Организационно-правовые основы деятельности банка "Ренессанс капитал"

Размещено на http://allbest.ru/

Самарский Государственный Экономический Университет

ОТЧЕТ о прохождении практики

Место прохождения практики: « Ренессанс капитал» Общество с ограниченной ответственностью

Студента Пиуновой А.Ю.

Самара - 2012



Содержание

Введение

1. Организационно-правовые основы деятельности банков

1.1 Основные положения устава

1.2 Организационная структура «Ренессанс капитал» (ООО)

1.3 Управление банком

2. Оформление потребительского кредитного договора

2.1 Кредитные карты

3. Кассовые операции

4. Лицензии

Заключение

Список литературы



Введение

Данный отчёт сделан на основе прохождения преддипломной практики в «Ренессанс кредит» ООО за период 08.10.12-15.12.12.

За время прохождения практики мною были изучены процесс работы и внутренние документы (регламенты, кредитная документация, должностная инструкция) отдела потребительского кредитования физических лиц. Был пройден тест на знание банковских продуктов, были изучены «стандарты продаж» и, самое главное, программа оформления кредита на практике.

Также за время прохождения практики я ознакомилась с дополнительными продуктами банка:

- программой обязательного пенсионного страхования (перевод накопительной части пенсии из Пенсионного Фонда Российской Федерации в Негосударственный Пенсионный Фонд «ЛУКОЙЛ-гарант» или «Ренессанс Жизнь и Пенсии»

- кредитными картами банка

* карта «Прозрачная карта»

* карта «Кредитная Экспресс»

* карта «Транспортная»

* карта «Ренессанс Кредит - Мегафон»

* карта «Кукуруза»



1. Организационно-правовые основы деятельности банка

В зависимости от организационной формы деятельности банки подразделяются на унитарные, паевые и акционерные.

Унитарные банки представляют собой образования, основанные на единовластии и единоначалии и имеющие единого собственника в лице государства или частного лица.

Паевые банки основаны на коллективном, долевом участии различных физических и юридических лиц в формировании их собственного капитала. Они могут быть двух основных видов: товарищества и акционерные общества.

Как известно, существуют следующие виды хозяйственных товариществ: полное товарищество; коммандитное товарищество; товарищество с ограниченной ответственностью, в том числе с участием иностранного капитала в форме совместных предприятий; товарищество с дополнительной ответственностью; акционерное коммандитное товарищество и акционерное общество.

Товарищество представляет собой объединение предприятий и организаций (а также граждан), построенное на основе соглашения и объединения на долевой основе части имущества участников, входящих в него на началах членства, в целях осуществления совместной хозяйственной деятельности и извлечения прибыли.

Что касается различий между отдельными видами товариществ, то они заключаются в различных правах, обязанностях и ответственности их участников. Участники полных товариществ несут неограниченную солидарную ответственность по всем обязательствам и долгам товарищества. Коммандитные товарищества включают "полных товарищей", несущих неограниченную солидарную ответственность по долгам товарищества, и вкладчиков, отвечающих за долги товарищества только в пределах величины их взносов (вкладов).

Участники товарищества с ограниченной ответственностью отвечают по обязательствам товарищества только в размере внесенного ими вклада в уставный фонд, а участники товарищества с дополнительной ответственностью (в случае недостатка этих сумм, т.е. вкладов в уставный фонд) -- дополнительно принадлежащим им имуществом в размере, кратном внесенным вкладам в уставный фонд товарищества. При этом в учредительных документах может предусматриваться предельный размер дополнительной ответственности. В соответствий с подобным "коллективным" принципом формирования уставного фонда строится и система управления деятельностью товарищества. Оно осуществляется на демократических началах -- советом либо правлением, состоящим из участников (пайщиков) или их представителей, и исполнительным органом в лице дирекции или директора.

В учредительных документах стороны, договаривающиеся о создании товарищества, могут установить по своему усмотрению порядок, очередность, полномочия и сроки, на которые назначаются (или избираются) отдельные должностные лица и руководители. Весьма распространенным видом товарищества является акционерное коммандитное товарищество, уставный фонд которого делится на акции. Вместе с тем учредителями акционерного коммандитного товарищества являются один или несколько "полных товарищей", которые несут неограниченную солидарную ответственность по долгам и обязательствам товарищества. Остальные участники акционерного коммандитного товарищества -- вкладчики обладают статусом акционера и отвечают за убытки в пределах своего вклада в имущество товарищества.

Вкладчики (акционеры) доверяют ведение дел товарищества его полным участникам и сами не участвуют в управленческом процессе. Как правило, число вкладчиков не может быть меньше грех. Совокупный размер участия вкладчиков определяется в учредительных документах акционерного коммандитного товарищества. Обычно вкладчики привлекаются в форме покупки ими "безголосых" акций, нередко весьма крупного номинала, часть из которых может быть привилегированными. В настоящее время в хозяйственной практике появилась специфическая разновидность акционерного коммандитного товарищества -- государственные организации, выпускающие "безголосые" акции для привлечения дополнительных средств (в большинстве своем в форме акций трудового коллектива). При этом не изменяется форма собственности -- собственником остается государство. Держатели акций трудового коллектива практически кредитуют осуществление конкретных проектов, не становясь собственниками, на сумму купленных акций. В данном случае купленные ими акции по существу представляют собой свидетельства, сертификаты о внесении ими определенной суммы средств и праве на получение дополнительного дохода (даже не части прибыли, поскольку выплата доходов (дивидендов) по акциям трудового коллектива осуществляется за счет средств фонда оплаты труда). Причем нередко определяется и срок действия этого свидетельства (акции) -от 5 до 25 лет. Для того, чтобы акции трудового коллектива действительно можно было назвать акциями, лица, купившие данные акции, должны приобретать статус, права и обязанности вкладчиков (акционеров) акционерного коммандитного товарищества, поскольку они участвуют своими средствами в хозяйственной деятельности предприятия. Вкладчики -- владельцы акций трудового коллектива должны иметь право требовать предоставления любой информации о хозяйственной деятельности предприятия (государственной акционерной команды), включая годовые отчеты и балансы, акты инвентаризации; проведения внеочередных ревизий.

