Страхование жизни в Российской Федерации

В последнее время за рубежом появились и успешно продаются на страховом рынке совершенно новые продукты, предоставляющие страхователю полную свободу в выборе, изменении, дополнении условий страхования своей жизни. Начало этому было положено созданием полиса свободного страхования - «универсальная жизнь» (universal life). Наибольшее распространение он получил в Великобритании и США, где является самым популярным продуктом в страховании жизни.

Основная идея этого вида страхования состоит в том, что страхователь, заключая договор, оставляет за собой право свободного режима оплаты премий, как по срокам, так и по размерам, а также свободного выбора требуемых ему гарантий в течение срока действия договора. В зависимости от фактически уплаченных страховых взносов и изменений в требованиях страхователя к набору страховых выплат страховщик постоянно корректирует страховые суммы. Такого рода договоры сочетают в себе финансовый, сберегательный продукт и собственно страховой продукт, поскольку их основной целью является создание и накоплений, и получение страховой гарантии. Базовой формой таких страховых договоров являются инвестиционные договоры пожизненного или смешанного страхования. Страховая премия, уплачиваемая страхователем, поступает на сберегательный счет застрахованного. Этот счет имеет определенную минимальную доходность (в США - 4,5%). Страховая компания производит ежемесячные отчисления «рисковых» премий со сберегательного счета, которые обеспечивают гарантию на случай смерти. Страхователь сам выбирает страховую сумму на случай смерти, и для него рассчитывается доля общей премии, изымаемая со сберегательного счета на покрытие риска смерти. Возможности уплаты премий различны. Страхователь может не платить взносы определенное время, что не повлечет за собой прекращения договора до тех пор, пока остаток по сберегательному счету обеспечивает возможность отчисления премий на покрытие риска смерти. Страховая сумма на дожитие будет определяться капиталом, накопленным на сберегательном счете застрахованного. Чаще всего для целей капитализации страховые компании используют юнитизированные фонды, а полисы «универсальной жизни» предлагают по типу полисов unit-linked.

Во время действия договора страхователь имеет право в любой момент внести в полис дополнительные гарантии (опционы) или получить средства со сберегательного счета, внести дополнительные единовременные премии или изменить страховую сумму на случай смерти. Кроме основных выплат на дожитие и смерть в таких полисах предлагаются следующие гарантии:

* выплата регулярного дохода (ренты);

* пособия при постоянной потере здоровья;

* страховая сумма на случай инвалидности;

* пособия на содержание в больнице;

* повышенная выплата на смерть в результате несчастного случая;

* покрытие на случай диагностирования критических заболеваний.

Такие страховые договоры успешно конкурируют с финансовыми продуктами, предлагаемыми банками или инвестиционными компаниями, поскольку обеспечивают более высокую рентабельность личных вложений населения. Во многом этому способствует льготное налогообложение, существующее для страхования жизни почти во всех странах.

Формы инвестиционного накопительного страхования жизни в России. В отличие от рассмотренных выше зарубежных видов инвестиционного накопительного страхования жизни в России существует рентное страхование жизни, которое предоставляет гарантии на случай таких страховых событий, как дожитие застрахованного до установленной даты окончания действия договора страхования; смерть застрахованного в период действия договора; дожитие застрахованного до сроков, установленных договором для выплаты страховой ренты.

В целях льготного налогообложения такого договора срок его действия не может быть менее пяти лет. При этом необходимо иметь в виду, что начало периода выплат страховой ренты не может быть установлено ранее окончания периода уплаты страховой премии. Поэтому в осуществлении договора рентного страхования выделяют три периода в зависимости от сроков уплаты премий и получения страховых выплат:

1) период уплаты страховой премии, установленный договором для исполнения страхователем обязанностей по уплате страховой премии полностью;

2) выжидательный период, т.е. период между окончанием срока уплаты страховой премии и установленной договором даты начала рентных выплат;

3) период выплат страховой ренты, т.е. период с установленной договором даты наступления первого страхового случая на дожитие застрахованного до даты окончания действия страхового договора.

