В условиях стабильной ситуации на рынке денежных средств и функционирования механизма регулирования Банком России денежного рынка фактическая однодневная ставка MIACR, как правило, колеблется в границах коридора ставок по операциям Банка России. Сопоставимость индикаторов за длительный период времени обусловливается тщательностью отбора банков в выборку и, как следствие, высокой стабильностью перечня входящих в выборку банков.

Наряду со ставками MIBID, MIBOR и MIACR на межбанковском рынке существуют некоторые другие индикативные показатели. Практически одновременно с началом расчета и публикации ставок MIBID, MIBOR и MIACR Межбанковский финансовый дом начал в 1994 г. расчет ставки INSTAR. INSTAR (Interbank Short-Term Actual Rate) - фактическая ставка по краткосрочным межбанковским кредитам. Она рассчитывалась как средневзвешенная для каждого срока кредитования по реальным сделкам за прошедший рабочий день. INSTAR представляла собой показатель, в котором ставки привлечения и размещения были усреднены. Первая публикация этого индикатора рынка Межбанковским финансовым домом относится к июню 1994 г. Первоначально ставка рассчитывалась по данным четырех-пяти коммерческих банков (например, в 1994 г. по данным Мостбанка, Тверьуниверсалбанка, Промрадтехбанка, банка «Национальный кредит»), но позднее количество банков увеличилось до 10 - 15.

Ставки MosIBOR (Moscow Interbank Offer Rate) и MosPrimeRate (Moscow Prime Offered Rate) являются попыткой Национальной валютной ассоциации (НВА) создать индикаторы процентных ставок на основе принципов расчета, приближенных к мировой практике. Ставка MosIBOR была создана в 2001 г. по инициативе НВА. Ставка MosPrimeRate, по порядку расчета и выборке банков-респондентов весьма близкая к MosIBOR, была создана в 2005 г. по инициативе Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР), нуждавшегося в индикаторе плавающих ставок российского рынка для выпускаемых им рублевых облигаций.

Основное отличие ставки MosPrimeRate от ставки MosIBOR заключается в том, что по специальному соглашению с ЕБРР банки, участвующие в расчете ставки MosPrimeRate, обязаны в случае запроса ЕБРР заключать с ним сделку по размещению или привлечению депозита в размере до 150 млн руб., исходя из ставки, предоставленной банком для расчета трехмесячной ставки MosPrimeRate. Предполагается, что это соглашение позволит предотвращать манипуляции уровнем ставок и усилит ответственность банков за их формирование.

Особенности российского межбанковского рынка таковы, что в отличие от, например, европейского рынка, для которого ставка LIBOR действительно определяет условия подавляющего большинства сделок, ценность объявляемых (или заявляемых) российскими банками ставок неизмеримо меньше. Процентные ставки по фактически заключенным сделкам на размещение межбанковских ссуд отличаются от заявленных ставок по предоставленным кредитам (как от MIBOR, так и от MosIBOR) на значительно большую величину, чем фактические ставки от LIBOR на зарубежных рынках, а сама величина этого спрэда определяется только фактором риска заимствований. При этом расхождение между ставками MIACR и MIBOR меньше, чем расхождение между ставками MIACR и MIBOR. Поэтому подлинную информационную ценность в условиях российского рынка имеют не объявленные ставки, как бы методически изощренно они ни собирались и ни рассчитывались, а фактические ставки по конкретным отраженным в официальной отчетности кредитных организаций операциям и рассчитываемые на их основе ставки MIACR. Ставка MIACR по рублевым межбанковским кредитам на срок 1 день (как в наибольшей степени отражающая текущую стоимость рублевых ресурсов на межбанковском рынке) в 2006 году была ниже, чем в 2005 году. Динамика ставок MIACR по межбанковским кредитам, предоставленным на срок от 2 до 7 дней и от 8 до 30 дней, следовала за динамикой ставки MIACR сроком на 1 день. Отдельные всплески процентных ставок на рублевом межбанковском рынке в 2006 году происходили главным образом в период осуществления налоговых платежей в бюджеты всех уровней (см. Рис.1). Средневзвешенная за год по всем срокам ставка по предоставленным рублевым межбанковским кредитам в 2006 году составила 3,1%, снизившись по сравнению с 2005 годом на 0,9 процентного пункта.

Рисунок 1 - Банковские резервы и ставка МIACR “овернайт” по предоставленным рублевым кредитам

Таким образом, совершенствование существующей системы сводных индикаторов межбанковского рынка должно быть продолжено исходя из следующих принципов: объективное отражение складывающихся рыночных реальностей, сопоставимость индикаторов российского рынка с общепринятыми международными нормами, практическая ценность индикаторов для анализа и регулирования рынка.

2.3 Основные проблемы и перспективы развития межбанковского рынка в РФ

В рыночной системе поддержания ликвидности отечественной банковской системы ведущую роль сегодня играет межбанковский рынок: объемы его постоянно растут, появляются новые торговые площадки, доверие к нему банков, изрядно упавшее после кризиса 2004 года, постепенно восстанавливается. С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.

В 2006 году обязательства по межбанковским кредитам (см. Табл. 1, Рис. 2) увеличились на 59,3% (в 2005 году - на 47,4%) и составили 1730,5 млрд. рублей; выросла с 11,1 до 12,3% - и доля данного источника в пассивах банковского сектора (см. Приложение В).

Рисунок 2 - Динамика привлечения средств на межбанковских рынках (кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков)

Российские кредитные организации продолжали активно привлекать ресурсы на международном межбанковском рынке. Объем обязательств по кредитам перед банками-нерезидентами увеличился на 74,1% (в 2005 году - на 52,4%). В результате за год удельный вес кредитов, привлеченных от банков - нерезидентов в общем объеме межбанковских кредитов вырос с 72,2 до 78,9%. На долю данного источника средств на 01.01.2007г. приходилось 9,7% пассивов банковского сектора (8% на 01.01.2006г.). Имея достаточно высокий международный кредитный рейтинг, наиболее активно привлекали кредиты у банков-нерезидентов банки, контролируемые государством (объем вырос в 2 раза) и «диверсифицированные» банки (объем вырос на 45,8%), на долю данных банков приходилось 65,4% от объемов кредитов, привлеченным на международном межбанковском рынке. Под «диверсифицированными» банками понимаются прочие крупные банки из числа крупнейших, не отнесенные к числу контролируемых иностранным капиталом и внутригрупповых. Остатки средств, привлеченных на внутреннем межбанковском рынке, за 2006 увеличились на 20,9%, а их доля в пассивах банковского сектора осталась практически неизменной (2,6%). При анализе данных о привлеченных кредитов, депозитов и иных средств полученных от других банков на 01.01.2007 (см. Приложение Б)

Необходимо отметить, что абсолютным лидером среди всех регионов Российской Федерации является Центральный Федеральный Округ: за 2006 год было привлечено средств через межбанковские операции на общую сумму 1601 млрд. руб.