Наконец, основная и в настоящее время наиболее эффективная правовая форма организации деятельности -- акционерное общество, являющееся одной из наиболее распространенных разновидностей товарищества с ограниченной ответственностью. В зависимости от характера взаимоотношений с головной компанией акционерные общества могут иметь статус зависимой или дочерней компании. По российскому законодательству дочерним называется общество, доля участия головной компании в капитале которого превышает 51 %. Зависимым акционерным обществом считается любое акционерное общество, на деятельность которого решающим образом влияет головная компания. Юридически данная зависимость может выражаться как в приобретении головной компанией контрольного пакета акций зависимой компании, так и в заключении соответствующего договора и "добровольном" подчинении деятельности зависимого общества головной компании. Оно представляет собой общественное ("публичное") товарищество, уставный фонд которого разделен на определенное (как правило, многочисленное) число акций.

Формирование и развитие акционерных обществ обусловлены объективным ходом совершенствования системы организации и управления современным производством, являются фактором демократизации экономической жизни общества. При этом расширение масштабов вовлечения населения в процессы формирования акционерного капитала, увеличение доли рабочих и служащих в акционерном капитале компаний и фирм (в результате продажи акций на льготных условиях или их бесплатного предоставления) рассматриваются в промышленно развитых странах Запада в качестве одной из форм обеспечения большей заинтересованности рабочих и служащих в повышении эффективности производства и росте производительности труда.

Банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения

В целях координации и согласования действий, повышения эффективности проводимой политики формируются различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения, основанные как на добровольном объединении самостоятельных структур, так и на правах собственности, контроля и централизованного управления, прямого подчинения и зависимости. Банки в целях защиты своих профессиональных интересов формируют различные банковские объединения и группировки либо становятся участниками (членами) межбанковских или межхозяйственных объединений, основанных на системе взаимного участия в капитале либо на договорных отношениях. Условно, исходя из различных критериев, можно представить классификацию межбанковских объединений в следующем виде:

а) в зависимости от состава участников:

чисто банковские объединения; объединения смешанного типа, участниками которых выступают как предприятия и организации, так и один или несколько банков;

б) исходя из целей объединения:

коммерческого типа, деятельность которых ориентирована на извлечение и максимизацию прибыли; некоммерческого типа, основной целью деятельности которых является предоставление различных видов услуг своим членам;

в) на основе различий в централизации управленческих и контрольных функций, степени зависимости и соподчиненное отдельных структур:

ассоциативные добровольные объединения, членами которых выступают равноправные по статусу самостоятельные единицы, по своему желанию делегирующие выполнение отдельных функций вновь образуемому объединению и его аппарату; корпоративные, основанные на отношениях собственности и системе участия в капитале объединения, имеющие жесткую иерархическую структуру и соподчиненность, отношения зависимости между головной (владеющей контрольным пакетом) организацией и зависимыми от нее хозяйственными единицами;

г) по основному признаку объединения структур:

функциональные структуры, объединяющие ряд хозяйственных единиц по производственному признаку; региональные структуры, в рамках которых объединились хозяйственные единицы по, территориальному признаку;

д) по срокам деятельности:

объединения, созданные на определенный срок, указанный в соответствующих документах при их организации или присоединении отдельных участников;

бессрочные объединения, не имеющие заранее фиксированных сроков в отношении как деятельности самого объединения, так и членства отдельных участников.

Наиболее ярко выражена специализация в деятельности и оргструктуре ассоциативных и корпоративных объединений, а среди ассоциативных -- некоммерческих (ассоциаций, союзов, лиг) и коммерческих (картелей, синдикатов, консорциумов) организаций .

Основными отличиями и характерными чертами деятельности структур являются:

добровольный характер членства на основе общности интересов;

свобода выбора организационной формы объединения и выхода из состава участников; делегирование ряда полномочий ассоциативному объединению на основе решений, принимаемых его членами; демократический характер управления (касается в основном ассоциативных объединений некоммерческого типа); договорная форма организации отношений между участниками и ассоциацией.

Союзы и ассоциации являются самостоятельными организациями, созданными независимыми структурными единицами, добровольно объединившимися на основе экономической заинтересованности.

Главными целями их деятельности являются:

обеспечение сочетания интересов развития хозяйства с удовлетворением коммерческих интересов участников; содействие развитию и увеличению объема производства товаров и услуг, предоставляемых организациям, предприятиям, кооперативам и населению; углубление кооперативных связей между участниками; организация их совместной деятельности в целях наиболее эффективного выполнения стоящих перед ними задач; реализация крупных проектов.