Аннуитетное страхование жизни. Приоритетное развитие внутри срочного, пожизненного и смешанного страхования, т.е. но всех базисных видах страховании жизни, получает рентное, или аннуитетное, страхование жизни при котором аннуитет выплачивается в форме годовой ренты в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании договора. Если при традиционном страховании жизни выплата осуществляется единовременно, когда застрахованный умирает, то аннуитеты, напротив, гарантируют выплату периодических сумм дохода, пока застрахованный остается в живых. Аннуитеты в страховании жизни представляют собой накопительный инструмент, реализуемый первоначально через аккумуляцию аннуитетного фонда с условием его последующего регулярного использования на протяжении определенного количества дет. Существуют следующие виды аннуитетов:

1) простой аннуитет. При оплате однократной премии застрахованному выплачивается годовая рента пожизненно;

2) отложенный аннуитет. При заключении договора оговаривается период между заключением договора и началом выплаты ренты. На этот отложенный период назначаются периодические премии для оплаты страхователем аннуитета;

3)срочный аннуитет. Страховой договор предусматривает выплату ренты только до строго оговоренной даты или до наступления смерти, в зависимости от того, какой из этих периодов будет короче;

4) гарантированный аннуитет. По договору предусматривается выплата ренты в течение гарантированного срока независимо от того, наступила в этот период смерть застрахованного или нет. Таким образом, в случае смерти застрахованного в течение фиксированного периода рента будет выплачиваться наследникам до окончания этого периода;

5)аннуитеты с защитой капитала. По этому договору застрахованный или его наследники получают полную стоимость уплаченных премий в любом случае. Застрахованному гарантируется пожизненная выплата дохода. Если же застрахованный умирает прежде, чем обща и сумма выплаченной ренты будет равна сумме уплаченных премий, то оставшаяся разница выплачивается наследникам.

Пенсионное страхование. Особо в аннуитетном страховании жизни выделяют пенсионные планы, которые предусматривают обеспечение дохода после прекращения трудовой деятельности. При этом пенсионный план включает:

* накопление страховой суммы в соответствии с пенсионным планом за счет оплаты периодических страховых взносов в течение трудовой деятельности застрахованного;

* покупку в страховой организации аннуитета на сумму, полученную по пенсионному страхованию при выходе застрахованного на пенсию;

* выплату страховщиком фиксированной суммы при выходе на пенсию (25% накопленной страховой суммы) в качестве единовременного пособия;

* осуществление выплаты пенсии в виде рентных ежемесячных платежей.

Поскольку договор пенсионного страхования сконструирован с целью обеспечения дохода в старости или при наступлении инвалидности, то он не может быть выкуплен страхователем. Учитывая социальную значимость данных договоров, взносы и выплаты по пенсионному страхованию имеют наиболее льготные режимы налогообложения.

В случае смерти застрахованного в течение трудовой деятельности определенная часть накопленных пенсионных взносов может быть выплачена наследникам. Пенсионный аннуитет, как правило, предусматривает пожизненную выплату ренты, но в индивидуальном страховании могут быть предусмотрены и другие формы аннуитетов.

Пенсионное страхование может быть осуществлено по коллективному страховому договору совместно с работодателем, что в некоторых странах закреплено в законодательном порядке (Швейцария, Япония). В РФ в рамках пенсионной реформы также планируется ввести обязательное дополнительное пенсионное страхование за счет средств работодателя для определенных производственных отраслей и профессий, чтобы обеспечить более высокий уровень пенсий для тех категорий работников, чья трудовая деятельность осуществляется в неблагоприятных условиях или имеет повышенный риск Страхование: учебник для бакалавров / Еремасов С. В., Еремасова Н. Б. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.:Издательство Юрайт, 2012..

