковского правового регулирования, при этом устанавливаются правовые основы единого рынка, финансовое, валютное, кредитное регулирование и денежная эмиссия, которые относятся к компетенции РФ.

Подчинение ЦБ РФ. Подотчетность ЦБ РФ Госдуме означает:

Назначение на должность и освобождение от должности его председателя осуществляется Госдумой по представлению Президента.

Госдума назначает и освобождает от должности членов совета директоров Банка.

БР представляет Госдуме на рассмотрение годовой отчет и аудиторское заключение.

Госдума проводит парламентские слушания о деятельности ЦБ РФ и заслушивает доклады председателя БР.

БР не зависим в пределах выполнения своих полномочий, поэтому никакие государственные органы не имеют право вмешиваться в его деятельность. Банк России несёт ответственность, но в порядке, установленном федеральными законами. Он имеет право обращаться в суды с исками о признании недействительными законов, подзаконных актов. В суде и Арбитражном суде интересы БР могут представлять руководители его территориальных учреждений и др. должностные лица Банка на основании доверенности. БР имеет двойственную правовую природу с одной стороны он - орган государственного управления специальной компетенции и управляет денежно-кредитной системой, с другой стороны Банк - юридическое лицо, и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с государством в лице правительства. Таким образом:

В рамках свое правоспособности ЦБ РФ наделен правом осуществлять все виды банковских операций.

Он не вправе осуществлять банковские операции с юр лицами, не имеющими лицензии, и с физическими лицами, тоже не имеющими лицензии.

БР имеет право представлять кредиты на срок не более одного года, обеспеченные: золотом и другими драгоценными металлами, иностранной валютой, векселями в российской и иностранной валюте (со сроком погашения до 6 месяцев) и государственными ценными бумагами. Пригодность векселей, государственных ценных бумаг, для обеспечения этих кредитов, определяется советом директоров Банка.

В соответствии с Бюджетным Кодексом РФ БР обслуживает банковские счета для учёта бюджетных средств и осуществляет функции генерального агента по государственным ценным бумагам РФ.

Цели Банка:

Защита и обеспечение устойчивости рубля и его покупательной способности, курса по отношению к иностранной валюте.

Развитие и укрепление банковской системы РФ.

Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчётов.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Основные задачи БР:

Участие в разработке денежно-кредитной и финансово-бюджетной политики правительства.

Всемерное сдерживание инфляционных процессов в стране.

Сокращение бюджетного дефицита.

Поддержание стабильного денежного обращения.

Обеспечение устойчивости курса рубля, как государственной валюты.

Обеспечение государственного фонда валютных резервов.

Расширение кредитования коммерческих банков, в основном за счет ресурсов эмиссионного фонда.

Расширение возможностей неэмиссионного кредитования и покрытия бюджетного дефицита на разных уровнях системы властей (федеральном, региональном и местных уровнях).

Максимальное использование методов денежно-кредитного управления банковской системой.

Для реализации своих функций БР участвует в разработке экономической политики правительства. Председатель Банка или один из его замов участвует в заседаниях правительства, а министр финансов и министр экономики РФ (или их замы) участвуют в заседаниях советов директоров ЦБ РФ, с правом совещательного голоса. БР консультирует МинФин по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг, погашения государственного долга. При Банке России существует Национальный Банковский совет, который состоит из представителей Федерального собрания, Президента, Правительства, ЦБ РФ, кредитных организаций и экспертов (возглавляет председатель БР; 15 человек; заседают 1 раз в 3 месяца). Важнейшая функция - это функция банковского регулирования и надзора, за деятельность кредитных организаций.

В 1996 г Банк ввел новый инструмент регулирования банковской ликвидности - это операции типа РЕПО. Рефинансирование банков осуществляется путём представления им краткосрочных кредитов и определением условий предоставления кредитов под залог различных активов - это делается с целью воздействия на ликвидность банковской системой.

БР на ряду с широкими полномочиями не имеет права:

Приобретать доли кредитных организаций и иных организаций.

Не вправе осуществлять операции с недвижимостью.

Не вправе заниматься торговой и производственной деятельностью, а также пролонгировать предоставленные кредиты (последнее возможно, только если есть разрешение директоров).

Не вправе предоставлять кредиты правительству для финансирования бюджетного дефицита.

Не вправе покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении.