Ассоциации и союзы обладают статусом юридического лица и обособленным имуществом, имеют самостоятельный баланс и могут осуществлять следующие виды деятельности: изучение конъюнктуры внутреннего и внешнего рынков и информационное обслуживание своих членов; координация планов и программ инвестиционной и иной деятельности участников в целях наиболее эффективного использования ресурсов и средств; поиск по поручению и от имени участников отечественных и зарубежных партнеров для налаживания и развития новых форм экономического сотрудничества в целях совершенствования и повышения качества производимой продукции и услуг; организация и обеспечение условий функционирования информационных систем на основе использования современной компьютерной техники; содействие в реализации подготовленных с помощью ассоциации (союза) планов и программ инвестирования имеющихся у участников собственных и привлеченных средств в проекты сотрудничества с отечественными и зарубежными организациями внутри страны и за рубежом (включая создание совместных предприятий), в строительство объектов производственного, социального и культурно-бытового назначения;

оказание помощи участникам в разработке технико-экономических обоснований, учредительных документов и соглашений о создании совместных предприятий и производств, в проведении деловых переговоров и заключении контрактов и договоров с отечественными и зарубежными партнерами;

совершение от имени и по поручению участников сделок по купле-продаже акций, облигаций и других ценных бумаг, а также выполнение посреднических функций, связанных с выпуском, размещением и организацией учета акций и облигаций участников; консультирование по управленческим, валютно-финансовым и правовым вопросам; публикация по поручению членов периодических изданий и рекламно-информационных бюллетеней; организация обучения и переподготовки сотрудников; представление и защита интересов участников в центральных и местных органах власти, в соответствующих международных организациях.

Члены ассоциаций и союзов сохраняют полную хозяйственную самостоятельность и права юридического лица. Как правило, ассоциация (или иное образование аналогичного типа), если это не оговорено специальным соглашением, не несет ответственности по обязательствам своих членов, а члены ассоциации не несут ответственности по ее обязательствам, за исключением случаев, когда член ассоциации является исполнителем обязательств ассоциации перед третьими лицами. Все производственно-хозяйственные и иные взаимоотношения членов ассоциации между собой и с ассоциацией строятся на договорной основе.

Для управления различными типами ассоциативных структур могут создаваться следующие органы:

высший орган управления, через который в принятии решений участвуют все члены ассоциации, -- общее собрание; исполнительный орган управления, формируемый высшим органом и осуществляющий руководство текущей деятельностью, -- правление; исполнительный аппарат, обеспечивающий работу высшего и исполнительного органов, процессы подготовки и реализации решений.

К компетенции высшего органа (собрания) относятся:

утверждение устава, внесение в него изменений и дополнений, выборы правления, контрольно-ревизионной комиссии, а при необходимости -- специальных комиссий и иных органов управления и контроля;

утверждение правил внутреннего распорядка, а также других положений, необходимых для организации деятельности; определение порядка внесения и размеров вступительных (паевых) взносов, а также ежегодных дополнительных отчислений; порядка и характера материальной и дисциплинарной ответственно сти членов; рассмотрение и утверждение программы деятельности; лимитов административно-хозяйственных расходов, баланса, а также отчетов о работе правления и контрольно-ревизионной комиссии; решение вопроса об образовании специальных фондов; утверждение решений правления о приеме в члены и исключении из состава участников.

Для общего руководства деятельностью в периоды между проведением общих собраний общее собрание избирает правление (совет).

Вся оперативная валютно-финансовая, договорно-правовая деятельность осуществляется аппаратом квалифицированных специалистов, состоящих в штате.

Широко практикуется создание ассоциаций и союзов как в форме чисто банковских объединений (например, Ассоциация коммерческих банков России или региональные банковские союзы), так и смешанных, с участием небанковского сектора экономики.

Лиги в большинстве своем представляют собой либо международные, либо чисто банковские, либо иные профессиональные объединения. Членами лиги могут быть коммерческие банки, банковские союзы и ассоциации, финансово-кредитные организации, а также иные юридические и физические лица, содействующие развитию банковского дела и активно участвующие в ее деятельности. Все они обладают равными правами.

Основное направление деятельности лига банков -- объединение усилий ее членов по совершенствованию банковской системы: создание организационных, юридических, кадровых и экономических условий для динамичного развития банковского дела; разработка этических норм и правил взаимоотношений между банковскими учреждениями, банками и их клиентами, исключение случаев нечестной конкуренции; координация деятельности по реализации экономических государственных программ; укрепление разносторонних связей с зарубежными банковскими кругами; экономическая и правовая защита интересов лиги и интересов ее членов.

В качестве основных функций банковской лиги можно выделить:

содействие независимому развитию всех видов и типов банков и кредитных учреждений; участие в формировании законодательной и нормативной базы развития банковского дела с учетом мировой практики; . представление коллективных интересов членов лига в органах государственной власти и управления; координацию деятельности коммерческих банков, банковских союзов в реализации программ общебанковского характера (информация, связь, инвестиционные программы и т.д.); организацию деловых взаимоотношений между банковским сектором экономики и другими ее секторами; содействие интеграции национальной банковской системы в мировое банковское сообщество;

содействие подготовке, переподготовке и повышению квалификации специалистов в области банковского и кредитного дела, развитию социальной инфраструктуры в кредитной системе.

Высшим органом управления лиги является ассамблея лиги, к компетенции которой относится решение традиционного круга вопросов: определение основных направлений деятельности, избрание и отзыв президента и его заместителей, членов координационного совета и ревизионной комиссии; утверждение и изменение устава; определение порядка членства и процедуры выбытия из числа участников; утверждение отчетов о деятельности; решение вопросов представительства, открытие филиалов, прекращение деятельности лиги.

В период между ассамблеями деятельностью банковской лиги руководит координационный совет, который осуществляет общую организацию деятельности лиги и ее структурных подразделений; обеспечивает выполнение решений ассамблеи; назначает генерального директора, контролирует деятельность дирекции, утверждает смету расходов; осуществляет прием новых членов и исключение членов с последующим утверждением ассамблеей. Руководство текущей деятельностью лиги осуществляется ее исполнительным органом -- дирекцией. Консорциум. Весьма распространенным ассоциативным образованием коммерческого типа является консорциум, представляющий собой временное объединение на договорной основе различных хозяйственных единиц, в том числе и банков, для осуществления какого-либо проекта.