5. Российский рынок долгосрочного страхования жизни в контексте международных показателей

Долгосрочное страхование жизни представляет собой один из основных элементов социально-экономической защиты граждан от целого ряда возможных рисков. Разнообразие страховых продуктов позволяет выбрать оптимальный вид страхования для любого возраста и социального статуса страхователя. Страховые программы долгосрочного страхования жизни учитывают такие риски, как риск достижения пенсионного возраста, риск потери кормильца, риск временной или постоя иной потери трудоспособности, риск дожития до определенного события (вступление в брак, поступление в учебные заведения и др.). Долгосрочное страхование жизни предусматривает наличие накопительного и защитного механизмов, которые определяются временным договором, в течение которого страхователь должен регулярно вносить суммы страховых взносов.

Уровень развития отрасли страхования жизни определяют такие показатели, как доля рынка страхования жизни в структуре ВВП и доля долгосрочного страхования жизни в общем объеме страхования. Динамика развития данных показателей имеет нисходящую тенденцию. Так, в 2007 г. доля исследуемого рынка в структуре ВВП составляла 0,07 %, в 2008 г. - 0,05 %, в 2009 г. - 0,04 % (по итогам 2009 г. в Великобритании эта доля составляла 11 %, во Франции - 7 %).Оценивая степень развития российского рынка долгосрочного страхования жизни, следует отметить, что его доля на протяжении последних лет составляет около 3 % от общего объема страхования (51%, тогда как доля данного вида страхования в европейских странах колеблется от 8 до 40 %.)

Сохранение доли рынка долгосрочного страхования жизни на низком уровне на протяжении последних семи лет свидетельствует о недоверии населения Российской Федерации к долгосрочным инвестициям и финансовым институтам, низкой привлекательности рынка для потенциальных клиентов. Здесь еще следует обратить внимание на то, что российские граждане в основном являются потенциальными, а не реальными страхователями. Безусловно, на это оказывают влияние низкая платежеспособность населения, отсутствие опыта долгосрочного финансового планирования. Кроме того, потенциальные клиенты очень слабо осведомлены о таком продукте, как долгосрочное страхование жизни.

Однако, несмотря на это, рынок является перспективным для ведущих страховых компаний. Ежегодно повышается степень концентрации рынка за счет роста числа игроков, предлагающих различные программы долгосрочного страхования жизни. По итогам 2008 г. десять крупнейших компаний, работающих в этой сфере, контролировали более 75% рынка. Несмотря на это, потенциал развития рынка долгосрочного страхования жизни в России задействован еще в малой степени. Судить о его перспективном развитии можно лишь при условии совершенствования законодательной, нормативной и налоговой политики.

Таким образом, рынок долгосрочного страхования жизни в Российской Федерации на данный момент довольно слабо развит. Для его оживления, вероятно, может потребоваться несколько лет. Поэтому необходимо учитывать все факторы, влияющие как на страховые компании, так и на потребительский спрос и предпочтения, напрямую влияющие на объемы продаж страховщиков. Однако в европейских странах ситуация в этом вопросе гораздо лучше, что обеспечивает гораздо большие перспективы для развития страховой отрасли.

В настоящее время система долгосрочного страхования жизни в европейских странах проявляется в решении социальных проблем общества. Она представляет собой проверенный и актуальный инструмент, обеспечивающий определенный уровень социальных гарантий населению, которые предоставляют страховщики наряду с государством.

Учитывая низкий потенциал российского страхового рынка, представляет интерес изучения опыта развития страхования жизни других стран.

Обстоятельства и факторы, заставляющие обратить особое внимание на опыт Германии, Франции и Италии по развитию страхового рынка в части долгосрочного страхования жизни, весьма существенны для перспективного формирования страхового сектора экономики Российской Федерации.

Сформировавшийся в последнее десятилетие тренд страхового рынка Германии имеет устойчивый темп развития.

В последнее время рынку страхования жизни Германии присущи определенные особенности. Одной из них является ценовая конкуренция, которая проявляется в завышенных ожиданиях доходности договоров страхования жизни. Так, с 2000 г. доходность по договорам страхования жизни имеет устойчивую тенденцию к уменьшению. Если в период с 2000 по 2005 г. доходность составляла 8%, то в 2008 г. под влиянием мирового финансово-экономического кризиса она составила 5 - 6% (6% - по старым договорам и 5,25% - по новым).

