Размещено на http://www.allbest.ru

Содержание

• 1. Теоретические основы банковской системы
• 1.1 Понятие, виды, формы банковской системы
• 1.2 Зарубежный опыт развития банковской системы
• 2. Анализ банковской системы республики Казахстан
• 2.1 Становление банковской системы Казахстана
• 2.2 Анализ банковской системы, за период с 2009 по 2010 гг
• Заключение
• Список использованных источников

1. Теоретические основы банковской системы

1.1 Понятие, виды, формы банковской системы

Банки являются важнейшей частью современного рыночного хозяйства, они тесно взаимосвязаны со всеми отраслями производства и их потребностями. Банки являются посредниками между промышленностью, торговлей и населением. Сфера деятельности банков не имеет ни географических, ни национальных границ, они обладают огромной финансовой мощью, денежным капиталом. В современном обществе банки выполняют различные виды операций. Они организуют денежный оборот и кредитные отношения; осуществляют финансирование народного хозяйства, обеспечивают оборот ценных бумаг, а также выполняют посреднические сделки. Кредитные организации выступают в качестве консультантов, обладают важнейшим голосом в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, предоставляют ее средствам массовой информации, доводят до широкой общественности.

Современные трактовки по-разному определяют понятия "рынок ссудных капиталов", "финансовый рынок", "кредитный рынок" и "кредитная система".

В настоящее время различаются два понятия кредитной системы:

1) совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования;

2) система кредитно-финансовых учреждений.

Капиталистические кредитные отношения связаны с движением ссудного капитала и включают разные формы кредита. Кредитная система как совокупность учреждений аккумулирует временно свободные денежные капиталы, а также доходы и сбережения различных классов общества и предоставляет их в ссуду предприятиям, правительству и частным лицам.

Современная кредитная система имеет сложную организационную структуру. В нее входят банковские и небанковские учреждения; институты универсального типа, выполняющие широкий круг кредитно-расчетных операций, и учреждения специализированного назначения, обслуживающие лишь узкие сферы кредита и ограниченную клиентуру. Исторически раньше других элементов кредитной системы образовались коммерческие банки, которые до настоящего времени являются наиболее мощным и влиятельным ее звеном. Они играют ведущую роль в системе финансового капитала. От других кредитно-финансовых учреждений их отличает универсальность операций, а также выполнение некоторых уникальных функций.

Совокупность всех банков представляет собой банковскую систему, появление которой обусловлено тем, что их расширяющаяся деятельность не может быть реализована в отдельности, вне подчинения единым правилам ведения операций, вне опоры на центр с его функциями, объединяющими деятельность системы. Именно поэтому банковская система начала формироваться только в условиях появления центральных банков и выделения их из числа других банков не только в качестве эмиссионных центров, но и регулирующего звена.

Под банковской системой понимается строго определенная законом структура специализированных организаций особого рода действующих в сфере финансов и денежно-кредитных отношений и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности. В единую банковскую систему, таким образом, включены центральный банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства иностранных банков.

В настоящее время несколько расширяется понятие банковской системы, и в широком смысле этого слова она включает не только банки, но и сопутствующие кредитные организации, которые позволяют банкам более эффективно выполнять свои функции, в частности, банковскую инфраструктуру и банковский рынок. Понятие банковская система является ключевым в изучении, как банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом [5, с. 95].

Современный банк представляет собой предприятие, которое специализируется на организации доходного оборота ссудных капиталов.

Банк выполняет следующие основные функции:

аккумулирует (привлекает) временно свободные денежные средства;

участвует в денежном обороте;

посредничает в осуществлении платежей;

посредничество в кредите;

создание кредитных средств обращения;

посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами).

Банковская система включает:

действующие банки;

кредитные учреждения,

организации выполняющие некоторые банковские операции, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений (расчетно-кассовые центры, фирмы по аудиту банков и т.д.).

Банковская система является основной составной частью кредитной системы, которая входит в экономическую систему страны. Таким образом, банковская система активно взаимодействует с другими звеньями общественно хозяйственного механизма:

бюджетной системой

налоговой системой

системой ценообразования [6, с. 103].

Различают одноуровневую и двухуровневую банковскую систему. Об одно - уровневой банковской системе говорят в случае, когда в государстве нет центрального банка или все банки функционируют как центральные. Такой тип банковской системы не характерен для рыночной экономики. Для развитой экономики характерна двухуровневая банковская система, первый ярус которой составляет центральный банк, второй - коммерческие банки и кредитные учреждения. Подобная банковская система учитывает свободу предпринимательства, с одной стороны, и позволяет контролировать деятельность коммерческих банков, с другой стороны.

В настоящее время сформировалось несколько основных типов банковских систем:

двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);

централизованная монобанковская система, которая была представлена в бывшем СССР (эта система складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк и Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. Курс на развитие рыночных отношений потребовал создания качественно новой системы банков, что и начало происходить в середине 80-х годов. В результате банковской реформы были организованы крупные отраслевые специализированные банки: Центральный банк, Госбанк СССР, Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк);

уникальная децентрализованная банковская система - Федеральная резервная система США.

В противоположность монобанковской системе, двухуровневая система сложилась в большинстве стран мира. Здесь первый уровень банковской системы образует Центральный банк страны. Он выполняет следующие функции:

осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращение и изъятие из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;

проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнение финансового законодательства;

предоставление кредитов коммерческим банкам;

выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг;

управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции;

осуществляет регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных для Центрального банка методов воздействия на коммерческие банки: проведение политики учетной ставки, операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирование норматива обязательных резервов коммерческих банков [7, с. 41].

