Совеременная банковская система РБ

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. В современных условиях банк является реальной производительной силой, чья деятельность напрямую связана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорением производства. По состоянию банков судят в целом об экономическом развитии государства.

Современная банковская система является сферой многообразных услуг: от традиционных расчетно-кассовых и депозитно-ссудных операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм финансовых и денежно-кредитных инструментов, которые используют банковские структуры. Таким образом, банковская система - сердце хозяйственного организма любой страны.

Выбранная тема курсовой работы является актуальной и для Республики Беларусь.

Только в условиях рыночной экономики, когда достижение долгосрочного устойчивого экономического роста и значительного повышения уровня инвестиционной привлекательности страны во многом зависят от степени совершенства банковской системы, все силы нашего государства направлены на развитие банковской системы. Повышения устойчивости банковского сектора и эффективности его функционирования, а также росту потенциала и совершенствования состава банковских услуг.

Цель данной работы заключается в рассмотрении современной банковской системы Республики Беларусь, ее структуры, особенностей функционирования и направлений совершенствования.

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд взаимосвязанных задач:

1. Рассмотреть сущность банковской системы Республики Беларусь на современном этапе.

2. Проанализировать особенности функционирования банковского сектора на основе фактических и статистических данных;

3. Рассмотреть основные направления повышения стабильности банковской системы, а также прогнозы по развитию на 2011-2015 гг.

Структура настоящей курсовой работы полностью определена целью ее написания и поставленными задачами и включает в себя введение, три главы, заключение и список использованных источников.

В качестве информационной базы использовались данные официальной статистики Беларуси, аналитико-статистические обзоры, учебники и учебные пособия белорусских и российских авторов, таких как Г.И. Кравцова, О.И. Лаврушин, В.И. Тарасов и др. Применялись материалы периодических изданий, в том числе «Банковский вестник», «Бюллетень банковской статистики» и др.

1. Понятие и сущность современной банковской системы Республики Беларусь

1.1 Сущность и основные принципы банковской системы

банк коммерческий национальный

Составной частью единой государственной экономической политики любой страны, в том числе и Республики Беларусь, является постоянное совершенствование финансово-кредитной системы, основой которой являются товарно-денежные отношения, способствующие возникновению, развитию денежного оборота, необходимостью его организации, обслуживанию, управлению. В Республике Беларусь первоначально эта система главным образом была представлена банками, в настоящее время важная роль отводится также специализированным финансово-кредитным учреждениям.

Банковская система - совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. В кредитную систему помимо банков входят специализированные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.).

Структура кредитной системы любого государства исторически развивается и совершенствуется, и на это влияют две группы факторов: экономические и юридические.

Каждое государство имеет свою структуру кредитной и банковской системы, свою организацию кредитного дела, банковской деятельности. Основой любой кредитной системы являются банки, но степень развития специализированных кредитно-финансовых организаций в государствах различна. Несмотря на особенности классификации банков, отличия в процедуре осуществления операций, правилах регулирования банков, организации работы и статусе органов банковского надзора, во всех странах учитываются международный опыт ведения банковского дела, рекомендации, стандарты международных финансово-кредитных организаций.

Все больше внимания уделяется вопросам обеспечения надежного функционирования банковских систем - как международных, так и национальных, что возможно, если исходить из основных принципов:

- поддержки действительно надежных банков;

- повышения открытости в деятельности банков;

- контроля риска посредством пруденциального регулирования и надзора.

Практикой сформировано несколько типов банковских систем:

- централизованная (распределительная);

- рыночная;

- переходного периода (от централизованной к рыночной).

Банковская система переходного типа (например, в Республике Беларусь) содержит как рыночные компоненты, так и отдельные проявления старой централизованной системы, которые постепенно, по мере развития экономики и укрепления рыночных отношений исчезают.

В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая кредитная система, которая существует в настоящее время в большинстве стран мира: I уровень - центральный банк страны (Национальный банк Республики Беларусь), II уровень - коммерческие банки и другие небанковские финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. [1, с. 311 - 316]

Существование двух уровней позволяет центральному банку посредством экономических методов, регулировать деятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. Центральный банк выполняет роль «банка банков», управляет деятельностью банковских учреждений в рамках регулирования и контроля за функционированием рынка банковских услуг. Двухуровневая система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Взаимоотношения по вертикали - это отношения между Национальным банком Республики Беларусь и коммерческими банками; по горизонтали - отношения партнерства и конкуренции между различными низовыми звеньями банковской системы (коммерческими банками).

Центральный банк является в системе особым банковским институтом, который осуществляет свою деятельность на макроэкономическом уровне. Его клиентами являются главным образом коммерческие банки и правительственные структуры, центральный банк не всегда находится в государственной собственности, но осуществляет свои функции, руководствуясь только общенациональными, государственными интересами, водимая им денежно-кредитная политика является одной из важнейших составляющих государственного регулирования экономики.