Следующая особенность - это трансформация системы пенсионного страхования жизни, обусловленная общеевропейскими тенденциями снижения рождаемости и увеличения продолжительности жизни.

Пенсионное страхование жизни в Германии было сформировано в 1889 г. и на протяжении своего существования обеспечивало высокодоходный уровень жизни населению в стране. Размер взносов пенсионного страхования составляет 19,5% от ежемесячной заработной платы, не превышающей 5 000 евро. Из этих отчислений половину вносит работодатель, другую - наемный работник. В этом случае стандартная пенсия после 45 лет успешного осуществления взносов от средней заработной платы составляет примерно 70% дохода. Однако в настоящее время пенсионное страхование требует кардинальных изменений, обусловленных уменьшением численности работоспособного населения, уплачивающего взносы в течение 45 лет. Ввиду этого за последние годы правительство Германии предприняло усилия по реформированию пенсионного страхования, чтобы не допустить чрезмерного роста размера платежей для наемных работников и работодателей за счет внедрения прямых дотаций и налоговых льгот.

Необходимо отметить, что развитием рынка долгосрочного страхования жизни в Германии занимаются и специальные организации, которые входят в ассоциацию страховщиков Германии. В целях снижения риска, возникновения убытков клиентов страховых компаний в системе долгосрочного страхования жизни, а также в случае банкротства страховых компаний по согласованию с ассоциацией страховщиков Германии было создано специальное общество по страхованию жизни, которое принимает на себя обязательства страховщиков-банкротов в соответствии с договорами страхования, тем самым предотвращая убытки клиентов.

Особый интерес для Российской Федерации в развитии отрасли страхования занимает опыт государственного регулирования и планирования долгосрочного страхования жизни во Франции. Страховой рынок Франции является одним из наиболее развитых в Европе и наряду с Германией занимает пятое место в мире по суммарным показателям всех отраслей страхования. Актуальными видами страхования для данной отрасли экономики являются;

- автострахование (с долей рынка в 12%)

- страхование жизни (с долей рынка в 36%). В 2009г. общий объем страховых премий в области страхования жизни у французских страховых компаний, а также их зарубежных филиалов (составил 174,6 млрд долл).

Для страхового рынка Франции характерна высокая степень государственного регулирования, которая была сформирована с помощью страхового законодательства, которое осуществляет регулирование договоров страхования, а также с помощью специального законодательства, которое регулирует степень государственного вмешательства в деятельность страховых организаций. Указанные факты можно отнести к числу основных особенностей французского страхового рынка. Необходимо отметить, что во Франции со стороны государства особое внимание уделяется налоговой политике страховой деятельности. Налогообложение страховых операций во Франции включает о себя;

- налог на прибыль от страховой деятельности в размере 33%;

- налог на страховые премии, в размере 0,33 %;

- налог на увеличение стоимости активов по долгосрочным инвестициям в размере 19%;

- налог на полученные страховые премии.

Благодаря совершенствованию системы налогообложения (особенно в области страхования жизни) в 1990-е гг. был сделан значительный рывок в развитии данного вида страхования, который вывел французский страховой рынок на лидирующие позиции в мире к середине 2000-хгг.

Исследуя перспективность развития долгосрочного страхования жизни в Италии, следует отметить, что оно играет ключевую роль в формировании национального финансового рынка по причине происходящего реформирования национальной пенсионной системы и системы здравоохранения. При этом данный вид страхования имеет незначительную долю рынка, всего лишь 8% (во Франции эта доля рынка составляет 36%, в Германии - 24%). Необходимо отметить, то для отрасли страхования в Италии характерна ее высокая степень концентрации. Так, первые 10 ведущих итальянских страховых компаний обеспечивают сбор 70% от общей премии рынка (лидирующим страховщиком рынка является компания Assicurazioni Generali, которая входит в десятку ведущих страховых обществ мира и контролирует около 12% рынка страхования жизни в Италии).