Объем требований по предоставленным межбанковским кредитам в целом по банковскому сектору за 2006 год увеличился 55,0% (в 2005 году - на 56,9%) - до 1035,6 млрд. рублей, а их доля в активах банковского сектора с 6,9 до 7,4% (см. Приложение В). Прирост на 88,9% произошел в решающей степени за счет средств, размещенных в банках-нерезидентах (см. Рис. 3), а их доля в активах банковского сектора увеличилась с 3,6 до 4,7%.

Таблица 1 - Основные характеристики кредитов, депозитов и иных средств, полученных от других банков

	1.01.04	1.01.05	1.01.06	1.10.06	1.01.07
Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков - всего - в рублях - в иностранной валюте	525,3 115,3 410,0	737,1 166,7 570,4	1086,4 244,3 842,1	1459,7 405,9 1053,8	1730,5 497,5 1233,0
В том числе:
- кредиты, депозиты и иные средства, полученные от банков-резидентов - в рублях - в иностранной валюте - просроченная задолженность по кредитам, депозитам и иным средствам, полученным от банков-резидентов - в рублях - в иностранной валюте	145,7 92,8 52,9 3,07 0,00 3,07	222,9 157,0 65,9 0,00 0,00 0,00	302,5 224,2 78,3 0,00 0,00 0,00	355,9 264,9 91,0 0,00 0,00 0,00	365,8 292,4 73,4 0,00 0,00 0,00
- кредиты, депозиты и иные средства, полученные от банков-нерезидентов - в рублях - в иностранной валюте - просроченная задолженность по кредитам, депозитам и иным средствам, полученным от банков-нерезидентов - в рублях - в иностранной валюте	376,5 22,5 354,0 0,01 0,00 0,01	514,2 9,7 504,5 0,00 0,00 0,00	784,0 20,1 763,9 0,00 0,00 0,00	1103,8 141,0 962,8 0,00 0,00 0,00	1364,8 205,2 1159,6 0,00 0,00 0,00

Наиболее активно работали на международных финансовых рынках «диверсифицированные» банки: за 2006 год объем размещенных ими в банках-нерезидентах средств вырос в 2,2 раза. Данной группой размещено 37,7% от общего объема кредитов, предоставленных банкам-нерезидентам. Темп прироста кредитов, размещенных на внутреннем межбанковском рынке, составил 17,4% при их практически неизменной доле в активах банковского сектора (2,6%). Анализируя данные, приведенные в Приложении Г, можно заметить, что наибольшая доля кредитов, депозитов и иных размещенных средств, предоставленных банкам, сосредоточена в Центральном Федеральном Округе.



Рисунок 3 - Динамика средств, размещенных на межбанковском рынке

На сегодняшний день можно выделить следующие проблемы развития российского межбанковского рынка:

1. Сегментированность межбанковского рынка. К 2003 году межбанковский рынок представлял собой структуру в виде пирамиды, на вершине которой было примерно два десятка банков, имеющих избыточную ликвидность, так называемый первый эшелон. Ниже находилось около полусотни банков второго эшелона, а основание пирамиды -- третий эшелон -- составляли около сотни банков нетто-заемщиков. Банки первого эшелона открывали друг на друга и на второй эшелон, как правило, чистые (без обеспечения) кредитные линии, банки второго эшелона (которые тоже часто выступают в роли кредиторов), в свою очередь, имели чистые кредитные линии и на первый, и на третий эшелон. Такая структура межбанковского рынка была, пожалуй, идеальна для целей рефинансирования: избыточная ликвидность перераспределялась в ней «сверху вниз и снизу вверх». Однако после очередного удара -- летнего кризиса 2004 года -- эта пирамида распалась, и сформировалась структура межбанковского рынка, которую мы видим сегодня. Межбанковский рынок стал сильно сегментированным, число банков второго и третьего эшелонов существенно сократилось. Крупные российские банки и банки-нерезиденты начали работать преимущественно между собой, и только у некоторых из них сохранились небольшие лимиты на банки второго эшелона. С начала 2003 года до начала 2006 года количество банков в первом (25 банков) и втором (195 банков) эшелонах оставалось примерно на одном уровне, а в третьем - сократилось на 26% (с 530 в 2003 г. до 390 в 2006г.). Зато на межбанковском рынке наблюдаются позитивные тенденции. Например, банки первого эшелона стали открывать чистые линии на второй эшелон. По данным агентства «Рус-Рейтинг» [9,c54], объем размещаемых (или привлекаемых) средств на межбанковском рынке в реальном выражении (с учетом роста денежной базы в стране) увеличился на 20% с начала 2003 года до начала 2006 года, в абсолютном выражении составил 315,8 млрд. руб. 90% оборачиваемых средств приходится на краткосрочные сделки - до 1 недели.

2. Невысокий уровень доверия. Рынок межбанковского кредитования в России весьма узок. На долю наиболее активных 30 банков приходится около 60% рынка межбанковского кредитования (см. Приложение Д). Невысокая активность на межбанковском рынке и рост доли рынка у топ-30 банков свидетельствует о невысоком уровне доверия на межбанковском рынке в целом после летнего кризиса доверия. Свыше 50% размещаемых и привлекаемых средств приходится на банки первого эшелона - крупнейшие банки большую часть средств размещают внутри своего круга. Это свидетельствует о невысоком уровне доверия крупных банков к более мелким, что отражает общемировые тенденции. Соглашения между банками могут быть подписаны, но это не означает, что они будут работать друг с другом на постоянной основе. Например, по словам вице-президента ОАО «Транскредитбанк», директора департамента «Казначейство» Дмитрия Орлова [17], с 70% клиентов из тех, с кем заключены соглашения, банк работает активно, с 25% активность средняя, остальные 5% не активны вообще. Что касается кредитов по чистым линиям, то по ним работают с теми, кому доверяют и на кого могут открыть риски: как правило, это контрагенты в пределах своего эшелона, хотя бывают и исключения. Если же взять кредит захочет банк, не входящий в эшелон или в круг доверия, деньги ему дадут только под залог ценных бумаг или валюты. Так что возможности рефинансирования через межбанковский кредит в сегодняшней конфигурации межбанковского рынка существенно ниже, чем в пирамиде, существовавшей до кризиса 2004 года. Однако, с третьего квартала 2004 года к началу 2006 года активность банков на межбанковском рынке увеличилась почти в 4 раза (см. рис. 4), в конце 2005 года превысив докризисные показатели.

Рисунок 4 - Индекс Активности Рус-Рейтинг на межбанковском рынке

Таким образом, высокую активность на рынке межбанковского кредитования сохраняют главным образом банки (в основном малые банки и некоторые банки второго эшелона), занимающиеся рисковым бизнесом, когда под залог берутся короткие дешевые деньги и на них покупаются доходные и высоколиквидные ценные бумаги. Но при малейшей турбулентности на рынке, как только возникает дефицит ресурсов и банк не может эту пирамиду поддержать за счет текущих заимствований, она рассыпается.

Впрочем, многообразие ставок и контрагентов на межбанковском рынке дает возможность выбирать ту стоимость денег, которая позволяет заработать и нормальным банкам. Банки имеют возможность играть вплоть до спекуляций: взять деньги у крупных банков, которые держат лимиты дешевле, и отдать банку, например, третьего эшелона дороже. Также межбанковский рынок дает банку кучу возможностей, связанных с конвертацией и платежами клиентов.

