Страхование, его формирование и развитие в России

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы страховых отношений

1.1 Сущность, роль и функции страхования

1.2 Основные этапы развития отечественного страхования

1.3 Классификация отраслей страхования

1.4 Правовое регулирование страховых отношений в России

Глава 2. Формирование и развитие страхования

2.1 Организация страхового дела в России

2.2 Анализ форм и отраслей страхования

2.3 Тенденции развития страхового рынка

Глава 3. Проблемы повышения устойчивости российских страховых компаний

3.1 Зарубежный опыт развития страхового рынка

3.2 Проблемы с законодательством

Заключение

Список использованной литературы



Введение

Страхование является одной из древнейших категорий общественных отношений, однако, на сегодняшний день и менее изученной.

Исторически возникнув в связи с необходимостью обеспечить компенсации убытков, не подлежащих переложению на других лиц, страхование претерпело в ходе своего длительного развития существенные изменения. В современном мире ни одна развитая страна не представляет себя без эффективной системы страхования, так как страхование является одним из положительных факторов, влияющих на экономику, а также способствующим развитию внешнеэкономических связей.

В связи с этим данная тема достаточно актуальна в современных условиях.

Целью данной курсовой работы является изучение развития отечественного страхования, правового регулирования страховых отношений в РФ, выявление основных проблем, тормозящих развитие страхования, а также обозначить основные тенденции его развития и дать оценку его современного состояния.

Исходя из целей, основными задачами курсовой работы будет изучение:

1. становление страхования в России, его формирование и развитие;

2. форм и отраслей страхования;

3. страхования в зарубежных странах и сравнить с российским опытом развития.

В соответствии с поставленными целями и задачами объектом исследования данной курсовой работы является изучение отечественного страхового рынка.

Данная тема изложена во многих книгах, основными авторами являются Шахов В.В., Щербаков В.А., Сплетухов Ю.А., Грищенко Н.Б. и другие.

Глава 1. Теоретические основы страховых отношений

1.1 Сущность, роль и функции страхования

Страхование - это одна из важнейших сфер экономики. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Страхование по российскому законодательству определяется как отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Шахов определял страхование как способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации (страховщика).

Первое определение страхования в России (1781) звучало так: застрахование есть: буде кто корабль или судно, или товар или груз, или иное что для предохранения несчастливого случая или опасности, или истребления или разорения, за некоторую плату, соразмерно долготе и свойству пути или времени года, или иным обстоятельствам, отдаст обществу, учрежденному для предохранения несчастливых случаев, и получит от оного письменное обязательство во уверение, что страховое общество обязуется платить полную цену отданного на страх корабля или судна, или товара, или груза, или иного чего. Устав Купеческого Водоходства от 23 ноября 1781 года. ст. 181.

Любая деятельность человека сопряжена с рисковыми ситуациями, наносящими ущерб его здоровью, имуществу, интеллектуальной собственности, денежным средствам.

Процесс общественного воспроизводства представляет собой взаимодействие и противоборство различных сил как природного, так и социально-экономического характера. С одной стороны - это противоречия между человеком и природой (наводнения, засухи, ураганы, землетрясения и др. стихийные бедствия), а с другой - общественные противоречия (экономические, политические, религиозные, межэтнические кризисы, войны разнообразного характера и т. п.), которые в совокупности создают условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер. В связи с этим возникает определенный риск, присущий различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. Все эти обстоятельства способствовали возникновению и развитию страховой деятельности во всем мире, сущность которой состоит в замкнутой раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами.

Экономическая сущность страхования характеризуется следующими признаками:

1. наличие страхового риска и критерия его оценки

2. сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов

3. формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков

4. солидарная ответственность всех страхователей за ущерб

5. замкнутая раскладка ущерба

6. наличие перераспределительных отношений

7. возвратность страховых платежей

8. самоокупаемость страховой деятельности

Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию. страхование рынок правовой

Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным предназначением объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятий (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. Страхование имеет черты, соединяющие его с категориями "финансы" и "кредит", но при этом как экономическая категория оно имеет характерные только для него функции, и выполняет присущую только ему роль. В качестве общих функций можно выделить следующие:

а) формирование специализированного страхового фонда денежных средств;

б) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;

в) предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

В качестве функций экономической категории страхования выделяют: рисковую, восстановительную, предупредительную, сберегательную и контрольную функции.

Сущность рисковой функции состоит в формировании специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Фонд формируется как в обязательном, так и в добровольном порядке.