В последнее время в секторе долгосрочного страхования жизни Италии наблюдается быстрый рост. Так, премии страхования жизни в 2009г. составили 61,5% полных страховых взносов. Наблюдалось также увеличение полных требований на страховые продукты на уровне 12,7%, по сравнению с 9,4% в 2008 г.

Таким образом, выявленные особенности в развитии рынка долгосрочного страхования жизни на международном уровне свидетельствуют о высоком потенциале данного сектора экономики за счет:

- сформировавшейся системы налогообложения страховых операций;

- достаточно совершенного страхового законодательства;

- высокой надежности страховых организаций;

- эффективной системы урегулирования убытков;

- повышенной страховой культуры населения. На основании сказанного российскому рынку

долгосрочного страхования жизни необходимо ориентироваться на опыт стран Западной Европы в совершенствовании страхового законодательства с учетом:

- требований европейской страховой нормативно-правовой базы;

- необходимости повышения финансовой устойчивости страховых организаций;

- необходимости увеличения уровня капитализации страховых организаций;

- необходимости формирования нового страхового портфеля с учетом платежеспособного спроса населения и инвестиционной привлекательности страховщиков.

Кроме этого, основными задачами развития долгосрочного страхования жизни в Российской Федерации должны стать повышение конкурентоспособности российского страхового рынка на мировом уровне и создание современной инфраструктуры страхового рынка Глебов Ж. А. Российский рынок долгосрочного страхования жизни в контексте международных показателей/Ж.А.Глебов, А.И.Маскаева//Финансы и кредит. - 2011. - 29. - С. 63-66.

6. Проблемы и перспективы развития страхования жизни в России

Согласно данным ФССН, по страхованию жизни в 2010 году собрано 22,5 млрд страховых взносов (из них половина в Москве), что на 43,33% больше, чем за 2009 год. Прирост взносов по страхованию жизни значительно опережает прирост страхового рынка в целом (7,59% без учета ОМС). Доля нового бизнеса во взносах российских страховщиков жизни в 2010 году, по данным исследования «Эксперт РА», составила 81%. Прирост на уровне более 40% на первый взгляд впечатляет. На страховом рынке non-life это просто мечта, но для российского рынка страхования жизни, где уровень проникновения страхования минимален, даже такая динамика не скоро приведет к массовости этого сегмента.

Негативное влияние кризиса на рынок страхования жизни было преодолено достаточно быстро. В 2010-м и первой половине 2011 года рынок демонстрирует значительные темпы прироста взносов. На размах колебаний оказывает влияние эффект низкой базы, в этом одна из причин существенного прироста рынка в относительном выражении.

Основными причинами оживления российского рынка страхования жизни в 2010-м - первой половине 2011 года стали восстановление рынка кредитования и связанного с ним кредитного страхования жизни, развитие банковского страхования, в том числе реализация проектов по продажам накопительного страхования жизни через банки. С такими проектами сегодня легче всего выйти к профильным клиентам по страхованию жизни, и дистрибуция накопительного страхования через банки в перспективе опередит по объемам агентский канал продаж.

По данным «Эксперт РА», на страхование жизни заемщиков кредитов в 2010 году пришлось вдвое больше взносов, чем в 2009-м (6,8 млрд рублей против 3,1 млрд). Если в 2009 году на этот вид страхования приходилось не более 20% рынка страхования жизни, то в 2010 году доля выросла до 30%. Отмечается восстановление корпоративного страхования жизни в связи с постепенным возвратом соцпакетов к докризисным объемам.

Банкострахование - эффективный канал продаж, способный продвинуть сегмент страхования жизни за счет своей массовости. Самый короткий и эффективный путь к профильному клиенту по страхованию жизни лежит через банки, где сосредоточены платежеспособная клиентура, образованные представители среднего класса, доверяющие финансовым институтам и занимающиеся финансовым планированием. Но кредитное страхование жизни остается связанным страхованием, зачастую вынужденным для клиента. Таким образом, сегмент развивается не за счет добровольного спроса, а за счет фактически вмененного страхования, вызванного кредитованием.