3. Слабый механизм поддержания ликвидности. Угроза стабильности банковского сектора заключается в том, что любое серьезное внешнее потрясение способно вызвать дефицит ликвидности. Ликвидность, в свою очередь, была и остается одним из главных параметров жизнеспособности банков. Причем дело здесь не только в ее текущем уровне, но и в наличии эффективного механизма ее поддержания. Несмотря на уроки банковского кризиса 2004г., Центральный банк по-прежнему не выполняет функции кредитора в последней инстанции, фактически занимаясь только ломбардным кредитованием (кредитор в последней инстанции в других странах рефинансирует банк в случае проблем с ликвидностью, то есть выдает ему восстановительный кредит). После событий 2004 года межбанковское кредитование также как и финансирование Банка России носит краткосрочный характер. Большинство кредитов укладываются в однодневный срок, максимум месяц. Однако банки пока еще неохотно открывают лимиты на своих контрагентов, в результате чего данный механизм не может представлять собой существенного финансового ресурса. Его основное предназначение в настоящее время -- "корректировка" баланса и нормативных показателей для соответствия требованиям регулятора». Тревожные факторы, позволяющие настороженно относиться к уровню банковской ликвидности, можно отметить уже сейчас. Банки страдают от недостатка «длинных денег», привлекают средства на короткие сроки, а размещают - на более длинные, что приводит к существенному разрыву между активами и пассивами по уровню срочности. Источники привлечения средств для банков отличаются крайне низкой диверсификацией. При этом ресурсная база (привлеченные средства) банковского сектора является очень нестабильной. В частности, пока не принят закон о безотзывных вкладах, более 28% банковских пассивов (вклады физических лиц) в случае банковской паники могут быть изъяты практически мгновенно.

4. И, наконец, макроэкономический фактор, также представляет угрозу межбанковскому рынку. Основной показатель - мировая конъюнктура цен на нефть и энергоносители. Не секрет, что приток ликвидности в систему во многом обеспечивается экспортной выручкой от продажи сырьевых товаров. Для того чтобы полностью осознать, насколько российский банковский сектор зависит от ценовых колебаний на мировом рынке нефти, достаточно сопоставить динамику цены на нефть и динамику ставок по межбанковским кредитам (см. рис.5).

Рисунок 5 - Динамика цены на нефть и ставок по межбанковским кредитам

Представляется, что падение цены на нефть моментально отразится на уровне банковской ликвидности, а, вместе с тем, и на общем состоянии банковского сектора в Российской Федерации. При отсутствии внешних факторов, влияющих на баланс спроса и предложения средств на межбанковском рынке, ставки предоставляемых краткосрочных ресурсов находятся на уровне 1,5-2%. В октябре 2003г. и июне 2004г. ставки на этом рынке доходили до 10%. Это связано с резко возросшим спросом на ресурсы у банков - в первом случае это временный «кризис ликвидности», связанный с концом отчетного периода, во втором - «кризис доверия» на межбанковском рынке летом 2004 года. С середины 2005 года диапазон ставок на межбанковском рынке стал шире - от 1,5% до 3,5%, всплеск до 5-6% наблюдался в конце 2005 года.

В отношении развития рынка межбанковских кредитов в нынешней конфигурации у специалистов нет единодушия. Ведь, например, в начале девяностых годов, когда котировки на межбанковском рынке колебались в течение дня от 50 до 100%, межбанковским кредитованием занималась основная масса банков, что составляло важнейшую часть их заработков. Сейчас же эти спрэды настолько сузились, что заработком их не назовешь, соответственно, доля межбанковских операций в бизнесе российских банков неуклонно снижается. Риски, которые принимают на себя банки, кредитуя друг друга по чистым линиям, несопоставимы с возможностью заработать деньги на этом рынке. Вообще о рисках ликвидности сейчас говорят значительно меньше, чем о кредитных рисках. Что, впрочем, неудивительно: ведь значения основных нормативных коэффициентов ликвидности остаются высоком уровне, а значит, не должны вызывать поводов для беспокойства. Однако, если кредитные риски кумулятивны, накапливаются в системе постепенно, то проблемы с ликвидностью могут возникнуть неожиданно. Значения нормативов крайне неустойчивы, и они не могут служить хорошими индикаторами грядущего кризиса. Причем и репутационные, и административные, и политические риски имеют нехорошую особенность трансформироваться именно в риски ликвидности. По мнению российских финансистов, для 80% отечественных банков, поддерживающих ликвидность с помощью рынка межбанковского кредитования, критическим уровнем может стать ставка 15%. Несмотря на некоторое снижение доли наиболее ликвидных активов в совокупных активах банковского сектора, а также значений показателей, характеризующих мгновенную и текущую ликвидность банковского сектора, в целом в 2005 году ликвидность банковского сектора находилась на приемлемом уровне. Об этом свидетельствует динамика ряда показателей, в том числе ставок по межбанковским кредитам, показателя зависимости кредитных организаций от межбанковского ранка, который рассчитывается в соответствии с Указанием Банка России от 16.01.04 № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов». Наибольший удельный вес в совокупных активах банковского сектора имела группа кредитных организаций со значением показателя зависимости кредитных организаций от межбанковского рынка не более 8%, доля в активах таких кредитных организаций за 2005 год возросла с 65,5 до 71,2%. Удельный вес в активах кредитных организаций со значением показателя от 8 до 18% снизился с 19,0 до 12,4%. Удельный вес в совокупных активах кредитных организаций, значение у которых находится в пределах от 18 до 27%, на 01.01.2006г. составил 10,6% (на 01.01.2005г. - 9,7%), кредитных организаций, у которых значение превышает 27%, не изменилось - 5,8% на 01.01.2006г. и 01.01.2005г. Наибольшее значение показателя зависимости от межбанковского рынка (19,9%) на 01.01.2006г. наблюдалось в группе банков с иностранным участием, что объясняется ах активным взаимодействием с материнскими банковскими структурами, расположенными за рубежом. При этом в активах этой группы доля активов банков со значением показателя свыше 18% составила 52,5%. Наименьшая зависимость от межбанковского рынка (-2,3%) наблюдалась у группы средних и малых банков Московского региона.

Зато как источнику рефинансирования межбанковскому рынку в обозримом будущем альтернатив не предвидится. Кризис доверия 2004 года показал, что эффективных инструментов рефинансирования в России не просто недостаточно, их нет. Единственная подвижка в этом смысле -- расширение Банком России ломбардного списка, то есть перечня бумаг, которые он может принять в залог. Однако на показателях количества денег, направленных Центробанком в банковские системы страны, эти действия практически не отразились. За 2005 год, объем рефинансирования банков, который провел ЦБ за весь год по всем инструментам -- внутридневные кредиты, «overnight», РЕПО и прочее, -- составил около десяти триллионов рублей. При этом на внутридневное кредитование пришлось шесть триллионов, то есть 60 процентов. Если поделить это на число рабочих дней, то ежедневный объем такого кредитования составил два с половиной миллиарда рублей.