В 1990 году был принят закон "О банках и банковской деятельности в Казахской ССР", согласно которому в республике была сформирована двухуровневая банковская система, где верхний уровень был представлен Государственным банком Казахской ССР, а нижний - коммерческими и государственными специализированными. Этот документ был очередным шагом в направлении развития двухуровневой системы: в нем устанавливались задачи и функции Центрального Банка, а также впервые было дано определение коммерческого банка, описан порядок открытия и прекращения деятельности коммерческих банков. Создание банков второго уровня было обусловлено потребностями отечественной экономики, все еще являвшейся составной частью экономики СССР. Банки второго уровня по замыслу должны были обеспечить более эффективное и гибкое использование кредита, свободный перелив финансовых ресурсов, активизировать товарно-денежные отношения.

В 1995г. реформирование банковской системы Казахстана продолжилось. Была разработана и принята первая Программа реформирования банковской системы. Вышли ряд законов и указов, определяющих правовое положение банковской системы республики. В новых условиях НБ РК освободился от несвойственных ему функций, переключился на стратегические вопросы денежно-кредитного и валютного регулирования.

Одновременно банки второго уровня получили большую самостоятельность, занялись мобилизацией внутренних финансовых ресурсов страны и самих банков. Началось формирование рынков финансового сектора. Ужесточение требований НБ РК по капитализации и ликвидности привело к сокращению численности БВУ путем слияния или ликвидации. В результате этих регулирующих мер БВУ активизировались в области депозитной политики, значительно повысился уровень капитализации банков, произошло уменьшение числа БВУ, сократилась доля государства в банковском секторе.

Текущий этап развития банковской системы Казахстана связан с разработкой и принятием Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан в посткризисный период, главная цель которой - определение стратегических задач, стоящих перед финансовой системой, основных направлений деятельности.

Банковская система стран СНГ и Казахстана характеризуется рядом особенностей. В большинстве стран СНГ кредитно-финансовая система находится в промежуточном положении между старой, жесткой и монополизированной системой (Госбанк - специализированные банки - филиалы) и двухуровневой системой (Нацбанк - коммерческие банки, которая показана на рисунке 1).

Рисунок 1 - Банковская система Республики Казахстан

Примечание - Рисунок составлен автором

В Казахстане в общих чертах сформировалась и начала действовать двухуровневая банковская система. Бывшие спецбанки кредитуют, как и прежде, своих постоянных клиентов (в основном государственные предприятия и организации и отраслей) и акционеров по льготным ставкам. Это обстоятельство вынуждает менее мощные коммерческие банки также сохранять относительно льготное кредитование в борьбе за своих вкладчиков. Более 90% вкладов населения находится на счетах в учреждениях сберегательного банка, что вызвано высоким доверием к нему (это единственный банк сохранность вклада в который гарантируется государством), а также доступностью его учреждений.

Основной вид активных операций Казахстанских коммерческих банков - кредитование юридических лиц (35-37% актива). Можно выделить несколько закономерностей присущих этому виду банковской деятельности. Во-первых, характерен чрезвычайно высокий удельный вес краткосрочных кредитов (95-96%), неизменна тенденция к росту данного показателя. Средний срок кредитов составляет 3-4 месяца, что вызвано высоким уровнем риска и неопределенности в условии кризиса и инфляции [8, с. 60].

Во вторых, ставки по кредитам государственным предприятиям ниже, чем по кредитам альтернативному сектору экономики, а по кредитам на расширение и модернизацию производства ниже, чем по кредитам на торгово-закупочные мероприятия. При кредитовании предприятия различных форм собственности применяются различные формы обеспечения возвратности ссуды: страхование, перестрахование, гарантия, залог, заклад.

К другим видам операций коммерческих банков относятся вложения в свободно конвертируемую валюту - (40% активов) и выдача межбанковских кредитов (2% активов). Не получили широко распространения новые виды банковских операций: вложение в ценные бумаги и паи (0,5-0,6% активов), трастовые операции, лизинг. Помимо кредитов хозяйственным органам и банкам, значительная часть средств коммерческих банков размещена на корреспондентских и резервных счетах в Нацбанке и в кассе (15-16%). Из источников средств банков можно выделить прежде всего средства на текущих и расчетных счетах предприятий, кредиты других банков, в первую очередь Нацбанком, собственные средства банков.

Минимальная и максимальная процентные ставки составляли по депозитам соответственно 100 и 180%, по коммерческим банковским кредитам. На рост процентных ставок по кредитам влияет увеличение учетной ставки Нацбанка. К настоящему времени сложилась ситуация, когда банковские учреждения в Казахстане действуют как универсальные банки, без относительной специализации.

Во всех странах банковское дело в течение нескольких лет испытывает глубокие изменения. Экономический кризис с одной стороны, технологический прогресс с другой усиливает воздействие конкуренции, которая давлеет над банковским миром. Чтобы приспособится к эволюции условий окружающей их среды банки должны прибегнуть к беспрецедентной модернизации. Причем, это характерно не только для современных банков, но и для всей истории банковского дела.

Национальный Банк управляет правительственными депозитами (даже если они содержатся в коммерческих банках). Почти все правительственные расходы и доходы проходят по счетам центрального банка. Балансы, приносящие процент, содержатся на счетах коммерческих банков. Центральный банк также имеет счет для вложения правительственных доходов в ценные бумаги (обычно самого же правительства) и счет, на котором находятся инвалютные запасы.

Национальный Банк выпускает деньги и распределяет их между коммерческими банками, изымает из обращения ветхие банкноты и стершиеся монеты. Новые деньги выдаются коммерческим банкам по заявкам, отражающим их потребности в денежной наличности, путем дебетной записи на счетах коммерческих банков в центральном банке.

Еще одной обязанностью Национальный Банк Казахстана, как агента правительства являются контроль и защита обменного курса национальной валюты. Банк правомочен покупать и продавать золото, серебро, инвалюту, открывать счета в центральных банках других стран, выступать в качестве агента иностранных центральных банков и в качестве депозитария их активов.

Денежно-кредитная политика Национального банка представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Ее цель - регулирование экономики посредством воздействия на состояние совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках.

Денежно-кредитная политика Национального банка направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии - кредитная экспансия (оживление конъюнктуры в условиях падения производства), либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов - кредитная рестрикция.