Восстановительная (защитная) функция страхования проявляется в выплате обусловленной нормативным актом (в случае обязательного страхования) либо договором страхования денежной суммы и таким образом обеспечивается полное или частичное погашение (восстановление) потерь, понесенных физическими или юридическими лицами.

Предупредительная функция страхования (предупреждение страхового случая и минимизация ущерба) предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу.

Сберегательная функция в большей степени проявляется при долгосрочных видах страхования (жизни, пенсионное страхование). Именно в этой подотрасли категория "страхование" в наибольшей мере сближается с категорией "кредит", поскольку происходит накопление обусловленных страховых сумм по договорам страхования на дожитие.

Контрольная функция страхования заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Она вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях.

Т. о. экономическая сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба у лиц, участвующих в формировании этих фондов. Также можно говорить о том, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.



1.2 Основные этапы развития отечественного страхования

Начало проведения страховых операций относится к середине XVIII века, когда в Петербурге и Москве появились филиалы английских страховых обществ.

В 1776 Г. при Заемном банке была создана государственная страховая экспедиция - первое российское страховое учреждение. Тогда страхованию подлежали строения, являвшиеся объектом залога под обеспечение выдаваемой ссуды, на случай их уничтожения от огня. Однако операции носили ограниченный характер, и к 1822 г., когда государственная страховая экспедиция была закрыта, было застраховано только 95 строений.

В 1786 г. манифестом Екатерины II в стране была законодательно закреплена государственная монополия на проведение страхования от огня и ограничивалась деятельность иностранных страховщиков в данной сфере. "Первое российское от огня страховое общество" - акционерное страховое общество, получившее от государства монопольное право проводить страховые операции в ряде губерний в течение 20 лет. В 1835 г. возникло "Второе российское общество страхования от огня", которое получило монополию на страхование на 12 лет в остальных губерниях России. Тогда же была создана страховая компания "Жизнь", впервые в стране начавшая проводить операции по страхованию жизни. В 1847 г. учреждается страховая компания "Надежда", занявшаяся транспортным страхованием.

В 1847 г. были отменены все особые привилегии, которые государство

предоставляло страховым обществам. Они утратили монополию на осуществление страховой деятельности в отдельных регионах. На смену государственному протекционизму приходит свободная конкуренция страховых компаний. В результате с середины XIX века намечается подъем акционерного страхования в стране. В 1890 г. число акционерных обществ достигло 15, а к 1914 г. функционировало 19 российских и 3 иностранных. К началу XX века объем страховых сумм возрос по сравнению с 1851 г. почти в 30 раз, а к 1910 г. - более чем в 40 раз. В 1913 г. на акционерные общества приходилось более 63% общего объема страховых операций. Большинство акционерных страховых обществ было сосредоточено в Петербурге.

Крупнейшим по объему операций и размеру капитала было страховое общество "Россия", которое проводило 8 видов страхования как внутри страны, так и за границей.

Второе место по объему страховых операций занимало земское страхование, проводившееся органами местного самоуправления преимущественно в сельской местности. В 1864 г. было утверждено "Положение о земском страховании". В 1866 г. Новгородское и Ярославское земства начали проводить страховые операции. В 1876 г. земским страхованием было охвачено 34 губернии. В 1913 г. оно охватывало уже более 40 губерний и на него приходилось около 17% общего объема страховых операций в стране.

Земства проводили в основном страхование от огня, как обязательное, так и добровольное. Каждое земство могло проводить страховые операции только в пределах своей территории.

Во второй половине XIX века в России появились общества взаимного страхования, число которых быстро увеличивалось. Первые из них были созданы в 1863-1864 гг. в Туле и Полтаве. Большинство таких обществ занимались страхованием строений от огня в городах. Однако достаточно широко было также распространено взаимное страхование в промышленности, сельском хозяйстве, взаимное морское и речное страхование.

Не запрещалось заниматься страхованием в России и иностранным компаниям, но для получения такого права они должны были отвечать гораздо более жестким требованиям по сравнению с отечественными акционерными страховыми обществами.

На страховой рынок России были допущены только три иностранные страховые компании, занимавшиеся исключительно страхованием жизни: две американские - "Нью-Йорк" и "Эквитебль" и одна французская - "Урбэн". В 1851 г. российские страховые общества впервые вышли на международный страховой рынок, передав часть своих рисков иностранным перестраховщикам.

В 1895 г. было учреждено "Общество русского перестрахования" - первая отечественная специализированная перестраховочная организация.