Характерной чертой российского рынка межбанковского кредитования является существенное влияние банков-нерезидентов. Российские банки на протяжении последних лет традиционно привлекают с международного межбанковского рынка больше средств (784,0 млрд. рублей на 01.01.2006г. и 514,2 млрд. рублей годом ранее), чем размещают на нем (соответственно 351,7 и 196,0 млрд. рублей).

Таким образом, с точки зрения долговременных перспектив развития российского банковского сектора весьма важной является следующая тенденция: в объеме как привлеченных, так и размещенных межбанковских кредитов доля банков-нерезидентов постепенно повышается. За 2005 год доля кредитов, полученных от банков-нерезидентов, в общем объеме полученных межбанковских кредитов увеличилась 2,4 процентных пункта, составив 72,2%, а доля кредитов, предоставленных банкам-нерезидентам, в общем объеме предоставленных межбанковских кредитов увеличилась на 6,6 процентных пункта, составив 52,7%. Отношение превышения полученных от банков-нерезидентов межбанковских кредитов над кредитами, предоставленными этим банкам, к пассивам российского банковского сектора за 2005 год практически не изменилось и составило 4,4%.

В 2005 году операции с международным банковским рынком проводило около 200 российских банков, на долю которых приходится около 83,8% совокупных активов банковского сектора. Половина объема межбанковских кредитов, привлеченных от банков-нерезидентов и размещенных в них, приходилось на 6 банков входящих число 20 крупнейших по величине активов (это были преимущественно ведущие российские банки, входящие в группы банков, контролируемых государством, «диверсифицированных» банков и банков, контролируемых иностранным капиталом). Около 80% всех кредитов, полученных от банков-нерезидентов, на 01.01.2006г. приходилось на 20 банков (на 01.01.2005г. - 18 банков), большинство из которых входит в число 20 крупнейших банков по величине активов. В общем объеме кредитов, размещенных в банках-нерезидентах, 80% на 01.01.2006г. приходилось 22 банка (на 01.01.205г. - 20 банков), большинство из которых входит в число 50 крупнейших по величине активов банков (и около половины - в число 20 крупнейших).

Таким образом, дальнейшее совершенствование межбанковского рынка зависит от общего состояния экономики страны, от результатов проводимой Правительством и Банком России структурной перестройки банковской системы, а также от консолидации усилий банков по созданию единого общероссийского денежного рынка. Тем не менее, можно с уверенностью прогнозировать, что возможности зарабатывания денег на межбанковском рынке по мере развития банковской системы будут сокращаться. Российский межбанковский рынок волатилен, а на развитых рынках ставки очень статичны, соответственно, электронные площадки на межбанковские кредиты у них развиты значительно меньше. В ситуации дальнейшего снижения инфляции, проведения Правительством и Банком России сбалансированной денежно-кредитной и бюджетно-налоговой политики, а также в условиях снижающихся рисков и роста информационной прозрачности банков в 2006 году можно прогнозировать относительно низкий уровень рыночных процентных ставок по межбанковским кредитам с локальными подъемами процентных ставок, обусловленных традиционно сезонными факторами. В то же время, сохранится дифференциация межбанковских кредитных ставок по уровню кредитоспособности банков-заемщиков, по регионам, обусловленная различным уровнем развития региональных рынков.

Глава 3. Анализ деятельности коммерческого банка на межбанковском рынке (на примере ОАО «Витабанк»)

3.1 Принципы организации и функционирования ОАО «Витабанк»

ОАО «Витабанк» начал свою деятельность как Ленинградский коммерческий банк развития пищевой промышленности и был создан 01.08.1990г. в форме регионального кредитного учреждения на паевых началах (Протокол собрания учредителей №1 от 05.07.1990 г.). В состав пайщиков входило 10 предприятий пищевой и перерабатывающей промышленности, в том числе: Мясоперерабатывающий завод №3, Ассоциация предприятий молочной промышленности, Объединение по переработке мясной продукции, Ленагропром и другие. Банк был создан с целью содействия развитию предприятий пищевой промышленности и насыщения рынка Санкт-Петербурга продуктами питания. На собрании пайщиков Банка от 22.10.1991 г. было принято решение о реорганизации Банка в Акционерный банк развития пищевой промышленности "Витабанк" в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" и гражданским законодательством Российской Федерации. Учредителями банка были утверждены 37 предприятий пищевой промышленности г. Ленинграда, в их числе Кондитерская фабрика им. Н.К. Крупской, Мясокомбинат им. Кирова, Мясоперерабатывающий завод № 3, Ленмолкомбинат №1, ПО Ленрыбпром, Пивоваренный завод им. Степана Разина и другие.

С момента создания в 1990 году ОАО "Витабанк" было ориентировано на предприятия пищевой промышленности, преобладающие в структуре его клиентской базы.

В 1996-2001 гг. Банк активизировал свою деятельность в области кредитования предприятий пищевой промышленности совместно с Промышленно-строительным банком, являющимся в указанном периоде крупнейшим акционером ОАО "Витабанк".

В 2001 году со сменой собственников (предприятия группы "ЛЕНСТРО") произошел постепенный отход от исключительной ориентации Банка на предприятия пищевой промышленности. Клиентами Банка стали организации и предприятия различных отраслей экономики: сельскохозяйственной, пищевой и перерабатывающей промышленности, сферы науки, образования, торговли, машиностроения, ряд организаций по работе с ценными бумагами и недвижимостью.

Работа с корпоративными клиентами - одно из стратегических направлений деятельности Банка. Банк имеет устойчивую клиентскую базу, хорошо диверсифицированную по отраслевому признаку. Основные клиенты Банка - это крупные предприятия и организации среднего бизнеса, представляющие пищевую промышленность, промышленно-строительного комплекс, оптовую и розничную торговлю, страховые и финансовые компании, учреждения здравоохранения, ряд общественных и благотворительных организаций. Среди них - ОАО "Петербургский мельничный комбинат", ООО "Мелпет", ОАО "Ленинградский комбинат хлебопродуктов им. С.М. Кирова", АОЗТ "СМУ-53", ЗАО "Брокерская фирма "Ленстройматериалы", ОАО "ПО "Ленстройматериалы", СУ-12 и другие.

За период с 2001 по 2005 года наблюдается стабильный рост кредитного портфеля Банка. По сравнению со значением на 01.01.2002 г. кредитный портфель на 01.01.2007 г. вырос в 9,6 раз. На протяжении последних пяти лет деятельности Банк работает устойчиво с ростом основных финансовых показателей, соблюдая принципы ликвидности и платежеспособности, уделяя должное внимание контролю за степенью риска вложений и достаточности капитала.

Банк предоставляет услуги корпоративным клиентам и частным лицам. Основные операции Банка сосредоточены в области кредитования, на рынке ценных бумаг и в области развития ресурсной базы. Наибольшее влияние на уровень рентабельности Банка оказывают операции кредитования корпоративных клиентов.

Банк продолжает развивать программы ипотечного кредитования и нацелен на развитие новых краткосрочных активных операций. В 2004 году Банк успешно вошел в систему страхования вкладов, что позволило продолжить привлечение средств частных лиц и увеличение их объемов.

