Страхование, его формирование и развитие в России

С российскими страховщиками активно работают крупнейшие перестраховочные компании мира, такие как "Munich Re" и "General& Cologne Re" (Германия), швейцарская "Swiss Re" и "American RE" (США).

5) Перестрахование.

Объемы перестрахования составили в 2000 г. почти 25 млрд. руб., что составляет 14,7% общего объема страховых взносов, тогда как в 1995 г. объемы перестрахования составляли 4,6%. Значительная часть рисков перестраховывается за рубежом, что невыгодно для России. Так, в 1999 г. за рубеж было передано 10,9 млрд. руб., т.е. 69% всей суммы страховых взносов, переданных в перестрахование, а обратно получено только 26,7% этой суммы. В 2000 г. разрыв увеличился еще на 58%.

Некоторые российские страховщики заключают договоры перестрахования с организациями-нерезидентами, которые не являются страховщиками и регистрируются в оффшорных зонах.

Для того чтобы изменить подобное положение дел в стране, Минфин России специальным письмом от 15 апреля 2002 г. установил, что такие операции не должны учитываться в бухгалтерском учете как перестраховочные.

Динамика изменений в российском страховом бизнесе позволяет выделить устойчивые тенденции развития, сформировавшиеся в период с 2001-2004 гг.

Таким образом, рассматривая современное состояние российского страхового рынка, следует отметить, что отечественный рынок можно определить в большей мере как перспективный, или потенциальный.

Глава 3. Проблемы повышения устойчивости российских страховых компаний

3.1 Зарубежный опыт развития страхового рынка

Страхование в зарубежных странах имеет свои исторические традиции и особенности организации страхового дела, государственного регулирования - деятельности страховщиков, приоритетные виды страхования и т.д.

Страховой рынок Соединенных штатов Америки занимает ведущие позиции в международной страховой системе. В США работает свыше 8 тыс. организаций имущественного страхования и около 2 тыс. организаций по страхованию жизни, в то время как в странах ЕЭС их около 5 тыс.

Американские страховые монополии контролирует почти 50% всего страхового рынка индустриально развитых стран мира.

В США практически не существует государственных страховых фирм, а функционирует только два типа страховых организаций: акционерные общества и общества взаимного страхования, где акции акционерных обществ могут приобрести как физические, так и юридические лица.

Страховая деятельность включает:

- бекифиты (страхование жизни и здоровья, медицинское страхование, сберегательные страхования, страхование пенсии и т.д.);

- коммерческое страхование (включает широкий спектр);

- личное страхование.

Страховая индустрия в США - это единственная, не попадающая под антимонопольное законодательство страны.

Наибольшее развитие в США получили следующие виды страхования:

1) Личное страхование;

2) страхование кредитно-финансовой сферы.

Страхование имущества и ответственность крупных торговых и промышленных фирм США дает объем страховой премии в размере 8 млрд. дол. в год.

Страховая деятельность в США имеет свои характерные особенности, такие как:

- в ведение страховых организаций передаются многомиллиардные средства, принадлежащие различным пенсионным фондам. В этом случае задачей страховых обществ является обеспечение сохранности и прироста доверенных средств путем эффективной инвестиционной политики;

- участие в страховании различных посредников.

Деятельность всех страховых организаций США тщательно анализируется тремя консалтинговыми компаниями A.M. Best, Moody S, Standart&Poors, которые ежеквартально издают каталоги по их работе.

Страховой рынок Великобритании также обладает одним из ведущих мест на мировой арене. Несмотря на то, что размеры его внутреннего страхового рынка сравнительно невелики (5,3%), доля его в операциях международного характера составляет почти 20% всего мирового страхового бизнеса. Британские страховые общества действуют в 43 странах.

На страховом рынке Великобритании к началу 1990-х гг. действовало около 838 национальных и иностранных страховых организаций; 376 синдикатов Lloyd.

Страховое законодательство в Великобритании соответствует всем требованиям страховых директив ЕС.

Страховой рынок Великобритании представлен акционерными обществами, обществами взаимного страхования, отделениями и представительствами иностранных страховых организаций.

В Великобритании широко развито:

- обязательное страхование гражданской ответственности за ущерб перед третьими лицами, причиненный владельцами автотранспорта, авиаперевозками, домашними животными;

- обязательное страхование профессиональной ответственности для адвокатов, бухгалтеров, страховых брокеров, а также операторов автономных энергетических установок.