Не вправе предоставлять кредиты на финансирование дефицитов бюджетов субъектов РФ.

Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов хранятся в БР. Банк без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет операции с федеральным бюджетом, с бюджетом субъектов, местных органов. Обслуживает и другие операции связанные с государственными (долгами и т.п.). Иногда МинФин и ЦБ РФ заключают соглашение о проведение указанных операций (бюджетами, золотовалютными резервами) по поручению правительства.

БР может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего федерального закона, который должен определить и порядок использования его имущества.

Органы управления ЦБ РФ.

БР образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, в которую входят:

Центральный аппарат.

Территориальные учреждения.

Расчетно-кассовые центры.

Вычислительные центры.

Полевые учреждения.

Учебные заведения, предприятия, учреждения, организации, необходимые для осуществления банковской деятельности.

Национальные банки республик являются территориальными учреждениями БР. Они не могут без разрешения совета директоров принимать решения нормативного характера, выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства. Полевые учреждения БР являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, а также положение «О полевых учреждениях Банка России». (Это положение принимается БР и МинОбороны). Полевые учреждения осуществляют банковские операции в соответствии с банковским законодательством и нормативными актами ЦБ РФ.

Высшим органом БР является Совет директоров. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности ЦБ РФ. В совет директоров входят:

— Председатель БР.

— 12 членов совета директоров.

Они работают на постоянной основе.

Председатель БР назначается на должность Госдумой сроком на 4 года, большинством голосов. Его кандидатуру представляет президент за 3 месяца до истечения полномочий председателя БР. В случае досрочного освобождения президент представляет кандидатуру в 2х недельный срок с момента освобождения. Если она откланяется кандидата, вносится новая кандидатура в течение следующих 2х недель. Одна кандидатура не может вносится 2 раза. Должность председателя одно и то же лицо не может занимать более 3х сроков подряд. Президент вправе освободить т должности председателя БР на основании своего представления:

Истечение сроков полномочий.

По состоянию здоровья на основе заключения государственной медицинской комиссии.

На основании личного заявления об отставке.

В связи с совершением уголовно наказуемого деяния по приговору суда.

Нарушения федеральных законов.

Функции председателя банка России:

Он представляет интересы БР.

Председательствует на заседании совета директоров.

Освобождает и назначает замов.

Подписывает приказы, указания.

Несет всю полноту ответственности за деятельностью банка.

Обеспечивает реализацию всех функций Банка.

Члены совета директоров назначаются на должность сроком на 4 года Госдумой по представлению председателя Банка, согласованному с президентом. Члены советов директоров освобождаются в двух случаях:

J По истечению сроков полномочий председателем.

J До истечения сроков полномочий Госдумой, по представлению председателя БР.

Решения Совета директоров принимаются большинством голосов из числа присутствующих членов при кворуме 7 человек и обязательным присутствием председателя Банка или лица его заменяющего. Протокол подписывает председатель и один из членов совета директоров. Мнения членов Совета директоров по вопросам денежно-кредитной политики, оказавшихся в меньшинстве, заносятся в протокол. На заседании Совета директоров могут приглашаться руководители территориальных учреждений. Заседает Совет директоров 1 раз в месяц. Заседание назначается председателем Банка. Совет директоров выполняет многочисленные функции (см. ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)). Совет директоров принимает следующие решения:

О создании и ликвидации учреждений БР.

Об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций.

О величине резервных требований.

Об изменении процентных ставок БР.

Об изменении УК.

И другие.

Члены Совета директоров не могут быть депутатами Госдумы и членами совета федерации, тоже самое на уровне регионов и местном уровне - не могут членами правительства, состоять в политических партиях, занимать должности в общественно-политических и религиозных организациях. Сложение депутатских полномочий производится в течение месяца с момента назначения на должность члена Совета директоров.

Уставный капитал ЦБ РФ - федеральная собственность. Госдума до завершения отчетного года принимает решение о проведении аудита и определяет аудиторскую фирму, имеющую соответствующую лицензию. Договор об аудите предусматривает объем информации, передаваемой аудиторской фирме и ответственность за передачу информации 3-им лицам. Оплата услуг аудиторской фирмы осуществляется за счет собственных средств БР. Внутренний аудит осуществляется службой аудитора, подчиненной председателю БР.

Расчетно-кассовый центр Банка России

...