Управление кредитным портфелем коммерческого банка на примере ЗАО "ВТБ-24"

43,9

37,04

452,3

Анализ результатов расчета показывает снижение текущего индекса надежности во втором квартале , а в третьем квартале повышение его к концу года. При практически неменяющемся во втором и третьем кварталах собственном капитале, продолжается рост работающих активов. Это уменьшает генеральный коэффициент надежности (К1), вносящий основной вклад в величину текущего индекса надежности банка. Продолжалось также увеличение коэффициента мгновенной ликвидности (К2) и генерального коэффициента ликвидности (К4), связанное с небыстрым ростом обязательств до востребования суммарных обязательств по сравнению с ростом ликвидных активов. Имел тенденцию к небольшому понижению коэффициент фондовой капитализации прибыли (К6), характеризующий эффективность работы банка, его способность наращивать собственный капитал за счет зарабатывания прибыли.

Значения коэффициентов КРОСС - коэффициента (К3) и коэффициента защищенности капитала (К5) во втором и третьем кварталах также повысились. Они показывают, соответственно, какую степень риска допускает банк при использовании привлеченных средств и насколько банк учитывает инфляционные процессы, размещая свои активы в недвижимость, ценности и оборудование. Но эти показатели имеют меньшую значимость по сравнению с выше рассмотренными коэффициентами. К концу года мы видим тенденцию к росту по всем по всем рассчитываемым показателям, что привело к увеличению текущего индекса надежности во втором полугодии на 5,75.

Проведенный анализ показал, надежность банка, исходя из значения текущего индекса надежности находится на высоком уровне. Наблюдается сильная конкуренция за обслуживание предприятий, а также предприятий и организаций, имеющих потоки «живых» денег. Следует отметить, что обычно московские банки особое внимание уделяют сотрудничеству с Администрациями регионов и через них получают дополнительные конкурентные преимущества в привлечении наиболее выгодных предприятий. Данные выводы подтверждаются проявившимися тенденциями роста.

В целях повышения устойчивой конкурентоспособности банка необходимо сохранить обороты по расчетным, текущим, валютным счетам основных клиентов банка, то есть сохранение рентабельной для работы клиентуры. При достижении устойчивого положения в меняющейся агрессивной конкурентной среде - диверсификация состава клиентов, обеспечивающая снижение совокупных рисков банковских операций.

Политика ЗАО «ВТБ-24» при формировании ресурсной базы должна быть направлена на сохранение устойчивости пассивов и поддержание ликвидности. Необходимо обеспечить реальный рост валюты баланса, активизировать работу по реструктуризации пассивов. Решение данной задачи может быть достигнуто путем привлечения средств населения через пенсионные фонды, страховые общества. Следующая задача - привлечение средств клиентуры со значительными оборотами по счетам, привлечение бюджетных средств при получении статуса уполномоченных Администраций. Продолжить выпуск процентных векселей, эмитируемых банком; стремиться к изменению структуры баланса: поддержание внутренней сопряженности активов и пассивов по суммам и срокам на уровне не более 25% и стабильности источников до 70%. Создание ресурсов базируется на поиске дешевых и стабильных источников, сбалансированных с активами по срокам и процентам с учетом планируемой маржи. Наиболее выгодно привлечение среднесрочных ресурсов ( 91 день). Доля средств, привлекаемых до востребования - не более 25%. На более длительный срок планируется привлечение валютных ресурсов, рублевые ресурсы должны привлекаться с плавающей процентной ставкой. В области кредитования необходимо улучшить качество кредитного портфеля с целью обеспечения плановой доходности, не допускать роста кредитных рисков, максимально снизить объем неработающих кредитов. Кредитование должно проводиться при наличии схем получения реальных денежных средств, обеспечивающих гашение кредита. Удовлетворение потребности в кредитах предприятий предполагается также за счет ускорения оборачиваемости кредитов и высвобождения из неработающих. С целью сбора необходимого объема доходов нужно осуществлять поддержание нормативного уровня рентабельности активов, инвестиций, текущий уровень возвратности кредита определять, исходя из критерия снижения уровня рентабельности.

Глава 3. Совершенствование процесса управления кредитным портфелем в «ВТБ-24»

3.1 Проблемы управления кредитным портфелем в «ВТБ-24»

Анализ кредитной политики ЗАО «ВТБ-24» выявил проблемы, с которыми банку приходится сталкиваться в процессе кредитования.

Во-первых, ключевым видом риска для Банка является риск невозврата или несвоевременного возврата заемщиками кредитов, полученных от Банка. Несмотря на то, что доля просроченной задолженности невелика (0.16%), имеются отдельные кредиты, выданные крупным клиентам, задолженность по которым на начало 2011 г. составляла 13-18% собственного капитала банка. В своей деятельности по решению данной проблемы ЗАО «ВТБ-24» создает достаточные резервы под возможные потери по кредитам, также поддерживает структуру кредитного портфеля согласно нормативам ЦБ РФ и следует принятого курса на диверсификацию (распределение риска).