Определение приоритетности инструментов денежно-кредитной политики зависит от тех целей, которые решает Национальный банк на том или ином этапе развития страны.

Деятельность самого Национального Банка Казахстана ежегодно проверяется независимой аудиторской организацией, назначаемой Правлением Национального Банка.

Содержание и форма взаимосвязей центральных банков с органами государственной власти в разных странах различны. Национальный Банк Казахстана согласно действующему законодательству в пределах предоставленных ему законодательными актами полномочий независим в своей деятельности от органов государственной власти. Органы представительной и исполнительной власти не вправе вмешиваться в деятельность Национального Банка Казахстана, его филиалов, представительств и организаций.

Таким образом, в Республике Казахстан банковская система является важным элементом всей финансовой системы страны и представляет коммерческие банки и Национальный банк, регулирующий их деятельность. Развитие банковской системы современного Казахстана определили рыночные условия экономики страны.

1.2 Зарубежный опыт развития банковской системы

Переход к монополистическому капитализму сопровождался важными сдвигами в кредитной системе, особенно в ее банковском звене. На рубеже XIX-XX вв. банки по масштабам операций и величине контролируемого капитала намного опережали все другие виды кредитных учреждений. Тенденция к специализации и выделению особых видов банков возникла еще в XIX в., но достигла заметных масштабов лишь в 30-40-х годах XX в.

Среди важнейших процессов, происходящих в кредитной системе в эпоху империализма, выделяются: 1) концентрация и централизация банковского капитала и появление банковских монополий; 2) усиление конкуренции между различными видами кредитных учреждений; 3) сращивание банковского капитала с промышленным и образование финансового капитала; 4) интернационализация деятельности монополистических банков и появление международных банковских монополий. Концентрация и централизация банковского капитала. В конце XIX в. в различных капиталистических странах выделились банки, сосредоточившие у себя значительную долю денежных капиталов, операций и персонала. Эти банки заняли господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Их размеры возрастают за счет расширения операций с крупной клиентурой, привлечения вкладчиков и получения больших прибылей. Например, крупнейший банк капиталистического мира - "Бэнк оф Америка" с момента своего создания в 1904 г. увеличил размер активов с 0,3 млн. долл. до 66,7 млрд. долл. в 1975 г. Только за послевоенный период его активы возросли более чем в 12 раз.

Помимо быстрого роста операций увеличение доли крупных банков в кредитной системе происходит благодаря интенсивному процессу слияния капиталов, связанному с вытеснением и присоединением других банков. Различаются открытые и скрытые формы концентрации и централизации банковского капитала. К первым относятся банкротства мелких банков, слияния и поглощения, развитие сети филиалов; ко вторым - корреспондентские отношения, создание многобанковских систем. В США за период с 1921 по 1933 г. обанкротилось 21 396 банков, преимущественно мелких. В последующие годы число банковских крахов резко сократилось, так как государство начало принимать меры по оказанию финансовой помощи институтам, находящимся на грани банкротства, а также ввело страхование депозитов. В настоящее время основная форма ликвидации самостоятельных банков - это слияния, т.е. приобретение одним банком акций другого и превращение его в свой филиал. Если в 30-40-х годах поглощались преимущественно мелкие банки, то в настоящее время объектом слияний становятся крупнейшие кредитные учреждения, стремящиеся этим путем укрепить свои конкурентные позиции в кредитной системе [2, с. 57].

Середина 50-х годов отмечена серией слияний крупных кредитных институтов. В результате возникли такие мощные монополистические банки, как "Сити бэнк" (второе место среди банков США), "Чейз Манхэттэн бэнк" (третье место), "Мэнюфекчурерс Гановер траст компани" (четвертое место) и другие. Крупные слияния банков произошли в последние годы в Англии, Италии, Японии. Так, "Вестминстер бэнк" слился в 1968 г. с "Нэшнл провиншл бэнк". Образовался новый банк-гигант - "Нэшнл Вестминстер бэнк" (второе место среди английских банков).

Исключительно важным средством концентрации и централизации в банковском деле служит расширение филиальной сети, с помощью которой банки привлекают новую клиентуру и капиталы. Многие поглощаемые банки превращаются в отделения крупных банков.

"Большая четверка" лондонских банков в 1975 г. имела 12320 филиалов по всей территории Англии. В США количество отделений за послевоенный период (1947-1975 гг.) увеличилось почти в семь раз - с 4,1 тыс. до 29,8 тыс. Крупные банки стремятся использовать различные формы скрытого контроля для использования в собственных целях ресурсов формально независимых кредитных учреждений. Примером могут служить корреспондентские отношения, т.е. заключение договоров о взаимном выполнении операций. На корреспондентских счетах ("лоро"-их средства; "ностро"-наши средства) накапливаются большие суммы.

Концентрация и централизация приводят к тому, что наиболее влиятельные банки сосредоточивают у себя значительную долю ресурсов и операций банковской системы.

В 1974 г. на долю 50 крупнейших банков США (менее 0,5% всех банковских учреждений) приходилось 37,3% активов, а десять из них распоряжались 56,7% активов этой группы монополий.

Велика локальная концентрация, когда один или несколько банков сосредоточивают у себя подавляющую часть операций в определенном городе или финансовом центре.

Выделение крупных банков, концентрация у них капиталов и операций приводят к монополизации банковского дела. Банковские монополии возникают наряду с промышленными монополиями. Их появление и развитие представляют один из важных процессов, сопутствующих перерастанию капитализма свободной конкуренции в монополистический капитализм. Распространенными формами банковских монополий являются картели, синдикаты и концерны.

Банковская система - это совокупность различных видов национальных

банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Современная экономика представляет собой очень сложную систему,

каждая часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но одну из важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современном этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование всей экономики в целом. Банковская система - это совокупность различных видов банков и банковских институтов и их взаимосвязи, существующие в той или иной стране в определенный исторический период. Банковские системы используются для решения следующих текущих и стратегических задач:

обеспечения экономического роста;

регулирования инфляции;

регулирования платежного баланса.

