Деньги, кредит, банки

Размещено на http://www.allbest.ru/

Лекция 1. ДЕНЬГИ - УНИВЕРСАЛЬНЫЙ ИНСТРУМЕНТ ЭКОНОМИКИ

1. Сущность, функции и виды денег

Первоначальные характеристики денег: это мерительный инструмент экономики и собственно денежный элемент - носитель стоимости, обменное средство, символ богатства..

Деньги можно рассматривать как носитель экономической энергии (аналогично носителю энергии физической - топлива в технических двигателях). Капитальный оборот в рыночной «кровеносной экономической системе» невозможен без денег - признанного, установленного правом обменного инструмента. В этом обороте деньги выполняют двойственную функцию - оценки экономических объектов и посредника во всех движениях объектов от собственника к собственнику.

Аналогии денег. Деньги считаются «кровью» экономики, они циркулируют в живом экономическом организме от субъекту к субъекту, сопровождая все экономические акты обмена ценностями. В то же время, это мерные эталонные единицы, как и действующие в разных других сферах (метр, килограмм, секунда,..). Кроме того, деньги в экономике выступают носителями финансовой энергии, подобно электронам в физических системах. Определенность денег с помощью аналогий из естественного природного мира в экономической сфере можно представить следующим образом: это вид “экономического поля”, отделившегося от вещественной субстанции экономической материи (или от материальной субстанции экономического вещества), и вступившего во взаимодействие с последней, составив единство противоположностей “благо-деньги”, аналогично “вещество-поле” в физике. Использование энергии поля возможно в некоторой технической системе. Этой системой для денег является финансовый проект и банковская система (сеть взаимосвязанных банков). Такое представление позволяет понять, почему возможна концентрация денег в огромных массах без натурального сосредоточения реальной денежной массы, и как это “денежное поле” приводит в действие живую человеческую энергию - труд массы людей и массу натуральных материальных объектов в некотором едином процессе, например, при реализации масштабных созидательных проектов. Таким образом - посредством денег финансовая энергия работает в экономике, преображая мир, полученный человечеством от природы и от предыдущих поколений. Движущей силой человеческой энергии в этой системе является интерес достижения каждым человеком-участником денег- как средства, способного обменяться на любое натуральное благо, которое уже может быть потреблено человеком непосредственно.

Двойственная сущность денег - в абсолютных противоположностях: с одной стороны, это универсальная мера в экономике, а с другой - это носитель финансовой энергии; при этом финансовая энергия экономической сферы измеряется в деньгах.

Функции денег : 1) измерение всех экономических благ, а также природного вещества, вовлекаемого в экономику из природы; 2) посредничество в обмене благ на основе универсальности товара-денег; 3) установление и погашение долгов, долговых отношений; 4) сопровождение экономических актов в статике (создание фирмы) и в динамике (продвижение стоимостей в цепи экономических переделов - от субъекта к субъекту); 5) фиксирование богатства, заключенного в объектах собственности и в начислениях доходов; 6) простое (некапитальное) накопление, сбережение-накопительство массы для крупных единовременных затрат; 7) представительство субъекта в социально-политической экономике.. Последнее - обобщенная характеристика субъекта, показывающая всему миру его успех в экономической деятельности. Список самых богатых людей ежегодно публикуется в открытой печати.

В части 1), 2), 4) универсальность денег как меры объектов и сопровождения их движения связана с явлением стоимости из природы - при вовлечении природного бесстоимостного вещества в экономику. Массовой волной прибывшего из природы продукта, при оформлении его ценности в экономике, востребуется соответствующая масса денег. А уже затем при помощи денег осуществляется текущее продвижение стоимости по переделам экономики - от собственника к собственнику.

В части 3) Д могут выступать самостоятельным товаром, имеющим спрос и цену на финансовом рынке - это кредитные деньги с ценой кредитного процента, включаемые в капитальный оборот, и потому способные накапливаться капитально, или приносить доход (см.кредит). Так, деньги в банковской системе способны самовозрастать и приростом своим обеспечивать владельцу потребительскую жизнь, не затрагивая самое первоначальную (солидную) сумму. Такое положение в бытовой человеческой психологии К.Маркс назвал денежным фетишизмом, согласно которому создается впечатление, что “деньги могут все”. Этот же эффект породил целую прослойку паразитического (то есть ничего не создающего) населения - рантье, ведущих потребительскую жизнь на доходы от денег, вложенных в банки.

Однако, деньги не являются непосредственным потребительским благом - они лишь дают доступ к получению любого блага в экономике. Более того, они относительно независимы от стоимостей в их раздельном движении. Такая отстраненность, оторванность создает условия для возможных несоответствий, инфляции, кризисов.

Из схемы_2 видно, что все ценности, содержащиеся в экономике и вовлекаемые в неё из природы, соизмеримы в деньгах, что деньги обслуживают рынок, обеспечивают работу бизнеса и преодолевают границы государств..

Виды денег - плановые и реальные. Плановые деньги существуют в финансовых планах - фондах, бюджетах, резервах, а также в учетных записях на бухгалтерских счетах, например, при начислении заработка. Реальные деньги существуют в двух видах - наличные и безналичные; первые на руках и в кассах субъектов, а вторые - на счетах субъектов в банках. Плановые деньги всегда расписаны-распределены частными суммами в клеточках таблиц финансовых планов.. Исходя из формулы экономических отношений «кто-кому, по какому поводу и сколько должен», каждая сумма в финплане показывает напряженность отношений между плательщиком (источником) и получателем (бюджетом). Эта заданная планом напряженность снимается движением реальных денег в процессе хозяйственной деятельности, при исполнении плана. Реальные деньги могут быть сосредоточенны в одних руках в любых неравномерных количествах, а безналичные - в огромных суммах на каком-либо счете в банке и в самое короткое время. При этом перемещение реальных денег в пространстве, со счета на счет и из банка в банк происходит почти мгновенно и всей суммой сразу, а не по копейке, рублику, еврику.. Деньги в реальном обороте существуют в наличной и безналичной формах. Безналичная - это форма существования денег в ячейках компьютерной памяти, или на банковских счетах. Владелец может распоряжаться такими деньгами дистанционно - при помощи банковских электронных карточек.

Итоговое определение денег : универсальная экономическая сущность в единстве противоположностей - меры всех ценностей и носителя энергии в экономике; раскрывается в функциях - измерения благ, посредничества в обмене благ, установления и погашения долговых отношений, сопровождения экономических актов, фиксировании богатства, простом накоплении и представительстве субъекта в социально-политической экономике.

2. Денежная масса, эмиссия и инфляция в экономике

Наличие и движение денег в экономике порождает проблему величины денежной массы, обеспечивающей нормальное ведение народного хозяйства. Соотношение ценности натуральных благ и денег ставит вопросы добавления денег в обращение, или эмиссии, изъятия их из оборота, а также вопрос обесценения денег, или инфляции.

Денежная масса - это совокупность наличных и безналичных денег, платежных средств, обеспечивающих движение товаров, услуг, работ в народном хозяйстве страны. Количество денег, необходимых для нормальной работы экономики, может быть исчислено разными способами. Согласно одному подходу, этот расчет ведется, исходя из годовых среднестатистических показателей, относящихся к прошедшим периодам, либо на будущее :

Дп = (Стов.прод. - Стов.кр + С пл. - Свзп) / Об.д , где (1)

Дп - количество потребных денег

Стов.прод - сумма товарных продаж (товаров, работ, услуг)

Стов.кр - сумма товарных продаж в кредит

С пл - сумма платежей во исполнение обязательств

Свзп - сумма взаимопогашающихся платежей

Об.д - число оборотов денег

Согласно другому подходу, формула массы денег, потребных для нормальной работы экономики:

деньги кредит банк инфляция

Дп = Дн + Дт - Дс, где (2)

Дп - нормальная потребность экономики в деньгах

Дн - деньги новые, востребованные массой природного вещества, вовлеченного в экономику и получившего денежную оценку

Дт - деньги текущего хозяйственного оборота

Дс - деньги «старые», соответствующие продукту-товару, выбывшему из оборота в конечное потребление.

Потребность в наличных деньгах определяется суммой заработков, начисленных для выдачи работникам на руки. Но при этом расширяется безналичный оборот платёжных операций - по электронным денежным кредитным карточкам.

Оценивая нормальную потребность в деньгах - соответствующую товарным массам и реальным экономическим нуждам, следует учитывать, что в отрыве денег от вещественной экономической субстанции (как и поля от вещества в физике) таится опасность. С одной стороны, оставленные без “денежного внимания” массы экономического вещества могут выбывать из процесса общественного развития и остывать без энергии интереса человека-труженика. С другой стороны, масса денежного поля, отторженная от экономического вещества, обнаруживает паразитическую сущность, поскольку не является непосредственным благом, то есть не может потребляться непосредственно. Денежная масса, отстраненная от хозяйственного оборота, становится неспособной соотносить свою величину со стоимостью экономических, особенно потребительских ценностей, оцененных в то же время в деньгах! Эта ситуация приводит к обесценению денег при возрастании ценности истинных благ, которые могут быть использованы непосредственно - как в потребительском, так и в производственном экономическом процессе.

Таким образом, самоценность денег обманчива - ценность денег в экономике связана с ценностью продукта. Поэтому можно говорить о разной качественной ценности денег-валют разных стран. Действительно, если за американским долларом или английским фунтом стерлингов, европейским евро стоит выстраданный историей, инженерной мыслью, техникой, технологией, ориентацией на потребительские нужды продукт, то и “поле” этой валюты, ее покупательная способность гораздо сильнее рубля, за которым стоит продукт более близкий к “дармовой природе” и менее подвергшийся умственной, инженерной, технико-технологической обработке живой человеческой энергией, менее ориентированный на потребности человека - последней инстанции признания ценности продукта.

Для анализа количественных изменений денежного движения, обращения используют показатели «денежных агрегатов» - в России это М0, М1, М2 и М3.

М0 - включает всю наличность в обращении - бумажную и монетную;

М1 - включает М0 + деньги на всех банковских счетах текущего характера + депозиты населения «до востребования»;

М2 - включает М1 + срочные депозиты населения;

М3 - включает М2 + депозитные и сберегательные сертификаты + облигации государственного займа.

Естественными соотношениями является превышение каждого последующего денежного агрегата над предыдущим.

Денежная эмиссия и инфляция. Деньги в экономике движутся - навстречу товарам и услугам, работам. Однако, при возрастании товарной массы и её ценности, прежних денег может недоставать. Кроме того, расширение экономической сферы порождает новые потребности в капитальном освоении природы, её вовлечении в экономику. Эти обстоятельства востребуют дополнительную массу денег.

Денежной эмиссией называется выпуск в обращение дополнительных денег, что предпринимается в силу разных обстоятельств, и приводит к увеличению денежной массы в экономике. В соответствии с видами денег предпринимается эмиссия наличных и безналичных денег. Эмиссия наличности - прерогатива Центрального банка, он принимает решение о сроках и масштабе эмиссии на основании макроэкономического и технического анализа денежного обращения в стране.

Эмиссия безналичных денег осуществляется в системе коммерческих банков, обладает свойством «мультипликатора» и приводит к созданию дополнительных «кредитных денег», нацеленных на капитальное приложение.. Эффективная реализация капитальных проектов, прибыльность капитальной деятельности позволяет с лихвой вернуть в систему реальные деньги, покрыть ими выпущенные безналичные деньги на всех ступеньках мультиплицирования. Если же проект не дал ожидаемой отдачи, реальных ценностей не создано, то создается «провал» в денежном поле экономики, что ведет к инфляции - обесценению денег, на которые всё меньше можно купить реальных ценностей.

Кроме того, в банковской системе, часто в связи с исполнением финансовых планов, не обеспеченных реальными поступлениями, проявляется феномен порождения денег - именно банковских денег - с опасной возможностью превышения общей денежной массы тех пределов, которые ограничены товарной массой. В этом случае может возникнуть эффект инфляции, то есть обесценения денег, поскольку ценность излишней массы становится фиктивной. Банковская система играет важную роль и в процессах реального денежного обращения - по ее сети осуществляются безналичные расчеты между экономическими субъектами. Но в кредитных отношениях деньги выполняют особую функцию (см.далее).

Инфляция имеет и естественное основание - иссякание природных ресурсов, добыча которых отодвигается в труднодоступные районы, становится все дороже.. Такая естественная инфляция во всем мире оценивается величиной 1-2% к денежной массе. Именно поэтому владельцы денег ищут прибыльное приложение денег, что поддержит их ценность посредством увеличения их количества в собственности..

Денежные волны - явление востребования денег навстречу волнам прибывающих из природы естественной новых натуральных стоимостей, а также движения по каналам связи в сети банковской системы.

Денежный оборот может быть рассмотрен, исходя из движения продукта-товара, начинающего свой оборот в экономике сырьём от бесплатной безденежной природы, - что востребует денежной оценки и денежного сопровождения от субъекта к субъекту, и заканчивающего его в непроизводительном потреблении, не требующем денег. При этом деньги высвобождаются от сопровождения товара и могут быть противопоставлены «волной» новым порциям природных ресурсов, вовлекаемых в экономику - формула (2).

Обычно в экономике рассматриваются так называемые «денежные потоки» - представление о некотором «движении» денег по финансовым каналам распределения.. Однако, такое представление действительно только для наличного денежного оборота, в котором реальные денежные знаки, банкноты «передвигаются», передаются от одного лица к другому. Для безналичных расчетов точнее не поточное, а волновое движение денег в сети банковских и учетных бухгалтерских счетов. То есть отсутствует порублевое, подолларовое перетекание денег из одного места в другое, но имеет место волновое - движение всей денежной массы, как правило, соответствующей движению массе материальных и нематериальных благ - в некотором равновесии (с учетом товарных запасов и денежных отложений вне оборота). Как только естественное материально-волновое равновесие в экономике нарушается - несоответствием виртуальных денег стоимости произведенных реальных благ, неучтенными действительными деньгами, произвольной эмиссией денег - возникают соответствующие кризисные ситуации, разрушающие экономическую систему.

3. Движение денег в экономике и денежные расчеты между субъектами

Движение денег в современной экономике в подавляющей массе осуществляется по каналам банковской системы. Поэтому рассмотрение денежного хозяйства вне сети банков невозможно (см.ниже банковскую систему). Все хозяйственные субъекты помещают свои деньги в банки, при этом каждому клиенту банк открывает денежный счет и обязуется выполнять поручения-приказы клиента по перемещению, движению его денег. На простых, или текущих (расчетных) счетах в банке содержатся, как правило, «текущие-рабочие» деньги хозяйства, обслуживающие его хозяйственный оборот - они поступают от покупателей продукции и товаров предприятия и расходуются в оплату производственных ресурсов, на взносы налогов, выдачу зарплаты. Кроме денег, включенных в хозяйственный оборот, у предприятий появляются свободные деньги - соответствующие финансовой прибыли от рациональной деятельности. В принципе для налаженного производства в неизменных объемах эти деньги являются излишними, они могут быть использованы как производительно - для усиления, наращивания, совершенствования производства, так и непроизводительно - для улучшения благосостояния работников и акционеров.

Производительное использование денег возможно как внутри хозяйства, так и за его пределами. При этом внутреннее использование предусматривает приращение капитальных средств производства - в размерах не менее «кванта капитала», то есть такой технической величины, которая должна привести к реальному увеличению количественного выхода продукции.. Внешнее производительное приложение свободных денег возможно простым помещением их в банк, но не на текущий счет, а на депозит - долговременное хранение, во время которого банк успевает найти им капитальное применение. В этом случае банк передает деньги предпринимателю, организующему прибыльный бизнес, производство, торговлю. Здесь отложенные на депозиты деньги начинают «рабочее» движение в экономике - по банковским счетам разных лиц, причастных к бизнесу.

Денежные расчеты между субъектами. Возникшие между разными хозяйственными субъектами отношения по поводу имущества погашаются деньгами. Техника одновременного встречного движения наличных денег и товара применяется только в розничной торговле, в магазинах, на рынках. При движении товарно-материальных ценностей, их купле-продаже на основе контрактов (договоров о поставках) применяются безналичные формы расчетов, которые устраняют необходимость возить деньги мешками навстречу товару, то есть оплата поставщику его товара осуществляется безналичными деньгами покупателя с его счета в банке. Сама возможность таких расчетов между контрагентами из разных городов, вплоть до зарубежных, обеспечена «сетевой» организацией межбанковских связей - см. раздел о кредите и банках.

В хозяйственной практике договорных отношений применяются две основные формы безналичных расчетов - инкассовая и аккредитивная. Рассмотрим особенности каждой формы на схемах.

Инкассо - см. рис.3 - означает автоматическое безусловное снятие денег со счета покупателя в оплату поставки. Во-первых, сама форма расчетов указывается в договоре - 1. По этому договору поставщик отгружает товар - 2 в транспорт, передает груз на ответственность перевозчика. Затем поставщик формирует отгрузочные документы - 3, в числе которых один посвящен товару, второй транспортировке, третий требованию платежа. Представленные в банк поставщика документы пересылаются банковской почтой в банк покупателя - 4. На основании этих документов банк покупателя снимает (списывает) деньги со счета своего клиента- покупателя и пересылает их в банк поставщика - 5. Последний зачисляет полученную сумму на счет поставщика. Особенностью и существенным риском поставщика в этой форме расчетов является возможность отсутствия денег на счете покупателя. Поэтому поставщики стараются применять другую форму расчетов - аккредитивную.

Аккредитив - см. рис.4 - означает предварительное отторжение денег со счета покупателя с их целевым назначением (резервированием) и пересылкой в банк поставщика - 2 - с этого и начинается исполнение договора - 1. Затем, убедившись, что деньги покупателя уже переведены на счет-аккредитив, поставщик отгружает товар - 3, и формирует документы для представления в свой банк для оплаты - 4. На основании проверки этих документов, их соответствия договору, банк переводит деньги со счета-аккредитива на счет поставщика, а затем отправляет документы в банк покупателя - 6.

Аккредитивная форма расчетов оказывается гораздо более выгодной для поставщика - он уверен в наличии денег, отчужденных у покупателя для оплаты отправляемого груза. В то же время при акцептной форме поставщик может столкнуться с ситуацией отсутствия денег на расчетном счете покупателя.

Кроме рассмотренных применяются формы расчетов с использованием заменителей денег - векселей, чеков, кредитных карт и других, которые затем могут быть обменены в банке на деньги. Кроме того, одной из форм оплаты товаров, работ и услуг является вексель - документ о признании долга плательщика, способный также быть обмененным на деньги.

Выводы по лекции 1. Таким образом, деньги - это универсальная экономическая категория в единстве противоположностей - меры всех ценностей и носителя энергии в экономике; сущность денег раскрывается в функциях - измерения благ, посредничества в обмене благ, установления и погашения долговых отношений, сопровождения экономических актов, в фиксировании богатства, в простом накоплении-сбережении и в представительстве субъекта в обществе. Наличие и движение денег в экономике порождает проблему величины денежной массы, обеспечивающей нормальное ведение народного хозяйства. Соотношение ценности натуральных благ и денег ставит вопросы добавления денег в обращение, или эмиссии, изъятия их из оборота, а также вопрос обесценения денег, или инфляции. Денежная масса, как совокупность наличных и безналичных денег, платежных средств, должна обеспечить движение товаров, услуг, работ в народном хозяйстве страны - соответствовать стоимости реальных ценностей в экономике. При несоблюдении этого правила возникает эффект инфляции - обесценения денег по отношению к реальным ценностям. В этой связи опасность представляет эмиссия безналичных денег, осуществляемая в системе коммерческих банков - если реальных ценностей не создано, то «провал» в денежном поле экономики ведет к инфляции - обесценению денег.

В результате прибыльной деятельности у предприятий появляются свободные деньги - не востребуемые текущим хозяйственным оборотом. Такие деньги «ищут» поле эффективного капитального приложения, как внутри, так и за пределами предприятия. Одним из приложений является передача денег банку «в рост» - за процент по вкладу.

Движение денег в экономике осуществляется в наличной и безналичной форме. В расчетах между субъектами применяется в основном безналичная форма. Она основана на том, что каждый хозяйственный субъект открывает в банке свой денежный счет и из этих денег поручает банку совершить те или иные платежи. При этом применяются разные формы расчетов между субъектами в связи с товарным движением и встречными платежами.

Лекция П. КРЕДИТ - СИСТЕМА ЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ И ОТНОШЕНИЙ ВО ВРЕМЕНИ

1.Экономическая природа, сущность и функции кредита

Кредит - экономическая категория разряда отношений заимствования, вроде бы самая несложная в понимании. Обычно кредит представляют как ситуацию займа: заемщик получил у кредитора деньги в долг (ссуду), которые должен вернуть в том же размере в определенный срок и еще уплатить процент за кредит - за пользование чужими деньгами. Исходя из приведенной характеристики, кредит следует определить как двойственную категорию, которая совмещает два элемента: а) простой денежный заём, предусматривающий возврат денег займодателю; и б) участие кредитора в доходе, прибыли заёмщика. Простой займ не является кредитом.

Кредит - особая категория экономики, связанная с заемными отношениями и капиталом, капитальным приростом богатства. С одной стороны, это - деньги прошлого для кредитора, отданные заёмщику - (чтобы вступить в кредитные отношения, нужно уже иметь деньги); для заёмщика - это реальные деньги.

В ситуации займа создается отношение-напряженность между кредитором, получившим вместо денег право их востребования, и заемщиком, получившим деньги в обмен на правовую зависимость, долг по их возврату. Эта напряженность пропадает, погашается встречным движением имущества-денег против долга - см.рис.6.

Однако, и здесь обнаруживается двойственность: а) отношение простого займа между сторонами кредитор-заемщик (возвратность кредита) и б) отношение распределения дохода, созданного заемщиком - между ним и кредитором - через процент по кредиту (цена денег). Эти две части разделяются и в исполнении сторонами своих обязательств: кредитор может предоставить заемщику не всю сумму сразу, но частями - по мере необходимости, рассредоточенной во времени; заемщик же должен выплачивать проценты за кредит регулярно (ежемесячно), а всю сумму полученных денег (без процентов) вернуть независимо от процентных платежей - одномоментно или тоже частями, в рассрочку.

Таким образом, цена кредита (процент за кредит) отделена от самой суммы займа, а то, что называется платностью или ценой кредита - есть участие кредитора в доходе, который получил (получит) заемщик от использования ссуды в своей деятельности. То есть, по сути - это отношение финансового характера - распределения будущего дохода, прибыли.

Функциональность кредита исходит из его двойственности и самой ситуации кредита: а) отношение простого займа со сторонами кредитор-заемщик (возвратность кредита), и б) отношение распределения дохода, созданного заемщиком - между ним и кредитором - через процент по кредиту (цена денег). Таким образом, то, что называется платностью или ценой кредита - есть участие кредитора в доходе, который получил (получит) заемщик от использования ссуды в своей деятельности. То есть, по сути - это отношение финансового характера - распределения будущего дохода, прибыли.

Таким образом, банковский кредит - это отношение займа между заемщиком и кредитором по поводу денег, принадлежавших до этого кредитору, переданных в собственность заемщику против его обязательства вернуть полученную сумму и заплатить кредитору за время лишения им денег некоторую цену - процент от этой суммы. То есть кредит - это обмен реальных денег на право востребования той же суммы через определенное время, плюс право получения определенной разницы в оценке стоимостей реальных денег и права на их истребование в будущем.

В обмен на проданные деньги кредитор получает право взыскания кредитной суммы с должника. Цена кредитных денег - это банковский процент, или процент за кредит, или ссудный процент.

Аналогия кредита: широко известны натуральные займы, но кредит более всего характеризует аренда в долг и за плату какого-либо производительного имущества, например, - транспортного средства, которое арендатор использует для получения дохода и прибыли (лизинг). Также и зерно, полученное от аграрного кредитора в долг и за плату, будет возвращено осенью из собранного урожая - с учетом того, что одно зерно дает целый колос.

Итоговое определение кредита: форма продажи денег как товара с отсроченным участием банка-кредитора в доходе заёмщика-предпринимателя - от эффективного капитального приложения заёмных денег; источником цены кредита (процента) является прибыль от капитального применения кредитных денег.

2. Кредит и деньги. Кредитные деньги как товар. Производные формы денег

Кредит - есть предоставление денег на время и за плату. В то же время, стоимость денег, предоставляемых в кредит, позволяет считать их особым товаром на финансово-кредитном рынке.. Действительно, на этом рынке есть продавцы, предлагающие этот товар и есть покупатели. Цена товара - это договорная ставка кредита, или ставка ссудного процента, или «процент за кредит»..

При установлении кредитных отношений в хозяйстве, получившем деньги в кредит, происходят противоречивые изменения: а) приток богатства и одновременно б) возникновение долга по возврату денег. Они должны быть дополнены еще и отношением обязательства по распределению будущего дохода (прибыли) - для уплаты банку процента, или цены купленных денег.

Деньги, порожденные кредитно-банковской системой, имеют существенные особенности. Они способны возрастать в межбанковских кредитных операциях, в перепродаже от банка к банку, в движении к источнику капитального роста. Однако, если это движение будет остановлено, если источник не принесет ожидаемого дохода, то такие деньги окажутся фиктивными и обесценятся, вовлекая и другие деньги в инфляцию.

В кредитно-денежной сфере формируется универсальный экономический показатель, индикатор, который является ориентиром для всего предпринимательского сообщества, для всего бизнеса. Это - ставка рефинансирования - величина ссудного процента, по которому главный государственный банк страны (Национальный банк, Центральный банк) продает деньги коммерческим банкам. При уменьшении этой ставки коммерческие банки предоставляют клиентам более дешевые кредиты, что ведет к развитию предпринимательской деятельности. При увеличении ставки рефинансирования коммерческие банки предлагают более дорогие кредиты и возможности бизнеса сокращаются.

В своем развитии и во взаимодействии с документами правового характера деньги обретают новые, производные формы. К ним относятся, например, чеки, вексели и кредитные карты. Они не могут выполнять те же функции, что и реальные деньги, например, банкноты. То есть напрямую обращаться простой передачей из рук в руки. Функцией производных кредитных денег является «команда» на движение реальных денег. Например, чек «открывает» движение деньгам, сосредоточенным на счетах в банке, через банкноты, бумажные деньги и монеты, выдаваемым на руки держателю чека - против этого денежного документа, то есть в обмен на него. Клиент открывает счет в банке путем передачи банку своих реальных денег. Банк принимает деньги в свое хранилище и формирует счет клиента как безналичную учетную ячейку, берет на себя хранение и исполняет все команды клиента по отношению к этим деньгам за определенную плату. Для распоряжения этими же деньгами вне банка клиенту выдается чековая книжка со стандартными пронумерованными страничками-чеками. Обладатель счета в банке может рассчитываться по своим долгам без применения реальных денег, выдавая подписанные им чеки с указанием вписанных от руки сумм. Такой чек-документ, выписанный на предъявителя, дает его получателю, любому лицу, доступ к реальным деньгам, которые банк выдаст в обмен на предъявленный чек. Чек может переходить из рук в руки, каждый раз исполняя функцию погашения долга перед очередным его получателем. Однако, такое «хождение» в обороте для чека - в отличие от реальных денег ограничено определенным достаточно коротким сроком. Чек «ордерный» - с передаточными надписями при передаче от лица к лицу выполняет роль векселя.

Вексель, в отличие от чека, имеет товарное обеспечение и выписывается должником на предъявителя, который вправе через определенное время обналичить его в банке. Первоначально вексель выписывается на кредитора-поставщика, а он может расплатиться векселем с другим субъектом, сделав на этом документе передаточную надпись; новый владелец может перевести этот платеж еще дальше, на очередного субъекта, и так далее (переводный вексель).

Другой формой является кредитная карта, позволяющая клиенту банка распоряжаться своими деньгами со счета - на расстоянии, с использованием электронных средств связи. Такие деньги называют «электронными». Кредитная карта представляет собой пластиковую карточку с вмонтированной микросхемой. Применение карточки в специально оборудованных приемниках позволяет либо получить наличные деньги (в банкомате), либо оплатить покупку прямым списанием по связи некоторой суммы со счета клиента с занесением ее на счет торговой организации. При этом деньги остаются в банковской системе. Особенностью кредитных карт является возможность для клиента оплачивать товары и услуги даже тогда, когда денег на счете недостает - в этом случае банк автоматически кредитует клиента на недостающую сумму (овердрафт).

Особой формой кредитных денег и отношений являются депозитные сертификаты. Депозит - это форма привлечения и удержания денег клиентов на определенный срок и в достаточно крупных суммах. Столь существенный денежный потенциал, благодаря вездесущности денег, играет роль потенциального «свободного капитала». А держатель депозитного сертификата может также свободно оплатить им свой покупки, долги.

3. Коммерческий, инвестиционный, ипотечный и другие виды кредита

Долговые отношения между кредитором и заёмщиком, определены сроком кредита. Чтобы выплатить всю сумму полученных денег с процентом за кредит, заёмщик должен за это время найти и реализовать более эффективное (капитальное) использование (приложение) этих денег - в прибыльное производство, торговлю, бизнес. Таким образом, в основе кредитных отношений лежит возможность капитального применения денег и способность капитала приносить денежный доход. Именно на эту же особенность опирается и финансовая фискальная (налоговая) система, отчуждающая в пользу государства часть дохода каждого хозяйствующего субъекта. Таким образом, финансы и кредит в фундаменте своем опираются на капитал.

Финансовым истоком кредитного дохода является прирост капитала, в формировании которого применен кредит. То есть кредиту присуща капитальная функция - участие в формировании капитала и в распределении созданного капиталом дохода. Поэтому можно выделить капитальную функцию кредита - как основную, важнейшую для экономики.

В отношениях кредитно-финансового характера весьма значительным оказывается фактор времени. Кредит в коротких операциях выполняет роль компенсатора, замещающего деньги реального оборота хозяйства-заёмщика (временная задержка прохождения денег по расчетно-платежным каналам). При поступлении реального платежа кредитные деньги возвращаются без всяких последствий для экономики. Такой вид кредита тесно связан с товарным обращением, с торговлей и является коммерческим. Стоимость коммерческого кредита довольно высока - именно в силу близости к итогу прибыльных коммерческих операций.

Другой вид - инвестиционный кредит ориентирован на долговременный период. Стоимость этого вида кредита гораздо меньше, чем коммерческого - объекты кредитования отнесены в самое начало производства новых ценностей, стоимостей и далеко отстоят от конечного пункта товарного движения. В инвестиционном кредите первоначальная сумма денег кредитора медленно и не сразу прирастает на величину оговоренного процента (исчисленную в некотором проценте от суммы переданной в заем), уплачиваемого заемщиком. Поэтому кредитор стремится получить проценты за кредит заранее, удерживая их из самого «тела» кредита.

В основе возврата и процента инвестиционных вложений лежит капитальное применение денег заемщиком - использование их в процессе возрастания стоимости благ. Участие кредита в процессе создания благ и в распределении этого прироста говорит о капитальной функции кредита. Для обеспечения продвижения экономики по пути развития в системе банков выделяются инвестиционные банки, поддерживаемые государством, государственными финансами.

Ипотечный кредит - это кредит под залог недвижимости. В качестве залога выступают объекты недвижимости: земельные участки; производственные здания, сооружения и помещения; дачи, садовые участки, гаражи. Дополнительная защита прав банка обеспечивается государственной регистрацией залога. Срок кредита составляет от 10 до 30 лет. Заемщиком могут быть физические и юридические лица. В России развивается ипотечное кредитование жилья. В число объектов залога включается и само жилое помещение, на покупку которого получена ссуда. Однако, кредитор-банк, в случае банкротства заемщика, не получает права на залоговое (заложенное) имущество, но после продажи этого залога первоочередным расходом-платежом будет возврат банку ссуды, полученной заемщиком по ипотеке.

Ипотечное кредитование, развитое в западных странах, и особенно в США, является довольно рисковым - оно относится к потребительским ценностям (жильё и другая потребительская недвижимость) и в то же время имеет длительные сроки возврата. То есть объект кредитования, в отличие от инвестиций, не принесет дохода в будущем, а погашение долга зависит от благосостояния заемщика - лица, как правило, имеющего только трудовые и не имеющего коммерческих доходов. Сокращение трудовых доходов при стагнации производств сокращает и базу возврата ипотечных кредитов. Широкие возможности комфортной жизни в долг, в кредит у всё большего числа граждан создают и множественные условия для рисков в кредитной сфере.

Ломбардные кредиты - предоставление денег банками под залог государственных ценных бумаг. Этот вид кредитования тесно связывает банки с финансовым рынком. При этом возрастают риски банка, поскольку ситуация на финансовом рынке может меняться резко и не в пользу держателей ценных бумаг. А значит под вопросом могут оказаться и возвраты полученных заемщиками ссуд. Финансовый кризис осени 2008 года затронул и участников ломбардного кредитования.

Кредитная линия, или кредитование по специальному ссудному счету. Субъекты, ведущие активные товарные операции, договариваются с банком об оплате товаров, получаемых от поставщика, деньгами банка. При этом клиенту в банке (и у клиента в его бухгалтерском учете) открывается специальный ссудный счет, на котором фиксируется каждая оплата и накапливается кредитный долг клиента перед банком. Этот долг должен погашаться последующим внесением денег клиентом-должником. Но возможно автоматическое погашение долга частями - зачислением на этот долговой счет выручки, поступающей в адрес клиента-заемщика. То есть деньги, предназначенные клиенту поступают не на его расчетный счет, а на специальный ссудный - в погашение накопившегося кредитного долга. В конце месяца (или еженедельно при активных товарных операциях) сравниваются величины кредитного долга и поступившей выручки; сумма превышения выручки над ссудами перечисляется с этого счета на расчетный счет клиента. Эта форма оказывается очень удобной и применяется при достаточной надежности клиента.

4. Деньги, кредит и финансы

В отличие от кредита, который основан на “деньгах прошлого”, финансы - это плановые деньги будущего (содержащиеся в финансовых планах, бюджетах). То есть финансы предшествуют деньгам настоящего времени, которые существуют только в реальном обороте. В то же время, кредитные деньги могут тоже иметь плановый характер - с расчетом на их эффективное капитальное применение заемщиком, что позволит эту плановость превратить в реальность. Таким образом, основные понятия курса «деньги-кредит-банки» были бы неполными без рассмотрения взаимодействия с финансами.

В реальной экономике Центральный банк и Министерство финансов РФ активно взаимодействуют, как в планировании мер по развитию экономики, так и в функциях по исполнению государственного бюджета. При этом финансы выступают сущностью, предшествующей деньгам - через эту категорию устанавливаются долговые отношения между субъектами экономики на предстоящий период. Эти отношения не сводятся только к налоговым, множество связей идет через банки по линии финансирования. При этом организация «финансирования» аналогична «кредитованию». Если в кредитовании источником денег для кредитуемого субъекта является банк, то в финансировании источником денег для финансируемого субъекта является госбюджет или госбюджетный орган определенного уровня. Финансирование - это процесс выделения денег в плане и в реальной практике - конкретному хозяйству, учреждению, на конкретные мероприятия, как в плане, так и посредством регулярного перечисления на счет данного субъекта в банке определенных денежных сумм со счета финансирующей организации - рис.7. При получении денег на свой счет финансируемое предприятие расходует их в полном соответствии с планом проекта, программы, мероприятия, бюджета.

Финансируются государственные бездоходные учреждения, организации, предприятия, а также учебные заведения, научные институты, участники государственных проектов, программ.

В отличие от того, что финансирование (как правило) применяется к бездоходным субъектам, банки кредитуют успешных предпринимателей или тех, кто предлагает эффективные проекты. Для уменьшения рисков невозврата кредитов банки прибегают к оценке кредитоспособности заемщика. В эту оценку входят разные факторы, относящиеся к клиенту - от имущественных до моральных. Способность к возврату долга ставится в зависимость от рода занятий или сферы деятельности заемщика, степени его капитальной оснащенности, возможностей заработков, доходов.

В сопоставлении финансов, кредита и реальных денег последние выступают как универсальная сущность экономики, обладающая множеством функций, включая меру всех экономических категорий. Но в сравнении нужны и другие характеристики: временной фактор, функциональный, а также позиционные характеристики - с точки зрения сторон, имеющих отношение и интерес к данной категории.

Взаимосвязь категорий “Финансы-Деньги-Кредит”

Обратим внимание еще раз на то, что все три названные категории взаимно связаны, и понимание каждой из них невозможно без двух других. Лишь в триединстве эти категории обретают определенность, рельефность. Из схемы видно, что в придании определенности категориям участвуют не только их перекрестные экономические элементы, но и правовая составляющая этих понятий.

Выводы по лекции 2

Таким образом, кредит - это особая категория экономики, связанная с заемными отношениями и капиталом, капитальным приростом богатства. С одной стороны, это - деньги прошлого для кредитора, отданные заёмщику - (чтобы вступить в кредитные отношения, нужно уже иметь деньги); для заёмщика - это реальные деньги. В ситуации займа создается отношение-напряженность между кредитором, получившим вместо денег право их востребования, и заемщиком, получившим деньги в обмен на правовую зависимость, долг по их возврату. Эта напряженность пропадает, погашается встречным движением имущества-денег против долга. В кредитной системе деньги являются товаром и имеют цену. Цена кредита (процент за кредит) отделена от самой суммы займа, а то, что называется платностью или ценой кредита - есть участие кредитора в доходе, который получил (получит) заемщик от использования ссуды в своей деятельности. То есть, по сути - это отношение финансового характера - распределения будущего дохода, прибыли. Деньги, порожденные кредитно-банковской системой, имеют существенные особенности. Они способны возрастать в межбанковских кредитных операциях, в перепродаже от банка к банку, в движении к источнику капитального роста. Однако, если это движение будет остановлено, если источник не принесет ожидаемого дохода, то такие деньги окажутся фиктивными и обесценятся, вовлекая и другие деньги в инфляцию.

Во взаимодействии с документами правового характера деньги обретают новые, производные формы: чеки, вексели и кредитные карты. Функцией производных кредитных денег является «команда» на движение реальных денег. Например, чек «открывает» движение деньгам, сосредоточенным на счете субъекта в банке.

Кредит в коротких операциях выполняет роль компенсатора, замещающего деньги реального оборота заёмщика. Такой вид кредита тесно связан с товарным обращением, с торговлей, поэтому является дорогим.

Инвестиционный кредит ориентирован на долговременный период. Стоимость этого вида кредита гораздо меньше, чем коммерческого - объекты кредитования отнесены в самое начало производства новых ценностей, стоимостей и далеко отстоят от конечного пункта товарного движения.

Ипотечный кредит - это кредит под залог недвижимости. В качестве залога часто выступают сами объекты недвижимости, для приобретения которых получен этот кредит.

Кредитная линия, или кредитование по специальному ссудному счету. Субъекты, ведущие активные товарные операции, договариваются с банком об оплате товаров, получаемых от поставщика, деньгами банка при последующем погашении долга заемщиком.

В кредитно-банковской сфере параллельно действуют «финансирование» и «кредитование». Если в кредитовании источником денег для кредитуемого субъекта является банк, то в финансировании источником денег для финансируемого субъекта является госбюджет, который берет на себя бездоходные сферы экономики.

Лекция Ш. БАНКИ и БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА в ЭКОНОМИКЕ

1. Банк - предприятие особого рода. Вкладчики и заёмщики банка

Каждый отдельный БАНК - это экономический агент-посредник в расчетах между хозяйствами и в распределении свободных денег клиентов, аккумулируемых в его арсеналах. Кроме того, Банк - это предприятие «торгующее деньгами».. Как видно из схемы - рис.8, доход банка складывается из разниц в ценах на привлекаемые деньги и ценами денег, предоставленных в кредит. Если предпринимательские приложения денег приносят реальную прибыль, то она распределяется по всей кредитно-денежной цепочке. Если же прибыли нет, то кредитные деньги становятся фикцией.

Каждый банк, являясь ячейкой в системе, представляет собой некоторое предприятие, «производящее» деньги. Однако, это производство имеет свои особенности. Банковское предприятие можно сравнить с комиссионным магазином, торгующим деньгами. С одной стороны, он покупает деньги у разных лиц, клиентов, обещая выплачивать им определенный процент на сумму вклада (процент по вкладу). Кроме того, банк берет на себя осуществление всех денежных безналичных расчетов, платежей и поступлений в адрес клиента, открывая для него специальную учетно-денежную ячейку - банковский счет. Таким образом банк аккумулирует деньги множества лиц - физических и юридических, сосредоточивает у себя солидные суммы за сравнительно небольшую плату своим клиентам - рис.7. Поэтому первой функцией банка является аккумуляция-приобретение свободных реальных денег в своем распоряжении для последующей их продажи (перепродажи) предпринимателям.

С другой стороны, банк предлагает-продает деньги разным лицам, но уже за больший процент с выданной суммы, который называется ссудным процентом (Сс%- на схеме). При этом выданная сумма (ссуда, кредит) подлежит возврату через определенное время - по договору банка с заемщиком. Поэтому считается, что банк продает деньги не насовсем, а только в пользование на определенный срок. Но в практике деньги, полученные от банка, становятся прямой собственностью заёмщика. Такие деньги - на срок (с возвратом) и за плату нужны предпринимателям, у которых заёмная сумма успевает посредством капитального приложения принести еще больший доход, чем сумма займа с процентом за пользование кредитом. Поэтому второй функцией банка является предоставление, или продажа денег в кредит - с участием его в прибыли предпринимателя-заемщика.

2. Банковская сеть, её связи и свойства

Все банки связаны между собой в систему посредством корреспондентских счетов, через которые движутся денежные потоки от плательщиков к получателям. Корреспондентские счета банки открывают друг у друга: банк_1 имеет свой счет в банке_2, а банк_2 имеет свой счет в банке_1 и так далее - рис.8.

Таким образом банковская система обеспечивает платежную связь между любыми контрагентами, где бы они территориально не находились - это еще одна функция банка в банковской сети: расчетно-платежных связей, пронизывающих всю экономику страны и выходящих за её пределы - в мировое хозяйство.

В каждом субъекте Российской Федерации создаются специальные отделения Банка России - расчетно-кассовые центры (РКЦ). В них организуются межбанковские расчеты с поддержанием у них кассовой наличности. Кроме того, в них все банки данного региона держат резервы наличных денег - в соответствии с установленной нормой Центрального Банка РФ - рис.9.

В этой системе взаимосвязанные банки открывают друг у друга свои так называемые корреспондентские счета, которые от банка к банку прокладывают каналы для движения денег. Межбанковские расчеты ведут расчетно-кассовые центры (РКЦ) Банка России.

РКЦ - это структурное подразделение Банка России, действующее в составе его территориального учреждения.

Для обслуживания и контроля за расчетными операциями наиболее крупных банков, влияющих на стабильность всей платежной системы страны, созданы специальные центры при Центральном Банке РФ - операционные управления (ОПЕРУ_1, ОПЕРУ_2).

Цель деятельности РКЦ - обеспечение надежного, эффективного и безопасного функционирования платежной системы России.

Основные функции РКЦ:

*осуществление расчетов между кредитными организациями, филиалами

*осуществление кассового обслуживания кредитных организаций

*хранение наличных денег, обеспечение их сохранности при совершении с ними операций

*учет и контроль осуществления расчетных операций и взаимных расчетов через корреспондентские счета

*обеспечение учета и контроля кассовых операций через корреспондентские счета банков в РКЦ

*контроль минимально допустимых остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций

*составление календаря выдач денег на оплату труда

*регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России, контроль за своевременностью и полнотой их перечисления

*участие в исполнении функций Банка России по предоставлению кредитов коммерческим банкам.

Расчеты между РКЦ осуществляются через систему межфилиальных оборотов (МФО) с применением авизо - рис.10.

Авизо - официальное извещение (уведомление) одним банком другого о выполнении расчетных операций по корреспондентским счетам или счетам клиентов. По кредитовым авизо деньги зачисляются, по дебетовым - списываются. Пересылки авизо осуществляются либо телеграфом, либо специальной почтой.