В 1895 г. был установлен государственный надзор за деятельностью страховых обществ, осуществлявшийся Министерством внутренних дел, в составе которого был учрежден Страховой комитет, преобразованный впоследствии в Отдел страхования и противопожарных мер Главного управления по делам местного хозяйства. Государственный надзор распространялся на все сегменты страхового рынка. Органы страхового надзора рассматривали и утверждали уставы страховых обществ и применяемые ими условия страхования.

Наибольшее распространение в дореволюционной России имело страхование от огня, в 1913 г. им занимались около 300 страховых организаций, в том числе 13 акционерных обществ. Второе место в имущественном страховании по сбору страховых премий занимало страхование судов и грузов, операции по которому в 1913 г. проводили 10 акционерных обществ. Пять страховых обществ осуществляли "страхование стекол от разбития". Страхование от краж со взломом особой популярностью не пользовалось. Личное страхование в России не получило такого развития, как имущественное. Акционерные общества осуществляли четыре вида страхования жизни: на случай смерти, на дожитие, смешанное и страхование ренты. С 1888 г. страховым обществом "Россия", а затем и другими компаниями проводилось страхование от несчастных случаев, как индивидуальное, так и коллективное.

После Октябрьской революции 1917 г. начался процесс национализации страхования в стране. Первоначально Декретом Совнаркома РСФСР от 23 марта 1918 г. был учрежден Совет по делам страхования, который осуществлял руководство всеми страховыми организациями и контролировал их деятельность, пресекая конкуренцию страховых обществ. При этом земское и взаимное страхование перешло в ведение местных советов и совнархозов, а деятельность акционерных обществ ограничивалась.

Декретом Совнаркома РСФСР от 28 ноября 1918 г. все частные страховые общества были ликвидированы, а их имущество и денежные средства перешли в собственность государства. Страхование было объявлено государственной монополией. Руководство имущественным страхованием возлагалось на Высший совет народного хозяйства, а страхование жизни было передано Народному банку. В 1919-1920 гг. в условиях разрушенной экономики и гиперинфляции проведение страховых операций было временно прекращено.

6 октября 1921 г. был принят Декрет Совнаркома РСФСР "О государственном имущественном страховании", в соответствии с ним возобновлялось проведение страховых операций. Первоначально страхование охватывало имущество частных хозяйств и проводилось от пожаров, падежа скота, градобития сельскохозяйственных культур и аварий на водном и наземном транспорте.

Затем начались операции по страхованию имущества государственных предприятий промышленности и коммунальных предприятий, находившегося во временном пользовании у частных лиц и коллективов. С 1922 г. было введено личное страхование, операции по которому активно начали проводиться с 1923 г., когда в результате денежной реформы была обеспечена стабильность национальной валюты.

Вначале страховые операции проводились в добровольном порядке, но постепенно вводилось и обязательное страхование. Для проведения страхования было создано Главное управление государственного страхования (Госстрах) в составе Наркомфина. В сентябре 1925 г. было утверждено " Положение о государственном страховании в СССР", которым была закреплена государственная монополия на проведение страхования.

Все страховые операции должны были проводиться на основе единых, утверждаемых в централизованном порядке правил и тарифных ставок, все страховые фонды находились в распоряжении Госстраха. Кооперативным организациям разрешалось осуществлять взаимное страхование принадлежащего им имущества, но кооперативы, не застраховавшие свое имущество во взаимном кооперативном страховом союзе, обязаны были застраховать его в Госстрахе. Однако в 1930-х годах взаимное кооперативное страхование было ликвидировано.

В дальнейшем направленность в проведении страховых операций определялась состоянием экономики, политики, общественной жизни страны, зависела от того, какие задачи стояли перед государством в тот или иной период. В 1930-1940 гг. основное внимание уделялось обязательному страхованию имущества колхозов. В апреле 1940 г. был принят Закон "Об обязательном окладном страховании", определивший новые принципы проведения обязательного страхования имущества в колхозах, а также животных и строений в личных подсобных хозяйствах граждан.

В 1946-1960 гг. страхование государственного имущества практически не проводилось, т. к. все убытки компенсировались за счет средств государственного бюджета. В то же время была расширена ответственность страховых организаций по страхованию имущества в сельском хозяйстве, введены новые виды страхования граждан. В 1947 г. было создано Управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах).

В 1960-80-е годы идет активный процесс популяризации страхования среди населения, разрабатываются и внедряются новые виды личного и имущественного страхования граждан (страхование детей, домашнего имущества, средств транспорта и др.), жизни. Одновременно совершенствуется порядок проведения страховых операций в сельском хозяйстве, где страхованию от большинства возможных рисков в обязательном порядке подлежало практически все имущество колхозов, а начиная с 1979 г. - и совхозов.