Во-вторых, в современном мире суперконкуренции и предложения различных кредитных услуг ЗАО «ВТБ-24» может сдать свои позиции по причине длительного оформления заявки на кредит (большой пакет документов, продолжительное время на проверку кредитоспособности заемщика и т.д.).

Вышеназванные проблемы кредитования дают основу для разработки предложений по совершенствованию кредитования в ЗАО «ВТБ-24».

Здесь можно выделить два момента:

· организация работы с проблемными кредитами;

· направленность на снижение времени обработки заявки на кредит.

Рассмотрим кратко предложенные пути совершенствования кредитования в ЗАО «ВТБ-24».

Работа с проблемными кредитами должна включать элементы страхования, которые банки включают в свои программы кредитования, некоторые кредиты неизбежно переходят в разряд проблемных. Обычно это означает, что заемщик не произвел своевременно один или более платежей или что стоимость обеспечения по кредиту значительно снизилась.

Естественно, наиболее приемлемым вариантом всегда является такой пересмотр условий кредитного договора, который дает и банку, и его клиенту шанс возобновить нормальную деятельность. Даже при наличии серьезных проблем с кредитным договором у банка подобных проблем может не быть у клиента. Это означает, что в случае правильно разработанного кредитного договора неразрешимые проблемы возникают редко. Однако неправильно составленный кредитный договор может усугубить финансовые проблемы заемщика и послужить причиной невыполнения обязательств по кредиту.

Страхование и привлечение достаточного обеспечения позволяют вернуть ссуженные средства и компенсировать убытки банка по процентам за кредит путем страхового возмещения от страховой компании или реализации обеспечения. Однако в условиях запутанной и усложненной процедуры реализации обеспечения более предпочтительным выглядит страхование кредитов в надежной страховой компании, поскольку в этой ситуации проблемами залога, его наличия, сохранности, реализации в случае непогашения кредита занимается страховая компания, а не банк, что, в свою очередь, экономит средства банка и рабочее время сотрудников кредитных подразделений и служб безопасности.

В работе по снижению времени рассматривания заявок в ЗАО «ВТБ-24» рекомендуется выполнить мероприятия по устранению причин, вызывающих данную проблему:

1. Большой пакет документов по кредитованию

С целью привлечения большего количества клиентов нужно пересмотреть и сократить количество документов, необходимых для оформления кредита.

2. Ошибки специалистов (недоработки в документах)

Здесь необходима целенаправленная работа с персоналом: в данном случае ужесточение требований к работе, стимулирование (материальное (снижение оклада, повышение премии) и нематериальное (награждение, поощрение «лучшего аккуратного работника»).

Данные рекомендации, реализованные в комплексе, будут способствовать уменьшению времени обработки заявок, что значительно повысит конкурентоспособность ЗАО «ВТБ-24» на фоне других коммерческих банков.

3.2 Разработка мероприятий по совершенствованию процесса управления кредитным портфелем банка

Банк ВТБ 24 (ЗАО) является заметным, динамично развивающимся игроком федерального масштаба на розничном рынке банковских услуг. Розничный банковский бизнес предъявляет специфичные и высокие требования к технологиям, ИТ-платформе и бизнес-процессам, клиентскому сервису. Для завоевания и удержания лидерских позиций на этом рынке требуются высокотехнологичные системы и централизованные бизнес- процедуры. В связи с этим, основными направлениями инвестиций, в том числе связанными с приобретением и заменой основных средств, на среднесрочную перспективу являются:

- реализация проекта создания Сервисного центра (централизация сервисных функций);

- внедрение новой розничной ИТ-платформы;

- развитие сети филиалов и отделений (открытие новых подразделений).

Общий бюджет инвестиций на 3-5 лет превышает 400 млн. долларов и включает в себя приобретение помещений в собственность, приобретение компьютерной техники, приобретение специализированного банковского оборудования (включая банкоматы), телекоммуникационного оборудования и офисной техники, мебели. Внедрение новой ИТ-платформы предполагает инвестиции в расширение серверного комплекса и закупку лицензионного программного обеспечения.

Для достижения целевой доли рынка (от 8 до 15% в различных сегментах рынка) банк ВТБ 24 (ЗАО) планирует предпринять следующие меры:

- существенное расширение и развитие региональной сети;

- предоставления широкого спектра современных услуг;

- внедрения высоких стандартов в скорости предоставления и удобстве обслуживания кредитов;

- установления высоких кредитных лимитов;

- инновационный подход в разработке продуктов и услуг;

- развития альтернативных каналов продаж;

- развитие брэнда кредитной организации.

Таким образом, банк ВТБ 24 планирует в течение 2010 - 2015 гг. стать одним из лидеров рынка розничных банковских услуг (в сегментах потребительского и ипотечного кредитования, автокредитования, депозитах физических лиц, кредитования малого бизнеса и т.д.).