В Великобритании создана самая либеральная система страховании, поскольку функции органа государственного страхового надзора выполняет страховой отдел Департамента торговли и промышленности.

Страховой рынок Германии обладает рядом особенностей, которые выражаются в следующем:

- тесная взаимосвязь страхового бизнеса с крупным промышленным капиталом, широкое распространение взаимного участия в капитале и в управлении;

- страховой рынок находится под жестким контролем государства.

Несмотря на то, что в стране отсутствуют законодательные ограничения для иностранного капитала, немецкий страховой рынок остается относительно закрытым.

Обязательное страхование в Германии носит относительно ограниченный характер.

В Германии доминирует одна страховая организация - это Allianz, которая забирает 42% страхования жизни и 38% всех других отраслей страхования. Она считается одной из крупных страховых организаций в Европе.

Германия является настоящим мировым центром перестрахования, услугами которого пользуются и российские страховые организации.

В последние годы для немецких страховых организаций характерна интернационализация деятельности. Большая часть зарубежных отделений находится в западноевропейских странах.

Страховой рынок Щвейцарии отличается динамичным развитием страхового дела.

Характерной особенностью страхового рынка Швейцарии является тесное переплетение национального и иностранного капитала.

Швейцарские организации занимают стабильные позиции в области страхования на мировом страховом рынке, а также именно в этой стране имеется самый высокий показатель по сбору страховых премий на душу населения.

Для страховых организаций Щвейцарии характерным является активная инвестиционная деятельность на рынке капиталов.

Страховые рынки Италии и Франции играют менее существенную роль на мировой арене в сфере страхования.

Страховой рынок Франции начал динамично развиваться только в послевоенные годы. А страховой рынок Италии развивается медленнее из-за консерватизма системы страхования, медленного внедрения новшеств, отсутствия диверсификации деятельности страховых организаций в смежные области финансово-кредитной системы и т.д.

Крупнейшая страховая организация Италии - Assicurazioni Generali, которая входит в десятку ведущих страховых обществ мира.

Для французского страхового рынка характерно широкое развитие банкострахования.

Т. о. анализ страхового рынка зарубежных стран показывает, что страховой рынок каждой из этих стран является часть международного страхового рынка, несмотря на разнообразие форм, с помощью которых государство приспосабливается к социальным и экономическим условиям жизни населения.

3.2 Проблемы с законодательством

Страхование как целый комплекс защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом экономической и социальной систем общества.

В странах с развитой рыночной экономикой страхование занимает стратегическую позицию, определяемую тем, что оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства.

Государственное регулирование страховой деятельности способствует эффективному развитию страхового рынка, защите прав и интересов страхователей посредством лицензирования и контроля за соблюдением законодательства в сфере страхования.

Несомненно, для регулирования страховых отношений в стране и за ее пределами помощь государства важна, но ни в коем случае она не должна стать единственным или основным источником компенсаций.

Государственный надзор в сфере страхования осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

В юридической и экономической литературе признается, что страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, посредством их распределения между многими лицами.

Страхование в РФ за последние годы получило существенное развитие - созданы условия для развития системы страховой защиты имущественных интересов населения, предприятий и государства. Но вместе с тем страхование, прошедшее процесс перехода от государственной страховой монополии к возрождению страхового рынка, отстает от потребностей экономики.

Из основных системных проблем российского рынка страхования можно выделить:

· несовершенство правового и организационного обеспечения государственного страхового надзора.

· существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги;

· использование не в полной мере механизма страхования, и, в частности, неразвитость обязательного страхования, без чего не может активно развиваться рынок добровольного страхования;

· относительно слабое развитие страховых операций (зависящее от общего состояния экономики, совершенствования законодательства в части упорядочивания обязательных видов страхования, развития долгосрочного страхования жизни, пенсионного и взаимного страхования, налогообложения) сдерживает увеличение собственных средств и накопление страховых резервов у страховых компаний;

· отсутствие системы вовлечения в инвестиционный процесс денежных средств населения посредством заключения договоров долгосрочного страхования жизни и пенсий;

· отсутствие надежных инструментов долгосрочного размещения страховых резервов;

· ограничение конкуренции в некоторых секторах рынка и на территориях, в частности, путем создания аффилированных и уполномоченных страховых организаций;

· низкий уровень капитализации страховых организаций (ограниченная финансовая емкость рынка), а также неразвитость национального перестраховочного рынка, приводящие к невозможности страхования крупных рисков без участия иностранных перестраховочных компаний и необоснованному оттоку значительных сумм страховой премии за границу;

· информационная закрытость страхового рынка, создающая проблемы для потенциальных страхователей в выборе устойчивых страховых организаций;

В условиях названных системных проблем российского рынка, в современных условиях необходимо создание целостной научной системы, обеспечивающей дальнейшее развитие и совершенствование страхования.