По достижении цели -- реализации намеченных инвестиционных, экологических, социальных, научно-технических или иных программ -- консорциум либо прекращает свою деятельность, а его имущество делится пропорционально вкладу участников, либо заключается новый консорциальный договор. Деятельность консорциума строится на принципах совместного долевого финансирования работ, соответствующих специфике деятельности организаций-учредителей, а также материальной ответственности за их невыполнение или ненадлежащее исполнение.

Чисто банковские консорциумы, участниками которых выступают только банки или их группировки, создаются головным банком (или их группировкой) для осуществления совместными усилиями кредитных, гарантийных или иных кредитно-финансовых операций. Создание банковского консорциума преследует две цели: увеличение масштабов операций путем концентрации ресурсов и распределение рисков. Головной банк консорциума за соответствующее вознаграждение выполняет координирующие и управленческие функции, выступает в роли посредника, представителя и агента банков-учредителей.

Банковские синдикаты. Нередко консорциальные объединения банков называются банковскими синдикатами, а кредиты, выданные консорциумом банков, -- консорциальными или синдицированными кредитами. В банковской практике синдикатами также называются временные банковские объединения, созданные для реализации крупных выпусков ценных бумаг, обслуживания эмиссионно-учредительской деятельности клиентов. Крупные банковские синдикаты имеют сложную иерархическую структуру. Головной банк, возглавляющий работу синдиката и получающий от учредителей соответствующий мандат, организует работу среднего звена -- банков-менеджеров, привлекающих самых многочисленных участников синдиката -- мелких и средних банков-кредиторов, или так называемых андеррайтеров, т.е. подписчиков на предполагаемый выпуск ценных бумаг. Стоимость синдицированных видов кредитно-финансовых услуг несколько выше стоимости обычных кредитных операций, так как за счет клиента возмещаются издержки банкам-кредиторам, различные комиссии и надбавки (за управление, выполнение агентских функций и тд.), а также расходы иных групп участников проводимой операции.

Картель -- объединение предприятий, организаций, банков, в основе которого лежит соглашение о квотировании объемов производства, товаров и услуг, о ценах и тарифах реализации, условиях продажи, разграничении рынков сбыта. Юридические лица, входящие в картель, сохраняют хозяйственную независимость, самостоятельно осуществляют сбыт продукции в соответствии с заключенным договором.

Синдикат -- это форма объединения предприятий, организаций, банков, предполагающая централизацию снабжения членов синдиката и ? быта производимой ими продукции, что позволяет устранить конкуренцию между его участниками в области сбыта и закупок сырья. Управление синдикатом может осуществляться по договоренности с участниками либо одним из его членов, либо специально созданной в этих целях управленческой организацией, наделенной соответствующими правами и имеющей статус юридического лица. Участниками синдикатов могут быть не только предприятия и банки, но и их объединения, при этом их коммерческая самостоятельность утрачивается полностью, производственная -частично, хотя все члены синдиката остаются самостоятельными юридическими лицами. Дирекция, осуществляющая централизованный сбыт и закупки, собирает все заказы на продукцию предприятий синдиката и распределяет их в соответствии с квотами, установленными в договоре.

В отличие от ассоциативных для корпоративных образований характерны:

большая степень зависимости и теснота связей между участниками;

отсутствие возможностей и полной свободы выбора партнеров, так как партнером становится владелец пая или акции, которые продаются и покупаются;

большая степень централизации управленческих и контрольных функций.

Существуют две основные разновидности корпоративных структур: концерн (корпорация) и трест. Однако согласно законодательству отдельных стран существуют различные трактовки данных понятий. Наиболее распространенной является трактовка концерна как объединения многочисленных промышленных, финансовых и торговых предприятий, организаций, обществ и банков, основанного на акционерной форме собственности и владении контрольным пакетом акций. Предприятия, входящие в концерн, осуществляют совместную деятельность на основе централизации функций научно-технического и производственного развития, а также инвестиционной, финансовой, внешнеэкономической и управленческой деятельности. В состав концерна входят холдинговая компания (головное акционерное общество) и зависимые акционерные общества .

Под зависимым акционерным обществом понимается общество, на процесс принятия решений которого могут оказывать воздействие органы управления другого (головного) акционерного общества. Это воздействие может оказываться либо в силу обладания большинством или контрольным пакетом акций данного зависимого общества, либо в силу заключенного договора, в соответствии с которым одно акционерное общество подчиняет свое руководство другому акционерному обществу.

Под дочерним обществом, по законам Российской Федерации, понимается общество, доля участия в капитале которого составляет не менее 51 %. Головное и дочерние акционерные общества образуют концерн. В состав концерна могут входить также акционерные общества, не зависящие одно от другого, но объединенные под единым руководством контролирующего акционерного общества -- холдинговой компании, которой принадлежат контрольные пакеты акций всех акционерных обществ концерна.

Аналогичные концерну образования, основанные не на акционерной, а на паевой форме собственности, по хозяйственному законодательству отдельных стран, называются трестами. В некоторых странах под трестами понимаются объединения, в которых участники полностью утрачивают юридическую, коммерческую и производственную самостоятельность и подчиняются единому органу управления.

Концерны. В зависимости от характера образования и специфики объединения в рамках концерна хозяйственных и банковских структур выделяют несколько разновидностей концернов.