Источниками будущих доходов (в перспективе на 3-5 лет) банка ВТБ 24 (ЗАО) будут являться:

- доходы от кредитования физических лиц (77% от операционных доходов);

- предприятий малого бизнеса (около 14% от операционных доходов).

Направления развития банка в 2010 г.:

- в условиях кризиса банк ВТБ 24 планирует продолжать кредитовать население и предприятия сегмента малого бизнеса.

- среди стратегических целей - увеличение доли рынка по объемам кредитования физических лиц до 9,5%.

Приоритетными направлениями работы в сфере кредитования населения и малого бизнеса в условиях мирового финансового кризиса будут являться:

- c точки зрения роста активов - приоритет отдается «коротким» и высокодоходным активам (что предполагает ограничение роста в сегменте ипотечного кредитования);

- кредитование населения - смещение приоритетов в сторону более «коротких» кредитных продуктов (кредиты наличными, автокредиты);

- продолжение кредитования малого бизнеса;

- развитие лизинга для малых предприятий;

- оперативное управление ставками;

Одним из важнейших направлений деятельности банка ВТБ 24 (ЗАО) становится:

- работа, направленная на эффективное управление и сокращение портфеля просроченной задолженности;

- оптимизация процедур управления проблемной задолженностью;

- активизация работы по сбору проблемной задолженности (усиление соответствующих подразделений банка, оптимизация внутренних процедур, повышение эффективности работы с коллекторскими агентствами);

- мониторинг портфеля на предмет усиления долговой нагрузки на клиентов;

- проактивная работа с клиентами;

- переход к более консервативным процедурам оценки заемщиков;

- оперативная корректировка скоринговых моделей;

-рефинансирование валютного кредитного портфеля в рубли.

Основными конкурентами банка ВТБ 24 (ЗАО) являются кредитные организации, входящие в ТОР-30 и занимающие лидирующие позиции на рынке розничных услуг. В частности, основными конкурентами кредитной организации - эмитента являются:

- на рынке потребительского кредитования: Сбербанк России ОАО, ОАО «Банк Москвы», ЗАО «Банк Русский Стандарт» и ОАО АКБ «РОСБАНК»;

- на рынке автокредитования: Сбербанк России ОАО, ОАО АКБ «РОСБАНК», ЗАО ЮниКредит Банк, ООО «Русфинансбанк», ЗАО «Райффайзенбанк»;

- на рынке кредитных карт: Сбербанк России ОАО, ОАО «АЛЬФА-БАНК», ЗАО «Банк Русский Стандарт» и ЗАО «Ситибанк»;

- на рынке частных вкладов: Сбербанк России ОАО, ОАО «Банк Москвы», ОАО АКБ «РОСБАНК», Газпромбанк (ОАО) и ЗАО «Райффайзенбанк»;

- на рынке кредитования среднего и малого бизнеса: Сбербанк России ОАО, КМБ-Банк (ЗАО), ОАО «Уралсиб», ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк» и ОАО «МДМ-Банк».

Основными факторами конкурентоспособности банка ВТБ 24 являются:

- высокая степень интеграции в группу ВТБ и специализация банка в группе на розничном банковском бизнесе;

- наличие хорошего потенциала роста на российском рынке розничных финансовых услуг;

- высокая степень капитализации;

- наличие высоких рейтингов надежности всех основных международных рейтинговых агентств;

- доступ к заимствованиям на международном рынке капитала;

- клиентоориентированность, удобный режим работы и наличие широкой сети продаж во всех регионах Российской Федерации;

- гибкая тарифная политика и широкий выбор предоставляемых услуг количество которых постоянно увеличивается;

- простота, удобство и оперативность принятия решений при предоставлении потребительских кредитов;

- экономия, обусловленная ростом объемов предоставляемых услуг.

Ключевыми задачами ВТБ 24 в предстоящем периоде являются:

1. Сохранение тенденции опережающего рынок роста кредитного и депозитного портфеля;

2. Совершенствование клиентского обслуживания;

3. Развитие региональной сети;

4. Совершенствование риск-менеджмента.

Учитывая экономическую ситуацию на мировом и российском финансовом рынке, основная работа Банка будет направлена на оперативное управление параметрами существующих продуктов и разработку новых:

1. Планируется внедрение специальных предложений ипотечного кредитования в соответствии с новыми требованиями рынка. Это:

- кредиты с переменными процентными ставками;

- накопительная система первоначального взноса в Банке;

- специальные предложения для продавцов - участников ипотечных сделок.

2. Банк предлагает заемщикам, испытывающим трудности с исполнением обязательств по кредитам, программу реструктуризации кредитов. Она предусматривает оказание заемщикам помощи в исполнении обязательств по кредитам путем предоставления заемщику новых, более комфортных условий кредита и приемлемого размера платежа. В рамках программы возможно снижение аннуитетного платежа по кредиту до 50% от действующего. Программа поможет заемщику существенно снизить ежемесячную платежную нагрузку на собственный бюджет.