На развитие банковской системы и таким образом на ее роль в социально - экономическом развитии страны влияет совокупность факторов как внешних по отношению к банковской системе, так и внутренних. К внешним факторам следует отнести макрофакторы, или факторы среды. Эта группа факторов представляет собой вероятною совокупность взаимосвязанных и взаимообусловленных факторов, которые с определенной степенью условности можно разделить на пять основных групп:

экономические

политические

правовые

социальные

форс-мажорные

К экономическим факторам следует отнести принципы исполнения бюджета, характер реализуемой денежно-кредитной политики, сложившуюся систему налогообложения, результаты проведения экономических реформ, формирующие общие условия функционирования банковской системы. Так, при экономическом росте, как правило, увеличивается число субъектов хозяйствования, растут экономические связи, что влечет за собой соответствующий рост спроса на банковские услуги как со стороны предприятий и организаций, так и со стороны населения. В случае кризисного развития наблюдаются противоположные процессы, угнетающие банковскую систему, снижая их надежность и ликвидность. Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как чрезмерный налоговый процесс на прибыль банков, отсутствие достаточных ресурсов для осуществления банковских операций, убыточность значительного числа крупных и средних предприятий, общее снижение уровня дохода населения.

банковская система казахстан банк

2. Анализ банковской системы республики Казахстан

2.1 Становление банковской системы Казахстана

Во время обретения Казахстаном независимости коммерческие и специализированные банки проводили свою кредитную, процентную и расчетную политику, не предавая значимости своим волевым действиям, а у Казахского республиканского банка Госбанка не было никаких законодательных прав.

Попытки республиканского банка как-то привести все в определенную систему наталкивались на яростное сопротивление специализированных и коммерческих банков. Более того, не было четких определенных взаимоотношений и с Госбанком СССР. Республиканский банк управлял только налично-денежным оборотом, и ни о какой стройной банковской системе не могло быть и речи.

В этих условиях по поручению Президента Республики и Верховного Совета Казахской ССР Казгосбанком была начата подготовка проекта Закона "О банках и банковской деятельности в Казахской ССР".

Естественно, основная нагрузка по подготовке этого Закона ложилась на руководящий состав бывшего Казгосбанка. Точнее, она возлагалась на заместителя Председателя Госбанка Черных Ю.Ю. и советника Председателя Назарова В.К. Работа велась под руководством Председателя Казгосбанка Рябова Бориса Дмитриевича. Безусловно, к работе над проектом закона были привлечены все специализированные и коммерческие банки, особенно на стадии обсуждения проекта в Верховном Совете Казахской ССР. Проект закона был разослан Госплану, Минфину, Минюсту и другим компетентным органам. Замечания и предложения по проекту были получены также и от представителей МВФ.

Закон в корне менял существенно и принципы построения банковской системы республики. Уже сам факт принятия такого закона являлся беспрецедентным. В законе было написано, что республика имеет двухуровневую банковскую систему, представленную Государственным банком Казахской ССР и сетью коммерческих банков. Госбанк Казахской ССР находится в собственности республики и является ее Центральным банком. Все кредитные ресурсы, формируемые на территории Казахской ССР, являются достоянием республики.

Но, поскольку, республика к тому времени не имела своей национальной валюты и отношения с Россией в этом вопросе были весьма не определенными, то в законе, соответственно, пришлось записать, что взаимоотношения Госбанка Казахской ССР с Госбанком СССР по вопросам использования на территории республики единой денежной единицы и проведения единой денежной политики определяются Союзным договором.

В законе, также определены основные задачи Казгосбанка, состоящие в обеспечении устойчивой единой денежной единицы, имеющей хождение на территории союзных республик, в проведении единой государственной политики в области денежное обращения, кредита, расчетов, в разработке и соблюдении общих правил государственного регулирования и надзора за деятельностью коммерческих и других банков, организации валютного регулирования.

В законодательном акте особо подчеркнуто, что Госбанк Казахской ССР, в своей деятельности независим от исполнительных органов и распорядительных органов государственной власти, руководствуется настоящим законом и подотчетен Верховному Совету Казахской ССР.

Такая запись в Законе была вызвана тем, что в свое время Нацбанк не находил поддержки в установлении принципов независимого центрального банка страны. Это был период продолжающегося сильного влияния административно-распределительной системы. Особенно Правительство своими властными функциями пыталось использовать Нацбанк и его возможности для решения текущих задач. В последующем Законе 1993 года "О Национальном Банке Республики Казахстан" Нацбанк, стал подотчетен только Президенту Республики Казахстан.

Значительное внимание в законе было уделено взаимоотношениям Казгосбанка с коммерческими танками. С этого момента и, особенно, после введения корреспондентских счетов, "вольница" для коммерческих банков была прекращена. Банковская система республики начала формироваться в стройную систему, в основном отвечающую рыночным отношениям. Надо сказать, что основы, заложенные в первом законе, значимость и преемственность в последующих законах о Национальном банке РК и банках второго уровня.

После длительного согласования и обсуждения проекта закона Верховном Совете и Правительстве республики, министерствах и ведомствах 7 декабря 1990 года он был подписан Президентом Республики.

В целом, проект закона находил понимание, как в обществе, так и в банковских кругах. Все осознавали, что такой законодательной акт нужен. Однако жесточайшему сопротивлению со стороны специализированных и коммерческих банков подвергались положения закона, связанные с надзорными функциями Казгосбанка за их деятельностью. Вызывали споры также положения, связанные с независимостью Казгосбанка от Правительства.

В той обстановке и условиях, в которых пришлось готовить закон "О банках и банковской деятельности", безусловно, нельзя было предусмотреть все необходимые положения.

Жизнь менялась не по дням, а по часам и само развитие рыночных отношений ставило все новые и новые задачи. Банковская система не могла одномоментно обеспечить выполнение международных стандартов, был необходим режим постепенной адаптации.