По данным РБК.Рейтинг за 2006 год ОАО «Витабанк» входит в шестую сотню банков России по величине чистых активов и ссудной задолженности. По депозитному портфелю входит в пятую сотню кредитных организаций страны, а по депозитам, привлеченным от физических лиц, занимает 307 место.

3.2 Особенности осуществления и развития деятельности ОАО «Витабанк» на межбанковском рынке

ОАО «Витабанк» осуществляет следующие операции на межбанковском рынке:

· привлечение и размещение денежных средств в рублях РФ и иностранной валюте на срок от 1 дня (overnight) до 1 года;

· проведение операций типа "своп";

· кредитование банков-партнеров в рублях РФ и иностранной валюте в рамках установленных на них лимитов;

· конверсия денежных средств в СЭЛТ ММВБ;

· конверсия денежных средств по поручению банков-контрагентов по курсу российского и международного межбанковского рынка;

· банкнотные операции.

При проведении межбанковских операций ОАО «Витабанк» выставляются котировки, соответствующие текущему состоянию межбанковского рынка с учетом особенностей региональных расчетов и ценообразования на денежные ресурсы конкретного региона. Привлечение краткосрочных (до 30 дней) денежных ресурсов в рублях РФ и в иностранной валюте осуществляется по текущим рыночным ценам. Привлечение денежных ресурсов на срок свыше 30 дней осуществляется по договорным ставкам, размер которых зависит от суммы и срока депозита. ОАО «Витабанк» финансирует краткосрочные дефициты ликвидности у банков-контрагентов, разместивших в банке долгосрочные денежные средства, предоставляя краткосрочные ресурсы в объеме, не превышающем сумму денежных средств, размещенных на длительный срок.

Активное развитие операций ОАО «Витабанк» на рынке межбанковских кредитов наблюдается со второй половины 2006 года по настоящий момент, что связано с заключением договора о предоставлении информационных услуг на межбанковском рынке с ЗАО «Петербургский Межбанковский Финансовый Дом». ПМФД, как брокер, оказывает услуги по подготовке, заключению и сопровождению сделки. Преимущества работы по межбанковскому кредитованию через ЗАО «Петербургский Межбанковский Финансовый Дом»:

1. ПМФД ведет постоянный мониторинг состояния банков как на основе их официальной финансовой отчетности, так и по другим источникам: отслеживая работу банков на других секторах финансового рынка (исполнительность по валютообменным сделкам, по межбанковскому кредитованию, проведение клиентских платежей), анализируя и проверяя мнения дилеров других банков, сообщения средств массовой информации, новости из дилерских форумов в Интернете. Такой непрерывный анализ состояния банков позволяет брокерам ПМФД предлагать банкам для заключения сделок только надежных контрагентов.

2. Банк, привлекая межбанковский, в некоторых случаях не хочет это афишировать. Работа через брокера позволяет ему выбрать оптимальный вариант привлечения без распространения информации на рынке.

3. Являясь концентратором информации по рынку межбанковского кредитования, ПМФД предоставляет банку лучшие встречные предложения из имеющихся на рынке.

4. Работа ПМФД на других секторах финансового рынка (векселя, конверсионные операции) позволяет сотруднику банка получить информацию не только по рынку МБК, но и по смежным секторам финансового рынка. Брокеры ПМФД могут предложить не только лучший вариант исполнения текущей операции, но и цепочку связанных операций в целях получения банком наибольшего дохода.

5. Огромный опыт работы с банками различных регионов России позволил ПМФД накопить информацию о времени прохождения денежных средств во всех областных РКЦ нашей страны и сроках расчетов в основных банках-корреспондентах из других стран. Это позволяет предлагать оптимальные схемы расчетов еще до фиксации сделки и избегать задержек при валютировании средств, что чрезвычайно важно для имиджа банков, начинающих или возобновляющих работу на межбанковском рынке.

6. Заключая сделку через ПМФД, Банк получает ее полное сопровождение: согласование условий, обмен подтверждениями и другими необходимыми документами, контроль сроков расчетов.

Если на 01.01.2006г. объем выданных межбанковских кредитов составлял менее 1 млрд. руб. (см. рис.6), то на 01.07.2006г. этот показатель составил 6,2 млрд. руб. в первую очередь в связи с увеличением объема привлеченных средств клиентов. Так объем привлеченных средств клиентов на 01.01.2006г. составил 212% от показателя на 01.01.2005г. Показатель зависимости от межбанковского рынка ОАО «Витабанк» (менее 8%) также свидетельствует о качестве структуры депозитной базы.

Удельный вес межбанковского портфеля в активах ОАО «Витабанк» на 01.01.2007 составляет 43,96%. Для сравнения, в банках с приблизительно таким же объемом собственного капитала и валюты баланса ОАО «Энергомашбанк» и ОАО «Петроэнергобанк» такой же показатель составляет 16,98 и 20,81% соответственно. Значительная доля межбанковских кредитов ОАО «Витабанк» говорит о существенном влиянии доходности межбанковских сделок прибыль банка.

Рисунок 6 - Объем размещенных межбанковских кредитов ОАО «Витабанк» за декабрь 2006-февраль 2007 гг

Структурный анализ доходов банка за 2006 год (см. рис.7) показывает, что доля доходов от размещения средств в кредитных организациях составляет 13%. Банку можно рекомендовать диверсифицировать портфель межбанковских операций, вложив, например денежные средства в векселя других банков.

Рисунок 7 - Структура доходов ОАО «Витабанк» за 2006 год

До момента заключения договора с ЗАО «ПМФД» ОАО «Витабанк» выдавал межбанковские кредиты только на основании генеральных соглашений высоконадежным московским и петербургским банкам. Сейчас Банк активно заключает сделки МБК через ЗАО «ПМФД» с региональными банками, расширяя тем самым круг банков-контрагентов.

Однако, как показывает практика, большинство региональных банков привлекают ресурсы с целью поправки обязательных нормативов ликвидности. Данные нормативы связаны в первую очередь со средствами на счетах до востребования, когда деньги могут быть изъяты клиентами в любой момент. И если в течение короткого периода времени кредитная организация «лишится» значительной части пассивов, поправить положение как раз и поможет межбанковский кредит. Соотношение резерва на возможные потери по ссудам и размещенных межбанковских кредитов ОАО «Витабанк» составляет 0,06%. Это связано с тем что, кредитный портфель почти на 100% состоит из заемщиков первой и второй категории качества, по которым резервы либо не формируются, либо формируются в незначительном объеме. С целью регулирования и управления кредитным риском в сегодняшней нестабильной ситуации ликвидности банковского сектора банку можно рекомендовать досоздать резервы с Положением Банка России № 254-П от 26.03.2004г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» для покрытия кредитного риска.