Страхование в советский период характеризовалось монополией государства на проведение страховых операций, пресечением конкуренции, ограниченным перечнем объектов страхования и событий, от которых оно проводилось. Страхование, как правило, распространялось только на имущественные интересы граждан и кооперативов, государственное же имущество (за редким исключением) страхованием не охватывалось. Страховыми случаями являлись, как правило, только события природного и техногенного характера. На коммерческие и политические риски страхование не распространялось.

Современное состояние страхового рынка. Начало современному этапу развития страхования в России положило принятие в 1988 г. Закона "О кооперации в СССР".

Этим законом кооперативам разрешалось проводить взаимное страхование принадлежащего им имущества и других страхового имущественных интересов, тем самым была открыта рынка возможность для демонополизации отечественного страхования.

Важным этапом в развитии страхования в России явилось вступление в силу с 1 января 1993 г. Закона "О страховании", который заложил основу для формирования полноценной юридической базы, необходимой для функционирования национального страхового рынка. Вступление в силу с марта 1996 г. второй части Гражданского кодекса РФ, в которой глава 48 посвящена отношениям в области страхования, еще более укрепило эту базу.

В результате в 1990-е годы в России были созданы и получили развитие многочисленные страховые организации различных организационно-правовых форм, сформировались основы страхового надзора и системы государственного регулирования страховой деятельности.

Т. о. выделяют 3 основных этапа развития страхового дела в России:

* страхование в царской России 1786-1917 гг.;

* страхование в Советской России 1917-1991 гг. (имеется в виду территория бывшего СССР);

* страхование в Российской Федерации после 1991 г. (имеются в виду крупные геополитические изменения новейшего времени).

1.3 Классификация отраслей страхования

Классификация в любой области знания или деятельности человека подразумевает иерархическую систему соподчиненных систем и их элементов, создающих стройную картину единого целого с выделением относительно самостоятельных его частей. Классификация в страховании делит всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в иерархической соподчиненности.

Классификация страховой деятельности в России имеет общие по сравнению с другими странами критерии, но также имеет и свои отличительные черты.

В России сложились две родовые группы, одна из которых базируется на содержательной стороне страхового предпринимательства, а другая на формах, при помощи которых реализуется содержание.

Страховая деятельность разделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков. Это позволяет более обоснованно подходить к калькуляции страховых премий на базе статистики страховых случаев.

Отрасль страхования - это звено классификации страхования, в широком смысле слова характеризующее страхование жизни и здоровья человека, материальных ценностей и обязательств страхователей перед третьими лицами.

По российскому страховому законодательству выделяются три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности, а также 16 лицензируемых видов страховой деятельности в рамках этих отраслей, включая перестрахование.

Личное страхование - это отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную функции, в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса.

Имущественное страхование трактуется как отрасль страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение - возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Страхование ответственности имеет своим объектом возмещение расходов страхователя при возникновении гражданской ответственности, т.е. вследствие причинения им вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц. Эта отрасль страхования подразделяется на следующие виды: страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование гражданской ответственности перевозчика, страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности за неисполнение обязательств, страхование иных видов гражданской ответственности.

Страхователями по гражданской ответственности выступают как физические, так и юридические лица. Наиболее распространенной формой страхования гражданской ответственности в мире является страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, имеющее практически повсюду обязательный, предписанный законом характер. Этот вид страхования становится обязательным в России с 2003 г. в связи с принятием Федерального закона "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств".

Виды страховой деятельности могут комбинироваться в группы по признаку отнесения к одному и тому же объекту, их называют комбинированными.

Т. о. классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В более широком и конкретном смысле классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

1.4 Правовое регулирование страховых отношений в России

Для того чтобы рыночное хозяйство эффективно функционировало его первичные предпринимательские звенья должны опираться на адекватную юридическую базу. Для рыночного хозяйства такой базой считается гражданское право, предметом которого являются имущественные и связанные с ними неимущественные отношения, которые регулируются гражданским законодательством страны.

К основным источникам страхового права относятся следующие законодательные акты:

1) Гражданский кодекс РФ;

2) Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации";

3) ФЗ "Об организации страхового дела в Российской Федерации";

4) Закон РФ "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации";

5) ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний";

6) ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации";

7) ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации";

8) ФЗ "Об основах обязательного социального страхования";

9) ФЗ "Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел РФ, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции".