К моменту подготовки второго закона, связанного с банковской системой, многое прояснилось во взаимоотношениях со странами СНГ. Внутри республики начали вырисовываться некоторые контуры рыночных отношений. Все это требовало внесения изменений в законе "О банках и банковской деятельности" страны.

Прежде всего, было принято решение подготовить 2 новых закона: закон "О Центральном банке" страны и закон "О банках второго уровня".

Закон "О Центральном банке" республики получил название "О Национальном банке Республики Казахстан", закон "О банках второго уровня" - "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан". Указанные законы подписаны,, Президентом Республики Казахстан 13 апреля 1993 года.

В этих законах, прежде всего, были устранены положения, связанные с Госбанком СССР. Речь шла не об общей единой денежной единице, а о собственной национальной валюте, обеспечения ее внутренней и внешней устойчивости.

Второй основной задачей Нацбанка становилось участие в разработке и проведении государственной политики в области денежного обращения, кредита, организации банковских расчетов и валютных отношений, способствующих достижению целей экономического развития Республики Казахстан и ее интеграции в мировую экономику.

Были конкретизированы функции, права, полномочия и ответственность Нацбанка. Определена структура и органы управления.

В законе было четко записано, что Нацбанк определяет потребность в необходимом количестве банкнот и монет, обеспечивает их изготовление, устанавливает порядок хранения, уничтожения и инкаcации наличных денежных знаков. Все это говорит о том, что в республике уже были приняты соответствующие меры и шла серьезная работа по подготовке к введению национальной валюты.

Были также конкретизированы контрольные и надзорные функции Нацбанка. Уточнены принципы взаимоотношений Нацбанка с банками второго уровня. Расширен круг экономических нормативов для банков второго уровня с Нацбанком, между банками и банков с клиентурой.

Работа банковской системы в условиях введения национальной валюты обусловила необходимость внесения новых изменений в банковское законодательство. В 1995 году были приняты новые законодательные акты в виде Указов Президента Республики Казахстан, имеющие силу Закона. В подготовке проектов этих законов активное участие принимали заместители Председателя Нацбанка - Ураз Джандосов и Григорий Марченко.

В указе Президента Республики Казахстан, имеющего силу Закона, "О

Национальном банке Республики Казахстан" от 30 марта 1995 года, записано, что Нацбанк представляет собой единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения и все большие приобретает функции, присущие центральным банкам стран с рыночной экономикой.

31 августа 1995 года был подписан Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", в соответствии, с которым Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему, и Нацбанк представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы. Второй уровень банковской системы представлен следующими видами банков: государственные банки, депозитные банки, инвестиционные и частные банки, банки с иностранным участием, межгосударственные банки.

Основным содержанием принятого Указа о Нацбанке стало усиление регулирущих функций Нацбанка по отношению к банкам второго уровня.

С августа 1995 года за Нацбанком было закреплено право, самостоятельно принимать решение (постановлением Правления) о прекращении деятельности банков второго уровня.

Позже закон Республики Казахстан от 11 июля 1997 года №154-1 "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам банковской деятельности" определил, что Нацбанк после аннулирования лицензий на проведение банковских операций с заявлением о принудительном прекращении деятельности (ликвидации) банка обращается в суд.

Получившие хорошие оценки международных финансовых организаций и экспертов. Закон "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" исходит из предпосылки, что банковская деятельность не может регулироваться так же, как предпринимательская, поскольку, банки оперируют не только своими деньгами.

Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" имеет важнейшее значение не только для банковской сферы, но и для всей страны.

В период с 1995 года в данные акты вносились изменения и дополнения с целью создания предпосылок к совершенствованию банковской системы Республики Казахстан и уточнения функций Нацбанка.

В соответствии с Указом Президента Республики Казахстан "О дальнейших мерах по оптимизации органов государственного управления" от 30 июня 1998 года №3986 Нацбанку переданы функции и полномочия государственного органа страхового надзора, что позитивно отразилось на развитии страховой отрасли. В ноябре 2000 года была принята Программа развития страхования в Республике Казахстан на 2000-2001 годы, которая обозначила новый этап в развитии системы страхования в нашей стране. В 2000 году Нацбанк стал членом Международной Ассоциации Органов Страхового Надзора.

Для активизации притока сбережений населения в ноябре 1999 года создана система обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц.

Последний закон Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам банковской деятельности" был принят 2 марта 2001 года и введен в действие с 12 марта 2001 года. Основной целью данного закона является внедрение консолидированного надзора за банковской деятельностью с целью создания законодательных условий для учета и объективной оценки всех рисков, которым подвергаются банки.

Нацбанку предоставлено право осуществления проверок (инспектирования) деятельности аффилированных лиц в целях определения степени и характера их влияния на деятельность банков, предусмотрено применение ограниченных мер воздействия и санкций, как к банкам, так и к их аффилированным лицам. При этом, законом определены требования для юридических лиц - нерезидентов Республики Казахстан, включая банки, по владению акциями банка - резидента Республики Казахстан.

Внедрение консолидированного надзора за банковской деятельностью позволяет повысить устойчивость банковского сектора, и соответственно, рейтинги Казахстана банков второго уровня, что существенно приблизит их к международным стандартам.

Также необходимо отметить, что в соответствии с данным Законом Указы Президента Республики Казахстан, имеющие силу законов, "О банках и банковской деятельности" приобрели статус законов Республики Казахстан.

Таким образом, банковское законодательство Республики Казахстан постоянно развивается и совершенствуется. Нацбанком Республики Казахстан в целях реализации норм Законов Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан" и "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" разработан и утвержден целый ряд нормативно-правовых актов, затрагивающих вопросы банковской деятельности, порядок создания и функционирования банков их филиалов, представительств и расчетно-кассовых отделов (сберегательных касс), организаций, осуществляющих отдельные виды банковской деятельности, кредитных товариществ, ломбардов, порядок расчета и установления пруденциальных нормативов [5, с. 20].