Во-первых, основанные на горизонтальной интеграции концерны, в состав которых входят предприятия (или банки), производящие аналогичную продукцию (виды услуг).

Во-вторых, концерны, основанные на вертикальной интеграции, включающие предприятия различных отраслей народного хозяйства, осуществляющие последовательные стадии технологической переработки сырья, материалов вплоть до получения готового продукта. Тенденции к вертикальной интеграции возникают в условиях несовершенной конкуренции, неуверенности предпринимателя в том, что он сможет закупить нужные товары, полуфабрикаты, материалы при усилении экономической нестабильности. В-третьих, диверсифицированные концерны, в рамках которых объединяются хозяйственные единицы в целях комплексного строения и использования технологических процессов либо завоевания конкретного сегмента рынка товаров или услуг. К диверсификации концерны также "подталкивает" антимонопольное законодательство.

В-четвертых, концерны конгломератного типа, объединяющие большое количество предприятий, банков, фирм, организаций различных отраслей, независимых друг от друга и функционально не связанных общностью технологий. Такой концерн включает предприятия ряда отраслей: материального производства, сферы услуг и НИОКР, различные банковские и кредитно-финансовые учреждения.

Различные типы концернов можно выделить на основании иного критерия -- структуры и организации управления. Исходя из различий в организации управленческого процесса можно выделить две их основные разновидности:

концерны с централизованной системой управления, когда происходит централизация большинства стратегических функций управления, сочетающаяся с децентрализацией управления и решения вопросов оперативно-хозяйственной деятельности предприятий концерна;

концерны с децентрализованной системой управления, основанной на использовании финансово-экономических стимулов, передаче отделениям, филиалам и предприятиям концерна ряда функций стратегического управления при их автономии. Верхние эшелоны управления концерна в таком случае концентрируют свое внимание на стратегических проблемах: способах повышения рентабельности, финансово-хозяйственной устойчивости, увеличении конкурентоспособности и т.д.

Что касается различий в организационно-правовых основах деятельности корпоративных структур, то здесь, как уже отмечалось, также выделяются два их основных вида:

основанные на акционерных началах (концерны, корпорации);

основанные на паевых началах (тресты).

Наиболее эффективной с точки зрения повышения материальной заинтересованности в результатах труда корпоративной формой организации хозяйственной деятельности на современном этапе является акционерное общество. Акционерное общество -- это разновидность хозяйственного товарищества, уставный фонд которого разделен на определенное число акций. Поскольку в большинстве стран с экономикой рыночного типа владельцами акций выступает большое количество мелких держателей -- граждан, то нередко акционерные общества имеют названия анонимных товариществ.

Расширение масштабов вовлечения населения в процессы формирования акционерного капитала стало рассматриваться как феномен "народного" капитализма. Причем в качестве одной из форм обеспечения заинтересованности рабочих и служащих в повышении эффективности производства и росте производительности труд;» используется практика увеличения доли их участия в акционер-ком капитале компаний и фирм. Путем предоставления различных налоговых скидок и льгот активно стимулируются процессы приобретения рабочими и служащими акций промышленных компаний. Например, в Великобритании та часть заработной платы, которая направляется на покупку акций, не подлежит обложению подоходным налогом. Половина доходов рабочих и служащих, полученных в результате "участия в прибылях" (если максимальный размер этих доходов не превышает 3000 ф.ст. в год), либо (но выбору) 20 % общей суммы заработной платы (включая доходы от "участия в прибылях") также не подлежат обложению подоходным налогом. Кроме того, в последние годы был сокращен с 5 до 2 лет срок, после окончания которого рабочие и служащие могут продавать свои акции, и с 10 до 7 лет -- срок, после которого доходы от продажи- акций не облагаются подоходным налогом.

Исходя из различий в организационной структуре, иерархичности отдельных звеньев, характера зависимости между головной компанией, и дочерними организациями выделяются операционные холдинговые, чисто холдинговые и холдингово-операционные (смешанные) концерны. Различие между ними состоит прежде всего в специфике финансирования операций и участия головного звена в деятельности компании в целом, степени контроля за дочерними организациями.

Операционная головная компания участвует в производственной деятельности, управляет и контролирует работу дочерних организаций во всех аспектах: производственном, финансовом, административном, маркетинговом. Операционная головная компания обладает собственным акционерным капиталом и участвует в акционерном капитале дочерних предприятий.

Холдинговая компания создается с целью объединения операционных компаний либо путем приобретения контрольного пакета акций, либо путем обмена пакетами акций (в случае смешанного типа компаний). По сравнению с операционной чисто холдинговая компания обладает преимуществами: она может располагать любым количеством дочерних организаций различной специализации, легко изменять их состав с помощью продажи и покупки акций. 'Важным является и то обстоятельство, что компании (предприятия), участвующие в концерне, обладают большей самостоятельностью и соответственно происходит разделение 'функций между ними и головной компанией. На уровне головной .компании происходит выработка стратегии и тактики развития компании в целом или конкретных направлений ее деятельности

Холдинговая и смешанная (холдингово-операционная) компании, или так называемые "чистые" и "смешанные" холдинга, при их создании имеют аналогичные цели: централизация процесса управления акционерными обществами и ряда специальных служб.

"Чистый" холдинг образуется путем перевода ему компаниями-участниками контрольных пакетов своих акций, без передачи головной компании операционной деятельности. В этом случае головной холдинговой компанией формируется структура.