В настоящее время сформировалась трехступенчатая система правового регулирования страхования:

1) Гражданский кодекс Российской Федерации и некоторые другие законы и правовые акты, имеющие статус кодекса;

2) Специальные законы о страховом деле ("Об организации страхового дела в Российской Федерации", " О медицинском страховании в Российской Федерации", пенсионном, социальном страховании, регулирующие эти виды страхования по-другому);

3) Нормативные акты об отдельных видах страхования (ограничениях и предписаниях осуществления страховой деятельности).

В законодательстве, регулирующем деятельность страховщиков, особое место занимает система подзаконных актов и ведомственных нормативных документов. К ним относятся и условия лицензирования страховой деятельности.

Одним из важнейших нормативных актов служит Инструкция о порядке применения методики расчета нормативного соотношения между активами и обязательствами страховщика.

Основное содержание гл. 48 второй части ГК РФ составляют нормы, регулирующие отношения по договорам имущественного и личного страхования. Понятие обязательного страхования осуществляется в двух видах - за счет средств государственного бюджета (обязательное государственное страхование - ст. 969 ГК) и за счет указанных в законе лиц (ст. 935 ГК). Согласно ст. 935 ГК закон может возложить на указанных в нем лиц обязанность страховать:

1) жизнь, здоровье или имущество других определенных в законе лиц на случай причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу;

2) риск своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами.

Основополагающим правовым актом, регулирующим страховую деятельность в России, является Закон "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Он создает взаимосвязанную систему правового регулирования отношений между участниками страхования, страховщиком и государством. В соответствии с ним страховщиками могут быть только юридические лица. Физические лица, даже зарегистрированные в качестве предпринимателей, не могут заниматься страхованием. Согласно данному закону страхование подразделяется на два вида: обязательное и добровольное.

Обязательное страхование осуществляется, также как и добровольное, путем заключения письменного договора лицом, на которое возложена обязанность такого страхования. Требование письменной формы договора страхования не распространяется на договоры обязательного государственного страхования (п. 1 ст. 940 ГК). При обязательном страховании заключение договора на предложенных страхователем условиях для страховщиков не обязательно (п. 2 ст. 927 ГК). В ГК РФ указываются интересы, страхование которых не допускается, поскольку страхование такого рода интересов делает договор страхования не имеющим силы:

1) противоправные интересы;

2) убытки от участия в играх, лотереях и пари;

3) расходы, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.

Добровольное страхование возможно только на основе договора между страхователем и страховщиком. Договор заключается на основе правил, разрабатываемых непосредственно страховщиком, но при этом они должны соответствовать законам. В соответствии со ст. 940 ГК РФ договор страхования заключается в письменной форме и содержит ряд существенных условий ст. 942 ГК РФ:

- характер страхового случая;

- размер страховой суммы;

- срок действия договора;

- имущество или имущественный интерес, который страхуется;

- застрахованное лицо (для личного страхования).

При этом, согласно п. 1 ст. 934 ГК РФ по договору личного страхования, страховщик обязуется за обусловленную договором страховую премию, уплачиваемую страхователем, единовременно или периодически выплачивать обусловленную договором страховую сумму в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), при дожитии им определенного возраста или наступления в его жизни иного, предусмотренного договором страхового случая.

Тайна страхования определяется ст. 946 ГК РФ: страховщик не вправе разглашать полученные им в результате своей профессиональной деятельности сведения о страхователе, застрахованном лице и выгодоприобретателе, состоянии их здоровья, а также об имущественном положении этих лиц. За нарушение тайны страхования страховщик в зависимости от рода нарушенных прав и характера нарушения несет ответственность в соответствии с правилами, предусмотренными ст. 139 или ст. 150 ГК РФ.

Страхование имущества также имеет юридическую силу. В п. 2 ст. 929 ГК РФ по договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:

1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (ст. 930);

2) риск возникновения ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности (ст. 931 и 932);

3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск (ст. 933).

Согласно п. 2 ст. 932 риск возникновения ответственности за нарушение договора может быть застрахован только у самого страхователя и только в его пользу.

Т. о. из выше рассмотренного делается вывод, что целями государственного регулирования страховой деятельности являются: организация страхового дела, которая выражается в создании единой нормативной базы на федеральном уровне; создание единых условий и правил страхования; развитие рынка страховых услуг; защита прав участников страховых правоотношений.

Одной из целей государственного регулирования является также предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке.