Необходимо отметить, что наряду с представляющими банковскую систему Нацбанком и банками второго уровня, в Казахстане функционирует Банк развития Казахстана, с особым правовым статусом, не входящий в двухуровневую банковскую систему. Деятельность Банка развития Казахстана регламентирована Законом Республики Казахстан от 25 марта 2001 года. Законодательство Республики Казахстан, регулирующее банковскую деятельность, применяется к Банку развития в части, не урегулированной названным Законом.

7 декабря 1990 года Верховный Совет Казахской ССР Законом Казахской советской Социалистической Республики "О банках и банковской деятельности в Казахской ССР" на базе Казахской республиканской конторы Госбанка СССР учредил в республике Государственный банк Казахской ССР.

Государственный банк СССР (в момент образования - Госбанк РСФСР) бал образован на основе декрета ВЦИК 7 октября 1921 года, и начал кредитные, расчетные и кассовые операции 16 ноября 1921 года. В положении о Государственном банке указывалось, что Госбанк организовывался "с целью способствовать кредитом и прочими банковскими операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных к установлению правильного денежного обращения". Госбанку разрешалось открывать кредиты различным отраслям хозяйства при условии их обеспеченности и экономической целесообразности.

Госбанк был создан как хозрасчетная организация, средства его состояли из основного и запасного капиталов.

С 1922 года Госбанк стал эмиссионным центром и органом регулирования денежного обращения. 6 июля 1923 года Госбанк РСФСР был реорганизован в Государственный банк СССР.

В связи с необходимостью более полного охвата банковскими операциями всех отраслей народного хозяйства вскоре начали возникать и другие кредитные учреждения: кредитные кооперативы и ссудосберегательные товарищества, а позднее - кооперативные банки, отраслевые акционерные банки. Координировать их деятельность было поручено Комитету по делам банков, созданному при Правлении Госбанка СССР.

15 июня 1927 года было известно постановление ЦИК и СНК СССР "О принципах построения кредитной системы", которое предусматривало усиление централизованного руководства и доминирующей роли Государственного банка по отношению ко всем кредитным учреждениям.

На Государственный банк было возложено непосредственное руководство всей кредитной системной и наблюдение за деятельностью других кредитных учреждений.

Законодательно правовое положение Государственного банка, его функции и объем капиталов были закреплены в первом Уставе Госбанка СССР, утвержденном ЦИК и СНК СССР в июне 1929 года. Уставом на Государственный банк возлагались функции регулирования денежного обращения и краткосрочного кредитования.

Экономические задачи, стоявшие перед страной в 60-70 годы, заключались в том, чтобы обеспечить рост промышленности, высокие устойчивые темпы развития сельского хозяйства. Проведенные тогда хозяйственные реформы потребовали перестройки кредитно-денежной системы. В соответствии 7 апреля 1959 года была проведена реорганизация кредитной системы. Эти изменения, обусловившие дальнейшее развитие функции Госбанка и повышенно его роли в системе органов экономического управления, были отражены в новом Уставе Госбанка, утвержденном Советом Министров СССР 29 октября 1960 года.

Согласно статье 1 Закона от 7 декабря 1990 года "О банках и банковской деятельности в Казахской ССР" "Государственный банк Казахской ССР находится в собственности республики и является ее центральным банком". В законе не особо отмечалось, что взаимоотношения Госбанка СССР по вопросам использования на территории республики единой денежной единицы и проведения единой денежной политики определяются Союзным договором.

Утвержденный Постановлением Верховного Совета Казахской ССР 20 июня 1991 года Устав Национального государственного банка Казахской Советской Социалистической Республики определил основные задачи и функции Нацгосбанка Казахской ССР, существенно их расширив. Уставом было предусмотрено создание уставного, резервного и валютного фондов, а также фондов основных средств, производственного и социального развития, оплаты труда.

Устав установил подотчетность Нацгосбанка Казахской ССР Верховному Совету республики.

Дальнейшее развитие рыночных отношений, необходимость проведения единой кредитной политики требовали совершенствования законодательства, в том числе и банковского.

13 апреля 1993 года на десятой сессии Верховного Совета Республики Казахстан двенадцатого созыва был принят Закон Республики Казахстан "О Национальном банке Республики Казахстан", который определил задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального банка Республики Казахстан, его роль и место в банковской системе, взаимоотношения с органами государственной власти. Закон предусматривал гарантии в обеспечении потребности Республики Казахстан в денежных и заемных средствах, защиты интересов вкладчиков и реализации государственной кредитной политики.

Законом определены основные задачи Нацбанка: участие в разработке и проведение государственной политики в области денежного обращения, кредита, организации банковских расчетов и валютных отношений; защита интересов кредиторов и вкладчиков банков, кредитных, расчетных учреждений, осуществляющих операции по купле, продаже и обмену валюты, на основе разработки правил регулирования деятельности банковских и иных кредитных учреждений и контроля за их соблюдением; защита интересов Республики Казахстан в области осуществления денежно-кредитной политики.

В связи с введением в Республике Казахстан 15 ноября 1993 года национальной валюты на Национальный банк Казахстана легла полная ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы, введение классических принципов его взаимоотношений с бюджетом и банками, укрепление системы регулирования деятельности банков. Обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты Республики Казахстан - казахстанского тенге - стало одной из основных задач Национального банка Казахстана - центрального банка государства.

Известно, что эффективная деятельность центральных банков обеспечивается законодательно закрепленной и во многом отражающей национальные традиции системой их организации и управления. Исходя из чего 30 марта 1995 года был издан Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О Национальном банке Республики Казахстан", его роль и место в банковской системе государства.

В соответствии с Законом Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" от 4 июля 2003 г. № 474, а также Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 г. № 1270 "О дальнейшем совершенствовании системы государственного управления Республики Казахстан" с 1 января 2004 года произведена реорганизация НБК путем выделения из него Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - "АФН") и ему передана функция регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций. НБК

не имеет контроля над операционной и финансовой деятельностью АФН, однако, финансирование АФН осуществляется за счет средств бюджета

2.2 Анализ банковской системы, за период с 2009 по 2010 гг

Современные тенденции развития мирового хозяйства, основной из которых является глобализация, оказывают большое влияние на банковские услуги. Под воздействием глобализации активизировался процесс интеграции банков в мировую финансовую систему в целях предоставления банковских услуг клиентам.