Для планомерного и качественного развития рынку необходим всесторонний рост, которому мешает ряд сдерживающих факторов. Во-первых, это несовершенное налоговое и страховое законодательство, не позволяющее продвигать современные виды страхования, например инвестиционное страхование жизни. Программы накопительного страхования жизни параллельно с инвестированием (unit-linked) сейчас находятся в зачаточном состоянии, юридически такого вида страхования у нас в стране просто нет, тогда как в развитых странах инвестиционное страхование играет одну из ведущих ролей. Снятие законодательных ограничений позволит запустить этот страховой продукт нового поколения.

Продукты unit-linked стали точками роста на рынках долгосрочного страхования жизни Восточной Европы и Азии. Основная их особенность - возможность страхователей участвовать в инвестиционном доходе страховщиков, однако при этом они принимают на себя и часть инвестиционных рисков. Введение подобных продуктов резко повышает привлекательность страхования жизни в глазах потенциальных покупателей.

Кроме того, ряд положений налогового законодательства не только не стимулирует, но и тормозит продвижение продуктов страхования жизни. Чтобы мотивировать население вкладывать деньги на длительный срок, необходимы налоговые льготы, тогда клиент будет ориентироваться не только на доходность. Будет альтернатива - поместить депозит в банке или купить полис страхования жизни, получив значимые налоговые льготы. В первую очередь они необходимы для долгосрочного страхования жизни и добровольного пенсионного страхования.

Участие страховых организаций в пенсионной системе РФ тоже позволило бы страхованию жизни выйти на новый уровень. Если у негосударственных пенсионных фондов будет такой серьезный конкурент за деньги клиента, как рыночные игроки в области страхования жизни, от этого выиграет и государство, и население. Кроме того, необходимо выровнять возможности страховщиков и НПФ, ввести общие правила игры, как в обязательном, так и в добровольном пенсионном страховании, освободить от социальных страховых взносов суммы страховых платежей по добровольному пенсионному страхованию и долгосрочному страхованию жизни.

Рынку также необходимо развитие долгосрочных финансовых инструментов размещения резервов по страхованию жизни - ценных бумаг, инфраструктурных облигаций, желательно с государственными гарантиями, которые давали бы доходность выше инфляции.

Создание гарантийных фондов взаимного страхования (по принципу АСВ) на рынке life позволило бы повысить уровень доверия в сегменте и надежность его участников. Еще один фактор, мешающий рынку развиваться в полной мере, - нехватка квалифицированных кадров и отсутствие в России соответствующего профессионального образования. Особенно остро проблема стоит в регионах. Мало профессионалов, которые хорошо понимают экономическую суть страхования жизни и способны к организации продаж этих продуктов, наблюдается завышенный уровень оплаты труда, не соответствующий реальной квалификации людей. Компании не стремятся инвестировать в развитие собственного персонала, а идут по пути наименьшего сопротивления, перекупая готовых продавцов у конкурентов. Необходимо создать соответствующие кафедры в высших учебных заведениях и институт сертификации агентов.

На рынке life нет единого информационного поля, в котором было бы однозначное понимание текстов договоров и условий страхования.

До сих пор развитие рынка сдерживает менталитет российских страхователей. Недостаток информированности россиян в отношении страхования жизни и короткий горизонт планирования, обусловленный нестабильностью экономики в последние 20 лет, неуверенность в финансовых институтах, в том числе и в страховых компаниях, сдерживают развитие рынка life. Решением этой проблемы может быть только повышение профессионализма продавцов-консультантов и создание новых каналов продаж.

Комитет по страхованию жизни вес и созданная в конце 2010 года Ассоциация страховщиков жизни и обсуждают с регуляторами и органами власти ряд мер для решения перечисленных проблем. Они дадут возможность рынку страхования жизни развиваться, повысить платежеспособность и прозрачность, увеличить продуктовую линейку и расширить возможности страховщиков жизни на законодательной уровне. Создание таких институтов и результаты их работы позволяют говорить о новом витке развития рынка страхования жизни. Участники рынка объединяют усилия для того, чтобы создать площадку для совместной работы, реализуя идеи, направленные на модернизацию отрасли.