Основными направлениями государственного регулирования являются:

1) государственный надзор за страховой деятельностью;

2) обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций;

3) пресечение монополистической деятельности и недобросовестности конкуренции на страховом рынке;

4) общий государственно-финансовый контроль над деятельностью страховых организаций;

5) прямое участие государства в становлении и развитии страховой защиты имущественных интересов субъектов страхования.

Исходя из всего выше перечисленного, выясняется, что государственное регулирование страхового рынка призвано содействовать развитию страхового рынка, защите интересов страхователей, обеспечивать регистрацию страховых организаций, лицензирование страховых операций, осуществлять контроль над соблюдением страховыми организациями законодательства.



Глава 2. Формирование и развитие страхования

2.1 Организация страхового дела в России

Страховой рынок представляет собой особую социально-экономическую среду, определенную сферу экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее. Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов. -- М.: ЮНИТИ, 2003.

Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Переход отечественной экономики к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе экономических отношений. Страховые компании превращаются в полноправных субъектов хозяйственной жизни.

Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья (рис.4.1). Первичным звеном страхового рынка является страховое общество или страховая компания, так как именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.

Страховая компания - исторически определенная общественная форма функционирования страхового фонда, которая представляет собой обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и обособленность. Экономическая обособленность страховой компании заключается в полной обособленности ее ресурсов, их самостоятельном полном обороте.

В зависимости от структуры страховой рынок может быть представлен в институциональном и территориальном аспектах.

В институциональном аспекте она представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями. В территориальном аспекте можно выделить местный (региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки.

В зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги можно выделить внутренний, внешний и международный страховые рынки.

Внутренний страховой рынок - местный рынок, в котором имеется непосредственный спрос на страховые услуги, тяготеющий к удовлетворению конкретными страховщиками.

Внешним страховым рынком называют рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами.

Под мировым страховым рынком следует понимать предложение и спрос на страховые услуги в масштабах мирового хозяйства.

Продвижением страховых услуг от страховщика к страхователям занимаются страховые агенты и страховые брокеры.

Страховой агент - физическое или юридическое лицо, действующее от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Он занимается продажей страховых продуктов, инкассирует страховую премию, оформляет страховую документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение (в пределах установленных лимитов). Основная функция страхового агента - продажа страховых продуктов.

Деятельность страховых агентов в России не нуждается в лицензировании, к ней не применяются какие-либо квалификационные требования. Взаимоотношения между страховщиком и страховым агентом строятся на основе агентского договора (контракта), в котором оговариваются права и обязанности сторон.

Взаимоотношения между страховыми агентами - юридическими лицами и страховщиками строятся на основе соглашений о сотрудничестве и контрактов (договоров) с работниками этих фирм, которые выступают в роли агентов-совместителей.

Страховые агенты не состоят в штате страховой компании и образуют агентскую сеть, работа которой должна быть определенным образом организована. На сегодняшний день известно три основных типа агентских сетей: простое агентство, пирамидальная структура и многоуровневая сеть.

Страховой брокер - юридическое или физическое лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве предпринимателя и осуществляющее посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика (в договорах перестрахования).

Брокер должен быть экспертом в области законодательства и практики страхования. Он является агентом страхователя, а не страховщика.

Страховые брокеры - юридические лица могут вести свою деятельность в любой организационно-правовой форме, предусмотренной, российским законодательством. При этом их посредническая страховая деятельность должна быть обязательно указана в учредительных документах. Никакими иными видами деятельности, в том числе посредническими, страховые брокеры заниматься не могут.

Страховые брокеры - физические лица могут предоставлять все виды услуг, характерных для юридических лиц, кроме инкассации страховых премий по договорам страхования и организации страховых выплат.

Страховой брокер, представляющий интересы страхователя, обязан наилучшим, т.е. самым выгодным и надежным образом, разместить его риск на страхование. Он имеет право разместить риск по одному договору страхования как в одной страховой организации, так и в нескольких, т.е. через систему сострахования.

В обязанности страхового брокера входит также и содействие по правильному и своевременному оформлению документов при наступлении страхового случая на выплату страхового возмещения.

Таким образом, инфраструктура страхового рынка предполагает систему отношений и взаимодействий между профессиональными участниками страхового рынка и специалистами иных видов деятельности и структуру таких видов деятельности, которая способствует эффективному функционированию страхования и качественному предоставлению страховых (перестраховочных) услуг.

2.2 Анализ форм и отраслей страхования

Страхование как система экономических отношений охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности, формы организации деятельности в силу определений юридических норм и законов. Чтобы упорядочить разнообразие экономических отношений и создать единую и взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования.

Классификация - это иерархически подчиненная система однородных предметов, объектов, явлений, объединенных в разряды (звенья) по одному или нескольким общим для них признакам (цели, форма, содержание, свойства и т.д.). Таким образом, создается определенная система (единое целое), в рамках которой выделяют подсистемы, а в них и следующие звенья, которые обладают как сходными, соподчиненными и взаимосвязанными чертами с предыдущим звеном, так и теми свойствами, которые позволяют их обособить и выделить в самостоятельную подсистему.

Классификация в страховании имеет принципиальное значение для:

- формирования структуры рынка;

- формирования адекватной статистики;

- формирования страховых резервов;

В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. В соответствии с этим делением и применяются две системы классификации: по объектам страхования и по роду опасности. В более же широком смысле классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, категориях страхователей, объектах страхования, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Организационная классификация сферы страхования как вида экономической деятельности представляет собой сферу деятельности страховых организаций, охватывающих внутренний, внешний и смешанный рынки. По форме организации страхование может выступать как государственное, акционерное, взаимное и кооперативное. Особой организационной формой является медицинское страхование.

Государственное страхование представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования.

Акционерное страхование - это негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.

Взаимное страхование - негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических и юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно условию. Реализуется оно через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибыли из созданной страховой компании. Общество взаимного страхования является юридическим лицом, которое отвечает по всем своим обязательством всем своим имуществом и выступает как объединение физических или юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними для страховой защиты имущественных интересов.

Кооперативное страхование - это негосударственная организационная форма. Заключается в проведении страховых операций кооперативами.

Медицинское страхование - особая организационная форма страховой деятельности. В РФ выступает как форма защиты интересов населения в охране здоровья. Его целью является гарантия гражданам в случае возникновения страхового случая в получении медицинской помощи за счет накопленных средств. В качестве субъектов медицинского страхования выступают гражданин, страхователь, страховая медицинская организация, а также медицинское учреждение.

Объекты страхования подразделяются на два класса: имеющие стоимость и не имеющие стоимости. В рыночной экономике в стадии ее формирования целесообразно выделять четыре основные отрасли страхования: имущественное, личное, страхование ответственности и страхование экономических рисков, характерных также и для российского страхового рынка

1. Личное страхование;

2. Имущественное страхование;

3. Страхование ответственности.

Отраслевая характеристика не выявляет конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, а лишь решает общие задачи оценки страховой деятельности. Для детализации конкретных интересов выделяются подотрасли страхования.

Из данного параграфа можно сделать следующие выводы: отрасль страхования объединяет виды страховой деятельности по принципу однородности страхуемых рисков. Возможны различные способы классификации отраслей страхования. Исходя из объекта страхования различают: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности. По характеру страховых выплат выделяют страхование ущерба и страхование суммы. Отталкиваясь от структуры баланса предприятия, различают страхование активов и пассивов.

2.3 Тенденции развития страхового рынка

Современный этап развития цивилизации характеризуется тенденцией усиления связей и взаимодействия между странами, в основе чего лежит необходимость решения таких глобальных проблем человечества, как проблемы экологии, космоса и другие. Это обуславливается и нарастающей взаимозависимостью государств в экономической сфере.

На данном этапе развития российский страховой рынок характеризуется несколькими основными тенденциями:

1) Существенные изменения в структуре страховой деятельности.

До сих пор деятельность страховщиков в значительной мере строилась на схемах зарплатного страхования, которая позволяла предприятиям- страхователям экономить на налогах. По оценкам специалистов, "зарплатное" страхование составляет 70-80% всего объема договоров личного страхования. Возвратные схемы страхования широко практикуются и в других видах страхования, включая имущественное страхование от огня и стихийных бедствий. Преобладание данной функции в страховании нельзя считать нормальным явлением, т. к. страхование должно служить целям финансирования реальных рисков, и в этом своем качестве оно становится все более востребованным.

Однако, введение главы 25 Налогового кодекса РФ способствует формированию финансовых предпосылок выгодности страхования, прежде всего для юридических лиц, которые получают возможность относить соответствующие затраты на издержки. В частности прирост поступлений по имущественному страхованию только за первое полугодие 2002 г. составил 66%. Но с другой стороны, внесенные поправки к главе 25 закрывают возможности применения "зарплатных" схем.

В целом отмечается тенденция сворачивания "зарплатного" страхования.

Важным фактором роста объемов и изменения структуры страхового рынка становится введение в середине 2003 г. обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

2) Начало процессов капитализации на страховом рынке.

В 2001 г. крупнейшие страховые компании показали в своих отчетах прибыль. Суммарная чистая прибыль 50 ведущих компаний составила 1,3 млрд. руб. Совокупный уставный капитал страховщиков составил 27,3 млрд. руб., что на 84,5% выше показателей 2000 г.

Компании, лидирующие на страховом рынке, увеличивают размеры своих уставных капиталов. Уставные капиталы, превышающие 500 млн. руб., имеют "Авест-Классик", "АльфаСтрахование", ВСК, "Интеррос - Согласие", СК "ЛУКойл", ПСК, "РЕСО-Гарантия","Энергогарант", "Лига".

Страховые резервы в 2001 г. достигли 88,5 млрд. руб. Прирост страховых резервов равен 74,2%, что существенно опережает прирост страховых взносов (60,9%). До сих пор страховые премии росли быстрее, чем страховые резервы, что служило признаком преобладания возвратных страховых схем, которые не нуждаются в формировании резервов.

3) Тенденции концентрации капитала и раздела рынка.

Несмотря на значительное количество страховых компаний, уровень конкуренции на страховом рынке нельзя назвать высоким. Фактические показатели свидетельствуют о высоком уровне монополизации рынка, который к тому же еще и возрастает. По данным Министерства по антимонопольной политике РФ, страхование является самой монополизированной отраслью российской экономики. На долю 10 крупнейших страховых компаний приходится 58% рынка по добровольным видам страхования; 50 крупнейших страховщиков собирают более 80% всего объема страховых премий.

Большинство лидеров страхового рынка - это кэптивные страховщики, учрежденные промышленными и банковскими структурами. Так, "Газпром" является соучредителем страховых компаний СОГАЗ и "Газпроммедстрах".

РАО "ЕЭС России" владеет контрольными пакетами акций страховых компаний, обслуживающих электроэнергетику, в числе которых "Лидер", "Энергогарант", "Энергополис", "Росэнерго", МАКС. В нефтяной промышленности почти каждая крупная компания создала свою страховую организацию: "Роснефть" - "Нефтеполис", "Славнефть" - "Сибирь", "Тат нефть" - "Чулпан" и др. В оборонно-промышленном комплексе работают страховые компании, учрежденные "Рособоронэкспортом": Русский страховой центр, "Жива" и "Мегарус"; в авиации - "Авиа" и АФЕС, на железнодорожном транспорте учрежденные МПС страховые компании ЖАСО, ЖАСКО, ТЭСТ - ЖАСО. Финансово-промышленные группы имеют в своем составе собственные страховые компании, такие как "АльфаСтрахование", "Спасские ворота", "Промышленно-страховая компания" и др.

Монополизация страхового рынка завершается процессами объединения страховых компаний в страховые группы, формирование которых существенно ускорилось в связи с активным внедрением в страхование промышленно-финансового капитала.

4) Присутствие иностранного капитала.

В 2001 г. на российском рынке работали 54 страховые организации с иностранным капиталом. Сумма собранных ими страховых взносов составила 21 млрд. руб., или 7,6% совокупных страховых взносов. Экспансия зарубежных страховщиков сдерживалась законодательными нормами, на которых оказывало влияние длительное вступление России в ВТО, растянувшееся на долгие годы. И только недавно-16 декабря 2011 г. министерская конференция ВТО на заседании в Женеве окончательно одобрила решение о вступлении России в эту международную организацию. С вхождением в данную организацию в России будет разработан механизм допуска иностранного капитала в финансовую сферу.

Тем не менее, на российском рынке уже присутствовал ряд ведущих страховых компаний мира. Крупнейшая германская страховая компания "Allianz AG" учредила в России страховую компанию "Ост-Вест Альянс" и вошла в число акционеров компании РОСНО. Американская страховая группа AIG в лице "AIG Россия" активно занимается накопительным страхованием жизни и проявляет интерес к приобретению акций российских страховщиков. Швейцарская страховая компания "Znerich" создала дочернюю компанию "Цюрих-Русь". Германские страховые компании "Colonia" и "Alte Leipziger" приобрели крупные пакеты акций российских СК "Россия" и "Русь".

На российском рынке представлено несколько крупных иностранных брокеров, работающих как в прямом страховании, так и в перестраховании. В их числе "Marsli & McLennan" (США), "Willis Faber & Dumas" (Великобритания), "Сканмаринконсалтинг" (Норвегия).

...