В целях оптимизации проведения операций и укрепления партнерских отношений с наиболее активными контрагентами ОАО «Витабанк» устанавливает ежемесячно лимиты на контрагентов по активным операциям на межбанковском рынке после тщательного изучения устойчивости и надежности по его основным балансовым показателям. Во внимание принимаются также репутация контрагента, его активность на рынке. Согласно внутреннему положению «О порядке формирования и использования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности в ОАО «Витабанк» банк составляет профессиональное суждение об уровне кредитного риска по ссудам, предоставленным кредитным организациям (см. Приложение Е). Профессиональное суждение по результатам комплексного и объективного анализа деятельности Заемщика - кредитной организации с учетом ее финансового положения, качества обслуживания долга по ссуде, оценки возможных негативных факторов, наличия и ликвидности залога вносится ответственными сотрудниками подразделения, оценивающего уровень риска по операции, на рассмотрение Комитета по управлению рисками, который принимает решение по отнесению конкретной ссуды к одной из пяти категорий качества (см. Приложение Ж). Профессиональные суждения согласовываются Отделом планирования, отчетности и рисков.

На этапе принятия Кредитным комитетом Банка решения о предоставлении ссуды или кредитных продуктов, влекущих возникновение условных обязательств, а также об изменении условий кредитования, профессиональное суждение об уровне кредитного риска является составной частью соответствующего заключения, подготавливаемого ответственным сотрудником подразделения, оценивающего уровень риска по операции, в соответствии с внутренними документами Банка, регулирующими порядок предоставления ссуд. На этапе установления Правлением Банка лимитов на Заемщика - кредитную организацию по активным операциям на межбанковском рынке решение принимается на основании заранее утвержденного профессионального суждения об уровне кредитного риска, подготовленного ответственным сотрудником подразделения в соответствии с внутренним документом Банка, регулирующим порядок совершения операций на межбанковском рынке.

Основная задача формирования лимитов -- определение допустимого риска, который банк может взять на себя, не ставя под угрозу собственную устойчивость. По состоянию на 01 января 2007года открыты лимиты на 45 российских банков (см. рис. 8), что на 165% больше чем в предыдущем финансовом году. В рамках открытых лимитов в 2006 году банкам-респондентам было предоставлено кредитов на общую сумму 3 215 млн. в рублевом эквиваленте, что в 2,55 раз больше аналогичных показателей 2005 года.

Рисунок 8 - Динамика открытых лимитов на банки в ОАО «Витабанк»

Таким образом, проанализировав деятельность на межбанковском рынке ОАО «Витабанк» можно сделать следующие выводы. Банк продолжает укрепление своих позиций на межбанковском рынке и развитие партнерских отношений с банками. ОАО «Витабанк» должно стремиться к обеспечению комплексного подхода к проведению анализа и контроля операций, проводимых банком на межбанковском рынке. В результате расширения и углубления сотрудничества увеличилось количество банков, с которыми установлены договорные отношения. Однако, как было отмечено в параграфе 2.3 невысокое доверие банков к малым банкам (к которым можно отнести и ОАО «Витабанк»), существенно тормозит развитие российского межбанковского бизнеса. Одной из причин данной ситуации на рынке является недостаточная капитализация банка. По прогнозам аналитиков [21, с.68] объем слияний и поглощений в банковском секторе может увеличиться по сравнению с 2006 годом, но вряд ли значительно, а стоимостной объем рынка вырастет только в случае сохранения активности западных банков. В начале 2007 года ОАО «Витабанк» увеличил собственный капитал почти вдвое за счет привлечения субординированного займа. Данное событие положительно отразилось на банковской деятельности банка. За счет проявления интереса и доверия со стороны других банков, в первую очередь выросли общая сумма лимитов открытых в других банках на ОАО «Витабанк» и срок предоставления банку межбанковского кредита. А значит привлечение межбанковского кредита для ОАО «Витабанк» может стать в дальнейшем основным инструментом поддержания своей ликвидности на необходимом уровне, а также для аккумулирования ресурсов с целью проведения операций на параллельных, более доходных сегментах финансового рынка.

Заключение

Подводя итог выполненной работе, сформулируем основные выводы. Роль межбанковского рынка в отечественной финансовой системе трудно переоценить. Стабильный, высокотехнологический межбанковский рынок позволяет рационально использовать банковские ресурсы, оперативно регулировать ликвидность банков, осуществлять трансформацию денежных потоков между важнейшими секторами финансового рынка и в конечном итоге повысить эффективность, как банковской деятельности, так и экономики в целом. Однако в целях повышения роли межбанковского кредитования необходимо совершенствование информационной базы банков для анализа их финансового состояния, определения показателей кредитоспособности. Анализ событий, происходивших на межбанковском рынке за всю историю его формирования и развития, начиная с конца 80-х годов прошлого столетия и до настоящих дней, отраженный в данной дипломной работе, позволил выделить отдельные этапы развития межбанковского рынка. Данные этапы отражают определенный уровень развития рынка и функциональную направленность. Рассмотрев их, можно предполагать, что рынок выходит на новый качественный уровень. По мере нарастания практики ведения прозрачного и понятного банковского бизнеса межбанковский рынок обречен на быстрый рост.

Несмотря на последовательное совершенствование мониторинга межбанковского рынка, основные принципы его организации и методологии формирования сводных индикаторов остаются неизменными: объективность, оперативность, прозрачность методики расчета индикаторов, относительно невысокая трудоемкость заполнения банками формы отчетности, преемственность показателей. Исходя из практической ценности индикаторов для анализа и регулирования рынка, необходимо продолжить совершенствование существующей системы сводных индикаторов межбанковского рынка.

Одним из факторов роста банковских активов за 2006 год оставалось развитие межбанковских операций. Остатки средств, привлеченных на внутреннем межбанковском рынке, за 2006 увеличились на 20,9%, а их доля в пассивах банковского сектора осталась практически неизменной (2,6%). Объем требований по предоставленным межбанковским кредитам в целом по банковскому сектору за 2006 год увеличился на 55,0% (в 2005 году - на 56,9%) - до 1035,6 млрд. рублей, а их доля в активах банковского сектора с 6,9 до 7,4%. Основными факторами негативно влияющие на развитие межбанковского рынка: сегментированность межбанковского рынка, низкий уровень доверия, слабый механизм поддержания ликвидности и макроэкономический фактор.

Таким образом, состояние межбанковского рынка является четким индикатором кризисных ситуаций, крайне важным параметром не только для банковской системы, но и для всей экономики. Как показала практика, он наиболее чутко реагирует на любого рода проблемы. С его развитием тесно связаны нормализация расчетов, система регулирования ликвидности и главное -- доверие между участниками рынка. Поэтому межбанковский рынок всегда будет являться одним из наиболее важных сегментов денежного рынка и рынка капиталов.

Дальнейшее совершенствование межбанковского рынка зависит от общего состояния экономики страны, от результатов проводимой Правительством и ЦБ РФ структурной перестройки банковской системы, а также от консолидации усилий банков по созданию единого общероссийского денежного рынка.

В результате проведенного исследования можно сказать, что сегодня ОАО «Витабанк» хоть и не является доминантой российского межбанковского рынка, однако позиции банка достаточно прочны, чтобы продолжать укрепление своих позиций на межбанковском рынке и развитие партнерских отношений с банками. Активно участвующий в межбанковском кредитовании ОАО «Витабанк» осуществляет выдачи кредита в пределах лимита, устанавливаемого в результате анализа показателей ликвидности баланса кредитной организации, изучения данных по соблюдению нормативов, степени обеспечения возвратности кредита и других условий, определенных внутрибанковскими нормативными документами.

