Поддержание стабильности банковской системы путем надзора

2.3 Инспекционная деятельность Банка России

Самым актуальным в инспекционной деятельности, на наш взгляд, является узкое восприятие инспекторами своей роли в динамичных условиях банковского надзора. К сожалению, обычная роль инспекторов - это выполнение задания на проверку, иногда формальное, в соответствии с письмами и методическими рекомендациями Банка России. В ходе выполнения задания инспекторы оценивают на месте общее состояние кредитной организации либо отдельных направлений ее деятельности, выстраивая выводы на результатах проведения оценочных процедур и алгоритмов, заложенных в письмах и методических рекомендациях. При этом они не всегда вникают в первопричины проведения определенных операций банка либо тенденций в его деятельности и не пытаются участвовать в процессе разработки и верификации методических рекомендаций по осуществлению инспекционной деятельности. По-прежнему дискуссионным остается вопрос о содержательном наполнении задания на проведение проверки, об участии инспектора в его составлении. А ведь, по общему мнению, не бывает качественного акта проверки без качественного задания на ее проведение.

Несомненно, сложившаяся в Банке России система профессиональной переподготовки и повышения квалификации дает определенные знания по всем сферам банковской деятельности, но, к сожалению, в основном, не ориентирует прошедших обучение на применение этих знаний в практической работе, в нашем случае - при осуществлении инспекционной деятельности. Поэтому почти всем инспекторам приходится самостоятельно либо в рамках проведения экономической учебы в подразделениях овладевать конкретными знаниями, особенно в части их практического использования.

Одним из проблемных аспектов квалификации инспекторов является быстрая амортизация полученных знаний. Многим из нас трудно уследить за всеми изменениями, которые происходят в законодательстве, нормативной базе и правоприменительной практике. Поэтому постоянные тренинги и иные способы повышения квалификации для всех инспекторов ~ жизненная необходимость, а учитывая высокий темп и эмоциональную напряженность инспекционной деятельности, сложно реализуемая.

Актуальным методологическим вопросом является фрагментарность (разрозненность) методических рекомендаций Банка России по оценке направлений деятельности кредитных организаций. На наш взгляд, целесообразно пересмотреть принципы тематического и иерархического деления методической базы и попытаться их соотнести с такими же принципами деления нормативных актов Банка России, регулирующих деятельность кредитных организаций, а также с примерной структурой акта проверки. Желательно разработать методики проведения проверок в зависимости от объекта проверки с учетом специфических особенностей работы каждого внутреннего структурного подразделения кредитной организации. Например, есть методологические проблемы (неясности) при оценке деятельности представительства кредитной организации.

Особенности инспекционной деятельности Обусловлены постоянным взаимодействием всех субъектов надзорного блока Банка России и проверяемого контингента, в ходе которого приходится постоянно реагировать на изменения в банковской сфере, одновременно базируясь на основных принципах банковского надзора. Вопросы инспекционной деятельности тесно взаимосвязаны и должны решаться на единой правовой, технологической и организационной основе. В данной ситуации задача Главной инспекции кредитных организаций -- соединение методических и практических «ручейков» инспекционной деятельности в мощный «поток», направленный на укрепление банковской системы и выявление ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков. [1, c.20]

Базель II представляет собой очередной важный шаг в области совершенствования надзора. Первый этап, который в основном уже пройден в России и получил название «количественного», характеризовался, прежде всего, установлением количественно определенных требований к деятельности кредитных организаций или так называемых экономических нормативов. Действительно, выполнение надзорных функций значительно облегчается, если есть однозначно определенные требования, на основе которых можно, не входя в серьезные дискуссии с поднадзорными организациями, осуществлять оценку их деятельности. К определенным их значениям могут быть привязаны меры воздействия, что создает основу для коррекции деятельности в необходимом направлении.

С учетом такой оценки были предприняты шаги по дополнению «количественного» надзора «качественным», который базируется на оценке таких аспектов деятельности, как адекватность (с точки зрения осторожного ведения бизнеса) принятых банком политик и процедур, навыков управления ответственных лиц, механизмов внутреннего контроля и т.п. Этот подход получил отражение в документе «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора», подготовленном Базельским комитетом, и многочисленных рекомендациях по отдельным аспектам организации деятельности, выработанных в начале этим комитетом, а затем и национальными надзорными органами, в том числе и Банком России.

Понимая это, надзорное сообщество инициировало следующие шаги в направлении повышения устойчивости деятельности, которые связаны с концепцией «риск-ориентированного» надзора. Суть его заключается в том, чтобы мерами надзора обеспечить ведение банками бизнеса таким образом, чтобы это не наносило ущерба кредиторам и вкладчикам. Эта философия и воплощена в новом соглашении о достаточности капитала (Базеле II).

«Риск-ориентированный» надзор развивает надзор, основанный на качественных требованиях, делая акцент на оценке адекватности способов и методов управления рисками. Способ ведения деятельности с учетом рисков, с которыми сталкивается или может столкнуться банк, и есть по своей сути тот самый способ «осторожного» ведения бизнеса, который необходим для того, чтобы обеспечить долгосрочную финансовую устойчивость банка. Именно поэтому минимальный размер капитала, который в соответствии с Базелем II должен постоянно обеспечиваться банком, прямо связан с величиной принимаемых им на себя рисков. По-прежнему неотъемлемым элементом обеспечения устойчивости кредитных организаций рассматривается банковский надзор, базирующийся на принципах «качественного» надзора.

Совершенствование банковского надзора и регулирования всегда было одним из ключевых элементов реформирования российской банковской системы В документах правительства и Банка России этому уделяется большое внимание. При этом в качестве ориентира используются международные стандарты банковского регулирования и надзора, и в первую очередь основополагающие принципы эффективного банковского надзора. В соответствии с оценкой, проведенной экспертами МВФ и Всемирного банка в 2003г., система банковского регулирования в основном соответствовала Базельским принципам. В настоящее время в соответствии со Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г. осуществляются меры по внедрению «риск-ориентированного» надзора и Базеля II.

Необходимо сказать, что введение принципов «качественного» надзора в России сопровождалось и продолжает сопровождаться ощутимым сопротивлением. Достаточно напомнить попытки противодействия введению Банком России оценки качества управления кредитной организации при создании системы страхования вкладов, лишения органа надзора права на мотивированное суждение, препятствия внедрению института куратора кредитной организации и т.п. Это свидетельствует лишь о том, что в России не сложилось пока достаточное понимание сути двухуровневой банковской системы и принципов эмиссии современных фидуциарных денег, а также роли банковского надзора в этом процессе.

Необходимо также констатировать отсутствие достаточного доверия внутри банковской системы, без чего обеспечить ее устойчивость невозможно. В этом случае отсутствует базовая предпосылка, лежащая в основе эффективности современной системы поддержания устойчивости банковской системы, а именно готовность со стороны банков декларировать свою добросовестность и создавать любую необходимую возможность для надзорного органа убеждаться в этом.

Отсутствует также ряд других условий для успешного внедрения новых принципов надзора6. Именно поэтому Банк России принял решение о постепенном переходе к Базелю II, в соответствии с которым в 2008-2009 гг. будут внедрены упрощенный стандартизированный подход к оценке кредитного риска и базовый индикативный подход в отношении операционного риска, а также ряд других элементов.

Поэтому же, на наш взгляд, для обеспечения устойчивости банковского сектора, может быть, даже в большей степени, чем для других стран, необходимо внедрение дополнительных элементов, отмеченных выше. Только в этом случае, если удастся обеспечить добровольную разработку (очевидно, добросовестными банками) и сознательную реализацию кредитными организациями принципов качественного видения бизнеса (в смысле учета интересов всех заинтересованных сторон), подкрепленную решимостью регулятора вывести с рынка тех участников, которые не придерживаются этих принципов, - только в этом случае можно, по нашему мнению, рассчитывать на существенное повышение устойчивости банковской системы. В том числе, на наш взгляд, это является предпосылкой реальной (а не формальной) реализации требований Базеля II.

Первичным посылом, а также важнейшим стимулом к повышению качества деятельности российских банков в современных условиях может, на наш взгляд, являться стремление к повышению конкурентоспособности, причем не столько в рамках конкуренции отечественных банков между собой, сколько с зарубежными банками в условиях либерализации финансовых рынков, а также с другими финансовыми институтами, стремящимися предлагать квазибанковские или близкие к банковским продуктам услуги, но в условиях менее жесткого регулирования.

Эта мысль очень емко выражена фразой А.А. Козлова в его выступлении на конференции в Уфе в 2005 г.: «Качество - это не абстрактный параметр, это то, что обеспечивает банку конкурентное преимущество».

Если попытаться охарактеризовать наиболее важные, на наш взгляд, аспекты конкурентоспособности, имеющие значение с точки зрения повышения качества банковской деятельности в современных условиях, то можно отметить следующее.

При сопоставлении с иностранными банками речь идет не о том, как успешно конкурировать с ними отечественным кредитным организациям, а о том, как предоставлять на российском рынке такие же продукты с сопоставимым уровнем качества, какие предоставляют западные банки на соответствующих рынках. Многие, прежде всего крупные отечественные банки осознают что если этого не обеспечить, то наши потребители буди все чаще обращаться к западным финансовым и банковским рынкам для получения услуг. Более того, руководители многих зарубежных банков, начав деятельность в России, понимают, что, просто организовав работу в соответствии с собственными стандартами, сложившимися в других условиях, можно не стать действительно конкурентоспособным на российском рынке (сравнительные результаты деятельности банков с российским и иностранным участием подтверждают, на наш взгляд, этот вывод). Такое понимание конкурентоспособности может подтолкнуть банки к выработке общих подходов к ее обеспечению.

Другим важным аспектом является, на наш взгляд, конкурентоспособность в условиях усложняющегося нормативного регулирования. Любое изменение норм регулирования представляет собой новый вызов деятельности банка. Как правило, введение новых норм приводит к одномоментному снижению эффективности деятельности, прежде всего в результате роста затрат на обеспечение их выполнения. Для того чтобы оставаться конкурентоспособным на рынке, необходимо найти такие способы организации своей деятельности, которые компенсируют негативные эффекты. Поскольку эти вызовы встают перед всеми банками, то лучшая практика вполне может быть воплощена в добровольно принимаемых участниками рынка стандартах качества В этом смысле стандарты качества - это тот способ организации деятельности, который показывает, как можно конкурентно присутствовать на рынке, соответствуя требованиям всех заинтересованных сторон. В

И, наконец, третий важный аспект конкурентоспособности, который должны обеспечить в настоящее время отечественные банки, - это конкуренция с «банкоподобными» продуктами небанковских учреждений в условиях так называемого регулятивного арбитража. Наиболее яркие и свежие примеры этому - предоставление услуг, близких к банковским продуктам, кредитными кооперативами или сетями платежных автоматов. Надлежащее качество деятельности предполагает успешную конкуренцию с этими институтами. [8, c.34]

Заключение

Контроль за деятельностью банков проводится с целью обеспечения надежности и устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный Надзор за осуществлением банками своей деятельности в соответствии с действующим законодательством и инструкциями.

Сущность банковского надзора состоит в проверке соответствия решений и действий кредитной организации законам, регулирующим банковскую деятельность, и нормативным актам Банка России.

Кредитные организации (в лице их органов управления) являются добросовестными коммерческими организациями, работающими в специфической сфере, но, как и все коммерческие организации, они имеют в качестве основной цели некий экономический результат. Поэтому в ряде случаев, как и любой предприниматель при возникновении конфликта целей, они склонны к излишнему риску для получения максимального экономического результата. И если для обычного бизнеса это допустимо (что имеет следствием достаточно большое число банкротств предприятий с ущербом для кредиторов бизнеса), то для банковского бизнеса даже небольшое нарушение интересов кредиторов и вкладчиков подрывает доверие к банкам и угрожает основам денежной системы.

Для того чтобы этого не происходило, существует банковский надзор, который должен не допускать, чтобы в погоне за экономическим результатом руководители банков излишне рисковали.

Очевидно, что процесс стандартизации качества банковской деятельности находится лишь на начальной стадии. По мере разработки и внедрения стандартов качества, подключения к этому процессу все новых участников происходит уточнение подходов, в круг обсуждения попадают более широкие пласты проблем и вопросов

Эта деятельность может стать более успешной при внедрении в банковской системе России принципов саморегулирования на основе стандартов качества. В этом случае инициатива добросовестных участников рынка получила бы законодательную поддержку, а для устранения недобросовестных участников с рынка появилась бы более твердая основа.

В настоящее время, когда становятся понятны масштабы кризисных явлений, приходится признать, что принципы деятельности банков и других финансовых институтов, а также существующие технологии регулирования и надзора не позволяют защитить общество от подобных масштабных дисфункций на финансовых рынках. Поэтому поиск путей совершенствования регулирования и надзора должен быть продолжен.

Список использованных источников и литературы

1. Апанасенко В.А., Григорьев Г.И. Инспекционная деятельность Банка России на современном этапе: актуальные вопросы // Банковское дело. - 2008. - №4. - С.20

2. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. - Спб: Питер, 2002. - 256с.

3. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2008. - 768с.

4. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2007. - 560с.

5. Дмитриев М.Э. Моделирование переломных ситуаций в российской экономике и устойчивость банков // Банковское дело. - 2008. - №1. - С.55

6. Лаврушин О.И. О денежно-кредитной и банковской политике // Банковское дело. - 2008. - №2. - С.12

7. Макаревич Л.Н. В банковском секторе будет нарастать нестабильность // Банковское дело. - 2008. - №1. - С.16

8. Марданов Р.Х. Кризис на финансовых рынках и новые вызовы для банковского регулирования и надзора // Банковское дело. - 2008. - №8. - С.34

9. Марданов Р.Х. О развитии концептуальных подходов к стандартизации качества банковской деятельности // Деньги и кредит. - 2008. - №2. - С.17

10. Моисеев С.Р. Зачем нужен центральный банк? // Банковское дело. - 2008. - №8. - С.40

11. Морозова Т.Ю. Обеспечение устойчивости банковской системы России // Банковское дело. - 2008. - №1. - С.16

12. Организация деятельности центрального банка: Учебник / Под ред. Г.Г. Фетисова. - М.: КНОРУС, 2008. - 432с.

13. Рейтинговое агентство «Банковское дело» Обзор состояния банковского сектора России в мае 2008г. // Банковское дело. - 2008. - №8. - С.8-10

14. Рейтинговое агентство «Банковское дело» Обзор состояния банковского сектора России за январь-апрель 2008г. // Банковское дело. - 2008. - №7. - С.40-41

15. Спицын С.Ф., Луданов О.В. О принципах регулирования межбанковского рынка в условиях нестабильности // Деньги и кредит. - 2008. - №6. - С.43

16. Сухов М.И. Повышение качества банковской деятельности: резервы совершенствования стандартов регулирования // Деньги и кредит. - 2008. - №2. - С.6

17. Цисарь И.Ф. Модель к обоснованию нормативов регулирования банков // Банковское дело. - 2008. - №7. - С.56

18. Шестакова Е.В. Развитие банковской системы: теоретико-правовые аспекты // Банковское дело. - 2008. - №7. - С.60

19. Шор К.Б. Гибкое рефинансирование как направление поддержания банковской ликвидности // Деньги и кредит. - 2008. - №10. - С.6

20. Щербакова Г.Н. Банковские системы развитых стран: Учебник. - М.: Экзамен, 2001. - 224с.

Размещено на Allbest.ru