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность на микроуровне, непосредственно обслуживают юридических и физических лиц, предоставляя им депозитные, кредитные, расчетные и другие банковские услуги на платной основе. Многообразие видов банков второго уровня позволяет полнее удовлетворить спрос на банковские услуги. Со стороны различных экономических субъектов, расширять спектр этих услуг и обеспечивать равный доступ к ним независимо от региона страны. [2, с 343]

Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах:

- банковская деятельность (или выполнение отдельных операций) возможна исключительно на основании лицензии;

- коммерческие банки независимы в своей деятельности, недопустимо вмешательство в их работу со стороны государственных органов, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

- разграничивается ответственность между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство - по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение об обратном или государство не приняло на себя такую ответственность;

- центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор; для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы обязательно соблюдение установленных Национальным банком Республики Беларусь экономических нормативов;

- вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбора банка;

- вкладчикам обеспечивается возврат денежных средств;

- клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам). Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами;

- банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая не только количественное соответствие между ресурсами и кредитными вложениями, но и в целом между пассивными и активными операциями, добиваясь соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокам тех и других);

- взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Все аспекты банковской деятельности подпадают под действие специальных и общих законодательных актов. Банковское законодательство - система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.

Субъектами банковских правоотношений являются: Национальный банк, банки, небанковские кредитно-финансовые организации и иные юридические лица, физические лица, а так же республиканские органы государственного управления и местные исполнительные и распорядительные органы.

Банковское законодательство устанавливает принципы функционирования банковской системы, правовое положение субъектов банковской деятельности, регулирует отношения между ними. Оно определяет правовой статус, цели и функции Национального банка, особенности его деятельности. Коммерческие банки (их виды, операции, порядок государственной регистрации, создания, реорганизации, ликвидации, взаимоотношения с клиентурой) также регулируются нормативными правовыми актами.

К актам законодательства относятся: Конституция Республики Беларусь; Гражданский кодекс Республики Беларусь; Банковский кодекс Республики Беларусь (2000 г.), декреты, указы и распоряжения Президента Республики Беларусь; постановления Правительства Республики Беларусь; нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь и республиканских органов государственного управления, принятые на основании и во исполнение банковского законодательства.

Банковское законодательство должно своевременно, полно и всесторонне учитывать отечественную практику совершенствования банковского законодательства, состояние экономики, опыт других государств [1, с. 311 - 316].

1.2 Национальный банк Республики Беларусь, его функции и задачи

В развитии банковской системы нашей страны новый этап начался с приобретением Беларусью самостоятельности. В декабре 1990 г. приняты Законы «О Национальном банке Республики Беларусь» и «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь». Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью. На базе Белорусского республиканского госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк, а также Сберегательный банк. На рубеже 80-90-х гг. стали создаваться на акционерной и паевой основе коммерческие банки. Среди них - Беларусбанк, Приорбанк, Бресткомбанк, Комплексбанк и другие. [3, с. 28]

Национальный банк - центральный банк Республики Беларусь, действующий исключительно в интересах Республики. Осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативно-правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Органом управления Национального банка является Правление Национального банка - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им.

Национальный банк подотчетен Президенту РБ, что означает:

* утверждение Президентом РБ Устава Национального банка, изменений и дополнений, вносимых в него;

* назначение Президентом РБ с согласия Совета Республики Национального собрания РБ на должность Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания РБ;

* определение Президентом РБ аудиторской организации для проведения аудиторской проверки Национального банка;

* утверждение Президентом РБ годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

Защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь, обеспечение эффективного и безопасного функционирования платежной системы являются основными целями деятельности Национального банка, а получение прибыли таковой не является.

Сущность Национального банка проявляется в его функциях:

- разрабатывает Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном настоящим Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;

- осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка;

- является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;

- осуществляет эмиссию денег и ценных бумаг;

- создает золотовалютные резервы по согласованию с Президентом Республики Беларусь и управляет ими в пределах своей компетенции;

- осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

- регулирует кредитные отношения;

- регулирует и организует денежное обращение;

- выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов;

- устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций;

- согласовывает выпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

- осуществляет депозитарную деятельность в порядке, определенном законодательством Республики Беларусь;

- осуществляет банковский надзор;

- и другие функции в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь (ст. 26) и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Национальный банк совместно с Правительством Республики Беларусь ежегодно до 1 октября текущего года представляет Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год, ежеквартально информирует об объеме эмиссии денег и размерах золотовалютных резервов, создаваемых в соответствии с целями и задачами, определяемыми в Основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь. [4, гл. 4]

В целях осуществления контроля за деятельностью коммерческих банков Национальный банк устанавливает экономические нормативы, среди которых: минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка (сумма, эквивалентная 5 млн. евро); предельный размер неденежной части уставного фонда (20% уставного фонда в первые два года после государственной регистрации и 10% в последующие годы); минимальный размер собственных средств для действующего банка; нормативы ликвидности; нормативы достаточности капитала; максимальный размер риска на одного клиента; максимальный размер крупных рисков; норматив валютного риска и др.