Анализ основных тенденций развития банковских услуг, таких как рост значения телекоммуникаций в процессе предоставления банковских услуг, кардинальное изменение каналов сбыта банковских услуг в сторону их реализации при помощи электронных систем связи, стандартизация и сегментация услуг, увеличение значения консультационных, инвестиционных банковских услуг, услуг по сопровождению внешнеэкономической деятельности клиента, услуг на рынке ссудных капиталов, позволяет сделать вывод, что банковская деятельность приобретает масштабный международный характер и на первый план выходят международные банковские услуги. Отсутствие современных услуг международного характера в ассортименте банков и большая их значимость для отечественного банковского дела позволили определить перспективные направления развития рынка банковских услуг в Казахстане:

использование опыта ведущих иностранных банков по организации международных корреспондентских отношений;

предоставление международных банковских услуг по развитию международных торговых операций клиентов;

развитие международных инвестиционных банковских услуг; использование мирового опыта по размещению облигаций и акций клиентов казахстанских банков на мировых финансовых рынках.

Основными функциями действующих в республике коммерческих банков является: прием депозитов; кредитование заемщиков; осуществление расчетов кастодиальная деятельность [11].

В настоящее время, в республике функционируют 39 банков второго уровня, включая АО "Банк Развития Казахстана" (таблица 1).

Большинстве банков расположено в городе Алматы (37 банков), при этом доступности банковских услуг по всей территории Казахстана обеспечивается разветвленной филиальной сетью.

Обслуживание населения и организаций ведется 148S расчетно-кассовым отделами коммерческих банков, в числе которых 20 отделений были открыты в течение 2005 года.

Активы банков второго уровня в 2010 году увеличились на 483149 млн. тенге и составили 12038053 млн. тенге.

Таблица 1 - Структура банковского сектора Республики Казахстан

№ п/п	Показатели	01. 01. 09 г	01. 01. 10г	01. 01. 11
1	Количество банков второго уровня, в т. ч.:	37	38	39
2	-банки со 100% участием государства в уставном капитале	1	1	1
3	Количество филиалов банков второго уровня	368	374	365
4	Количество расчетно-кассовых отделов банков второго уровня	1489	1490	1493
5	Количество представительств банков второго уровня за рубежом	8	17	17
6	Количество представительств банков-нерезидентов в Республике Казахстан	14	32	29
7	Количество банков-участников системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц	32	36	34
Примечание - Таблица составлена по данным Национального Банка РК

Банковские займы и операции "обратное РЕПО" уменьшились на 43390 млн. тенге, а в структуре на 0,38%, резервы снизились на 799,0 млрд. тенге или на 20,0% (таблица 2). Так как банки были менее активны на рынке ценных бумаг.

Таблица 2 - Структура совокупных активов банковского сектора млн. тг

№ п/п	Наименование	01. 01. 09г	01. 01. 10г	01. 01. 11г	Прирост, % 2010/2009
		млн. тг	В % к итогу	млн. тг	В % к итогу	млн. тг	В % к итогу	абс.	в стр.
	1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Деньги	202 078	1,6	227581	1,9	243869	2	16288	0,1
2	Аффинированные драгоценные металлы	409	0,003	3122	0,02	3 400	0,02	278	-
3	Корреспондентские счета	617 724	5,1	806052	6,9	616 364	5,1	-207747	-1,8
4	Требования к Национальному Банку Республики Казахстан	330100	0,2	488900	4,2	429 050	3,56	-59850	0,64
5	Вклады, размещенные в других банках	543331	4,5	582731	5,04	556792	4,7	-7770	-0,44
6	Займы, предоставленные другим банкам	39689	0,3	6403	0,05	7175 4	0,05	65351	-
7	Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций	102762	0,8	72536	0,62	89393	0,74	16857	0,12
8	Требования к клиентам	7926716	66,6	5888148	50,9	6140726	51,1	248869	0,1
9	Ценные бумаги всего	816 018	6,85	1629628	14,1	1492127	12,4	-137502	-1,8
10	Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами	136432	1,14	58164	0,5	14774	0,12	-43390	-0,38
11	Инвестиции в капитал и субординированный долг	318790	2,6	290604	2,5	293223	2,43	2619	-0,07
12	Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская задолженность"	-	-	-	-	523486	4,34	523486	4,34
13	Расчеты по платежам	343029	0,002	475623	4,1	639	0,005	-474984	-4,095
14	Товарно-материальные запасы	20568	0,17	21702	0,18	36397	0,30	14695	0,12
15	Долгосрочные активы, предназначенные для продажи	8487	0,07	20 438	0,17	39520	0,32	19082	0,15
16	Основные средства и нематериальные активы	240 535	2,02	225701	1,95	241416	2,1	15715	0,05
17	Прочие активы	197635	1,66	878892	6,82	1309462	10,8	2247178	4,2
18	Итого активы	11899316	100	11554904	100	12038053	100	483149	-	...

Подобные документы

• Банковская система Республики Казахстан

  Понятие банковской системы, ее структура. Анализ приоритетных направлений развития банковской системы Республики Казахстан. Основные задачи Национального банка Казахстана: обеспечение функционирования платежных систем, осуществление функции банка банков.
  
  курсовая работа [142,0 K], добавлен 31.05.2012
  

• Роль банковской системы в экономике Республики Казахстан

  Теоретические и практические аспекты развития банковской системы Республики Казахстан, особенности функционирования банков. Роль банковской системы в рыночной экономике Казахстана. Влияние финансового кризиса на состояние банковской системы государства.
  
  курсовая работа [40,0 K], добавлен 26.03.2012
  

• Банковская система Республики Казахстан: проблемы и перспективы её развития

  Характеристика элементов и признаков банковской системы. Процесс становления банковской системы республики. Национальный банк Республики Казахстан как основное звено банковской системы. Анализ качественных показателей деятельности коммерческих банков.
  