3. Для заемщиков, которые пользуются кредитами наличными (в том числе «Коммерсант»), кредитными картами (кроме ипотечных карт и зарплатных карт ВТБ24 с разрешенным овердрафтом), автокредитами «АвтоСтандарт» и «АвтоЛайт» предлагаются программы поддержки заемщиков:

- уменьшение суммы ежемесячного платежа;

- увеличение срока кредитования;

- погашение задолженности за счет реализации залога;

- льготные платежи (клиент погашает только проценты);

- изменение валюты кредита на рубли.

4. Для снижения рисков возможных потерь Банк осуществляет всестороннюю оценку заемщиков. Уже разработана и будет внедряться математическая модель, позволяющая учитывать уровень риска клиента при расчете процентной ставки. Данная модель показала свою устойчивость в рамках пилотного проекта по продукту «Кредит наличными без обеспечения».

Важнейшим изменением в системе управления кредитными рисками станет переход банка от социально-демографического скоринга к поведенческим моделям. Это позволит существенно повысить разрешающую способность системы принятия кредитного решения, увеличить процент одобрения заемщиков и снизить вероятность дефолта.

5. В целях оперативного мониторинга качества кредитного портфеля система мониторинга рисков в разрезе территориальных подразделений ВТБ24 будет распространена на ипотечные продукты и кредитные продукты для малого бизнеса.

6. Для борьбы с мошенничеством при предоставлении кредитных продуктов Банк собирается внедрять профессиональную систему, позволяющую идентифицировать операции, имеющие признаки мошенничества и учитывать эту информацию при принятии кредитного решения.

7. В рамках оптимизации процедур работы с просроченной задолженностью Банк планирует существенно модернизировать систему Collection, а также внедрить Collection scoring - рейтинговую систему классификации заемщиков, которая основана на вероятности их возврата из дефолта. Это позволит Банку:

- существенно сократить операционные затраты;

- повысить эффективность сборов;

- сократить время, в течение которого заемщик возвращается из дефолта в нормальный платежный график.

Предложенные мероприятия будут способствовать дальнейшему развитию деятельности Банка ВТБ 24, в частности:

1. Программы поддержки заемщиков, испытывающих трудности с исполнением обязательств позволят увеличить объемы кредитования;

2. Совершенствование работы с просроченной задолженностью заемщиков, даст возможность удерживать уровень просроченной задолженности в рамках приемлемых для Банка значений;

3. Внедрение новых карточных продуктов, в т.ч. с премиями и кобрендинговых проектов позволят существенно расширить клиентскую базу Банка.

3.2 Оценка эффективности от внедрения мероприятий по совершенствованию процесса управления кредитным портфелем

Для выбора наиболее подходящей для банка стратегии используем
CaR-подход.

Для консервативной стратегии управления кредитным портфелем выбор оптимального портфеля определяется из условия максимизация наименьшей доходности кредитного портфеля по формуле (1):

r = µ- CaR max (1)

Проведем соответствующие расчеты, данные для построения модели оптимизации представлены в таблице 18.

Таблица 18. Данные для построения модели оптимизации

	Подпортфель органов местного самоуправления (Хi)	Подпортфель негосударственных коммерческих организаций (Хj)
01.01.11	0,126	0,2854	0,874	0,0398
01.04.04	0,156	0,295	0,844	0,0386

По формуле (2)

r = µ- hpу max (2)

Доходность и стандартное отклонение доходности портфеля определяются по формулам портфеля (3) и (4):

µ= iri (3)

*0,0295+0,844*0,0386

у=(XiXj уij) =

Расчет стандартного отклонения для портфеля, состоящего из друх портфелей, примет вид:

у=X12* у12 + X22 * у22 + 2 X1X2 у1 у2 p12 (4)

где p12 - коэффициент корреляции

Данные для расчета стандартного отклонения доходности подпортфеля органов местного самоуправления у1 представлены в таблице 19.

Таблица 19. Таблица расчета стандартного отклонения доходности

n	k	x	x k	(xi-c)2k
1	1/2	0,02854	0,01427	0,000000115
2	1/2	0,0295	0,01475	0,000000115
		c =0,02902	у12=0,00000023

Аналогично рассчитывается стандартное отклонение доходности для второго подпортфеля, в итоге получаем у2=0,0006

Расчёт коэффициента корреляции между двумя подпортфелями выполнялся с помощью электронных таблиц MS Excel (функция «Корреляция») p12= - 0,99906. Наблюдается отрицательная корреляция.

При коэффициенте корреляции p12= - 0,99906 существует структура портфеля, при которой его риск равен нулю:

у22 + у1 у2

___________________ (5)

X1= у12 + у22 + 2у1 у2

X1= 0,55

То есть в данном случае портфель будет иметь риск, равный нулю, если на долю первого и второго подпортфеля будет приходится соответственно 55% и 45% всех кредитных вложений.

Таким образом, уменьшение риска портфеля по сравнению с риском кредитов каждого подпортфеля зависит от степени коррелированности доходности этих подпортфелей, а также от выбора структуры портфеля, то есть от диверсификации вложений.

Теперь переходим к расчету стандартного отклонения всего портфеля по формуле (*) и соответственно получаем:

у = 0,1562 * 0,000482 + 0,8442 * 0,00062 + 2*0,156 * 0,00048 + 0,844 * 0,0006*(-)0,099906

у =0,00043

r = 0,03718 - 0,00043* h >max

Если предположить, что, уровень доверия составляет 99% (1%) ошибка, то h = 2,33, следовательно, наименьшая доходность исследуемого портфеля при консервативной стратегии r = 0,0362

Для агрессивной стратегии управления кредитным портфелем необходимо максимизировать наилучшую возможную доходность портфеля, т.е. по формуле (1):

r = µ- CaR > max

где r- наибольшая доходность кредитного портфеля.

r= 0,03718 + 0,00043 *2,33> max

То есть получаем : r = 0,03818

Умеренная стратегия управления кредитным портфелем заключается в максимизации ожидаемой доходности, т.е. по формуле (6)

r= µ> max (6)

получаем:

r=0,03718

Исходя из проведенных расчетов и учитывая анализ кредитного портфеля, для данного банка мы рекомендуем проводить умеренную стратегию кредитования, результатом которой будет формирование сбалансированного портфеля, рационально сочетающего кредиты разного типа как высокорискованные так и низкорискованные. При этом максимизация ожидаемой доходности будет заключаться в достижении уровня наибольшей доходности, то есть в данном случае целью умеренной стратегии будет доходность, равная 0,03818.

Расчет показателя относительного недостижения цели (ОНЦ) показывает, что доходность кредитного портфеля может не дотянуть до требуемой величины 2,6 % (табл. 20)

Таблица 20. Расчет показателя относительного недостижения цели

Абсолютное недостижение цели	0,03818 - 0,0362 = 0,00198	0,03818 - 0,03718 = 0,001	0,03818 - 0,03818 = 0
Вероятность	0,33	0,33	0,33

Проводимая консервативная стратегия управления кредитным портфелем не позволяет банку в достаточной степени использовать имеющиеся возможности, о чем свидетельствует невысокий стабильный доход и небольшие объемы кредитования по сравнению с установленными головным банком, что связано с кредитованием заемщиков только 1-го класса.

Агрессивная стратегия управления кредитным портфелем по расчетам с помощью CaR-подхода вполне применима, но, учитывая, что в банке не проводилось кредитование заемщиков с высоким уровнем риска, данная стратегия будет достаточно рискованной для банка.

Умеренная стратегия управления кредитным портфелем для банка «ВТБ-24» будет оптимальной по следующим положениям:

во-первых, умеренная стратегия позволит увеличить доходность кредитного портфеля;

во-вторых, наряду с кредитованием надежных заемщиков банк сможет проводить ограниченный круг рискованных операций;

в-третьих, портфель будет более диверсифицированным, поскольку рискованность кредитных операций может быть снижена за счет большей диверсификации кредитного портфеля;

в-четвертых, умеренная стратегия позволит увеличить объемы кредитования;

в-пятых, данная стратегия может стать переходным этапом к внедрению агрессивной стратегии, проводить которую банк сможет в случае успешного проведения рискованных кредитных операций в рамках умеренной стратегии.

Разработанный подход к оптимизации кредитного портфеля банка является универсальным для любого коммерческого банка при условии достаточности кредитных ресурсов формируемых за счет пассивных операций банка или установленных для филиала головным банком.

Использование данного подхода требует применения всех разработанных в данном исследовании положений по управлению кредитным портфелем банка и в частности:

- определения типа и вида кредитного портфеля;

- выявления соответствия кредитной политики типу кредитного портфеля;

- эффективного управления рисками кредитного портфеля;

-диверсификации кредитного портфеля с целью построения рациональной структуры кредитного портфеля;

- мониторинга кредитного портфеля;

-разработки стратегии формирования и управления кредитным портфелем

кредитный портфель риск банк

Заключение

В ходе исследования сущности кредитного портфеля и процесса управления им установлено следующее.

1. Кредитный портфель банка -- это совокупность кредитов, имеющая определенную структуру, отвечающая целям и требованиям банка по доходности, риску, степени ликвидности и направлениям кредитования, рассматриваемая в качестве специфического объекта управления. Цели формирования кредитного портфеля могут изменяться в зависимости от отношения банка к риску, но основной целью является получение дохода и сохранение капитала.

2. Кредитный портфель является составной частью банковского портфеля. В его состав входят различные виды кредитных операций. Целесобразно разграничивать кредитные и инвестиционные операции банка и относить их соответственно к кредитному и инвестиционному портфелям банка.