Риск, характерный для данного типа компании, состоит в том, что в случае банкротства одной из дочерних организаций возможно серьезное осложнение финансового положения концерна в целом., В случае "чистого" холдинга среди его дочерних предприятий выделяется одна или несколько ведущих операционных компаний, в то время как при "смешанном" холдинге функции по управлению всей группой берет на себя одна из операционных компаний. Каждая из дочерних компаний также может взять на себя функции холдинга. Соответственно, она будет представлять собой промежуточную холдинговую компанию, в свою очередь контролируемую холдингом, и т.д. В итоге формируется многоуровневый холдинг .

По своей организационно-правовой форме холдинговая компания -- это акционерное общество (паевое товарищество), ставящее перед собой цель путем приобретения пакетов акций (паев) других компаний и фирм осуществлять по отношению к ним контрольные, управленческие и регулирующие функции, сохраняя при этом их юридическую и экономическую самостоятельность.

Появление и широкое распространение холдинговых компаний связаны с развитием акционерной формы собственности, позволяющей без слияния различных с точки зрения сфер приложения капиталов компаний достичь их функционального взаимодействия, централизации процесса управления. Сама холдинговая компания при этом может и не заниматься производством, сбытом и реализацией товаров и услуг; ее задачи -- направлять, контролировать деятельность всей системы и каждого звена в отдельности, оптимизировать прибыль. Подобная схема организации позволяет совершенствовать структуру одновременно или раздельно на всех уровнях: фирмы, концерна или всего конгломерата в целом. Холдинг-компания путем приобретения акций может "пополнять" состав контролируемой группы новыми компаниями; путем слияния входящих в группу фирм может модифицировать ее структуру, продать часть акций какого-либо из своих обществ другой компании и тд.

Основными направлениями деятельности холдинговых компаний являются:

управление и контроль за деятельностью зависимых акционерных обществ;

предоставление различных видов услуг, связанных с основной деятельностью зависимых обществ;

выполнение функций доверенного лица, агентских услуг для зависимых обществ;

консультирование, в том числе по юридическим, финансовым и инвестиционным вопросам; методическое обслуживание;

предоставление брокерских и страховых услуг, услуг по бухучету;

информационное обеспечение и обслуживание

рекламная деятельность;

строительство и реконструкция.

Холдинговые компании управляются советами директоров, как правило, профессиональными менеджерами высокой квалификации. Совет директоров головного холдинга является "мозговым трестом" всего объединения. В правлении крупнейшего коммерческого банка эти функции, как правило, берет на себя лишь часть директоров (членов правления).

Среди банковских холдинговых компаний выделяются однобанковские и многобанковские холдинговые компании, которые могут контролировать как бесфилиальные банки, так и банки с обширной сетью отделений и филиалов. Создание однобанковских холдинговых компаний по существу означает формирование финансового концерна (корпорации), в состав которого входят банк, выполняющий функции холдинга, а также определенное количество парабанков: страховых, лизинговых, факторинговых и иных небанковских учреждений. Однобанковские холдинги получили весьма широкое распространение в Российской Федерации, причем во главе таких образований стоят коммерческие банки, выступающие не только в роли холдинга, но и в роли центрального функционального звена создаваемой финансовой группы.

Многобанковские холдинговые компании представляют собой общества, контролирующие два или более банка. Обычно, как и однобанковские финансовые группы, они создаются в целях координации деятельности, увеличения возможностей по концентрации ресурсов и наращиванию масштабов операций. Довольно часто в качестве головных холдинговых компаний выступают инвестиционные и финансовые корпорации, созданные на основе промышленных предприятий и банков, нередко имеющих лицензии центрального банка на осуществление отдельных видов банковских операций и тем не менее имеющих в составе корпорации один или несколько банков.

Банковские холдинг-компании играют важную роль в слиянии, поглощении и разделении фирм и корпораций, выступая инициаторами и проводниками крупных структурных преобразований в зависимости от своих стратегических целей и задач. Однако, как показывает опыт зарубежных банков, приобретение холдинговой компанией того или иного банка не оказывает существенного воздействия на характер и основные показатели его деятельности. Как правило, такие изменения касаются, например, модификации структуры портфеля ценных бумаг приобретенного банка, состава кредитных вложений.

акционерный банк кредитный кассовый

1.1 Основные положения Устава

Настоящий Устав Коммерческого банка «Ренессанс Капитал» (Общество с ограниченной ответственностью) (далее по тексту - Банк) утвержден решением единственного участника Банка от «17» февраля 2010 года № ВД-100217/003У, и регламентирует в соответствии с законодательством Российской Федерации вопросы управления деятельностью, реорганизации и ликвидации Банка.

Банк создан в соответствии с решением учредителя от «15» сентября 1999 года (решение № 1) с полным фирменным наименованием - Коммерческий Банк «АльянсИнвест» (Общество с Ограниченной Ответственностью), сокращенным наименованием - ООО КБ «АльянсИнвест».

В соответствии с решением участника Банка (решение от «22» апреля 2002 года № ВД- 020422/01 ЗУ) изменено полное фирменное наименование Банка на - Коммерческий банк «Казначей» (Общество с ограниченной ответственностью), сокращенное наименование на - КБ «Казначей» (ООО).

В соответствии с решением участника Банка (решение от «04» февраля 2004 года № ВД- 0402О4/ООЗУ) изменено полное фирменное наименование Банка на - Коммерческий банк «Ренессанс Капитал» (Общество с ограниченной ответственностью), сокращенное наименование на - КБ «Ренессанс Капитал» (ООО).

Банк имеет полное и сокращенное фирменное наименование. Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования.

Полное фирменное наименование Банка на русском языке - Коммерческий банк «Ренессанс Капитал» (Общество с ограниченной ответственностью).

Сокращенное фирменное наименование Банка на русском языке - КБ «Ренессанс Капитал»(ООО).