2012 год станет периодом консолидации рынка за счет ухода компаний, которые не могут выполнить новые требования к капиталам, размещению резервов и собственных средств. Страховщики жизни освоят новые рынки, дальнейшее активное развитие получит канал банкостраховання, причем не только credit life, оживятся корпоративный сегмент, агентские сети, повысится профессиональный уровень агентов.

Страхование жизни больше, чем другие виды страхования, позволяет конкурировать на уровне технологий продаж, профессионализма консультантов, оригинальности продуктовой линейки.

«Эксперт РА» прогнозирует два крайних сценария развития рынка страхования жизни на долгосрочную перспективу. Кривая роста может отличаться в зависимости от того, будут ли приняты государством меры по развитию рынка, а также от общего состояния экономики. Прогноз развития рынка страхования жизни коррелирует с обшей экономической ситуацией в стране. При консервативном сценарии (меры по развитию рынка не приняты, экономическая ситуация относительно стабильна) на среднесрочную перспективу (3-5 лет) рынок будет расти на 2S-3S% в год. При благоприятной конъюнктуре (принятие ряда мер по развитию рынка, экономический рост, стабильность цен на энергоносители и валютных курсов), а также при развитии кредитования темп роста может превысить и 50% в год.

На сегодня количество активных игроков на уровне трех десятков. Концентрация в сегменте продолжила увеличение прошлогодними темпами и составила в 2010 году по топ-20 страховщиков жизни 93 против 89% в 2009 году. Новые требования к размеру уставного капитала должны привести к дополнительной концентрации в сегменте. К началу 2012 года минимальный размер уставного капитала страховщиков жизни будет равен 240 млн рублей. На 2012 год «Эксперт РА» прогнозирует уровень концентрации топ-20 страховщиков жизни на уровне 95% Липатова Д., Страхование жизни: пока рано радоваться/Д.Липатова//Эксперт. - 2011.- 36.- С. 136-139.

Заключение

Страхование жизни является отраслью личного страхования, оно предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях:

1) дожития застрахованного лица до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста;

2) смерти застрахованного;

3) окончания действия договора страхования;

4) достижения застрахованным определенного возраста;

5) смерти кормильца;

6) постоянной утраты трудоспособности;

7) текущих выплат (аннуитетов) в период действия договора страхования и др.;

8) выплат пенсии (ренты, аннуитета).

Последовательно и подробно рассмотрев объекты, имущественные интересы, страховые риски и случаи, цели страхователя и страховщика, можно определить сущность страхования жизни как особого сберегательно-накопительного вида страховых отношений по осуществлению страховой защиты жизнедеятельности людей, при котором страхователи реализуют свои задачи в обеспечении безопасности достигнутого ими уровня благосостояния или его подъема за счет инвестиций по накопительной схеме, уплачивая страховые премии по страховым случаям, а страховщики обеспечивают долгосрочную финансовую стабильность и рентабельность своего страхового бизнеса с одновременной социально-экономической стабилизацией развития страны, аккумулируя страховые премии в страховом резерве и инвестируя их в различные активы, преимущественно стабильные и ликвидные.

Список использованных источников

1. Глебов Ж.А. Российский рынок долгосрочного страхования жизни в контексте международных показателей/Ж.А.Глебов, А.И.Маскаева//Финансы и кредит. - 2011. - 29. - С. 63-66

2. Липатова Д., Страхование жизни: пока рано радоваться / Д.Липатова // Эксперт. - 2011. - 36. - С. 136-139

3. Страхование: учебник / под ред. Федоровой Т.А. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.:Магистр, 2009. - 1006 с.

4. Страхование: учебник для бакалавров / Еремасов С. В., Еремасова Н. Б. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.:Издательство Юрайт, 2012. - 748 с.

5. Теория и практика страхования / под ред. К. Е. Турбиной М.: Анкил, 2003. С. 283-284.

6. http://ru.wikipedia.org

Приложение А

Таблица 1. - Базовые виды страхования жизни.

Размещено на Allbest.ru