Список используемой литературы

1. Федеральный Закон от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

2. Федеральный Закон от 10.07.2002г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации».

3. Инструкция Банка России от 16.01.2004г. № 110-И ЦБ РФ «Об обязательных нормативах».

4. Указание Банка России от 16.01.2004г. № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».

5. Указание Банка России от 16.01.2004 г. № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

6. Арт Я.Б., Паперная И. Капитальный дефицит//Профиль. - 2007 - №15/23.

7. Бажанов С.В., Лапидус М.Х., Львов Ю.И., Тарасевич Л.С. Российские банки. Прошлое и настоящее. - СПб.: КультИнформПресс. - 2004. - 624 с.

8. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. - СПб.: Питер. - 2004. - 592с.

9. Белозерова В. Российский МБК перестал реагировать на отзыв лицензий у банков//Банковское дело. - 2006. - 8. - 54с.

10. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. - М.: КНОРУС. - 2004. - 160с.

11. Бюллетень банковской статистики № 2 (165), 2007г.

12. Вестник Банка России №13 (957), 2007г.

13. Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учебное пособие. - Ростов-на-Дону.: Феникс. - 2001. - 384с.

14. Годовой отчет ОАО «Витабанк» за 2006 год.

15. Гугнин В.К., Исаева Н.А. Межбанковский кредитный рынок России. М.: Финансы и статистика. - 2005. - 288с.

16. Гугнин В.К. Флагман межбанковского рынка//Аналитический банковский журнал. - 2005. - 08(123).

17. Жарковская Е.П. Банковское дело. - М.: ОМЕГА-Л. - 2006. - 452c.

18. Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Экономистъ. - 2004. - 751с.

19. Коротецкий Ю. Близкие межбанковские отношения//Эксперт. - 2006. - №40(534)

20. Корчагин Ю.А. Деньги. Кредит. Банки. - Ростов-на-Дону.: Феникс. - 2006. - 348с.

21. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент). - М.: Юристъ. - 2005. - 688с.

22. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика. - 2006. - 672c.

23. Международный кодекс поведения дилеров и практики финансовых рынков. - М.: ММВА. - 2006. - 304с.

24. Обзор банковского сектора Российской Федерации, аналитические показатели (Интернет-версия), №52 (февраль 2007 г.)

25. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2005 году/Центральный Банк Российской Федерации, 2006.

26. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: ИНФРА-М. - 2001.

27. Тагирбеков К.Р. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: Издательство «Весь Мир». - 2004. - 848с.

Приложения

Приложение А

Таблица. Средние объявленные ставки по привлечению кредитов (MIBID), средние объявленные ставки по размещению кредитов (MIBOR), средневзвешенные фактические ставки по предоставленным кредитам (MIACR)

	Объявленные ставки по привлечению кредитов (MIBID)	Объявленные ставки по предоставлению кредитов (MIBOR)	Фактические ставки по предоставленным кредитам (MIACR)
	Срок кредита
	1 день	от 2 до 7 дней	от 8 до 30 дней	от 31 до 90 дней	от 91 до 180 дней	от 181 дня до 1 года	1 день	от 2 до 7 дней	от 8 до 30 дней	от 31 до 90 дней	от 91 до 180 дней	от 181 дня до 1 года	1 день	от 2 до 7 дней	от 8 до 30 дней	от 31 до 90 дней	от 91 до 180 дней	от 181 дня до 1 года
2006 год
январь	1,88	2,42	3,28	4,36	5,13	6,00	3,06	4,01	5,00	6,40	7,37	8,16	3,14	2,71	3,21	5,76	7,12	7,00
февраль	1,98	2,32	3,14	4,28	5,04	6,00	3,28	3,98	4,83	6,35	7,29	8,09	3,06	2,34	3,94	4,94	5,96	5,72
март	2,21	2,72	3,44	4,33	5,06	6,12	3,58	4,30	4,97	6,37	7,30	8,24	3,27	2,35	4,00	5,27	5,69	6,56
апрель	2,44	3,14	3,73	4,64	5,21	6,14	3,85	4,81	5,28	6,59	7,39	8,36	3,26	4,82	3,95	4,55	5,88	9,50
май	1,66	2,41	3,37	4,31	5,05	6,00	2,97	3,96	4,83	6,15	7,21	8,23	2,37	2,02	3,11	4,01	4,99	11,50
июнь	1,70	2,16	3,01	4,23	5,02	6,00	2,99	3,66	4,47	6,11	7,19	8,24	2,76	2,36	3,44	3,53	5,35	7,79
июль	1,30	2,05	2,96	4,12	5,04	6,05	2,51	3,49	4,45	5,97	7,21	8,29	2,01	2,45	3,25	4,04	5,78	10,00
август	1,48	2,15	2,95	4,01	4,98	5,85	2,69	3,53	4,34	5,79	7,04	7,95	2,32	2,60	3,18	4,04	5,02	3,70
сентябрь	2,05	2,46	3,14	4,02	4,99	5,87	3,33	3,86	4,42	5,70	6,93	7,89	3,47	3,36	3,76	3,73	9,71	-
октябрь	2,74	2,98	3,62	4,30	5,11	5,96	4,07	4,41	4,84	5,97	7,02	7,85	4,12	4,29	3,73	5,18	5,23	7,14
ноябрь	4,62	4,45	4,84	5,09	5,57	6,26	6,36	6,33	6,19	6,82	7,58	8,14	6,24	5,79	5,82	5,96	5,57	8,19
декабрь	3,96	4,11	4,90	5,20	5,72	6,35	5,51	6,03	6,28	6,88	7,63	8,16	5,01	4,96	5,47	5,81	6,54	7,78
2007 год
январь	2,38	3,00	3,93	4,82	5,54	6,19	3,81	4,59	5,21	6,40	7,44	8,03	3,35	3,32	4,49	4,99	9,47	9,50

65

Приложение Б

Таблица. Данные об объеме кредитов, депозитов и иных средств, полученные от других банков по кредитным организациям, зарегистрированным в данном регионе по состоянию на 01.01.2007г (тыс. руб.)

	Всего	в рублях	в иностранной валюте
1	2	3	4
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	1601322891	429421050	1171901841
Белгородская область	85000	85000	0
Брянская область	20000	20000	0
Владимирская область	94766	94766	0
Воронежская область	20000	20000	0
Ивановская область	73000	73000	0
Калужская область	7065568	355300	6710268
Костромская область	24500	24500	0
Курская область	113166	100000	13166
Липецкая область	413500	413500	0
Московская область	1268804	766005	502799
Орловская область	0	0	0
Рязанская область	16100	16100	0
Смоленская область	988516	873200	115316
Тамбовская область	30000	30000	0
Тверская область	10137	0	10137
Тульская область	156165	156165	0
Ярославская область	25000	25000	0
г. Москва	1590918669	426368514	1164550155
северо-западный федеральный округ	37346564	14798396	22548168
Республика Карелия ...