  курсовая работа [448,8 K], добавлен 26.10.2010
  

• Банковская система Республики Казахстан

  Теоретические основы банковской системы как механизма регулирования экономики. Становление, развитие и особенности банковской системы Республики Казахстан. Анализ пассивных и активных операций банков второго уровня. Совершенствование банковского сектора.
  
  курсовая работа [1,0 M], добавлен 10.12.2012
  

• Банковская система Республики Казахстан

  Принципы деятельности банка и банковской системы. Организация банковских систем. Анализ эффективного функционирования банковской системы в Республике Казахстан, проблемы и перспективы ее развития. Управление финансовыми результатами банков второго уровня.
  
  курсовая работа [95,9 K], добавлен 15.05.2011
  

• Современное состояние банковской системы Республики Казахстан

  Применение комплексных мер по обеспечению адекватной деятельности банков в рыночных отношениях. Понятие банков, их классификация. Банковская система республики Казахстан и ее структура. Денежно-кредитная политика и ее роль в рыночной экономике.
  
  курсовая работа [54,3 K], добавлен 23.10.2012
  

• Роль банковской системы в современной рыночной экономике

  Банковская система, ее структура и институты. Функции банков, особенности функционирования банковской системы на современном этапе и ее роль в развитии экономики. Денежно-кредитная политика Центрального Банка России и Национального Банка Казахстана.
  
  курсовая работа [181,0 K], добавлен 16.04.2011
  

• Характеристика развития банковской системы Республики Казахстан

  Особенности развития банковской системы Республики Казахстан. Анализ деятельности и конкурентных возможностей банков, последствия мирового финансового кризиса. Пути преодоления кризисных процессов в банковской системе, перспективы ее дальнейшего развития.
  
  дипломная работа [513,5 K], добавлен 29.04.2011
  

• Банковская система Казахстана

  Функционирование современного рынка опирается на действие организованной банковской системы. Анализ законодательной базы Республики Казахстан о центральном банке. Определение особенностей Национального банка Республики Казахстан, структуры управления.
  
  контрольная работа [43,9 K], добавлен 09.02.2009
  

• Кредитная система Республики Казахстан

  Теоретические основы банковской системы, роль коммерческих банков в экономике на современном этапе. Становление и развитие банковской системы в Республике Казахстан, анализ ее современного состояния. Оценка финансовой деятельности АО "Халык Банк".
  
  дипломная работа [151,4 K], добавлен 14.03.2011
  

• Денежно-кредитная политика национального банка Республики Казахстан

  Особенности развития казахстанской экономики в последние годы. Развитие мировых финансовых и товарных рынков. Платежный баланс Республики Казахстан и обменный курс тенге. Меры Национального Банка Республики Казахстан по поддержанию стабильности цен.
  
  курсовая работа [55,0 K], добавлен 16.06.2009
  

• Банковская система Республики Казахстан, современные проблемы и перспективы ее развития

  Особенности, эволюция становления и развития банковской системы Казахстана. Зарубежный опыт функционирования банковской системы. Анализ финансово-экономической деятельности АО "Альянс Банк". Организация кредитной, депозитной и тарифной политики банка.
  
  дипломная работа [487,0 K], добавлен 05.06.2015
  

• Приоритетные направления развития банковской системы Республики Казахстан

  Правовые основы, регламентирующие функционирование коммерческих банков. Основные виды безналичных переводов в национальной валюте. Двухуровневая структура банковской системы Германии. Современное состояние банков второго уровня в Республике Казахстан.
  
  курсовая работа [64,6 K], добавлен 30.09.2012
  

• Роль Национального банка в регулировании банковской системы в Республике Беларусь

  Понятие банковской системы и ее характеристика. Национальный банк как элемент банковской системы. Денежно-кредитная политика Республики Беларусь. Деятельность Национального банка в области проведения единой денежно–кредитной политики государства.
  
  курсовая работа [55,3 K], добавлен 27.09.2013
  

• Банковская система Кыргызской Республики

  Роль банковской системы в современной рыночной экономике, история ее развития, функции и структура. Оценка основных показателей банковской системы Кыргызской Республики. Анализ деятельности Национального банка как органа регулирования банковской системы.
  
  дипломная работа [1,2 M], добавлен 09.04.2015
  

• Банковская система Республики Казахстан

  История становления банковской системы Казахстана, ее особенности. Организационное устройство и принципы деятельности коммерческих банков. Перспективы развития банковского надзора в Республике Казахстан. Анализ капитала, ликвидности, расходов банков.
  
  дипломная работа [106,2 K], добавлен 17.11.2011
  

• Национальный банк Республики Казахстан

  История возникновения, экономическая сущность и значение Национального банка Республики Казахстан, его функции и денежно-кредитная политика. Правовые основы и проблемы функционирования Национального банка, анализ его деятельности за период 2006-2007 гг.
  
  курсовая работа [390,2 K], добавлен 15.05.2011
  

• Развитие банковской системы Республики Казахстан

  Ретроспективный обзор развития банковской системы в условиях суверенитета Казахстана от состояния накануне обретения независимости до современности, перспективы развития. Правовая основа банковской системы, формирование банковского законодательства.
  
  дипломная работа [85,1 K], добавлен 24.11.2010
  

• Банковская система Республики Беларусь

  Понятие банковской системы государства, ее структура и значение в современной рыночной экономике. Роль коммерческих банков, их функции и основные виды деятельности. Кредит, его сущность и формы. Анализ особенностей банковской системы Республики Беларусь.
  
  курсовая работа [60,0 K], добавлен 13.01.2012
  

• Взаимодействие Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций с банками второго уровня

  Задачи государственного регулирования финансового рынка Республики Казахстан. Взаимоотношение АФН и банков второго уровня. Развитие Казахстанской банковской системы. Принципы работы АФН. Внешние обязательства банковской системы Казахстана в 2008 г.
  
  реферат [13,1 K], добавлен 14.04.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам