Управление кредитным портфелем коммерческого банка на примере ЗАО "ВТБ-24"
Принципы, функции и особенности управления кредитным портфелем коммерческого банка. Общая характеристика деятельности банка. Оценка эффективности методов управления кредитным риском. Совершенствование процесса управления кредитным портфелем в "ВТБ-24".
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 28.05.2013 |
| Размер файла | 633,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
МОСКОВСКИЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
на тему «УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ «ВТБ-24»
Москва 2012.
Содержание
Введение
Глава 1. Теоретико-методологические аспекты управления кредитным портфелем коммерческих банков
1.1 Сущность кредитного портфеля коммерческого банка и его составляющие
1.2 Стадии формирования оптимального кредитного портфеля коммерческого банка
1.3 Влияние кредитных рисков на формирование кредитного портфеля коммерческого банка
1.4 Принципы, функции, факторы и особенности управления кредитным портфелем коммерческого банка
Глава 2. Исследование процесса управления кредитным портфелем в «ВТБ- 24»
2.1 Общая характеристика деятельности «ВТБ-24» на кредитном рынке
2.2 Анализ кредитного портфеля «ВТБ-24»
2.3 Оценка эффективности методов управления кредитным риском
Глава 3. Совершенствование процесса управления кредитным портфелем в «ВТБ-24»
3.1 Проблемы управления кредитным портфелем в «ВТБ-24»
3.2 Разработка мероприятий по совершенствованию процесса управления кредитным портфелем банка
3.3 Оценка эффективности от внедрения мероприятий по совершенствованию процесса управления кредитным портфелем
Заключение
Библиографический список
Приложения
Введение
Одной из основных операций коммерческих банков является ссудная, которая занимает наиболее доходную статью активов, хотя и наиболее рискованную. Выдавая кредиты как населению, так и юридическим лицам, коммерческий банк непосредственно формирует свой кредитный портфель. Таким образом, вопросы системы развития, эффективности формирования и совершенствования управления кредитным портфелем коммерческих банков приобретают в настоящее время особую актуальность и значимость.
Формирование кредитного портфеля является одним из основополагающих моментов в деятельности банка, позволяющим более четко выработать тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке. От структуры и качества кредитного портфеля в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация, финансовые результаты. Оптимальный, качественный кредитный портфель влияет на ликвидность банка и его надежность.
С позиции самих клиентов банка, «надежный банк» -- это банк, который выполнит перед ними свои обязательства. В том, чтобы банк был надежным и устойчивым, заинтересованы многие -- это предприятия, население, являющиеся вкладчиками и в целом пользующиеся услугами какого-либо банка, а также акционеры. Если банк будет терять свое финансовое равновесие, это может отразиться на доверии как ко всей кредитной системе, так и к другим секторам экономики. Таким образом, кредитный портфель служит основным источником доходов коммерческого банка, а также первоочередным источником риска при размещении активов.
Цель дипломной работы заключается в исследовании управления кредитным портфелем на примере ЗАО «ВТБ-24».
В рамках поставленной цели в работе должны быть решены следующие задачи:
- рассмотреть сущность кредитного портфеля коммерческого банка и его составляющие;
- исследовать стадии формирования оптимального кредитного портфеля коммерческого банка;
- выделить влияние кредитных рисков на формирование кредитного портфеля коммерческого банка;
-рассмотреть принципы, функции, факторы и особености управление кредитным портфелем коммерческого банка;
- проанализировать процесс управления кредитным портфелем в «ВТБ-24»;
- определить проблемы управления кредитным портфелем в «ВТБ-24»;
- разработать мероприятия по совершенствованию процесса управления кредитным портфелем банка;
- оценить эффективность от внедрения мероприятий по совершенствованию процесса управления кредитным портфелем.
Объектом исследования в дипломной работе является ЗАО «ВТБ-24».
Предметом исследования являются отношения, складывающиеся по поводу управления кредитным портфелем в ЗАО «ВТБ -24».
Теоретическая база исследования представлена классическими и современными научными разработками и концепциями отечественных и зарубежных специалистов, исследовавших данную проблему, законодательными актами, методическими, нормативными документами.
Эмпирическая база исследования являются статистические данные и аналитические материалы (Федеральной службы государственной статистики, Центрального банка России, Министерства финансов РФ); информационные ресурсы INTERNET; материалы, размещенными в справочных правовых системах «Консультант плюс» и «Гарант»; данные по теме исследования, собранные лично автором: авторскими расчетами и т.д..
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, содержит список использованных источников и приложения. Во введении обоснована актуальность темы, сформулированы цели, задачи исследования.
В первой главе рассмотрены сущность кредитного портфеля коммерческого банка и его составляющие, стадии формирования оптимального кредитного портфеля коммерческого банка, влияние кредитных рисков на формирование кредитного портфеля коммерческого банка, принципы, функции, факторы и особености управление кредитным портфелем коммерческого банка.
Во второй главе исследуется общая характеристика деятельности коммерческого банка, анализируется кредитный портфель ЗАО «ВТБ-24», дается оценка эффективности методов управления кредитным риском.
В третьей главе предлагается совершенствование процесса управления кредитным портфелем в «ВТБ-24»
В заключении подведен итог результатов исследования, сделаны выводы и разработаны рекомендации, направленные на улучшение управления кредитным портфелем коммерческого банка.
Глава 1. Теоретико-методологические аспекты управления кредитным портфелем коммерческих банков
1.1 Сущность кредитного портфеля коммерческого банка и его составляющие
Банковский портфель в экономической литературе определяется как со-вокупность активов и пассивов банка и, соответственно, состоит из портфеля активных и портфеля пассивных операций банка. Активные операции банка приносят более 90% совокупного дохода [30, с.29].
Активы коммерческого банка можно разделить на четыре группы:
- кассовая наличность и приравненные к ней средства;
- инвестиции в ценные бумаги;
- ссуды;
- прочие активы.
Основное место в мировой практике в активных операциях коммерческих банков занимают кредитные операции, второе - занимают инвестиции в ценные бумаги, третье -- кассовые активы и последнее -- прочие активы [5, с. 94]. В соответствии с объемами активных операций в банковском портфеле активов, на наш взгляд, следует выделить два портфеля: кредитный и ценных бумаг (инвестиционный портфель). Учитывая, что кредитные операции составляют большую часть банковского портфеля активных операций, необходимо рассмотреть кредитный портфель как целостный объект управления и выявить специфику процессов его формирования и управления.
В законе РФ «О банках и банковской деятельности» предопределен перечень операций (портфель) коммерческих банков и тем самым, в общем виде, дано определение портфеля, как списка заключенных, действующих контрактов по привлечению и размещению ресурсов. Отсюда под кредитным портфелем понимается список действующих контрактов по размещению кредитных ресурсов. Например, по определению Пашкова В.И., кредитный портфель коммерческого банка представляет собой совокупность средств, размещенных в виде ссуд (межбанковские кредиты, кредиты юридическим лицам, кредиты физическим лицам) [35, с. 29].
Кокин А.С., Шумкова К.Г. представляют кредитный портфель как результат деятельности банка по предоставлению кредитов. Цисарь И.Ф. рассматривает коммерческий банк как портфель доходных активов, главным образом ссуд, и представляет кредитный портфель как виды кредитов, сроки их погашения, размеры и качество кредитов [41, с.53]. Челноков В.А. дает определение кредитного портфеля через анализ качества активов и, по его мнению, «анализ качества активов банка производится с помощью портфеля кредитов». Под кредитным портфелем тем самым понимает выбор направлений кредитных вложений в зависимости от их доходности и степени риска и считает при этом, что «построение кредитного портфеля основывается на дифференциации предприятий по признакам ликвидности активов, финансового положения и состояния платежной дисциплины.
Таким образом, одни авторы представляют кредитный портфель как совокупность выданных ссуд и тем самым учитывают лишь свершенные действия, а другие представляют кредитный портфель как выбор направлений вложений, то есть планируемые действия.
По нашему мнению, эти две точки зрения дополняют друг друга, то есть, кредитный портфель представляет собой совокупность кредитов, отвечающую требованиям банка по направлениям кредитования.
Необходимо отметить, что в экономической литературе некоторые авторы объединяют портфель ценных бумаг банка и долгосрочные кредиты под понятием инвестиционного портфеля. Например, Кочмола К.В. считает, что портфельные инвестиции заключаются в покупке ценных бумаг (портфель ценных бумаг) или предоставлении денежных средств в долгосрочную ссуду. Другие рассматривают банковские инвестиции в основном как приобретение ценных бумаг или фондовых ценностей, например, Ляльков М.И. считает, что инвестиционная деятельность банков имеет существенные отличия от кредитования [32, с.60] и приводит следующие доказательства отличия инвестиций от ссуд:
1. Идея ссуды предполагает использование средств в течение сравнительно короткого отрезка времени при условии возврата ссуды или ее эквивалента. Инвестирование же означает вложение денег с целью обеспечить приток средств на протяжении относительно продолжительного времени, до того как вложенные деньги вернутся к владельцу.
2. При банковском кредитовании инициатором сделки обычно выступает заемщик, а при инвестировании инициатива принадлежит банку, который стремится купить активы на рынке.
3. В большинстве кредитных сделок банк - главный и один лишь из немногих кредиторов, тогда как в инвестиционном процессе он, как правило, один из многих кредиторов.
4. Банковское кредитование связано с личными отношениями банка с заемщиком, инвестирование же представляет собой обезличенную деятельность.
Следует отметить, что кредиты и инвестиции бывают как краткосрочные, так и долгосрочные. Разница между ними в том, что кредиты выдаются при условии возврата и при наличии соответствующего обеспечения, а доходы зависят от установленного процента и порядка погашения; инвестиции же рассчитаны, как правило, на стабильность получения дохода на протяжении дли-тельного времени.
Приведенные Ляльковым М.И. доказательства отличия кредитов от инвестиций в большей степени рассматривают различие между кредитами и инвестициями в технике проведения операций. По нашему мнению, основные отличия кредитных операций от инвестиционных заключаются в следующем:
во-первых, рассматривая инвестиции как средства вложения в объекты предпринимательской деятельности с целью получения прибыли, а кредиты -как выдачу денежных средств, которые принесут определенный процент, можно отметить, что с позиции кредитования объекты вложения заемщиком данных средств интересуют банк лишь с точки зрения их возврата; а в инве-стировании они являются источником получения стабильного дохода.
во-вторых, отличие между кредитами и инвестициями заключается в том, что в случае инвестирования доходы банка в большинстве случаев зависят от доходности объекта, в который вложены средства, а в кредитовании -- зависят только от субъекта кредитования, а именно: во-первых, от получаемых им доходов, во-вторых, от предоставленного им обеспечения;
в-третьих, основные цели инвестиционной деятельности коммерческого банка -- это обеспечение сохранности средств, диверсификация и ликвидность, а основная цель кредитования - получение дохода и сохранение капитала. При этом диверсификация и ликвидность - цели второго порядка.
В соответствии с вышесказанным считаем целесообразным разграничивать кредитные и инвестиционные операции банка и соответственно кредитный и инвестиционный портфели банка в системе банковского портфеля.
В состав кредитного портфеля входят различные виды кредитных операций, которые различаются по субъектам и объектам кредитования. Субъектами кредитования являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. В настоящее время принята следующая классификация субъектов кредитования:
- государственные предприятия и организации;
- кооперативы;
- граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью,
арендаторы;
- другие банки;
-прочие хозяйства, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации.
В соответствии с этим выделяются кредиты юридическим лицам, физическим лицам и межбанковские кредиты.
Объект кредитования в узком смысле - это то, под что выдается ссуда и ради чего заключается кредитная сделка, в широком смысле -- это материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. Объектами кредитования юридических лиц могут являться покрытие разрыва в платежном обороте, финансирование заключенных контрактов, выплата заработной платы сотрудникам, приобретение оборудования, жилищное и коммерческое строительство и др. К объектам кредитования физических лиц относятся покупка недвижимости, движимого имущества, товаров народного потребления и др.
В настоящее время основными видами кредитов, предоставляемых банками, являются коммерческий кредит, потребительский кредит, вексельный кредит, инвестиционный кредит, ипотечный кредит.
Кредитные операции различаются не только по субъектам и объектам кредитования, но и по таким признакам, как обеспеченность, срок, платность, связь кредита с движением капитала и др. (см. табл. 1).