В основе устойчивой работы банков находится динамично развивающаяся экономика, поэтому перед Национальным банком, как центральным банком государства, поставлена главная задача, обеспечить экономическую эффективность банковского сектора. В этой связи Национальный банк должен использовать весь допустимый комплекс инструментов, направленных на сдерживание аппетита отдельных банков к рискам, а также стимулировать банки строить свою политику таким образом, чтобы их функционирование было выгодно как самим банкам, так и стране в целом. [5]

1.3 Коммерческий банк как основное звено банковской системы, его устройство и функции

банк коммерческий национальный

Главным звеном в обслуживании народного хозяйства и граждан являются коммерческие банки, составляющие второй уровень банковской системы Республики Беларусь.

Как отмечает А.М. Плешкун, на бытовом уровне понятие «банки» чаще всего ассоциируется с хранилищем денег, однако более широкий подход предполагает изучение разнообразных точек зрения на это понятие. В частности, банки рассматриваются как посредническая организация, торговое предприятие, хозяйственный субъект, учреждение, организационная структура, собственность, владение, субъект финансового рынка, объект надзора и регулирования. [6, с. 188]

Банки Республики Беларусь имеют право осуществлять банковскую деятельность с момента их регистрации в Национальном банке. До государственной регистрации банк должен в полном объеме сформировать уставный фонд, который состоит только из собственных средств учредителей. Для контроля за законностью происхождения средств, вносимых в уставный фонд, предусмотрено их декларирование. [7]

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные, государственные, частные, кооперативные, смешанные. Во всех странах преобладают акционерные банки.

Современный коммерческий банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях срочности, платности и возвратности. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям, а также - организация денежного обращения.

Вследствие того, что коммерческие банки также регулируют количество денег в обращении, они обеспечивают относительно стабильный уровень потребительских цен. Более 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств, основную часть которых составляют депозиты, то есть деньги, внесенные в банк клиентами (частными лицами и компаниями). [8, с. 423]

На сегодня согласно действующему законодательству в Беларуси действует стопроцентная гарантия сохранности сбережений независимо от суммы вклада. Новая действующая система гарантирования вкладов, в основу которой легло создание Агентства по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц, обеспечивает вкладчикам главное - уверенность в том, что их деньги не пропадут. В настоящее время на учете в агентство приняты 26 коммерческих банков, то есть все те, которые могут привлекать вклады от населения.

Стопроцентное гарантирование сохранности вкладов также существует с недавнего времени только в Австрии, Германии, Греции, Ирландии и некоторых других странах.

В настоящее время коммерческий банк способен предложить клиенту более 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.

Однако далеко не все банковские операции повседневно используются в практике конкретного банковского учреждения.

В связи с этим банковские операции делятся на:

- активные (операции по размещению собственных и привлеченных средств банка с целью извлечения прибыли);

- пассивные (операции, связанные с пополнением или расходованием капитала банка, т.е. по привлечению и возврату средств);

- операции посреднического характера (их банк выполняет по поручению клиента за определенную плату, число таких операций постоянно растет);

- прочие операции банков - это операции, сопутствующие деятельности банка и направленные на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка. [8, с. 423]

Важным для деятельности банка является не только внутренний анализ его деятельности, но и сравнение результатов работы с другими банками.

На сегодняшний день рейтинги банков стали главным информационным ресурсом в банковском секторе. Рейтинговые агентства, как правило, определяют степень рискованности ведения финансовых операций на различных рынках, а также группируют банки в рейтингах по степени рискованности вкладов в них.

В международной практике используются разные методики составления банковских рейтингов. Обычно оценку надежности банков, или банковский рейтинг проводят центральные банки или государственные органы надзора за работой банков. Например, в США рейтинг надежности всех американских банков ведет Федеральная резервная система, выполняющая функции центрального банка страны. В Германии эту работу выполняет министерство финансов, используя нерейтинговые методики. В нашей стране Национальный банк также проводит работу по оценке надежности и стабильности всех коммерческих банков. Особое внимание уделяется при этом выявлению банков ненадежных, имеющих недостатки в финансовой деятельности.

В настоящее время на мировом рынке действуют несколько рейтинговых агентств, чьи рейтинги принимаются во внимание практически всеми субъектами международной финансовой деятельности. Наиболее влиятельными среди них в настоящее время считаются «Standard & Poor's», «Moody's Investors Service» и «Fitch Ratings». [9]

По состоянию на 1 января 2012 г. в Беларуси индивидуальные международные рейтинги имели 10 банков, при этом семи из них были присвоены рейтинги агентством Fitch Ratings, шести - агентством Moody's Investors Service, и четырем банкам - агентством Standard & Poor's. [7]

Выполняя предписанные им функции, банки, играют важную роль в современной экономике. Они обеспечивают аккумуляцию, временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства. Через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения инноваций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки посредством кредитования оказывают существенное влияние на структурные сдвиги в экономике, содействуют концентрации капитала в наиболее доходных отраслях и сферах деятельности. Выпуская кредитные орудия обращения (векселя, чеки, дебетовые и кредитные карточки, сертификаты и др.) вместо наличных денег, банки способствуют экономии общественных издержек обращения, содействуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам. Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики.

2. Особенности функционирования банковской системы Республики Беларусь на современном этапе

2.1 Особенности банковской системы Республики Беларусь и концепция её развития до 2010 года

До глобального кризиса, особенно в период 2004-2008 гг., экономика РБ развивалась очень динамично со среднегодовыми темпами роста 10% в год. [10]

Однако начиная с сентября 2008 г. под воздействием мирового финансово-экономического кризиса отмечалось ухудшение функционирования секторов экономики, состояния бюджетной сферы государства.

В сложных макроэкономических условиях банковская система страны и проводимая Национальным банком и Правительством денежно-кредитная политика внесли существенный вклад в ограничение отрицательного воздействия внешних факторов на национальную экономику. Обеспечили финансовую стабильность, поддержали общую положительную динамику социально-экономического развития республики и позволили сохранить основу для быстрого возврата к высоким и устойчивым темпам экономического роста.

Принятые в кризисный период меры монетарной политики наряду с адекватными мерами бюджетной и макроэкономической политики позволили обеспечить финансовую и макроэкономическую стабильность, сохранить условия для быстрого возврата экономики к высоким устойчивым темпам роста.

По мере выхода мировой экономики из кризиса, постепенного восстановления экономик стран основных - торговых партнеров Республики Беларусь и укрепления позитивных тенденций в экономике и финансовой сфере страны усилилась направленность денежно-кредитной политики на создание благоприятных, стабильных финансовых условий для развития экономики.

В 2010 году Национальный банк продолжил постепенное снижение общего уровня процентных ставок. Кроме того, были реализованы важные меры по формированию основы стабильной работы банковского сектора, в том числе:

- принят Декрет Президента Республики Беларусь от 4 ноября 2008 г. №22 «О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., №265, 1/10194);

- увеличен до 25 млн. евро минимальный размер нормативного капитала для действующих банков, привлекающих денежные средства физических лиц во вклады (депозиты);

- введены дополнительные требования к формированию банками специальных резервов по активам, подверженным кредитному риску. Возможности наращивания финансового потенциала банковского сектора в значительной мере определялись складывающимися макроэкономическими условиями, эффективностью функционирования секторов экономики, состоянием бюджетной сферы государства.

За прошедшее пятилетие активы и капитал банков увеличивались темпами, превышающими темпы роста валового внутреннего продукта (далее - ВВП) и инвестиций в основной капитал, возросло доверие к банкам со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков (приложение А).

С 1 сентября 2008 г. был увеличен размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Республики Беларусь с 25 до 50 процентов. [11]

По словам Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь Ермаковой Н.А., приход иностранного капитала должен способствовать, повышению устойчивости банковского сектора, увеличению капитализации банков и роста их активов, внедрению новых банковских технологий, снижению нагрузки на государственный бюджет, повышению доверия со стороны инвесторов к экономике.

Большинство представителей иностранного капитала в Беларуси - крупнейшие российские банки (Сбербанк, Газпромбанк, ВЭБ, ВТБ, Россбанк, Банк Москвы Альфа-банк). Данная ситуация представляется закономерной, поскольку Россия - стратегический экономический партнер Белоруссии. При этом высокая степень экономического сотрудничества двух государств стимулирует интеграцию в банковской сфере. [7]

Институциональное развитие банковского сектора отличалось оптимизацией банками филиальной сети, закрытие убыточных филиалов, переход на современные технологии управления. За 2011 г. общее количество филиалов действующих банков уменьшилось за год на 88 и на сегодняшний день составляет 138.

Совокупный зарегистрированный уставный фонд по банковскому сектору за 2006-2010 годы увеличился на 9,06 трлн. рублей и на 1 января 2011 г. составил 12,02 трлн. рублей (4 млрд. долларов США в эквиваленте).

Особое значение имело банковское кредитование в рамках государственных программ: выдача госбанками, государственных по сути ресурсов под низкие процентные ставки стало приоритетным, с точки зрения же государства, заемщикам, сельскохозяйственным и строительным предприятиям, а также населению, готовому получать дешевые жилищные кредиты.

Так, в 2011 г. темпы роста кредитования 39,5% практически совпали с верхней границей целевого диапазона 36-40%, заложенного в Основных направлениях кредитно-денежной политики Республики Беларусь.

В ходе кризиса многие банки РБ столкнулись с проблемой снижения нормативного капитала, нормативы по которому установлены в евро, оттоком вкладов, ухудшением финансового состояния большого числа заемщиков и повышением стоимости заемных ресурсов Нацбанка, как мерой ужесточение денежной политики, что повлекло за собой и рост процентных ставок по банковским операциям. [11]

Требования банков к экономике увеличились в 7 раз и на 1 января 2011 г. составили 92,88 трлн. рублей. Соотношение требований банков к экономике к ВВП возросло с 20,3 процента на 1 января 2006 г. до 57 процентов на 1 января 2011 г.

Ресурсы банков в белорусских рублях и иностранной валюте за 2006-2010 годы увеличились в 6,2 раза и на 1 января 2011 г. составили 127,54 трлн. рублей. Соотношение ресурсов банков к ВВП выросло с 31,5 процента на 1 января 2006 г. до 78,3 процента на 1 января 2011 г.

Однако, несмотря на существенный рост банковского сектора в рассматриваемый период за 2006-2010 годы, его масштабы по-прежнему уступали масштабам банковских систем сопредельных стран.

Проводимая денежно-кредитная политика в значительной мере способствовала росту депозитов в банках. За 2006-2010 годы общий объем депозитов физических лиц возрос в 4,2 раза и на 1 января 2011 г. составил 22,96 трлн. рублей.

Используя передовые информационные технологии, банки совершенствовали стратегию продаж банковских продуктов, расширяли географию их предоставления путем дистанционного обслуживания клиентов, в том числе посредством SMS-banking, Mobile-banking и Internet-banking. Обеспечено проведение в АС МБР межбанковских расчетов по срочным, несрочным и прочим денежным переводам на основании электронных платежных документов, направляемых банками в систему BISS (Belarus Interbank Settlement System), что позволило сократить бумажный документооборот, увеличить доступность платежных услуг конечным пользователям, ускорить оборачиваемость денежных средств в платежной системе и в конечном счете снизить расходы банков и субъектов хозяйствования, связанные с обработкой бумажных документов. Случаев несанкционированного доступа в АС МБР не допущено.

Национальный банк продолжил сотрудничество с международными финансовыми организациями. В Республике Беларусь работают технические миссии Международного валютного фонда (далее - МВФ) по вопросам статистики внешнего сектора, процедуры управления кредитным риском в банках, разработки системы макроэкономического стресс-тестирования, подготовки отчета о финансовой стабильности, денежно-кредитной политики и привязки обменного курса белорусского рубля к корзине валют.

Развивается сотрудничество с Европейским банком реконструкции и развития, центральными банками России, Европы и Азии по ключевым направлениям деятельности.

Однако, несмотря на достигнутые успехи, банковский сектор в последней пятилетке столкнулся с рядом проблемами, которые решаются в настоящее время.

В частности, необходимо улучшить качества активов банков, особенно в кризисный период. За 2006 год - 2010 годы объем проблемных активов увеличился в 6,9 раза (на 2,89 трлн. рублей) и на 1 января 2011 г. составил 3,38 трлн. рублей. Одним из последствий такой динамики проблемных активов стало увеличение их доли в общем объеме активов, подверженных кредитному риску, с 3,12 процента на 1 января 2006 г. до 3,55 процента на 1 января 2011 г.

С учетом рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору, банковскому сообществу не удалось полностью создать и внедрить более совершенные принципы управления рисками.

Недостаточное развитие в 2006-2010 годах получил финансовый рынок страны. Расширение объемов рынка государственных ценных бумаг, осуществлялось без должного развития других финансовых институтов, например страховых и инвестиционных компаний, накопительных пенсионных фондов. По этой причине сохранялась высокая финансовая нагрузка на банковский сектор. Поэтому в 2011-2015 годах финансовый рынок должен играть существенную роль в формировании экономического потенциала страны, стать эффективным механизмом трансформации сбережений в инвестиции. [11]

В целом, несмотря на сложившиеся непростые условия, банковский сектор Белоруссии продолжает стабильно функционировать и в полной мере выполнять функцию финансового посредника в экономике.

2.2 Анализ состояния банковского сектора

Существенное улучшение ситуации в экономике и денежно-кредитной сфере, наблюдаемое уже с конца 2011 г., формирует более благоприятные, чем ранее, макроэкономические условия функционирования банковского сектора. Принимаемые меры способствуют дальнейшему снижению внешних и внутренних дисбалансов. Обеспечивается рост сбережений в экономике, наращивание экспортного потенциала и увеличение поступающей в страну валютной выручки. Сохраняется стабильная ситуация на внутреннем валютном рынке.

Обеспечена устойчивая работа банковского сектора. В Республике Беларусь сегодня действуют 32 банка, из которых 27 - банки с участием иностранного капитала. В 24 банках доля участия иностранных инвесторов в уставном фонде превышает 50%. В настоящее время в уставных фондах белорусских банков присутствует капитал из России, Украины, Казахстана, Латвии, Австрии, Кипра, Ирана, Швейцарии, Нидерландов, Ливана, Люксембурга, Великобритании, Германии, США и других стран. Вместе с тем ведущую роль в банковском секторе национальной экономики продолжают играть банки, контролируемые государством.

Доля государства в уставных фондах банков составляет 23,5 трлн. бел. руб., или 82,5% совокупного уставного фонда банковского сектора. Активы банковского сектора к 1 июля 2012 г. достигли 283 трлн. бел. руб. За январь - июнь они увеличились на 24 трлн. бел. руб., или на 9,2% (рисунок 1).



Рисунок - 1 - Динамика показателей деятельности банков РБ

При этом доля активов в иностранной валюте не значительно уменьшилась - с 47,4 до 44,9%. Уставный фонд банков за полугодие пополнился на 3%, достигнув к 1 июля 28,5 трлн. бел. руб. (2,7 млрд. евро в эквиваленте). При этом в пяти крупнейших банках сосредоточено 78,3% от всего капитала банковского сектора.

Главными источниками роста капитала стали прибыль, переоценка основных средств и увеличение уставных фондов. Прибыль, полученная банками за январь - июнь, составила 2,9 трлн. бел. руб. (рисунок 2).

Рисунок - 2 Финансовые показатели деятельности банков

В то же время убытки имеют два банка. Относительно сопоставимого периода прошлого года рентабельность банков увеличилась по всем рассчитываемым показателям.

Динамика кредитования банками экономики в национальной валюте характеризовалась замедлением в I квартале и оживлением во II квартале текущего года. Этому в числе прочих факторов способствовало снижение ставки рефинансирования.

При этом сохраняются высокие темпы кредитования в иностранной валюте, что во многом обусловлено существенным различием в уровнях процентных ставок по кредитам в национальной и иностранной валютах.

Хорошие темпы роста объема кредитов клиентам показали самые крупные белорусские специализированные розничные банки с иностранным капиталом: Дельта Банк и Хоум Кредит Банк. Причем даже в I квартале, когда ставки по кредитам для физических лиц были просто заоблачными, они увеличивали объемы кредитования.

Благодаря столь активным действиям Дельта Банк к 1 июля вышел на 14-е место по величине активов среди белорусских банков, перескочив сразу через 3 позиции. [13]

Следует отметить, что оживление кредитования банками экономики в национальной валюте в значительной мере было обусловлено кредитованием государственных программ через уполномоченные банки. В то же время не в полной мере используется финансирование государственных программ через ОАО «Банк развития Республики Беларусь», целью функционирования которого является именно совершенствование такого финансирования.

Фактическое отсутствие прогресса в изменении подходов по кредитованию государственных программ - один из основных факторов ухудшения ситуации с ликвидностью системообразующих банков ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «АСБ Беларусбанк». При этом остальные банки в отличие от указанных, в основном направляли свободные средства в высоколиквидные активы на межбанковском рынке, а не на кредитование реального сектора экономики. Доля проблемных активов банков в активах, подверженных кредитному риску, на 1 июля 2012 г. составила 3,9% и снизилась с начала года на 0,2 процентного пункта. Нормативы ликвидности (всего их четыре) выполнили все банки. (Рисунок 3).

Рисунок - 3 Показатели финансовой устойчивости

В результате стабилизации ситуации на валютном рынке, рекапитализации банков, прежде всего государственных, положительного внешнеторгового сальдо страны, общий уровень рисков банковского сектора в течение последнего квартала 2011 г. и первого полугодия 2012 г. значительно снизился. Снизились девальвационные и инфляционные ожидания участников рынка, увеличились срочные вклады населения. Но как отмечалось, в кризис 2011 г. заметно увеличился вклад средств нерезидентов с 13,5% в декабре 2010 г. до 19,2% в декабре 2011 г.: иностранные, главным образом, российские собственники банков оказывали помощь своим дочерним банкам в Беларуси. Уровень подверженности рискам банковской системы достиг максимума в ноябре и декабре 2011 г., после чего неуклонно снижается.

Еще один блок резонансных вопросов касается экспансии банков, контролируемых иностранным капиталом. Так, доля активов банков, контролируемых иностранным капиталом, в общей структуре активов банковского сектора на 1 июля 2012 г. составила 33% и практически не изменилась по сравнению с началом года. Такая доля активов указанных банков не позволяет говорить об их преобладающем влиянии в банковском секторе страны. При этом прибыль данных банков на 01.07.2012 сложилась на уровне 52,2% в совокупной прибыли банковского сектора.

Сохраняются опасения, обусловленные ростом кредитов в иностранной валюте, особенно долгосрочных.

Данные опасения обусловлены рисками, связанными с потенциальным ростом давления на внутреннем валютном рынке, поскольку часть из таких кредитов предоставляется предприятиям, у которых нет постоянной валютной выручки. Риск связан с потенциальной возможностью невозврата кредитов при изменении обменного курса национальной валюты. Причем в январе - июне 2012 г. доля покупки валюты в целях погашения кредитов составляла 25,7% от общего объема, а в июне -31%.

За I квартал 2012 г. наличные деньги в обороте выросли на 7,3%, то за II квартал - на 31,9%. Такой рост обусловлен увеличением денежных доходов населения, замедлением темпов прироста поступлений наличных денег от реализации товаров, повышением предложения со стороны населения наличной иностранной валюты над спросом. В этой связи банкам следует активизировать работу по расширению спектра и качества услуг по операциям с банковскими карточками, усилить работу по привлечению свободных денежных средств населения в срочные депозитные вклады, а также продолжить работу по обеспечению максимального участия дистанционных каналов оплаты услуг в Едином расчетном информационном пространстве (ЕРИП).

Национальный банк проводит работу с заинтересованными министерствами и ведомствами по расширению предоставления возможностей проведения платежей (в том числе в бюджет) через каналы дистанционного банковского обслуживания с использованием банковских пластиковых карточек.

На 1 июля 2012 г. эмиссия банковских пластиковых карточек международных и внутренних платежных систем составила 9,75 млн. единиц. Производится постепенная замена карточек международных платежных систем на карточки системы «БелКарт».

Согласно данным Национального статистического комитета на 1 июля 2012 г. доля розничного товарооборота, полученного посредством расчетов населения с использованием банковских пластиковых карточек и электронных денег, достигла 12,3%. В начале 2012 г. данный показатель составлял 9,5% (без учета доли операций с электронными деньгами, так как указанный показатель рассчитывается только начиная с 2012 г.). [12, стр. 9-16]

Несмотря на мировой финансовый кризис, который нанес удар по экономике как Республики Беларусь, так и по экономике развитых стран, банковская система Беларуси не «пошатнулась», в том плане, что не было случаев банкротства, банки продолжают сохранять свою устойчивость, обеспечивают возврат вкладов.

С учетом того, что подавляющая часть банковского сектора представлена государственными банками, можно предположить, что системного банковского кризиса в Беларуси удастся избежать, и наиболее серьезные проблемы как с ликвидностью, так и с достаточностью капитала будут испытывать средние и мелкие банки.

В связи с этим дальнейшее развитие банковского сектора страны во многом зависит от успешности реализации мер, направленных на повышение его устойчивости и эффективности, общей макроэкономической ситуации как внутри страны, так и на внешнем рынке.

3. Основные направления и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь

Сегодня в общественном сознании банковская сфера поставлена вровень с такими важнейшими институтами, как государство и безопасность, рынок и макроэкономическая стабильность. Сильная национальная банковская система в состоянии выступить как надежный инструмент экономической политики государства, слабая - наоборот, в состоянии многократно усилить образовавшиеся негативные процессы. Но следует признавать и обратное воздействие состояния реального сектора экономики на банковский сектор. Банковская система неотвратимо приобретает те же оттенки, которые характерны для всей экономической системы.

Для повышения устойчивости функционирования банковской системы Беларуси необходимо решить целый комплекс вопросов макроэкономического характера. В первую очередь это достижение макроэкономической стабилизации, при которой уровень инфляции (и обменного курса национальных денег) будет предсказуем на достаточно длительном отрезке времени. Сегодня банки находятся под постоянной угрозой сокращения объемов сбережений домашних хозяйств и потери своей ресурсной базы. Это вынуждает их в свою очередь еще более ответственно относиться к проблеме диверсификации активов и выдаче кредитов реальному сектору. Низкий уровень инфляции позволит Национальному банку понизить ставку рефинансирования и все остальные процентные ставки (прежде всего, по привлечению денежных средств от домашних хозяйств), а также уменьшить до минимума норму обязательного резервирования и тем самым дать дополнительные средства на рынок банковских кредитов.

Существует необходимость в создании и развитии системы финансовых институтов рыночной инфраструктуры. Основная инфраструктура по развитию в Беларуси фондового рынка была создана еще в середине 1990-х годов. В стране функционирует Белорусская валютно-фондовая биржа. За развитие фондового рынка в Беларуси отвечают такие государственные органы власти, как Национальный банк Республики Беларусь, Комитет по Ценным бумагам Республики Беларусь, Республиканский Центральный Депозитарий по Ценным бумагам Республики Беларусь. В стране создана информационно-аналитическая система, освещающая итоги обращения выпущенных в стране ценных бумаг, информацию о деятельности эмитентов и участников рынка ценных бумаг, новости фондового и финансового рынков Республики Беларусь. Вместе с тем в Беларуси институты денежно-кредитной системы недостаточно развиты. До настоящего времени нет таких институтов, как пенсионные, всевозможные взаимные и паевые фонды, кредитные союзы, отсутствуют правовые основы для создания инвестиционных и венчурных фондов.

Одной из основных причин неразвитости в стране фондового рынка является то, что Беларусь остается одной из немногих постсоциалистических стран, где еще не была проведена полноценная приватизация государственной собственности. Доля госсектора в структуре экономики страны составляет около 70%. Приватизация является необходимым условием того, что профессиональные участники рынка ценных бумаг Беларуси получат возможность зарабатывать на национальном фондовом рынке.

В Беларуси сегодня финансовые услуги предоставляют страховые организации, лизинговые компании и РУП «Белпочта», такие институты как пенсионные и инновационные фонды находятся в стадии становления. Наиболее ресурсоемким является страховой сектор Республики Беларусь. На 1 января 2012 г. страховой сектор Республики Беларусь включал в себя 25 страховых организаций, 8 из которых находились под контролем иностранного капитала, 8 - государственного, 9 - частного. Практически на прежнем уровне сохранилась доля собранных страховых взносов по отношению к ВВП, составив 0,86 процента (в 2010 году - 0,82 процента). По данному показателю Беларусь значительно отстает от большинства развитых европейских стран.

Среди стран СНГ уровень развития страхового рынка Беларуси несколько превышает показатель Казахстана и отстает от показателей России и Украины. [14, с. 12]

Сегодня в рейтинге Всемирного банка по показателю «кредитование» Беларусь находился на 112 месте. Одним из шагов по улучшению сложившейся ситуации может стать совершенствование законодательства в части залогов и обеспечения кредитов. Сейчас в единый реестр залога, на который обязаны опираться банки при выдаче кредитов, включены только данные о залоге недвижимости и автотранспорта. Необходимо дополнить данный реестр такими позициями, как ценные бумаги, сельскохозяйственная и иная техника, другое имущество. Это позволит сделать кредит более доступным для бизнеса [15, с. 29].

Существенно актуализируется вопрос привлечения иностранных ресурсов и капиталов, развития конкуренции среди банков.

В целях повышения надежности финансово-кредитной системы 21 июня 2011 г. был принят Указ Президента Республики Беларусь №261 «О создании ОАО «Банк развития Республики Беларусь». Основной целью этой организации будет являться развитие системы финансирования государственных программ и социально значимых инвестиционных проектов. Действующий в настоящее время механизм финансирования (в том числе льготного) приоритетных государственных программ далек от идеала. Его несовершенство способствует нарастанию системных рисков в банковском секторе и, в конечном счете, препятствует устойчивому экономическому развитию как страны в целом, так и банковской системы в частности. Создание Банка развития будет способствовать повышению оперативности, ответственности и эффективности при принятии решений по выбору и финансовой поддержке ключевых инвестиционных проектов при одновременном снижении основных рисков банковского сектора, которыми являются кредитный риск и риск ликвидности. [14, с. 11].

К направлениям совершенствования процесса банковского кредитования относится активизация работы по возврату проблемных долгов не только путем мобилизации собственных ресурсов, но и путем привлечения коллекторских, юридических компаний, частных юристов и т.д.

Одним из направлений развития потребительского кредитования для средних и малых банков является дальнейшее расширение сети центров облуживания физических лиц и сети электронных коммуникаций.

Направлением, по которому в последнее время развивалось потребительское кредитование, стало совершенствование банками процедур выдачи кредитов, сокращение времени анализа кредитной заявки и выдачи кредита. В частности, с целью упрощения процедуры выдачи кредита банки провели работу по созданию собственной кредитной базы кредитополучателей и поручителей, внедрили в практику обслуживание клиентов по принципу «одного окна» [16, с. 9].

Ряд банков упростили процедуру оформления кредитного договора, исключив необходимость заключения договоров поручительства или договоров залога. Способом обеспечения исполнения обязательства по кредиту на потребительские цели принята неустойка. Благодаря этому рассмотрение пакета документов производится банков в течение одного дня. В целях совершенствования процедуры кредитования необходимо дальнейшее упрощение процедуры заключения кредитного договора, расширение практики выдачи кредитов путем их зачисления на банковскую пластиковую карточку или овердрафтное кредитование по картсчету, что существенно ускорит процесс кредитования. При этом расширяется возможность банков контролировать риски через установление лимитов задолженности по кредиту, связанных с уровнем официальных доходов заемщика и его кредитной историей.

Одной из главных проблем является увеличение объемов долгосрочного кредитования на капитальные вложения, научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы, призванные способствовать инновационному развитию национальной экономики. Основой этого является рост кредитно-инвестиционного потенциала банковской системы Республики Беларусь.

Актуальными направлениями увеличения кредитно-инвестиционной деятельности банков являются: внедрение ипотечного кредитования; финансовый лизинг; расширение инвестиционных и других операций с ценными бумагами.

Как известно, банки охотнее выдают кредит хорошо работающим предприятиям. В то же время одна из важных функций банков - «выращивать» новые производства, обеспечивая новыми клиентами себя и создавая конкурентоспособные предприятия для экономики. Вместе с тем реализация данного направления всецело зависит от состояния реального сектора экономики.

Стратегия развития банковской системы Республики Беларусь должна базироваться на таких фундаментальных экономических преобразованиях, как интенсификация процесса приватизации и создание широкомасштабного сектора частных организаций; создание высокой привлекательности страны для долгосрочных инвестиций путем принятия институциональных решений, способных сокращать инвестиционные риски.

...