Полное фирменное наименование Банка на английском языке - Commercial bank «Renaissance Capital» (Limited liability company).

Сокращенное фирменное наименование Банка на английском языке - СВ «Renaissance Capital» (LLC).

Место нахождения Банка: Российская Федерация, 115114, г. Москва, Кожевническая улица, дом 14.

Почтовый адрес Банка: Российская Федерация, 115114, г. Москва, Кожевническая улица, дом 14.

Банк имеет круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском языке и указание на его место нахождения, а также штампы, бланки со своим наименованием, собственную эмблему, товарный знак, торговую марку «Ренессанс Кредит» и другие средства визуальной идентификации.

Банк создается без ограничения срока деятельности.



1.2 Организационная структура «Ренессан капитал» (ООО)

Размещено на http://allbest.ru/

Итак, рассмотрим вышеизложенную схему. Во главе Самарского регионального представительства «Ренессан капитал» ООО стоит директор. Под его непосредственным подчинением находятся:

- служба Защиты безопасности банка;

- директор отдела продаж;

- управляющий ККО;

- БЭК офис;

- отдел кадров.

Рассмотрим, какие функции выполняет каждый из них.

Служба защиты безопасности банка.

Этот отдел занимается проверкой поступающих на работу сотрудников (вплоть до родственных связей). Ни один человек не сможет приступить к работе, не пройдя службу безопасности. Также данный отдел занимается выявлением нарушений при выполнении должностных обязанностей, выявлением фактов мошенничества, обзвоном должников.

Директор отдела продаж.

Директор по продажам занимается всеми вопросами, касающимися продаж. Он принимает активное участие в их увеличении путем отслеживания ежедневных отчетов по продажам, составлением ежемесячных планов, посещением точек продаж. Увеличение объема продаж выданных кредитов - вот главная цель директора по продажам.

Директору отдела продаж подчиняются начальник отдела продаж и ведущий торговый менеджер.

Начальник отдела продаж следит за выполнением планов и ежедневно отчитывается по ним перед вышестоящим руководством. Также он принимает на собеседование будущих сотрудников.

Начальнику отдела продаж Самарского регионального представительства подчиняются Начальники группы продаж (их, как правило, несколько). В их обязанности входит следить за работой кредитных специалистов, производить ротации на торговых точках, посещение торговых точек (ежедневно). Также начальники группы продаж обязаны следить за выполнением показателей, таких, как:

- ЭПС (средняя эффективная процентная ставка по кредиту);

- средний срок кредита ( он должен быть не меньше отметки в 12 месяцев);

- средний размер кредита;

- услуга страхования жизни;

- услуга страхования от потери работы;

- доля оформленных извещений;

- договора ОПС;

- депозиты.

Также начальники группы продаж должны следить за долей своего банка среди банков - конкурентов в торговых сетях (она не должна опускаться ниже определенной отметки).

Самым низшим звеном во всей этой цепочке является кредитный специалист. Он непосредственно занимается оформлением кредитных договоров, договоров ОПС, депозитов. Кредитный специалист должен держать долю своего банка по отношению к банкам - конкурентам.

Управляющий ККО.

Управляющий Кредитно кассовым офисом следит за работой операционистов, которые, в свою очередь, не только принимают платежи по кредитам, но и выдают наличные в кредит, оформляют депозиты и ОПС. Главная цель управляющего ККО- следить за выполнением плана по продажам, а также за хорошим качеством обслуживания клиентов.

Низшим звеном в ККО является операционист. Он принимает платежи от населения, выдает наличные в кредит, оформляет депозиты, договора ОПС.

БЭК офис.

БЭК офис занимается обработкой всей кредитной документации. В БЭК офис поступают все договора, оформленные в точках продаж и ККО, в том числе: кредитные договора, договора ОПС, оформленные извещения, договора по кредитным картам, заявления на блокировку, разблокировку кредитных карт, заявления на аннулирование договоров, депозитные договора и многое другое. Главная функция БЭК офиса состоит в том, чтобы проверить договора и заявления на правильность оформления и в случае неверного оформления вернуть на переделку лицам, оформившим их.

Отдел кадров.

Отдел кадров существует абсолютно во всех организациях. Он занимается подбором персонала, подписанием отпусков, подписанием заявлений на увольнение, больничных листов, подписанием графиков работы и другое. То есть занимается всеми вопросами, касающимися персонала организации.



1.3 Управление банком

Банк основан в 2000 году под названием «АльянсИнвест». Изначально создавался как расчетный центр региональных торговых и промышленных предприятий. В 2002 году переименован в банк «Казначей».

В конце 2003 года был выкуплен у группы «Магнезит» структурами инвестиционной группы «Ренессанс Капитал»* и получил соответствующее наименование -- КБ «Ренессанс Капитал» (ООО). Новые владельцы сориентировали банк на потребительское кредитование. Кредитная организация выступает под брендом (торговой маркой) «Ренессанс Кредит». В декабре 2010 года «Ренессанс Кредит» продал украинскую «дочку» группе «СКМ», принадлежащей бизнесмену Ринату Ахметову. Вырученные от продажи средства были направлены на развитие розничного бизнеса в России. В 2012 году группа «Онэксим» Михаила Прохорова начала постепенно выкупать доли в УК банка «Ренессанс Кредит». В ближайшем будущем группа станет владельцем 89,52% долей кредитного учреждения (сделка юридически еще не завершена).

На текущий момент «Ренессанс Групп» контролирует 57,27% долей банка, группа «Онэксим» -- 32,35%.

Розничный банк «Ренессанс Кредит» сегодня обслуживает 5 млн клиентов и предлагает им спектр продуктов потребительского кредитования, который включает целевые и нецелевые кредиты, автокредитование и кредитные карты (эмитировано более 1 млн штук). Банк сотрудничает с ведущими розничными сетями в России, в том числе с компаниями Hoff, «Касторама», «М. Видео», «Связной», МТС и др. (всего в торговых сетях у банка свыше 18 тыс. точек продаж). Сеть обособленных подразделений банка охватывает 61 регион России, включает одно представительство (в Курске), 21 дополнительный офис и 136 кредитно-кассовых офисов, а также одну оперкассу вне кассового узла. В кредитном учреждении работает более 11 тыс. сотрудников.

Нетто-активы на 82% сформированы кредитами, выданными частным лицам. В портфеле доля кредитов наличными и кредитных карт составляет порядка 70%. Просроченная задолженность по РСБУ находится на уровне 20%. Основу пассивов банка составляют средства частных лиц (51%), резервы на возможные потери (17%), депозиты корпоративных клиентов и нерезидентов (9%). Помимо этого действует открытая кредитная линия Европейского банка реконструкции и развития сроком на 3,5 года (привлечено 2,2 млрд рублей). На рынке межбанковских кредитов «Ренессанс Капитал» практически не проявляет активности. По итогам 2011 года банк получил чистую прибыль в размере 2,14 млрд рублей (аналогичный показатель за 2010 год составил 471,45 млн).

Совет директоров: Ханс Йукум Хорн (председатель), Мария Пиотровская, Александр Перцовский, Валерий Сенько.

Правление: Алексей Левченко (председатель), Сергей Королев, Олег Скворцов, Виктория Балюк, Лариса Марьина, Татьяна Хондру.



2. Оформление потребительского кредитного договора

Приоритетным направлением в деятельности банка является потребительское кредитование с возможностью добровольного страхования заемщика от несчастных случаев и болезней.

Банк предоставляет безналичные кредиты. Это означает, что размер кредита, необходимый клиенту для покупки товара, переводится банком со счета клиента, на основании его поручения, на счет магазина, где клиент приобрел товар. Кредит не предоставляется наличными денежными средствами.

Так же у клиента есть возможность застраховать свою жизнь от несчастных случаев и болезней. Реализация услуги добровольного страхования проходит в рамках сотрудничества банка с «Альянс».

Банк работает по схеме «экспресс кредитов». Процесс рассмотрения заявки на открытие счета заемщика для получения кредита составляет в среднем 15 минут, для оформления кредита требуется минимальное количество документов (1-2 документа).

Банк выдает кредиты:

-на покупку широкого спектра товаров длительного пользования: от мобильных телефонов и компьютеров до бытовой техники и мебели. Список товаров, которые можно купить в кредит определяется торговыми организациями. Это товары длительного пользования, которые в течение нескольких месяцев теряют не более 30 -40% от своей стоимости.

- на различные виды услуг (медицинские услуги - косметология, стоматология, включая протезирование, и имплантаты), а также услуги фитнес-центров, включенных в комплекс обслуживания по членской карте; на приобретение туристических путевок.

Рассмотрим требования, применяемые к клиентам для оформления кредитного договора:

- гражданство РФ;

- постоянная регистрация в регионе обращения за кредитом

- постоянный источник дохода;

- возраст от 20 до 75 лет.

Для оформления кредита клиенту необходимо предъявить следующие документы: паспорт гражданина РФ (кредитный специалист обязательно проверяет паспорт на подлинность и на действительность (паспорт не должен быть просрочен).

В качестве второго документа заявителем предоставляется любой документ из списка:

- заграничный паспорт;

- страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования;

- водительское удостоверение;

- пенсионное удостоверение;

Существуют некоторые случаи, когда необходим поручитель. Поручитель - это человек, подписавший с банком договор поручительства и согласившийся вернуть банку задолженность по кредиту вместо заемщика, в случае невозврата ее заемщиком самостоятельно в сроки и на условиях, установленных в договоре. Поручитель должен лично присутствовать при оформлении кредитного договора.

Поручитель предоставляет:

- паспорт гражданина РФ.

- Бланк «сведения о работе», который заверяется работодателем (подпись уполномоченного лица и печать (при наличии)).

Если для заключения договора необходим поручитель, оформляется договор поручительства в двух экземплярах, один для банка, другой для поручителя.

Договор поручительства также отправляется в банк на рассмотрение. В случае положительного решения из банка на административный пункт высылается сообщение для поручителя. Минимальный размер кредита в нашем банке по потребительскому кредиту составляет 3000 рублей, максимальный размер кредита составляет 300 000 рублей.

При покупке товара в кредит, заемщик должен заплатить в кассу торговой организации определенную часть от стоимости товара - первый взнос.

Итак, рассмотрим основные стадии оформления заявки.

Сначала кредитный специалист выясняет, отвечает ли клиент требованиям банка.

Затем проверяет наличие у клиента всех необходимых документов, а также их надлежащее исполнение и подлинность.

Когда заявитель предоставил товарный чек, все его документы в порядке - кредитный специалист начинает оформление «заявки на открытие банковских счетов».

Кредитный специалист начинает вносить информацию в систему MCO из документов клиента, со слов клиента«Сведения о работе», товарного чека. Если памяткой по продукту предусмотрено оформление договора поручительства, то в системе заполняется закладка «поручитель» по предоставленным поручителем документам.

Заполненную заявку со всеми данными о клиенте и приобретаемом им товаре, кредитный специалист отправляет в банк в отдел авторизации с помощью системы MCO.

...