3. Формирование кредитного портфеля состоит в выборе конкретных видов кредитных операций, которые будут составлять портфель, в установлении рациональной его структуры. Для это требуется выполнение следующих этапов:

- определение целей, стратегии и тактики формирования портфеля,

- определение видов кредитов, из которых будет сформирован кредитный портфель; установление определенных пропорций между видами подпортфелей, составляющих портфель.

Сущность первого этапа заключается в разработке кредитной политики (стратегии кредитования) и следовании стандартам формирования кредитного портфеля (тактике кредитования).

Кредитная политика должна систематически перерабатываться и дополняться с тем, чтобы отражать как внутренние изменения в данном банке, так и изменения внешнего окружения. Тип кредитного портфеля должен соответствовать виду проводимой кредитной политики, это позволяет определить возможный характер кредитного портфеля:

- консервативный, формируется из кредитов с наименьшей степенью риска, в его состав входят кредиты надежным заемщикам;

- агрессивный, формируется из наиболее рискованных кредитов;

-умеренный, сочетает как высокорискованные, так и низкорискованные кредиты.

Стандарты формирования кредитного портфеля индивидуальны для каждого банка, но существуют базовые компоненты таких стандартов -- это правила принятия рисков, лимиты кредитования, приоритеты для формирования портфеля.

При разработке собственных лимитов кредитования необходимо учитывать тип и вид кредитного портфеля банка. Требованиями к разработке собственных лимитов кредитования являются:

• для портфеля дохода - жесткое ограничение на кредиты с высоким уровнем риска, лимиты кредитования заемщиков;

• для портфеля риска - лимиты кредитования заемщиков с высоким уровнем риска;

• для сбалансированного портфеля - рациональное соотношение между высокорискованными и низкорискованными кредитами.

Второй этап - этап формирования рациональной структуры кредитного портфеля банка на принципах консервативности, диверсификации и ликвидности.

4. Управление кредитным портфелем - это управление его структурой, направленное на максимизацию дохода в пределах допустимого риска. Управление кредитным портфелем представляет собой непрерывный процесс, заключающийся в применении к совокупности кредитов банка системы методов и технологических возможностей, позволяющих обеспечить:

-сохранение вложенных средств;

-достижение требуемого уровня ликвидности, доходности и риска;

-соответствие состава и структуры кредитного портфеля выбранному типу портфеля.

5. Управления кредитным портфелем является отдельной подсистемой в системе управления банком, включает следующие основные элементы: организация кредитной деятельности, управление рисками кредитного портфеля, мониторинг кредитного портфеля, кредитная информационно-управленческая система.

Цикл управления кредитным портфелем представлен следующими фазами:

1) формирование кредитного портфеля, а именно: определение целей, разработка стратегии и тактики формирования кредитного портфеля;

2) организация последовательного выполнения поставленных стратегических и тактических задач формирования кредитного портфеля, поддержание запланированного уровня дохода и риска, в связи с чем данная фаза включает выявление рисков и разработку мероприятий по снижению их уровня;

3) контроль процесса управления кредитным портфелем.

6. Управление рисками кредитного портфеля представляет собой процесс их предвидения и оценки, выработки стратегии управления рисками и контроля за ними с целью уменьшения возможных потерь и поддержания на необходимых уровнях показателей, характеризующих эффективность организации кредитных операций банка.

7. Процесс управления кредитным портфелем банка требует применения оптимального подхода в управлении. Задачу оптимизации кредитного портфеля целесообразно представить в двухмерной системе координат риска и доходности, основным ограничением оптимизации является его структура. Оптимизации состоит в достижении необходимой структуры портфеля с учетом требуемого уровня доходности и риска. Схема оптимизации процесса управления кредитным портфелем банка включает следующие блоки: анализ исходного состояния банка, разработка сценариев развития рынка и стратегии управления кредитным портфелем, которые в совокупности позволяют определить требуемые характеристики кредитного портфеля в будущем.

8. Исходя из достижения наиболее распространенных целей кредитования, выделяются типовые стратегии управления кредитным портфелем банка: агрессивная, консервативная, умеренная.

Целью агрессивной стратегии является получение высокого дохода при согласии на очень высокий риск. Целью консервативной стратегии -- получение сравнительно невысокого стабильного дохода при максимальной надежности вложений. Целью умеренной стратегии - получение среднего стабильного дохода при среднем уровне риска. Выбор оптимальной стратегии управления кредитным портфелем коммерческого банка основывается на модели оптимизации кредитного портфеля банка с использованием СаR-подхода.

Библиографический список

1. Агафонова М.В. Формирование кредитного портфеля современного коммерческого банка // Современные наукоемкие технологии. - 2005. - № 6. - С. 60-62.

2. Александрова Е.А. Формирование оптимального кредитного портфеля организации // Научные труды Вольного экономического общества России. - 2010. - Т. 133. - С. 332-339.

3. Алиев Б.Х., Идрисова С.К., Рабаданова Д.А. Оценка кредитного портфеля в целях обеспечения устойчивости банковского сектора региона // Финансы и кредит. - 2011. - № 25. - С. 2-8.

4. Антонов, Н. Г. Денежное обращение, кредит и банки [Текст] / Н. Г. Антонов, М. А. Пессель. - М. : Финстатинформ. - 2005. - 211 с.

5. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.:Финансы и статистика, 2010.- 200с.

6. Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред.В.Платонова, М. Хигтинса --М.: Кон салтбан кир, 2008. - 256с.

7. Бражников А.С. Кредитный портфель коммерческого банка: сущность и качество // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета. - 2010. - № 3. - С. 237-242.

8. Бражников А.С. Методы сводной оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета. - 2011. - № 1. - С. 210-214.

9. Винаков И.В. Качество кредитного портфеля -посчитаем и улучшим! Кредитный портфель коммерческого банка. управление качеством кредитного портфеля // Российское предпринимательство. - 2009. - № 6-2. - С. 120-125.

10. Голубов А.П., Марьин А. В., Чуев Г.В. Аспекты управления отраслевой диверсификацией кредитного портфеля и показателями концентрации // Управление финансовыми рисками. - 2010. - № 3. - С. 166-172.

11. Гражданский кодекс РФ (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ. [Эл. ресурс] // Справочная правовая система «Консультант плюс» по состоянию на 01.02.2011 г.

12. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник для студентов вузов, обучающихся по эконом. спец. / под ред. О. И. Лаврушина. - М. : КНОРУС, 2008. - 559 с.

13. Жиронкин С.А. Генезис, противоречия и подходы к управлению рисками кредитных отношений в российской экономике / С.А. Жиронкин, Ю.А. Журавский, JI.B. Менх.- Кемерово, 2002. 200 с.

14. Жуков А.И. Услуги коммерческих банков. Зарубежный опыт и практика / А.И. Жуков.- М.: Изд-во АО «Консалтбанкир», 2005. 87 с.

15. Зайцев О.А. Формирование структуры кредитного портфеля коммерческим банком // Известия Тульского государственного университета. Серия: Экономические и юридические науки. - 2010.- № 1-1. - С. 130-137.

16. Захаров, B.C. Кредит в системе управления экономикой [Текст] / B.C. Захаров. - М.: Финансы. - 2009. - 300с.

17. Иванов Г.И. Инвестиции: сущность, виды, механизмы функционирования/ Г.И. Иванов.- Ростов на Дону: «Феникс», 2009.- 345с.

18. Иода Е.В. Банковский менеджмент / Е.В. Иода., И.Р Унанян.-Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2001. 192 с.

19. Иода Е.В. Основы организации деятельности коммерческого банка / Е.В. Иода, И.Р Унанян.- Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2003. 95 с.

20. Казак А.Ю. Теория и практика формирования ресурсной базы коммерческого банка: Учеб. пособие / А.Ю.Казак, Т.Н. Калинина, Е.Г. Шатковская. -Екатеринбург, Урал. гос. экон. ун-т, 2009. 99 с.

21. Казакова О.Н. Качество кредита и кредитного портфеля // Банковское дело. - 2009. - № 7. - С. 74-77.

22. Каримов P.M. Денежно-кредитная политика и банковский надзор: Учеб. пособие / P.M. Каримов.- Ижевск: Изд-во Ин-та экономики и упр. УдГУ, 2009. 270 с.

23. Касимов Ю.Ф. Основы теории оптимального портфеля ценных бумаг / Ю.Ф. Касимов. -М.: Филинь, 2008. 142 с.

24. Кауфман И.И. Кредит, банки, денежное обращение / И.И. Кауфман.- СПб.: 1873. 60 с.

25. Качество кредитного портфеля: проблемы и решения // Финансовая аналитика: Проблемы и решения. - 2010. - № 2. - С. 69-84.

26. Кирсанова М.В. Повышение качества кредитного портфеля в условиях финансового кризиса // Вестник ИНЖЭКОНа. Серия: Экономика. - 2010. - № 1. - С. 337-340.

27. Киселева И.А. Моделирование банковской деятельности в переходной экономике / И.А. Киселева. М.: Диалог-МГУ, 2009. - 132 с.

28. Ковалев П.П. Управление рисками кредитного портфеля посредством сценарного анализа // Финансы и кредит. - 2009. - № 40. - С. 60-65.

29. Кононова Т.В. Непрерывность движения ссуженной стоимости как основа формирования оптимального кредитного портфеля // Вестник Оренбургского государственного университета. - 2010. - № 1. - С. 86-89.

30. Кочмола К.В. Портфельная политика коммерческого банка/ К.В. Кочмола. Ростов-на/Д,. 2009.- 300с.

31. Ларионов, И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке/ И.В. Ларионов. М.: Консалтбанкир, 2010.- 146с.

32. Ляльков М.И. Проблемы разработки стратегии и оценки эффективности деятельности коммерческого банка / М.И. Ляльков.-М.:2008.- 309с.

33. Мамонтов Д.С. Совершенствование организационной структуры мониторинга кредитного портфеля // Банковские услуги. - 2009. - № 7. - С. 19-24.

34. Мамонтов Д.С. Система мониторинга кредитного портфеля коммерческого банка // Финансы и кредит. - 2009. - № 38. - С. 59-62.

35. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля/ А.И. Пашков // Деньги и кредит.-2007.-№ 5.-С. 29-34

36. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка / М.А. Поморина.- М.: Финансы и статистика, 2002.- 234с.

37. Пустовалова Т.А. Расчет ожидаемых потерь как элемент оценки риска кредитного портфеля коммерческого банка // Экономика и управление. - 2010. - № 3. - С. 69-73.

38. Стукалова И.Б., Дедегкаев В.Е. Региональный кредитный розничный портфель банковского сектора Южного Федерального Округа // Проблемы экономики. - 2008. - № 3. - С. 134-139.

39. Филиппова А.А. Качество кредитного портфеля как фактор стоимости банка // Финансы и кредит. - 2010. - № 22. - С. 44-51.

40. Финансовая отчетность ЗАО «ВТБ-24» [Эл. ресурс] // http://www.vtb24.ru

41. Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов / И.Ф. Цисарь.- М.:Дело, 2008.- 125с.

42. Чапкина Н.А. Сущность кредитного портфеля коммерческого банка в современных условиях // Вестник Северо-Восточного государственного университета. - 2010. - Т. 13. № 13. - С. 48-53.

43. Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования / В.А. Челноков.- М.: Высшая школа, 2010. - 400с.

44. Шарп Уильям Ф. Инвестиции / Уильям Ф Шарп, Дж. Александер Гордон, В. Бэйли Джефри.-М.: Инфра-М, 2007.- 509с.

45. Шнейдер И.А. Использование программных продуктов в оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка // Школа университетской науки: парадигма развития. - 2011. - Т. 2. № 2-3. - С. 341-345.

46. Югай А., Кагиров Р. Формирование кредитного портфеля банка // Проблемы теории и практики управления. - 2009. - № 11. - С. 51-57.

47. Югай А.Я. Оптимизация кредитного портфеля на основе повышения согласованности срочной структуры активов-пассивов банка // Современные наукоемкие технологии. - 2009. - № 6. -С. 61-62.

48. Яшин М.В. Механизм формирования кредитного портфеля коммерческого банка с учетом риска возникновения просроченной ссудной задолженности // Финансы и кредит. - 2010. - № 33. - С. 65-72.

49. http://www.vtb24.ru - официальный сайт банка ВТБ 24

Приложение 1

Классификация внутренних банковских рисков

Автор	Риски	Комментарий
Критерий- вид банковских операций
Попов А.С.	Разделяет внутренние риски на риски активных и пассивных операций. Кроме того, выделяет портфельные риски, которые подразделяет на финансовые риски, риски ликвидности, системные и несистемные риски. Также выделяет риск инфляции, кредитный риск и транспортные риски.	Данная классификация по большей части не является совершенной, так как не раскрыты в достаточной мере риски активных и пассивных операций, а также не понятно в какой зависимости по отношению к данным двум группам находятся портфельные риски, риск инфляции, кредитный риск и транспортные риски
Кокин А.С.	Выделяет в каждой группе и по активным и по пассивным операциям процентный риск, риск несбалансированной ликвидности и риск недостаточной диверсификации.	Данный подход, использующий в качестве основного критерия вид банковских операций, является наиболее проработанным
Велисаева Т.	Выделяет риски по балансовым операциям и риски по забалансовым операциям с последующей детализацией: риски по активным (процентный, кредитный, портфельный риск и др.) и риски по пассивным операциям (риск диверсификации и риск инфляции).	Данный подход не является достаточно правомерным и требует доработки, так как, например, процентный риск возникает не только при проведении банком активных операций, но и по пассивным операциям, а риск диверсификации может проявиться и в активных операциях банка
Критерий -- факторы (причины) возникновения банковских рисков
Кох Т.	Выделяет пять видов банковских рисков: кредитный, операционный риск, риск ликвидности, риск, связанный с изменением процентной ставки и связанный с капиталом.	Использование данного критерия наиболее обосновано
Ширинская Е.Б.	Выделяет кредитный, процентный, валютный риски, риск ликвидности, риск, связанный с неспособностью банка возмещать административно-хозяйственные расходы, риск неплатежеспособности банка.	Использование данного критерия наиболее обосновано
Хигтинс М.	Выделяет финансовые (кредитный, ценовой риски, риск ликвидности, изменения процентных ставок, инфляции) и функциональные риски (стратегический, технологический, внедренческий риски, риск неэффективности).	Имеет сходную с Кох Т. и Ширинской Е.Б. классификацию рисков. Но кроме того объединяет риски по двум группам: финансовые и функциональные.

Приложение 2

Классификация банковских рисков

Размещено на Allbest.ru

...