Таблица 1. Виды кредитных операций
|
Признак |
Виды кредитов |
|
|
Целевое назначение |
¦кредит общего характера ¦целевой кредит |
|
|
Сфера применения кредита |
¦кредиты в сферу производства ¦кредиты в сферу обращения |
|
|
Срок кредита |
¦до востребования (онкольный) ¦ краткосрочные ¦ среднесрочные ¦ долгосрочные |
|
|
Размер кредита |
¦мелкий *средний ¦крупный |
|
|
Платность кредита |
*ссуды с рыночной процентной ставкой ¦ссуды с повышенной процентной ставкой *ссуды с льготной процентной ставкой |
|
|
Вид обеспечения |
¦доверительные ссуды ¦обеспеченные ссуды *ссуды под финансовые гарантии третьих лиц |
|
|
Способ погашения основного долга |
*погашаемые единовременным взносом *погашаемые в рассрочку |
|
|
Способ взимания ссудного процента |
*процент выплачивается в момент погашения *процент выплачивается равномерными взносами процент выплачивается неравномерными взносами |
Классификация может проводиться и по другим признакам. Ими могут быть, например: режим открываемого заемщику счета; отраслевая принадлежность ссудополучателя, источники происхождения кредитных ресурсов и т.п. Следует отметить, что различие кредитных операций в технике предоставления кредитов привело к появлению таких банковских продуктов, как контокоррентный кредит, револьверный кредит, кредитование по кредитной линии, овердрафт и др.
Таким образом, кредитный портфель состоит из различных видов кредитов, предоставляемых банком.
1.2 Стадии формирования оптимального кредитного портфеля коммерческого банка
Формирование кредитного портфеля коммерческого банка является основным этапом реализации его кредитной политики. К формированию кредитного портфеля приступают, когда сформулирована общая цель кредитной деятельности банка, выработана стратегия кредитной политики, в рамках этой стратегии определены приоритетные цели формирования кредитного портфеля с учетом сложившихся условий внешней среды, конъюнктуры рынков, собственных возможностей банка.
Следует отметить возросшую актуальность изучения процесса формирования кредитного портфеля современного коммерческого банка. В условиях командно-административной экономики, когда процесс управления осуществлялся посредством жестких директив и указаний, необходимость планирования и регулирования состояния кредитного портфеля отсутствовала. Государство покрывало долги некредитоспособных заемщиков перед банками. В результате в кредитном портфеле банка отсутствовала просроченная и непогашенная задолженность, а, следовательно, руководству банка не было необходимости поддерживать ликвидность кредитного портфеля.
С переходом к рыночной экономике проблема развития и совершенствования механизма управления кредитным портфелем в целях минимизации его рисков и максимизации прибыли от кредитной деятельности банка приобрели особую актуальность и значимость. Сегодня кредитный портфель выступает определенным критерием, позволяющим судить о качестве кредитной политики банка и прогнозировать результат кредитной деятельности отчетного периода.
Кредитный портфель представляет собой целенаправленно сформированную в соответствии с определенной кредитной стратегией совокупность вложений в кредитуемые объекты, в том числе и уже просроченную задолженность. Исходя из этого, при формировании оптимального кредитного портфеля следует стремиться к реализации разработанной кредитной политики путем подбора наиболее эффективных и надежных кредитных вложений, попадающих под систему лимитов кредитования самой кредитной политики.
Весь процесс формирования кредитного портфеля можно разбить на три блока.
Первый блок подразумевает формирование системы лимитов кредитования в соответствии с целями и стратегией кредитной политики банка. Установление лимитов кредитования выполняет функцию управления кредитными рисками. Кредитный портфель, как известно, представляет собой не только источник доходов, но и источник рисков. Степень кредитного риска банков зависит от таких факторов как:
- степень концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике;
- удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности;
- концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
- внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;
- удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов;
- введение в практику слишком большого количества новых услуг в течение короткого периода;
- принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию.
В свою очередь, установление лимитов кредитования - основной способ контроля формирования кредитного портфеля, используемый для уменьшения рисков и улучшения долгосрочной жизнеспособности. Посредством установления лимитов кредитования осуществляется оптимизация пропорций различных видов кредитов в рамках всего кредитного портфеля с учетом объема и структуры кредитных ресурсов. Это позволяет банкам:
• избежать критических для сохранения платежеспособности потерь от необдуманной концентрации любого вида риска;
• диверсифицировать кредитный портфель с целью сокращения концентрации и обеспечения стабильной прибыли.
Диверсификация кредитного портфеля - это распределение, рассеивание кредитного риска по нескольким направлениям. Банки должны ограничивать кредитование одного крупного заемщика или нескольких крупных заемщиков или предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных заемщиков.
Второй блок представляет собой отбор конкретных объектов кредитования для включения в кредитный портфель. Отбор осуществляется, как правило, на основе оценки кредитоспособности заемщиков. Общий подход к рассмотрению реальных объектов кредитования предполагает оценку области деятельности заемщика, анализ целевого назначения средств, выбор вида кредита, выявление рисков кредитной сделки. Важной задачей является определение факторов, позволяющих произвести предварительный отбор кредитуемых объектов. В качестве таких факторов мы предлагаем рассмотреть факторы, представленные в таблице 2.
Прежде всего, следует установить, соответствует ли кредитная заявка кредитной политике банка. В случае положительного ответа сотрудник кредитного отдела проводит анализ кредитоспособности потенциального заемщика.
В банковской практике анализ финансового состояния заемщика осуществляется следующими методами по данным его баланса и бухгалтерской отчетности:
- вертикальный анализ;
- горизонтальный анализ;
- определение удовлетворительности структуры баланса;
- расчет величины чистых активов кредитора по балансу;
- расчет финансовых коэффициентов и их сравнение с нормативными значениями.
Таблица 2. Факторы, определяющие отбор кредитных заявок
|
Внешней среды |
Клиентские |
Внутрибанковские |
|
|
Приоритеты в политике реализации структурной перестройки региона |
Уровень риска несвоевременной реализации кредитуемого проекта и недостижения расчетной эффективности |
Соответствие кредитуемого объекта кредитной политике банка |
|
|
Состояние отраслевой среды, характеризующееся стадией цикла, в которой находится отрасль |
Уровень менеджмента и маркетинга на предприятии |
Доля требуемых кредитных вложений от общего объема кредитных ресурсов банка |
|
|
Структура и конкурентоспособность отрасли |
Сроки погашения основного долга и процентов по нему |
В отличие от традиционных подходов к анализу кредитоспособности заемщика, ориентированных на исследование показателей финансовой отчетности предприятия, мы считаем, что в условиях рыночных преобразований российской экономики он должен быть дополнен анализом уровня маркетинга и менеджмента на предприятии. В отличие от финансовых характеристик заемщиков, уровень менеджмента и маркетинга дает более точное представление о таких важных вопросах, как способность заемщиков осуществить успешную реализацию проектов и обеспечить достаточную оборачиваемость заемных средств. Слабое знание рынка, мотивов поведения потребителя, перспектив реализации предлагаемой продукции или услуг и позиции предприятия на рынке существенно снижает конкурентоспособность заемщиков. Анализ практики показал, что затраты на экспертизу несопоставимы с возможными потерями, если предприятие получив кредит, потерпит коммерческую неудачу на рынке [1, с. 61].
Третий блок - анализ состояния кредитного портфеля и управление отклонениями в значительной степени перекликается с оперативным управлением кредитным портфелем, а именно с текущим мониторингом состояния кредитного портфеля. Прерогативой среднесрочного периода времени остается разработка и реализация мер, направленных на улучшение качества кредитного портфеля.
Анализ состояния кредитного портфеля, как правило, заключается в мониторинге его структуры по движению кредитов, по отраслям или экономическим секторам, по срокам погашения, по степени кредитного риска, по процентным ставкам, по обеспеченности ссуд, погашению и возвратности кредитов и т.п. Подобный мониторинг позволяет судить о совокупном риске портфеля, величине резерва на возможные потери по ссудам, соответствии кредитного портфеля целям и стратегии кредитной политики банка. Мониторинг среднесрочного периода времени дает возможность выявить факторы, меняющие качество и структуру портфеля.
В случаях, когда в состоянии кредитного портфеля допускаются отклонения от заданного кредитной политикой стандарта, необходимо выявить существующие отклонения и причины, их порождающие. На основании выявленных данных в среднесрочном периоде разрабатываются меры по их устранению и возможных путях избежания в будущем.
В рамках описанных выше блоков формирования кредитного портфеля мы предлагаем более детальное, поэтапное рассмотрение механизма формирования кредитного портфеля.
Механизм формирования кредитного портфеля:
1- й этап - определение лимитов основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска;
2- й этап - отнесение каждого выдаваемого кредита к одной из указанных групп;
3- й этап - выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их общей сумме) с учетом каждого нового выдаваемого кредита;
4- й этап - оценка совокупного риска портфеля и возможностей выдачи кредита конкретному объекту;
5- й этап - определение соответствия кредитного портфеля кредитной политике банка;
6- й этап - определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит;
7- й этап - определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля;
8- й этап - выявление и анализ факторов, меняющих структуру и качество портфеля;
9- й этап - разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля;
10- й этап - постоянный мониторинг отклонений кредитного портфеля от заданного оптимума.
Таким образом, оптимальный кредитный портфель коммерческого банка отражает уровень разработанности и внедрения кредитной политики банка. К формированию кредитного портфеля приступают после того, как определена общая цель кредитной деятельности банка, разработана стратегия кредитной политики банка, сформулированы определяющие приоритеты. Согласно кредитной политике банка определяются лимиты кредитования по срокам, отраслям, группам заемщиков и т. п. Поэтому необходим постоянный мониторинг соответствия структуры кредитного портфеля заданным параметрам. Выдаче каждого кредита должен предшествовать анализ соответствия кредитуемого объекта кредитной политике банка, оценка кредитоспособности клиента. Оценка кредитоспособности заемщика не должна ограничиваться анализом финансовых результатов деятельности, менеджмент и маркетинг на предприятии в значительной степени являются гарантом своевременного погашения кредита и процентов. Очевидно, что качество кредитного портфеля определяется не только его структурой, но и, прежде всего, соответствием стратегическим целям кредитной политики.
Кроме того, состояние оптимального кредитного портфеля предопределяет результаты кредитных операций банка, поэтому постоянный мониторинг позволяет выявить отклонения от заданного оптимума и выработать в среднесрочном периоде времени меры по их предотвращению в будущем. Либо же мониторинг указывает на недостатки кредитной политики и приводит к необходимости ее пересмотра. В данном случае руководству банка следует научиться искусству раннего выявления проблемного кредита.
1.3 Влияние кредитных рисков на формирование кредитного портфеля коммерческого банка
По мере разработки своей стратегии и плана банк должен определить факторы и уровни риска на целевых рынках и сегментах; сочетание разных видов кредитов, кредитных инструментов и валют кредитов; возможности кредитования и концентрацию кредитного портфеля. Банк должен точно знать виды и уровень рисков, присущих заемщикам, быть в состоянии управлять уровнем риска, который он готов принять.
В экономической литературе под портфельным риском понимается вероятность потери по отдельным типам ценных бумаг, а также по всей категории ссуд [6, с. 141].
Риск кредитного портфеля мы определяем как степень возможности того, что наступят обстоятельства, при которых банк понесет потери вызванные кредитами, составляющими кредитный портфель.
Понятие «портфель и его риск» -- термин агрегированный, включающий многие виды конкретных рисков, и для того, чтобы выяснить какие риски оказывают влияние на процесс формирования кредитного портфеля, необходимо рассмотреть риски банковского портфеля, поскольку кредитный портфель находится под влиянием рисков банковского портфеля.
В экономической литературе окончательная классификация банковских рисков еще не сложилась, несмотря на отдельные разработки. Она актуальна, остается в центре внимания и российских и зарубежных специалистов, таких как Питер С. Роуз, Кисилевой И.А., Велисаева Т. Севрук, Кокина А.С., Попова А.С., Соколинской Н.Э., Панова Г.С., М.Хиггинса и др.
Велисаева Т. Севрук, Кокин А.С., Попов А.С., Соколинская Н.Э., М.Хиггинс разделяют банковские риски на две большие группы: внешние риски и внутренние риски.
К внешним рискам в основном относят страновой, валютный риски и риск стихийных бедствий. Кроме того, М. Хиггинс выделяет в группе внешних рисков риск потери репутации и риск несоответствия условиям государственного регулирования, Кокин А.С. - конъюнктурные риски. Соколинская Н.Э. к внешним рискам относит региональный риск, включающий макроэкономический, социальный, конкурентный, страховой риски. Попов А.С. разделяет риски по факторам возникновения на экономические и политические и считает, что они могут быть как внешними, так и внутренними.
Подходы специалистов к классификации внутренних рисков представлены в Приложении 1.
На наш взгляд, внутренние риски можно разделить на финансовые и
функциональные. Финансовые риски связаны с непредвиденными изменениями в объемах, доходности, стоимости и структуре активов и пассивов. Функциональные риски, возникающие вследствие невозможности своевременно и в полном объеме контролировать финансово-хозяйственный процесс, собирать и анализировать соответствующую информацию. Они опасны в меньшей степени, чем финансовые риски, но их труднее идентифицировать и определить количественно. В конечном итоге функциональные риски также приводят к финансовым потерям.
Кроме того, учитывая, что цена большинства банковских продуктов представляет собой процент и зависит от рыночной ситуации и вида валюты, следует выделить ценовой риск, состоящий из процентного, валютного и рыночного рисков.
По нашему мнению, к трем основным видам внешних рисков следует добавить конкурентный риск, поскольку в настоящее время анализ конкурентоспособности является составляющей частью анализа внешней среды любой организации и содержит определенный риск.
На основе данной классификации определим, какие риски оказывают влияние на кредитный портфель, для этого установим области риска кредитного портфеля. К ключевым субъектам риска кредитного портфеля относятся отдельные заемщики, группы взаимосвязанных заемщиков, отрасли, регионы, сегменты бизнеса. Возможные риски кредитного портфеля по его субъектам представлены в таблице 3.
Таблица 3
Риски кредитного портфеля по его ключевым субъектам риска
|
Субъекты риска |
Описание области риска |
Вид риска |
|
|
Отдельные заемщики |
• Чрезмерная концентрация на одном заемщике в случае его банкротства (неплатежеспособности) или невыполнения условий кредитного договора в связи с другими причинами может свести на нет показатели деятельности банка и поставить сам банк под угрозу банкротства • В случае возникновения непредвиденных проблем с крупными заемщиками изменить ситуацию весьма непросто |
Риск концентрации Кредитный риск |
|
|
Группы взаимосвязанных заемщиков |
• То же, что и в предыдущем случае • Финансовые проблемы только в некоторых случаях приводят к необратимому кризису платежеспособности всей группы |
Риск концентрации Кредитный риск |
|
|
Отрасли и подотрасли |
• Циклические или систематические структурные слабости в отрасли могут вызвать банкротство всех компаний, за исключением лишь немногих сильнейших • Отраслевой структурный кризис затрагивает не только платежеспособность,но и отчасти качество обеспечения как источника погашения задолженности |
Отраслевой риск Кредитный риск |
|
|
Страны и регионы |
• Политико-экономическая нестабильность в стране заемНеправильная оценка финансовой устойчивости иностранного заемщика *Кризис в регионе заемщика |
Страновой риск Региональный риск Кредитный |
|
|
Сегменты бизнеса |
* Экономические события могут вызывать кризис целого направления банковской деятельности, например приостановка ипотечного кредитования в связи с крахом рынка |
Риск концентрации Кредитный риск |
На основе таблицы 3 можно выявить риск концентрации, отраслевой, региональный, страновой и кредитный.
Основным объектом риска кредитного портфеля являются кредитные операции, неправильное управление которыми вызывает селективный риск (см. табл. 4)
Таблица 4
Риски кредитного портфеля по его ключевым объектам риска
|
Объекты риска |
Описание области риска |
Вид риска |
|
|
Цена на кредиты |
* Необходимо соотносить ставки по кредитам со ставками по депозитам |
Процентный риск Инфляционный риск |
|
|
Продукты и услуги |
• Прибыльность отдельного банковского продукта обычно обусловлена совокупностью факторов, что приводит к цикличности изменения показателей деятельности • Чрезмерная концентрация банка на каком -либо продукте может привести к циклическим скачкам в прибыльности |
Селективный риск Риск концентрации |
Таким образом, основными рисками кредитного портфеля являются все виды банковских рисков за исключением функциональных рисков: риска неэффективности и технологического риска. Риск неэффективности, или риск накладных расходов, заключающийся в опасности несоответствия между расходами банка на осуществление своих операций и их результативность, а также технологический риск, связанный с использованием в деятельности банка различной техники и проявляющийся в случае компьютерного мошенничества или сбоев в системе электронных расчетов, не оказывают непосредственного влияния на состояние кредитного портфеля.
1.4 Принципы, функции, факторы и особенности управления кредитным портфелем коммерческого банка
В современной экономической литературе практически не рассматриваются вопросы теории и практики управления кредитным портфелем банка, отсутствует определение понятия управления кредитным портфелем, не раскрывается сущность данного вида управления.
Мы разделяем точку зрения И.В. Ларионова, считающего, что управление активами и пассивами банка состоит в адекватном понимании взаимосвязи между риском и доходностью и включает [31, с.48]:
- управление структурой баланса банка;
- оперативное изменение структуры баланса в зависимости от параметров окружающей среды;
- максимизацию прибыли в пределах заданных величин риска, установленных в финансовой стратегии.
То есть управление активными и пассивными операциями банка или, банковским портфелем, представляет собой управление его структурой, направленное на максимизацию прибыли в пределах заданных величин риска. Исходя из вышесказанного под управлением кредитным портфелем мы понимаем управление его структурой, направленное на максимизацию дохода в пределах допустимого риска.
На наш взгляд, система управления банком должна быть представлена следующим образом (рис. 1).
Система управления
Рис. 1. Схема функционирования банка как системы управления
Управляющая система на высшем уровне представлена высшим руководством банка, которое оказывает управляющее воздействие на его подразделения и ресурсы - объекты управления. Подразделения в свою очередь являются субъектами управления ресурсами. Поэтому кредитный портфель - элемент управляемой подсистемы, представленной ресурсами.
Данная схема функционирования банка как системы управления представляется нам целесообразной, так как она объединяет и управление персоналом и управление ресурсами в банке; кроме того, позволяет определить подразделения банка и как субъект и как объект управления; показывает, что ресурсы являются составной частью и объектом системы управления. Таким образом, управление кредитным портфелем является отдельной подсистемой в системе управления банком.
Управление кредитным портфелем имеет специфические методы управления, в то же время использует общенаучный методический инструментарий и методический инструментарий управления банковским портфелем, в состав которого входит кредитный портфель.
К общенаучным методам можно отнести теоретический анализ, обобщение и систематизацию научных данных, конструирование гипотез и концепций, их проверку, изложение теоретических и эмпирических данных в виде научного текста.
Методический инструментарий управления банковским портфелем включает специальные методы, разработанные в финансово-банковском секторе экономики, методы интерпретации и моделирования , а также методы портфельной теории.
Специальные методы представляют собой специальные количественные методы, методы аксиоматического построения теории, математического анализа, моделирования, аналитических преобразований, числовых расчетов, завершающиеся конкретными рекомендациями по формированию и управлению портфелем коммерческого банка.
Интерпретация используется специалистами для осмысления, истолкования и объяснения различного рода процессов и явлений. Научная интерпретация ограничивается логическими и другими правилами, обусловленными господствующей методологией и спецификой научных знаний в определенной области. Применение количественных и некоторых других методов в банковском деле может быть связано с феноменом редукционизма (редукционистские интерпретации), когда математические конструкции заслоняют сущность изучаемого явления, а центральная задача управления портфелем понимается как математическое изображение модели.
Научные же интерпретации должны быть корректными в силу того, что с формальной стороны интерпретация представляет собой установление соответствия между познаваемыми объектами, а ее результатом является определенный объем знаний.
Интерпретации служат основой научных методов моделирования. Как известно, под моделями понимаются описания или вещи, которые создаются естественным путем либо искусственно и более или менее отображают другие описания (оригиналы, прообразы). Методы моделирования как разработки моделей схожи по своей природе. Сначала в объекте выделяется какой-либо аспект, служащий основой моделирования. Далее на основе имеющейся информации и определенных допущений конструируются модельные представления о характеристиках и модельных особенностях предмета, о процессах его становления, развития и функционирования при определенных условиях, об отношениях с другими предметами. На заключительном этапе разработки необходимы проверка адекватности модели, выяснение уточнений, доработки и ограничений к применению модели.
Кроме того, следует учесть, что ни один субъект предпринимательской деятельности не может не только развиваться, но даже существовать, не обладая способностью опережать изменения внешней и внутренней среды. С этой точки зрения необходимым является применение научного прогнозирования и построение прогнозных моделей. При этом следует отметить, что рассмотрение вопросов прогнозирования только в чисто количественном аспекте, сводящее вопрос управления кредитным портфелем к бессмысленному манипулированию набором формул, уравнений, совершенно бесперспективно. Так как в конечном итоге решения принимают отдельные личности, поэтому необходимо дополнительно решить вопрос о субъективности принимаемых решений в процессе управления кредитным портфелем.
Портфельная теория - инвестиционная теория, использующая статистические методы для определения предпочтительного состава портфеля и оценки получаемой от него прибыли с учетом риска. Включает оценку активов, инвестиционных решений, оптимизацию портфеля, оценку резервов [44, с.169] (табл.5).
Таблица 5. Этапы развития портфельной теории
|
Этапы |
Характеристика |
|
|
20-30-е годы |
Работы по теории процентной ставки и оценке активов |
|
|
40-е годы |
Начало финансовой математики. Применение вероятностных методов и оценка их влияния на принятие решений по выбору инвестиций. |
|
|
50-е годы |
Начало современной теории портфельного выбора. Марковичем предложена математическая модель формирования оптимального портфеля ценных бумаг. |
|
|
60-е годы |
Модель оценки капитальных активов. Установление соотношения между доходностью и риском актива на равновесном рынке. Разделение риска на систематический и несистематический. Шарпом предложена одно факторная модель рынка капиталов. |
Портфельная теория в последние 50 лет пережила революцию. Фундаментальные идеи данной теории представляют собой обсуждения о неизбежном соотношении риска и дохода. Особое место уделяется диверсификации, которая предполагает, что инвестор берет на себя лишь ту часть рисков, за которую, в будущем, как он ожидает, будет вознагражден. Многие годы инвесторы фокусировали свое внимание на доходе и не обращали внимания на риск, риск им был не понятен. В настоящее время портфельная теория больше рассматривает вопросы управления риском, чем вопросы управления доходом.
Большинство разработанных моделей построено для портфеля ценных бумаг. Кредитный портфель затрагивают вопросы, касающиеся приоритетов размещения ресурсов банка и соотношения «депозиты-ссуды». Отсутствуют модели, позволяющие эффективно управлять кредитным портфелем и опре- деляющие состав и структуру оптимального портфеля кредитов.
Так в портфельной теории различают активную и пассивную модель управления портфелем.
Пассивная модель предполагает, что все ценовые параметры финансового рынка находятся в равновесии и принятие решений опирается на неизменность данной ситуации. Активная модель означает, что рынку свойственны постоянные изменения и принятие решений должно осуществляться на основе исследования массивных объемов информации и выделения на основе этого исследования новых закономерностей развития рынка.
Пассивная модель управления состоит в создании хорошо диверсифицированного портфеля с заранее определенным уровнем риска и продолжительным сохранением портфеля в неизменном состоянии.
Методами пассивного управления являются:
- диверсификация (предполагает включение в состав портфеля разнообразных ценных бумаг с различными характеристиками);
- индексный метод (построен на том, что в качестве эталона берется определенный портфель, структура которого характеризуется определенными индексами);
- сохранение портфеля (основано на поддержании структуры и сохранении уровня общих характеристик портфеля).
Активная модель управления предполагает тщательное отслеживание и немедленное приобретение инструментов, отвечающих целям портфеля, а также быстрое изменение состава активов, входящих в портфель. Активная модель управления основана на постоянном реструктурировании портфеля в пользу наиболее доходных в данный момент активов и быстрого избавления от низкодоходных активов [17, с.215].
Если спроецировать данные модели на процесс управления кредитным портфелем, то мы получим, что пассивная модель управления кредитным портфелем будет представлять собой создание хорошо диверсифицированного портфеля с заранее определенным уровнем риска. Пассивное управление будет эффективно лишь в отношении портфеля, состоящего из кредитов с низким уровнем риска, а их на отечественном рынке немного.
Активная модель управления кредитным портфелем соответственно будет выражаться в поддержании и увеличении числа клиентов, расширении и совершенствовании кредитных операций, следовании меняющимся тенденциям рынка. Это будет достигаться за счет эффективного использования собственных возможностей, постоянного изучения рынка, диверсификации портфеля на этой основе, удовлетворении потребностей клиентов и дифференциации услуг.
Обобщая все вышесказанное, получаем:
во-первых, управление кредитным портфелем должно носить системный характер с четко выраженной целевой ориентацией, то есть учитывая, что основной целью формирования кредитного портфеля является получение дохода и сохранение капитала, то управление кредитным портфелем должно быть полностью направлено на реализацию данной цели, это требует обеспечить сохранность вложенных средств и соответствие состава и структуры выбранному типу портфеля;
во-вторых, субъектом управления являются высшее руководство банка и кредитные подразделения, объектом -- кредитный портфель;
в-третьих, управление портфелем осуществляется через реализацию управленческих функций путем воздействия на внутрибанковские взаимоотношения, а также отношения с внешней средой;
в-четвертых, управление представляет собой синтез научных знаний и творческого подхода к их реализации практической деятельности;
в-пятых, управление должно быть направлено на оптимизацию использования кредитных ресурсов.
Исходя из этого управление кредитным портфелем представляет собой непрерывный процесс, заключающийся в применении к совокупности требований банка по кредитам определенных методов и технологических возможностей, которые позволяют:
- обеспечить соответствие состава и структуры выбранному типу портфеля;
- сохранить вложенные средства;
- достигнуть требуемый уровень доходности, риска и ликвидности.
Учитывая, что стандартный управленческий цикл представляет собой:
планирование -- регулирование (выполнение плана) -- контроль -- планирование и т.д., то управленческий цикл для кредитного портфеля будет состоять в следующем:
- первая фаза - планирование - будет заключаться в формировании кредитного портфеля, а именно в определении целей, разработке стратегии и тактики формирования кредитного портфеля;
- вторая фаза - регулирование - будет состоять в организации последовательного выполнения поставленных стратегических и тактических задач формирования кредитного портфеля, будет направлена на поддержание запланированного уровня дохода и риска, в связи с чем будет включать выявление рисков и разработку мероприятий по снижению их уровня;
- третья фаза -- контроль -- призвана ответить на вопросы: достигло ли
управляющее воздействие поставленных целей? Нуждаются ли управляющие решения в корректировке? Выводы, получаемые на этой фазе управления, могут лечь в основу как текущего регулирования, так и корректировки тактики и стратегии формирования кредитного портфеля.
В соответствии с данным управленческим циклом система управления кредитным портфелем банка должна включать следующие основные элементы:
- организацию кредитной деятельности;
- кредитную информационную управленческую систему;
- управление рисками кредитного портфеля;
мониторинг кредитного портфеля (рис.2).
Рис. 2. Элементы системы управления кредитным портфелем коммерческого банка
Первая фаза -- формирование кредитного портфеля - представлена одним из важных элементов системы управления кредитным портфелем, а именно организацией кредитной деятельности, которая заключается в первую очередь в разработке и выполнении кредитной политики, на основе которой формируется кредитный портфель банка.
Основным элементом второй фазы цикла является управление рисками кредитного портфеля, которое состоит как в управлении рисками отдельного кредита, так и в управлении рисками всего портфеля.
Третья фаза представляет собой мониторинг текущего состояния кредитного портфеля, заключающийся в постоянном анализе качества кредитного портфеля, позволяющем выявлять возможные отклонения и проводить соответствующие корректировки в портфеле, вплоть до пересмотра портфеля, то есть его переформирования.
Таким образом, организация самого цикла управления кредитным портфелем возложена на такой элемент, как кредитная информационная управленческая система, которая представляет собой подразделение, занимающееся непосредственно управлением кредитным портфелем и владеющее всей необходимой для этого внешней и внутренней информацией.
Глава 2. Исследование процесса управления кредитным портфелем в «ВТБ-24»
2.1 Общая характеристика деятельности «ВТБ-24» на кредитном рынке
ЗАО «ВТБ-24» является специализированным розничным банком, фокусирующимся на обслуживании и кредитовании населения и малого бизнеса в рамках «Группы ВТБ», которую образуют коммерческий банк ОАО «ВТБ» и его дочерние организации.
На сегодняшний день в нее входят 5 банков в России, 4 банка -- в СНГ, 6 банков -- в Западной Европе и 1 банк -- в Африке.
Банк был учрежден в 1990 г. Банком России для обслуживания внешнеторговых расчетов Российской Федерации. В послекризисном 1999 г. предприятие полностью завершило расчеты по форвардным контрактам с иностранными банками, а также своевременно и в полном объеме погасило привлеченный на международных финансовых рынках кредит. Сохранение полной платежеспособности банка в условиях отзыва у крупнейших банковских институтов России лицензий способствовало дальнейшему упрочнению его позиций на российском рынке банковских услуг.
В октябре 2002 г. в соответствии со стратегией развития банковского сектора РФ, принятой в 2001 г. Правительством РФ и Банком России, 99,9% акций банка, принадлежащих Банку России, были переданы Правительству Российской Федерации. В 2005 г. банком «ВТБ-24» был приобретен ГУТА-Банк, испытывающий на тот момент серьезные финансовые трудности. Данная покупка обеспечила ЗАО «ВТБ-24» сохранность сбережений десятков тысяч клиентов и увеличение числа филиалов по всей России.
ЗАО «ВТБ-24» имеет выданную Центральным банком Российской Федерации генеральную лицензию на проведение банковских операций в рублях и в иностранной валюте с юридическими и физическими лицами, лицензию на осуществление операций с драгоценными металлами, лицензию дилера на рынке ценных бумаг, лицензию брокера на рынке фьючерсов и опционов. Согласно данному положению банк может совершать следующие банковские операции:
привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их балансовым счетам;
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также осуществление иных операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством РФ и правилами банка;
инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
приобретение права требования от третьих лиц на исполнение обязательств в денежной форме;
доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
оказание консультационных и информационных услуг;
распространение и обслуживание пластиковых карточек;
осуществление международных операций с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета;
осуществление международных операций с ценными бумагами, по которым не требуется получения специальной лицензии в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Кредитование наличными -- одно из основных направлений деятельности ВТБ 24. Программа персонального кредитования предусматривает выдачу кредитов с обеспечением и без обеспечения и пользуется высокой популярностью у клиентов банка. Кредиты наличными выдаются в рублях, долларах США или евро.
Максимальная сумма кредита -- до 100 тыс. долл. (евро) или до 3 млн руб.
Продукты линейки кредитов наличными ВТБ 24 отличают такие преимущества, как прозрачные финансовые условия, сжатые сроки рассмотрения, большие лимиты и длинные сроки кредитования, широкая сеть продаж и высокое качество сервиса.
Рис. 3. Структура кредитного портфеля
Основными задачами банка в сегменте кредитования наличными на 2011 г. были обеспечение минимально допустимого уровня рентабельности и снижение уровня просроченной задолженности. В целях поддержания планового уровня рентабельности были увеличены процентные ставки по всей линейке кредитов наличными. По сравнению с 2010 годом, банк увеличил лимит кредита без поручительства с 500 тыс. руб. до 750 тыс. руб. С целью снижения рисков и уровня просроченной задолженности банк в 2011 г. предлагал своим клиентам возможность реструктурировать свою задолженность, а также конвертировать валютные обязательства в рубли. В рамках реструктуризации клиентам предоставлялась возможность сократить аннуитетный платеж, увеличив срок кредита, а также дополнительно получить несколько льготных платежей.
...Подобные документы
Сущность и классификация финансовых рисков банка. Инструменты управления кредитными рисками и пути их сокращения. Принципы управления кредитным портфелем. Построение моделей оценки надежности коммерческого банка. Определение рейтинга кредитоспособности.
дипломная работа [501,4 K], добавлен 17.03.2014- Совершенствование управления кредитным портфелем коммерческого банка на примере ОАО "Россельхозбанк"
Понятие и этапы формирования кредитного портфеля, его структура и процесс управления. Классификация кредитные риски и их влияние на формирование портфеля коммерческого банка. Анализ кредитного портфеля банка. Механизм управления кредитным риском.
дипломная работа [1,0 M], добавлен 10.07.2015 Виды, информационное и организационное обеспечение управления кредитным портфелем банка. Методы управления рисками как основной момент совершенствования кредитования в ЗАО "Банк ВТБ 24". Основные направления развития потребительского кредитования в РФ.
дипломная работа [3,7 M], добавлен 20.03.2014Сущность, роль, классификация кредитных рисков коммерческого банка. Место и роль кредитного риска при управлении кредитным портфелем коммерческого банка. Анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности коммерческого банка "БТА-Казань".
дипломная работа [141,6 K], добавлен 18.03.2011Изучение классификации и содержания методов оценки ожидаемого кредитного риска, применяемых коммерческими банками. Исследование основ построения организационной и информационной инфраструктуры системы управления кредитным риском коммерческого банка.
курсовая работа [153,0 K], добавлен 07.03.2014Структура кредитной организации и осуществление управления кредитным портфелем. Нормативно-правовая база и методика осуществления кредитных операций. Кредитный портфель "ВТБ 24" ЗАО. Анализ и оценка структуры и динамики изменения кредитного портфеля.
реферат [53,9 K], добавлен 13.06.2014Нормативно-правовое регулирование кредитного риска и методы его оценка. Организация работы коммерческого банка по управлению кредитным риском. Возможности использования цифровизации банковской деятельности для качественного управления кредитным риском.
дипломная работа [1,6 M], добавлен 19.01.2021Понятие, экономическая сущность, принципы формирования и виды кредитного портфеля. Основные мероприятия по управлению кредитным портфелем коммерческого банка, а также минимизации рисков. Основные направления совершенствования банковского менеджмента.
курсовая работа [77,0 K], добавлен 10.07.2015Анализ современного состояния кредитования в России. Экономическая и организационно-правовая характеристика ОАО АКБ "Союз". Исследование механизма управления риском кредитного портфеля коммерческого банка с целью разработки оптимальной кредитной политики.
дипломная работа [131,6 K], добавлен 21.03.2012Сущность кредитного риска и факторы, влияющие на него. Общая характеристика и оценка экономических показателей деятельности банка ОАО "Альфа-Банк". Анализ кредитоспособности заемщика. Перспективы и возникающие проблемы в сфере управления кредитным риском.
дипломная работа [242,6 K], добавлен 05.12.2014Понятие и классификация, количественная и качественная оценка кредитного портфеля банка, содержание процесса его управлением на примере БПС-банк. Проблемы и пути совершенствования руководства банковским кредитным портфелем в условиях Республики Беларусь.
курсовая работа [1003,1 K], добавлен 24.02.2011Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка. Характеристика деятельности ОАО Сбербанк России, политика банка и уровень организации кредитного процесса. Основные этапы формирования и управления кредитным портфелем, анализ его качества.
курсовая работа [1,1 M], добавлен 17.04.2014Теоретические основы управления кредитным риском, его основные компоненты. Принципы кредитной политики банка. Организационная структура и экономическая характеристика ОАО "Сбербанк России". Кредитные операции и управление кредитным риском этого банка.
дипломная работа [741,4 K], добавлен 02.10.2013Оценка современных концепций управления кредитным портфелем в национальной и зарубежной практике. Организация деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, направленого на предотвращение или минимизацию кредитного риска, лимитирование.
контрольная работа [46,9 K], добавлен 13.06.2009Управление качеством кредитного портфеля корпоративных клиентов банка как элемент системы контроля кредитного риска. Анализ и оценка кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Крайинвестбанк". Оптимизация формирования и управления кредитным портфелем.
дипломная работа [807,3 K], добавлен 26.10.2015Система управления и методика анализа кредитного риска. Кредитная политика банка. Организационная структура и характеристика Муромцевского отделения № 2257 Сбербанка РФ. Обеспечение возврата банковских ссуд. Недостатки в управлении кредитным риском.
дипломная работа [108,7 K], добавлен 09.09.2010Анализ и оценка риска активных операций коммерческого банка с использованием VaR-модели на примере ВТБ 24 (ПАО). Рекомендации по управлению активами коммерческого банка. Подходы и направления совершенствования системы управления кредитным риском банка.
дипломная работа [129,0 K], добавлен 01.01.2017Кредитный портфель коммерческого банка, необходимость и значение оценки его качества. Кредитный портфель банка, его содержание и значение. Особенности формирования кредитных портфелей и управление их качеством коммерческих банков Республики Беларусь.
дипломная работа [1,5 M], добавлен 21.12.2009Методы кредитования в банковской практике. Сущность, функции, принципы и основные элементы кредитной политики коммерческого банка. Анализ структуры кредитного портфеля ОАО "Россельхозбанк". Оценка финансового состояния и кредитоспособности заемщика.
курсовая работа [71,9 K], добавлен 26.05.2015Понятие и определение кредита, его основные принципы. Особенности формирования ресурсов коммерческих банков, кредитный потенциал. Способы управления кредитным портфелем. Пути совершенствования отделения Сбербанка по формированию кредитного портфеля.
курсовая работа [38,7 K], добавлен 29.10.2010