Развитие страхования в РФ должно осуществляться по следующим направлениям:

· исследование страхового законодательства;

· комплексный анализ российских рынков страхования и перестрахования;

· исследование видов страхования и международных страховых отношений;

· научное обоснование и разработка практических предложений по совершенствованию страхового законодательства и системы страхования;

· формирование нормативно-правовой базы страхования;

· интеграция отечественной системы страхования в международный страховой рынок;

· создание эффективного механизма регулирования страхования;

· научный анализ структуры страхового рынка и финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций;

· исследование вопросов налогообложения страховых операций;

· научный анализ развития страхового рынка России;

· разработка и осуществление научных программ, направленных на формирование и совершенствование страхового рынка.

Совершенствование государственного надзора за страховой деятельностью предполагает создание нормативных и организационных основ страхового надзора в Российской Федерации, а также разработку процедур финансового оздоровления страховых организаций.

Главным недостатком правового регулирования страховой деятельности является ничтожно малая проработка порядка проведения некоторых моделей страхования. Начало работы отечественного страхового рынка перед зарубежными страховщиками подводит к тому времени, когда уже просто придется серьезно задуматься о проблеме развития данного участка страхового законодательства.

Основой финансовой устойчивости страховщиков при проведении страховой деятельности является наличие у них оплаченного уставного капитала, достаточных страховых резервов, проведение надежной инвестиционной и тарифной политики, создание эффективной системы перестрахования, а также законодательства, которое бы отвечало мировым стандартам.

Т. о., из данной главы ясно, что эффективный государственный надзор - это важная предпосылка динамичного развития страхования в стране. Правительство РФ выработало основные законы, акты и положения для регулирования страховой деятельности. Однако для достижения наиболее лучших результатов необходимо усовершенствовать существующее законодательство, пересмотреть и дополнить многие положения, после чего и отечественный страховой рынок сможет полноценно функционировать на мировой арене страховых отношений.

Заключение

Подводя итоги данной курсовой работы можно сделать следующий вывод:

Страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д.

Основными участниками страховых отношений являются: страхователи, страховщики и посредники, которые составляют инфраструктуру рынка.

Характерными особенностями отечественного страхования являются:

1. страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием риска;

2. замкнутая раскладка ущерба и выравнивание ущерба по территории и времени;

3. возвратность аккумулированных в страховой фонд страховых премий;

4. эквивалентность отношений страхователя и страховщика, в то же время прибыльность страховой деятельности.

Роль страхования в экономике проявлявляется посредством выполнения его функций: рисковой, предупредительной, сберегательной, контрольной и восстановительной.

Рассматривая развитие отечественного страхования в различных аспектах можно говорить о его положительной направленности. Также большие надежды на развитие страхования дает политика государства, направленная на усовершенствование законодательства в сфере страховых отношений.

Есть огромные надежды и на то, что в скором времени отечественный рынок станет прозрачным и будет привлекать все большее число инвесторов.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 1, 2. М., 1996;

2. Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 27 ноября 1992 г. (в редакции последующих изменений и дополнений).

3. Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, утвержденные приказом Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г.

4. Страхование: Учебник/ Под ред. Т.А. Федоровой. - 2_е изд.,

5. перераб. и доп. - М.: Экономистъ, 2004.

6. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ, 2003

7. Гвозденко А.А. Основы страхования. - М.: Финансы и статистика, 1998 г.

8. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное

9. пособие. Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2001.

10. В.И. Серебровский, Избранные труды по наследственному и страховому праву, М., 1997.

11. Косаренко Н.Н. Современное страховое право. М.: Экономика, 2009

12. Страхование: учебное пособие / В.А. Щербаков, Е.В. Костяева - М.:

13. КНОРУС, 2007.

14. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 2006.

15. Адамчук Н.Г., Асабина С.Н, Клоченко Л.Н., Сахаров B.C., Турбина К.Е, Цветкова Л.И., Юлдашев Р.Т- Теория и практика страхования. Учебное пособие - М.:Анкил, 2003.

16. www. insureans. ru.

Размещено на Allbest.ru