Подобные документы

• Организация межбанковского кредитования Банком России

  Сущность межбанковского кредитования. Кредитная политика Банка России. Значимость российского рынка межбанковских кредитов как механизма регулирования ликвидности кредитных организаций для поддержания устойчивости банковского сектора страны в целом.
  
  курсовая работа [51,0 K], добавлен 15.05.2013
  

• Анализ политики банка по привлечению средств

  Понятие и структура привлеченных средств банка: депозитные и недепозитные источники. Виды ценных бумаг и их характеристика. Сущность и задачи межбанковского кредитования. Проведение анализа системы пассивных операций на примере коммерческого банка.
  
  презентация [530,7 K], добавлен 20.11.2012
  

• Специфика финансов коммерческого банка

  Понятие, сущность, цели и задачи финансов коммерческого банка. Роль финансов в укреплении устойчивости коммерческого банка. Характеристика основных показателей деятельности коммерческого банка. Проблемы функционирования финансов коммерческого банка.
  
  курсовая работа [41,8 K], добавлен 09.10.2011
  

• Механизм функционирования коммерческого банка ОАО АКБ "Уралсиб-Югбанк"

  Понятие, организационное устройство и функции коммерческого банка, его роль в банковской системе страны. Анализ механизма функционирования коммерческого банка ОАО АКБ "УРАЛСИБ-ЮГ БАНК", экономические показатели деятельности и перспективы его развития.
  
  курсовая работа [146,1 K], добавлен 22.05.2009
  

• Совершенствование управления кредитными рисками коммерческого банка

  Сущность, роль, классификация кредитных рисков коммерческого банка. Место и роль кредитного риска при управлении кредитным портфелем коммерческого банка. Анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности коммерческого банка "БТА-Казань".
  
  дипломная работа [141,6 K], добавлен 18.03.2011
  

• Кредитная деятельность коммерческого банка в современных условиях

  Сущность и виды кредитных операций коммерческого банка, характеристика процесса управления ими. Оценка кредитоспособности заемщиков как важный компонент деятельности коммерческого банка, предложения по повышению эффективности ипотечного кредитования.
  
  дипломная работа [302,2 K], добавлен 15.06.2015
  

• Банк как деловое предприятие

  Экономическая и правовая природа функционирования, принципы организации деятельности, роль и функции коммерческого банка как делового предприятия в условиях рынка. Общая характеристика банка, его собственники и структура управления, риски в деятельности.
  
  курсовая работа [65,5 K], добавлен 27.10.2010
  

• Анализ финансового состояния коммерческого банка

  Структурный анализ ресурсной базы и активных операций коммерческого банка. Анализ качества активов и пассивов. Пути улучшения анализа финансового состояния коммерческого банка как основы управления его деятельностью, на примере КБ "Нацбизнесбанк" (ООО).
  
  дипломная работа [351,3 K], добавлен 09.12.2013
  

• Рынок межбанковского кредитования России и его специфика

  Особенности межбанковского кредита как одного из основополагающих операций на межбанковском рынке. Повышение уровня ликвидности и платежеспособности современных коммерческих банков Российской Федерации. Нормативная база и учет межбанковских кредитов.
  
  курсовая работа [477,1 K], добавлен 15.11.2014
  

• Коммерческие банки

  Понятие банка. Функции коммерческого банка. Организационное устройство, принципы деятельности, функции коммерческого банка. Пассивные и активные операции коммерческого банка. Комиссионные банковские операции. Финансовое состояние банка.
  
  контрольная работа [35,1 K], добавлен 30.01.2003
  

• Рынок межбанковского кредитования и его участники

  Основы функционирования рынка межбанковских кредитов. Рынок межбанковских кредитов и депозитов, организация межбанковского кредитования. Межбанковские ставки предложения кредитных ресурсов. Порядок осуществления расчетов с использованием пластиковых карт.
  
  контрольная работа [32,4 K], добавлен 04.12.2014
  

• Надежность коммерческого банка и методы ее определения

  Понятие надежности коммерческого банка. Развитие системы корреспондентских отношений. Факторы, определяющие надежность коммерческого банка. Методы анализа ликвидности, надежности и эффективности банка. Анализ финансового состояния коммерческого банка.
  
  курсовая работа [55,3 K], добавлен 15.05.2012
  

• Инвестиционная деятельность банка

  Роль банка как финансового посредника. Особенности процессов инвестирования и кредитования банками России. Анализ кредитно-инвестиционной деятельности банка ОАО "КИТ Финанс Инвестиционный банк". Экономическая сущность операций коммерческого банка.
  
  дипломная работа [874,7 K], добавлен 08.09.2010
  

• Оценка эффективности функционирования системы осуществления межбанковского кредитования

  Сущность, принципы и нормативно–правовая база межбанковского кредитования. Анализ кредитоспособности заёмщика и расчёт лимита кредитования. Процессы выдачи и сопровождения кредита. Формирование и регулирование резервов на возможные потери по кредиту.
  
  дипломная работа [386,5 K], добавлен 14.07.2013
  

• Работа отделения Сберегательного банка

  Характеристика Сберегательного банка и основные направления его деятельности. Анализ деятельности коммерческого банка и его финансового состояния. Кредитная политика банка. Операции банка на рынке ценных бумаг. Кассовые и расчетные операции банка.
  
  отчет по практике [177,0 K], добавлен 16.03.2008
  

• Межбанковское кредитование в современных условиях

  Виды и функции кредита. Значение денежного рынка и роль операций межбанковского кредитования. Краткая характеристика ОАО "Сбербанк". Роль ЦБ РФ в регулировании банковской системы. Проблемы и перспективы развития межбанковского кредитования в России.
  
  курсовая работа [66,9 K], добавлен 11.02.2014
  

• Баланс коммерческого банка и методы анализа

  Баланс коммерческого банка, понятия анализа финансовой деятельности банка. Методы финансового анализа баланса коммерческого банка, его структура. Анализ финансовой деятельности коммерческого банка ООО "Совкомбанк", г. Южно-Сахалинск на основе его баланса.
  
  курсовая работа [93,1 K], добавлен 29.10.2012
  

• Ипотечное кредитование (на примере ЗАО "ВТБ 24")

  Проблемы и перспективы развития ипотечного кредитования. Изучение принципов организации и функционирования, правовых и экономических основ деятельности банка. Анализ основных показателей деятельности коммерческого банка по ипотечному кредитованию.
  
  отчет по практике [155,6 K], добавлен 02.06.2014
  

• Кредитные операции коммерческого банка и кредитная политика

  Экономическая сущность кредитных операций коммерческого банка. Особенности проведения кредитных операций в период финансового кризиса. Принципы, задачи кредитной политики коммерческого банка. Анализ эффективности деятельности АО "Банк "Финансы и кредит"".
  
  курсовая работа [60,8 K], добавлен 22.03.2011
  

• Прибыль коммерческого банка как финансовый результат деятельности банка и основа его надежности

  Показатели, характеризующие доходы банка, классификация затрат. Сущность и содержание процентной маржи. Анализ практики формирования прибыли ЗАО АКБ "Экспресс-Волга". Основные направления повышения финансового результата деятельности коммерческого банка.
  
  дипломная работа [695,3 K], добавлен 23.10.2014
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам