Банковские системы зарубежных стран

Размещено на http://www.allbest.ru/

Лекция

Банковские системы зарубежных стран

Дисциплина: "Основы банковского дела"

к.е.н., доц. Житний П.Є.,

ас. Шаповалова С.М.

Федеральная резервная система США

В XVIII веке денежное обращение на американском континенте обслуживалось главным образом иностранными денежными знаками - английскими фунтами стерлингов и испанскими серебряными долларами. И 1785 году Конгресс СШЛ объявил национальной денежной единицей доллар.

Первая попытка учредить центральный банк - Банк Северной Америки - была предпринята в 1781 юлу, но этот банк просуществовал всего несколько лет. В 1791 году был основан центральный союзный эмиссионный банк. С ним, однако, конкурировали эмиссионные банки, получившие привилегии от отдельных штатов. Этот первый "Банк Соединенных Штатов" был закрыт в 1811 году в связи с окончанием 20-летнего статуса банка и неутверждением нового статуса Конгрессом США.

Под воздействием последствий войны 1812 года в США вновь усилились позиции сторонников центрального банка, ив 1816 году был открыт следующий центральный банк (Второй банк США) с капиталом в 35 млн. долларов, получивший привилегию до 1835 года. По своим организационным принципам Второй банк США добился известного первенства и контроля над банками отдельных штатом, по этим только увеличил число противников централизации эмиссионного дела. Как и первый, Второй банк США был захлёстнут волнами политической борьбы и интриг. В результате в 1832 голу президентом Джэксоном было наложено вето на законопроект о продлении статуса банка на новый срок.

В 1836 голу привилегия Второго банка не была возобновлена. Это стало началом длительного периода так называемой банковской анархии, которая продолжалась до конца гражданской войны. Этот период стан временем свободы банковской эмиссии: отдельные штаты были совершенно самостоятельны в вопросах, касающихся деятельности эмиссионных банков, причем выпуск банкнот в некоторых штатах ничем не ограничивался.

Выпуск кредитных денег - банкнот в течение длительного времени был децентрализован и производился частными банками. Эти деньги выпускались ими без должного обеспечения и имели ограниченное хождение. Значительная часть банкнот была поддельной. При этом только крупные банки свободно разменивали свои банкноты на металл. Особенно широкие масштабы банкнотная эмиссия получила и 40-60-х годах XIX века. В стране насчитывались сотни и даже тысячи банкнот: в 1859 году в обращении находилось 5400 видов банкнот, выкупленных более чем тыс. ячей банковских учреждений.

Конец банковской анархии положил Национальный банковский акт 1863 года. В основу банковского акта легли положения, действовавшего еще с 1838 г. Всякий банк, желающий выпускать банкноты, должен обеспечивать их на 100 % облигациями, причем фонд обеспечения должен находиться под контролем государства. От новых национальных банков также требовалось покрытие банкнот облигациями.

В Национальный банковский акт в 1864 году были внесены поправки, и он стал общенациональным законом, обеспечивавшим законодательную основу для развития банковского дела в масштабе всей страны.

Законопроект Олдрича не стал законом, однако вместе с законопроектом Оуэна-Гласса, представленным в июне 1913 года, он послужил основой для подготовки закона о Федеральной резервной системе (ФРС). В последнем нашла отражение позиция сторонников усиления роли государства в руководстве центральной банковской системой страны.

Закон о создании ФРС был подписан президентом Вильсоном 23 декабря 1913 года и с учетом последующих поправок к нему насчитывает более 500 страниц текста.

В ходе своего развития ФРС, отвечая потребностям экономики, постепенно превратилась в высокоцентрализованную систему, жестко контролирующую размеры эмиссии. Резервные банки сохранили некоторую формальную автономию в вопросе установления собственных учетных ставок, но их размер утверждается Советом управляющих ФРС. Кроме того, федеральные резервные банки фактически являются кредиторами последней инстанции для коммерческих банков. Помощь непосредственно со стороны ФРС оказывается лишь в исключительных случаях, когда нет других вариантов восстановления ликвидности.

По принципам организации и управления ФРС значительно отличается от центральных банков экономически развитых стран. По своему правовому статусу ФРС, хотя и теснейшим образом связана с правительством, Министерством финансов и всей системой государственных учреждений, не является государственным институтом исполнительной власти.

Закон о ФРС изначально наделял ее независимостью в системе государственной власти. Полная финансовая независимость ФРС от законодательной и исполнительной властей дает возможность руководству системы самостоятельно вырабатывать решения в области стабильности цен, устойчивости экономического роста и стабильности платежного баланса США.

Законодательно установлено, что ФРС является рабочим органом Конгресса США, хотя Президент США и назначает членов Сонета управляющих ФРС исходя из рекомендаций и заручившись согласием в Сенате. Будучи представителем Конгресса США, Федеральная резервная система лишь ему и подотчетна, то есть никаких обязательств перед органами исполнительной власти США не несет. Конгресс США может распустить и ликвидировать ФРС, если, конечно, сочтет такое решение целесообразным.

Независимость любого центрального банка, установленная соответствующим законом, даже теоретически не может и не должна быть абсолютной, так как центральный банк проводит денежно-кредитную политику страны не произвольно по собственному усмотрению, а с учетом общеэкономических целей страны и согласовывая свои действия с другими органами финансовой власти. Большое, а иногда и решающее влияние па степень независимости центрального банка оказывает авторитетного руководителя.

Несмотря на законодательную защищенность ФРС от внешнего вмешательства в ее деятельность, не следует рассматривать се как нечто изолированное от государства.

Являясь подконтрольной Конгрессу США, ФРС согласно закону, принятому в конце 1970 годов, дважды в год, (в феврале и июле) обязана представлять Конгрессу, отчеты о проводимой денежно-кредитной политике. Последние делаются в краткой форме в виде выступления председателя Совета управляющих ФРС и в развернутом виде с освещением последних тенденций в экономике и денежно-кредитной политике за прошедшее полугодие Связь ФРС с частными банками имеет более осязаемые признаки - капитал федеральных резервных банков образуется из паевых взносов частных коммерческих банков, вступивших в члены ФРС. Тем самым обеспечивается государственно-частный принцип функционального построения ФРС.

Для структуры организации ФРС характерна многоярусность. Каждое из ее звеньев взаимодействует с другими, и все вместе они представляют единый функциональный комплекс, в который входит:

- Совет управляющих ФРС, 12 федеральных резервных банков;

- Федеральный комитет по операциям па открытом рынке;

- Федеральный консультативный совет;

и около 6 тыс. банков - членов ФРС, балансы которых содержат почти 90 % всех актинов коммерческих банков США.

Совет управляющих - высший административный орган ФРС, находящийся в Вашингтоне. В своей деятельности он подотчетен высшему законодательному органу США - Конгрессу. Основной функцией Совета управляющих является формулирование денежно-кредитной политики и осуществление контроля за ее проведением. Кроме того, к его функциям относятся:

- установление в предусмотренных законом пределах норм обязательных резервов, которые банки-члены должны держать па счетах в федеральных резервных банках в обеспечение депозитов;

- рассмотрение и утверждение ставок учетного процента, устанавливаемых федеральными резервными банками;

- выработка политики в отношении покупок и продаж государственных ценных бумаг;

- определение размеров маржи по банковским ссудам под биржевые ценные бумаги;

- определение максимальных ставок, которые могут уплачиваться банкам и членами по срочным и сберегательным вкладам;

- осуществление надзора за деятельностью федеральных резервных банков. Сонет управляющих обладает полномочиями на отстранение от должности любого сотрудника или директора федерального резервного банка. Деятельность федеральных резервных банков не реже одного раза в год подвергается ревизии со стороны специальной группы финансовых ревизоров Совета;

- надзор за иностранными банками;

- выдача разрешения на банковские слияния;

- наблюдение совместно с контролером денежного обращения за выпуском и изъятием из обращения банкнот;

- регулирование отношений федеральных резервных банков с иностранными банками;

- принятие решения об учреждении филиалов резервных банков в резервных округах страны, а также за границей;

- представление резервных банков в их отношениях с правительственными ведомствами и Конгрессом.

Согласно закону, принятому Конгрессом в 1978 голу. Совет управляющих ФРС получил полномочия устанавливать резервные требования и "потолки" по процентным ставкам для филиалов и отделений иностранных банков в США, решать вопросы предоставления им займов и допуска к услугам федеральных резервных банков и контролировать их банковские операции в США.

Совет управляющих ФРС состоит из 7 членов, которые назначаются Президентом США и утверждаются Сенатом сроком на 14 лет. Гражданин США, занимающий пост в Совете управляющих ФРС, может исполнять свои обязанности полный срок, однако может подать в отставку ранее, доработав текущий двухлетний семестр, либо несколько продлить свое пребывание в должности за счет "дополнительных семестров". Периодичность назначения членов Совета выбрана таким образом, что раз в два года истекает срок полномочий одного из них. Таким образом, влияние Президента США на эти вопросы несколько ограничено: в случае, если члены Совета управляющих исчерпали сроки своего пребывания в этом органе (за исключением случаев смерти либо отставки кого-либо из них), Президент может назначить лишь двух новых членов Совета за свой четырехлетний срок пребывания у власти. Однако на практике отставки членов Совета управляющих ФРС не столь уж редки. Дж. Картеру за первые три года своего президентства пришлось назначить четырех новых членов Совета управляющих, а Р. Рейган, правда, проведший в Белом Доме два срока, заменил шестерых из этой семерки.

Каждый из федеральных резервных округов может быть представлен в Совете не более чем одним представителем. Федеральный резервный акт, являющийся законом об организационной структуре, функциях и правах ФРС, предусматривает, что Президент США должен принимать во внимание необходимость надлежащею представительства в Совете финансовых, аграрных, промышленных и коммерческих кругов, а также географических районов страны. Тем самым, Актом предусмотрена гибкая система представительства в руководящем органе ФРС как по отраслевому, так и по географическому признаку.

Из числа членов Совета управляющих Президент назначает председателя и вице-председателя Совета на срок 4 года с возможностью повторного назначения.

Другое звено ФРС - Комитет по операциям на открытом рынке был учрежден в 1936 году при Совете управляющих. До его создания операции с ценными бумагами проводились на местах каждым резервным банком в отдельности.

В состав Комитета по операциям на открытом рынке входят 7 членов Совета управляющих ФРС, президент Нью-Йоркского федерального банка на постоянной основе и 4 президента других резервных банков на ротационной основе (один - от резервных банков Бостона, Филадельфии и Ричмонда; один - от резервных банков Атланты, Далласа и Сент-Луиса; один - от банков Чикаго и Кливленда и один - от банков Миннеаполиса, Канзас-Сити и Сан-Франциско).

Комитет по операциям на открытом рынке проводит заседания раз в три недели в штаб-квартире ФРС, на которых присутствуют все президенты федеральных резервных банков, из которых, напомним, лишь 5 имеют право голоса.

Следующая консолидирующая ступень организационной структуры ФРС - Федеративный консультативный совет. Он состоит из 12 членов, назначаемых федеральными резервными банками. Как правило, это наиболее крупные частные банкиры в представляемых ими округах. Формально члены Совета назначаются сроком на один год, но обычно регулярно переизбираются на очередной срок. Совет собирается не реже 4 раз и год в Вашингтоне, дополнительные сессии Совета, их место и время определяются по усмотрению Сонета управляющих ФРС или самого Консультативного совета. Формально Совет обладает лишь консультативными функциями: он представляет свои рекомендации по вопросам деятельности ФРС, особенно по вопросам кредитной политики, операциям с золотом, банкнотным эмиссиям и операциям с иностранными банками. Совет управляющих ФРС не обязан выполнять рекомендации этого органа, поэтому отсутствие реальной власти в области денежно-кредитных отношений делает Федеральный консультативный Совет органом, не привлекающим особого внимания общественности. Вместе с тем благодаря авторитету его членов мнение Совета оказывает ощутимое влияние на решения, принимаемые Советом управляющих ФРС.

Вся территория США разделена па 12 федеральных резервных округов, границы которых не совпадают с границами штатов. Каждый округ обслуживается своим федеральным резервным банком и его филиалами. Месторасположение федеральных резервных банков по округам выглядит следующим образом:

Округ № 1 - Бостон.

Округ № 2 - Нью-Йорк с филиалом в Буффало Округ № 3 - Филадельфия.

Округ № 4 v- Кливленд с филиалами в Цинциннати (штат Огайо) и в Питсбурге (штат Пенсильвания) Округ.

№ 5 - Ричмонд с филиалами в Балтиморе (штат Мериленд), Шарлотт (штат Северная Каролина) Округ.

№ 6 - Атланта с филиалами в Бирмингеме (штат Алабама), Джексонвилле и Майами (штат Флорида), в Нэш-ниллс (штат Теннеси), Новом Орлеане (штат Луизиана).

Округ № 7 - Чикаго с филиалом в Детройте (штат Мичиган).

Округ № 8 - Сент-Луис с филиалами в Литтл Рок (штат Арканзас), Луисвилль (штат Кентукки), Мемфис (штат Теннеси).

Округ № 9 - Миннеаполис с филиалом в г. Хелена (штат Монтана).

Округ № 10 - Канзас Сити с филиалами в Денвере (штат Колорадо), Оклахома Сити (штат Оклахома), в Омаха (штат Небраска).

Округ № 11 - Даллас с филиалами в Эль Пасо (штат Техас), Хьюстон (штат Техас), Сан Антонио (штат Техас).

Округ № 12 - Сан-Франциско с филиалами и Лос-Анжелесе (штат Калифорния), Портлэндс (штат Ориган), Солт Лейк Сити (штат Юта), Сиэттле (штат Вашинпон).

В 1959 году к округу № 12 были добавлены Аляска и Гавайи. Аляска была включена в сферу действия сиэтлского филиала, а Гавайи - непосредственно Федерального резервного банка Сан-Франциско. В 12 федеральных резервных банках и их 25 филиалах работает около 25 тыс. яч человек, из них около 4 тысяч человек - в Федеральном резервном банке Нью-Йорка.

Банки-члены в зависимости от роста собственных капиталов обязаны увеличивать свой акционерный пай в Федеральном резервном банке; в силу этого федеральный резервный банк непосредственно заинтересован в том, чтобы его банки-акционеры расширяли свои операции, наращивали капиталы и соответственно увеличивали акционерный пай. Банки-члены имеют право на получение 6 %-ного дивиденда на свой оплаченный акционерный пай. Вся прибыль, остающаяся за пределами этих 6 %, отчисляется в Казначейство и частично в резервный фонд.

Во главе каждого федерального резервного банка стоят девять директоров, подразделяемых на три группы - класс А, класс В, класс С. Директора классов А и В выбираются банками-членами; один директор каждого из двух классов выбирается мелкими банками, один - средними банками и один - крупными банками. Директора класса А - это представители банковских кругов, как правило, сами банкиры. Директора класса В - представители промышленного, торгового и вообще небанковского капитала данного округа.

В течение многих лет директора класса С назначались Советом управляющих ФРС исключительно из числа бизнесменов; в 30-х годах (после потрясений экономического кризиса 1929-1933 голов) Совет управляющих ФРС начал практиковать назначение на посты директоров класса С представителей академических кругов, ныне они составляют около 1/3 общего числа директоров этой группы.

Банковская система США, которая помимо ФРС включает в себя следующие элементы:

коммерческие банки;

инвестиционные банки;

сберегательные банки;

ссудо-сберегательные ассоциации;

почтовые сберегательные кассы;

финансовые компании;

кредитные кооперативы;

страховые компании;

пенсионные фонды;

фонды социального страхования;

общества взаимного кредита;

институты страхования депозитов и пр.

Особое место в банковской системе США занимают иностранные банковские учреждения. По данным на 1996 год, их количество составляло свыше 800 единиц из 61 страны с активами более I трлн. долларов. На них приходится около трети объема кредитования бизнеса в США.

Итак, рассмотрев принципы организации деятельности Федеральной резервной системы США, сделаем следующие выводы:

ФРС США представляет собой уникальное явление среди центральных банков мира. Её место в государстве, роль, функции, структура сложились в результате сложного исторического процесса.

ФРС обладает широкими полномочиями в области денежно-кредитной политики и управления банковской системой страны.

ФРС наделена большой степенью независимости по отношению к органам исполнительной власти. Вместе с тем её деятельность подконтрольна Конгрессу США.

13 структурах управления ФРС наряду с государством представлены широкие деловые и общественные круги, соблюдается принцип территориального представительства.

Государственно-частная форма организации ФРС не является, в отличие от банковских систем других стран, формальной. Несмотря на значительную централизацию управления ФРС, происшедшую в последующие её созданию годы, сохраняется реальное прямое влияние частных банков на её деятельность.

Подавляющая часть прибыли федеральных резервных банков перечисляется в бюджет страны, что свидетельствует о вторичности цели извлечения максимальной прибыли ФРС.

В банковской системе США явно присутствует элемент децентрализации регулирования банковской системы. Наличие банков штатов, большого количества разнообразных банковских учреждений делает банковский сектор страны мозаичным.

Подробное банковское законодательство, совершенствуемое, а не заменяемое, в течение более 60 лет проверено временем и в целом позволяет ФРС эффективно выполнять спои функции.

Доллар США, утвердившись вследствие благоприятных для США политических и экономических процессов. А также благодаря долгосрочной и хорошо продуманной политике американских властей на внутреннем рынке и международной арене, продолжает сохранять свое господство в мировой финансовой системе.

Банковская система Германии

В результате политического объединения Германии к началу 70-х годов XІX. века в основном сложилась единая денежная и кредитная система Германии, первая из стран европейского континента перешла к золотому монометаллизму, в основу которой легла золотая марка.

14 марта 1875 года быт создан центральный эмиссионный банк - Рейхсбанк как совершенно обособленное от имперского банка юридическое лицо с заданием регулировать в империи денежное обращение, облегчать выравнивание платежей и заботится о целесообразном использовании свободных капиталов. Рейхсбанк был организован на основе Прусского банка, берущего начало от Королевского жиробанка, созданного в 1765 году, и; сразу же приобрел монопольное положение. Правда, наряду Рейхсбанком функционировали еще 32 частных эмиссионных банка, но уже к 1 апреля 1875 года 14 из них должны были отказаться от эмиссионного права. После первой мировой войны действовало уже только 4 частных эмиссионных банка, роль которых была весьма незначительна, а с 1935 года эти банки потеряли право эмиссии банкнот.

Руководство Рейхсбанком с небольшими изменениями осуществлялось до 1924 года рейхсканцлером, президентом Рейхсбанка и правлением. Канцлер был также председателем кураториума (наблюдательного органа), члены которою назначались частично кайзером, а частично бундесратом. В 1924 году был принят новый банковский закон, согласно которому Рейхсбанк был объявлен независимым от германского правительства при Рейхсбанке был создан Генеральный совет, состоявший наполовину из иностранных представителей, а также была учреждена должность комиссара по наблюдению за эмиссией банкнот.

В 1933 году Генеральный совет был упразднен, а право назначить президента и членов правления перешло к фюреру и рейхсканцлеру. Закон о кредитной системе (от 5 декабря 1934 года) предоставил Рейхсбанку исключительные права по отношению ко всей кредитной системе. Рейхсбанк осуществлял правительственный надзор над частными кредитными учреждениями, он являлся монопольным расчетным центром других банкой и сберкасс, которые были обязаны держать у него на текущем счете свои кассовые резервы. На Рейхсбанк была возложена задача мобилизации всех финансовых ресурсов для подготовки войны. В 1939 году был издан специальный закон о Рейхсбанке, полностью подчинивший его фюреру и рейхсканцлеру.

После окончания второй мировой войны формирование структуры Бундесбанка (центрального баска Германии) происходило под влиянием разделения государства на оккупационные зоны. В результате отсутствия единого мнения оккупационных властей о структуре нейтрального банка его создание не носило согласованного характера.

В 1946-1947 годах в американской и французской зонах появились первые Центральные банки земель, основанные на принципах функционирования Федеральной резервной системы США (ФРС). В 1948 году были учреждены четыре Центральных банка земель в британской зоне. Капиталы образованных банков земель состояли из взносов коммерческих и прочих банков.

Однако несогласованность действий земельных банков препятствовала проведению эффективной денежно-кредитной политики. Осознание этого факта привело к образованию в марте 1948 года.

Банка немецких земель (БНЗ), дочернего банка юридически самостоятельных Центральных банков земель. ВИЗ обеспечивал проведение единой политики Центральными банками земель, выполнял операции только с государственными учреждениями и коммерческими банками, занимался учетными и ломбардными операциями, операциями на открытом рынке, устанавливал нормы обязательных резервов для коммерческих банков, осуществлял эмиссионные операции. БНЗ не имел филиалов и для непосредственной связи с другими кредитными учреждениями использовал Центральные банки земель.

Высшим органом БНЗ был Центральный банковский совет, в состав которого входили: президент совета, президент дирекции, а также президенты Центральных банков земель. Министры финансов и хозяйства являлись постоянными представителями правительства на заседаниях Центрального банковского совета с правом совещательного голоса.

Фактически двухступенчатая система центральною банка (Банк немецких земель и Центральные банки земель) была переходной формой организационной структуры центрального банка Германии. В статье 88 Конституции ФРГ, вступившей и действие в 1949 году, предусматривалась необходимость создания единого центрального банка, деятельность которого регулировалась бы нормами западногерманского законодательства, а не оккупационных властей. Полностью реализовать эту статью Конституции удалось только в 1957 году, когда был принят специальный закон о Федеральном немецком банке (Бундесбанке). В результате двухступенчатая система центрального банка была упразднена путем слияния Центральных банков с Банком немецких земель. Центральные банки земель утратили юридическую самостоятельность и были преобразованы в головные конторы Бундесбанка в землях; при этом наименование Центральных банков земель было сохранено. Вместе с тем следует отметить, что созданию Бундесбанка предшествовали, начиная с 1952 года многочисленные дебаты между сторонниками централизованной и децентрализованной эмиссионной системы. Поэтому в законе 1957 года принцип децентрализации не был ликвидирован полностью - земельные головные конторы сохранили некоторую организационную самостоятельность.

Основной задачей деятельности Бундесбанка является регулирование денежной массы в обращении и кредитование экономики с целью сохранения стабильности национальной валюты. Он осуществляет единую денежно-кредитную политику.

Руководящими органами Бундесбанка являются: Центральный банковский совет и Совет директоров. Центральный банковский совет, высший орган Бундесбанка, возглавляется президентом Бундесбанка. Кроме него в Совет входят: вице-президент Бундесбанка (заместитель председателя Совета), 9 президентов ландесцентральбанков (Центральных банков земель) и другие члены Совета.

Решения на Центральном банковском совете, собираемом раз в две недели, принимаются простым большинством. Совет издает директивы, касающиеся руководства и управления банком, разграничивает области компетенции других органов банка, если это не предписано самим Законом о Федеральном банке.

До 1999 года (времени передачи функций Европейскому центральному банку) Совет определял денежно-кредитную и валютную политику Бундесбанка.

Совет директоров Бундесбанка является исполнительным органом банка и отвечает за выполнение решений Центрального банковского совета. Директорат также отвечает за операции с банками в Германии, валютные операции и операции на открытом рынке. В состав Совета директоров входят президент Бундесбанка, вице-президент и другие члены (до 6 человек). Председателем Совета директоров, как и Центрального банковского совета, является президент Бундесбанка. Президент, вице-президент Бундесбанка и другие члены Совета директоров назначаются на срок 8 лет президентом Германии по предложению правительства и по представлению Центрального банковского совета. Центральный банковский совет придаёт особое значение положению Закона о Бундесбанке, гласящему, что члены обоих руководящих органов должны обладать "специальной профессиональной квалификацией". Но в данном случае мнение ЦБС считается чисто рекомендательным, поскольку Совет не может воспрепятствовать назначению кандидата. В исключительных случаях срок полномочий может быть сокращен, но не менее чем до 2 лет. Члены Совета директоров по закону не могут быть отозваны до истечения срока их полномочий, что обеспечивает личную независимость и защищенность высшего руководства Бундесбанка. Члены Совета директоров, как правило, назначаются и на последующий срок, пока не достигнут 68 лет, когда они уходят в отставку.

До 1992 года в Германии функционировало 11 ландесцентральбанков. Но с 1 ноября 1992 года в соответствии с изменениями, внесенными в Закон о Бундесбанке, организационная структура Немецкого федерального банка была изменена с учетом государственного устройства объединенной Германии. Количество ландесцентральбанков снизилось до 9. Из них 5 имеют полномочия, распространяющиеся на 2-3 федеральные земли.

Ландесцентральбанки отвечают за операции с местными органами власти и банками. Они возглавляются президентами. В правление входят, кроме президента, вице-президент и, возможно, еще один член. Назначение президентов ландесцентральбанков производится Президентом Германии по представлению Федерального Совета (Бундесрата, верхней палаты парламента, выражающего интересы федеральных земель). Президенты ландесцентральных банков назначаются сроком на 8 лет с правом повторного назначения.

При ландесцентральбанках созданы советы, состоящие из представителей банковской системы страны, различных отраслей экономики и лиц, работающих по найму. Задачей каждою Совета является обсуждение с президентом Центрального банка земли и с правлением вопросов денежно-кредитной политики и конкретных мер по ее реализации в федеральных землях. Сонеты выполняют функции совещательного органа, с помощью которого Бундесбанк поддерживает в федеральных землях постоянный контакт с банковскими учреждениями и кредитополучателями. Членов советов назначает президент Бундесбанка по предложению соответствующих правительств земель.

Ландесцентральбанки имеют филиалы в крупных городах, которые контролируют соблюдение минимальных резервных требований кредитными учреждениями, расположенными на подведомственной им территории, а также осуществление безналичных расчетов. По причине постоянного снижения спроса на услуги эмиссионного банка Бундесбанк последовательно сокращает количество филиалов ландесцентральбанков: со 190 в 1992 году до 182 в 1994 году, до 177 в 1995 году и до 128 в 1997 году.

Законодательство Германии предоставляет Бундесбанку высокую степень независимости в процессе выполнения им своих основных задач. В частности, до 1999 года Закон о Бундесбанке предусматривал поддержку Бундесбанком общего курса экономической политики федерального правительства, однако только в той мере, в какой эта поддержка не противоречила основной цели сохранения стабильности национальной валюты. В дальнейшем предусмотрено сотрудничество и взаимные консультации между федеральным правительством и Бундесбанком: Бундесбанк должен давать советы правительству по основным вопросам денежно-кредитной политики и предоставлять по просьбе правительства необходимую информацию. Федеральное правительство, в свою очередь, обязано приглашать президента и вице-президента Бундесбанка на все свои заседания, где обсуждаются вопросы, затрагивающие денежно-кредитную политику (например, финансирование федерального бюджета). С другой стороны, министры или их представители имеют право присутствовать на заседаниях Центрального банковского совета. Они могут вносить предложения, но не имеют права голоса. Однако они могут задержать на две недели исполнение любого решения Совета. Но на практике правительство никогда официально не использовало свое право.

Высокая степень независимости Бундесбанка характеризуется и предоставленным ему правом устанавливать свои расходы самостоятельно, без надзора со стороны федерального правительства. Бюджет Бундесбанка подлежит контролю со стороны Федеральной счетной палаты.

1 января 1999 года Бундесбанк передал свои полномочия в денежно-кредитной сфере Европейскому центральному банку (ЕЦБ). С этого момента Бундесбанк, как и другие эмиссионные банки стран ЕС, отошел на второй план в Европейской системе центральных банков (ЕСЦБ) и подчиняется указаниям и директивам Европейского центрального банка (ЕЦБ), к которому перешли полномочия по принятию решений в области денежно-кредитной и валютной политики. Бундесбанк потерял право на проведение самостоятельной учетной и кредитной политики, политики на открытом рынке и политики минимального резервирования. Управление этими инструментами передано совету ЕЦБ, в который вошел и президент Бундесбанка. Эта потеря власти особенно болезненна, поскольку Бундесбанк является не только главным проводником денежной политики в Германии, но и фактически ведущим Центробанком ЕС. Задачей Бундесбанка стала реализация решений ЕЦБ в Германии.

Несмотря на серьезные изменения, после 1998 года Бундесбанк сохранил свою правовую самостоятельность, а также внутреннюю структуру. Центральный совет Бундесбанка, многие полномочия которого перешли к ЕЦБ, продолжает действовать в качестве консультативного органа для согласования позиций представителей Бундесбанка в ПЦБ. Более того, согласно изменениям, внесенным бундестагом Германии в Закон о Бундесбанке, с 1999 года Бундесбанк должен поддерживать общеэкономическую политику правительства только в том случае, если она согласуется с первостепенными задачами ЕСЦБ.

Создание союза не сказалось серьезным образом на численности персонала, ибо в области оперативной денежной политики Бундесбанк продолжает воплощать в жизнь указания Совета директоров ЕЦБ. Так как система управления ЕЦБ является в достаточной степени децентрализованной, то и центробанки могут самостоятельно следить за нормативами минимальных резервов, осуществлять операции на открытом рынке и проводить валютные интервенции. Кроме того, Бундесбанк получил возможность активизировать свою деятельность в таких сферах, как организация платежного оборота, информационное обеспечение банковской системы, разработка и продвижение на рынок новых финансовых инструментов. В связи с этим, по мнению представителей Бундесбанка, необходимые сокращения численности служащих в центральном банке (сейчас насчитывается 3000 человек в центральном аппарате и 13500 человек в 9 Центральных банках земель) предполагается производить в основном за счет досрочного ухода на пенсию. Вместе с тем с 1992 года штаты были уже сокращены на 12 %. Только в 1995 году число сотрудников сокращено на 700 человек, а число занятых неполный рабочий день выросло до 1800 человек.

Сотрудники Бундесбанка по своему правовому статусу являются государственными служащими.

Помимо центрального банка (Дойче Бундесбанка) банковская система Германии представлена следующими видами банковских учреждений:

универсальные коммерческие банки;

сберегательные банки;

кооперативные центральные банки;

кредитные кооперативы;

банки специальною назначения (государственные ипотечные банки);

почтовые, коммунальные банки;

иные специализированные банки.

4000 самостоятельных кредитных учреждений Германии имеют почти 45000 филиалов. Таким образом, при численности населения около 80 млн. человек на каждые 1600 человек приходится по одному отделению банка.

Около 30 % банковских операций в Германии приходится на 350 частных банков (в том числе филиалы иностранных банков), еще 50 % - на сберегательные кассы и земельные банки. Остальные 20 % операций совершаются в приблизительно 2500 кооперативных банках систем Долйчебанка и Райффайзенбанка.

75 % немецких банков являются универсальными. Они выполняют операции по приему средств в депозиты (вклады до востребования и Прочные); предоставляют кратко-, средне- и долгосрочные ссуды малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, федеральным и местным органам власти; оказывают финансовые, трастовые (в том числе фондовые), электронные и брокерские услуги; выполняют операции с дорожными чеками; осуществляют расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Кроме того, коммерческие банки могут быть владельцами капитала корпораций, осуществлять эмиссию и размещение пенных бумаг; создавать и владеть инвестиционными фондами; могут быть представлены в советах компаний, в которых они имеют собственность, и т. п.

Банки Германии условно можно разделить на 3 большие группы.

Банки национального значения - гросбанки (Дойче Банк, Дрезднер Банк, Коммерцбанк). В период между первой мировой войной и мировым экономическим кризисом 1929-1933 годов более половины активов банковской системы Германии приходилось на восемь коммерческих банков страны - Дойче Банк, Коммерцбанк, Дрезднер Банк, Шаффгаузенский банковский союз, Дармштадский банк, Немецкий национальный банк, Берлинский торговый банк и Дисконтный банк. После 1933 года из этих банков остались лишь три вышеупомянутых. По результатам Потсдамской конференции эти банки должны были быть разукрупнены, но уже в 1945 году сначала в американской оккупационной зоне, а затем в английской и французской зонах было разрешено функционирование "большой тройки".

Банки регионального масштаба (около 100 банков, имеющих 2500 отделений). Некоторые из этих банков проводят политику распространения сферы своей деятельности на всю территорию Германии и даже за рубеж.

Банкирские дома. В настоящее время сберкассы составляют неотъемлемую часть германской кредитной системы. Двумя характерными чертами института сберкасс являются региональный принцип и выполнение государственных задач. Первый ограничивает деятельность сберкасс определённым регионом и обеспечивает сплошное предоставление финансовых услуг населению на всей территории Германии. Свободный доступ граждан к финансовым услугам отвечает интересам государства, которое обязывает сберкассы помимо прибыли ориентироваться и на другие общественно полезные задачи.

В 1908 году, т.е. на 70 лет раньше, чем их французские аналоги, сберегательные кассы Германии получили право открывать чековые счета, и тогда перед ними встала проблема клиринга. С этой целью была создана сеть "банки земель - центры жирорасчётов" (Landesbanken - Girozentralen), которые на уровне земель осуществляют, кроме других функций, клиринговые расчёты между сберегательными кассами. Наконец, на национальном уровне система "компенсационный банк - коммунальный банк" (Deutsche Girozentrale - Deutsche Kommunalbank - DGZ) обеспечивает клиринг между Landesbanken.

Landesbanken являются юридическими публично-правовыми лицами, гарантия которых обеспечивается либо Региональной ассоциацией сберегательных касс, либо теми землями, на территории которых они действуют. Они выполняют тройную функцию:

являются нейтральными банками для сберегательных касс земель и в этом качестве обеспечивают клиринговые расчёты между ними;

являются региональными банками и осуществляют финансовые операции с самой землей и с другими органами власти и региональными учреждениями. Согласно уставу сберкассы и Landesbanken должны поддерживать местные органы власти в выполнении их публично-правовых задач. Их доля на рынке коммунальных кредитов составляет 62 %. Финансовые и консультационные услуги земельных банков и сберкасс позволяют землям и коммунам осуществлять долгосрочные меры по развитию инфраструктуры и экономики. Публично-правовые кредитные институты обеспечивают значительное число рабочих мест и являются крупными и надёжными налогоплательщиками как на федеральном, так и на местном уровнях;

наконец, являются универсальными коммерческими банками и выдают на основании собственных средств и выпускаемых облигаций кредиты под недвижимость и промышленные кредиты, а также осуществляют в большом объёме финансовые операции с другими странами; они, в частности, участвовали в предоставлении многих консорциальных ссуд и в выпуске консорциальных ценных бумаг.

Сберкассы являются универсальными банками, т.е. им разрешены все финансовые операции, кроме покупки акций за свой счёт, операций с валютой и ценными металлами и операций в основном спекулятивного характера. Земельные банки и сберкассы - основные финансовые партнёры локальных и региональных средних и мелких компаний, занимают три четверти данного рынка. Особую поддержку они оказывают учреждению мелких и инновационных компаний. Через дочерние инвестиционные компании земельных банков мелкие и средние предприятия получаю! доступ к рисковому капиталу и возможность выхода на фондовые биржи. Земельные банки выходят и на рынок инвестиционных банковских услуг, стремясь занять ниши, ещё не охваченные так называемым "глобальными игроками". Однако основной деятельностью этих касс, как и в начале их существования, является приём сберегательных вкладов и ссуды семьям на жилищное строительство.

До 2010 года для банковского ландшафта Германии, возможно, будут характерны две основные тенденции. Часть банков, в особенности крупных, попытается расширить снос присутствие на мировых рынках, снижая издержки путем сокращения ассортимента предлагаемых услуг, специализации и централизации ресурсов. Централизация в долгосрочном плане приведет к ухудшению качества услуг на местном уровне. Образовавшуюся нишу займут регионально ориентированные банки, в первую очередь сберкассы и кооперативные институты. Частные банки и другие специализированные кредитные учреждения также смогут выжить при условии успешного использования электронных сетей для обеспечения разумного уровня издержек.

Если в англо-американской системе обязательная публикация доходности на одну акцию является неотъемлемым элементом банковской отчетности и регулируется специальными нормами, то в Германии эти данные часто вообще не публикуются. В то же время большинство банков добровольно выполняют также рекомендации ФОГБ по раскрытию данных об операциях с производными финансовыми инструментами и об уровне ценовых и рыночных рисков, которые идут значительно дальше законодательно установленных требований к такого рода информации.

В Германии, как и в других развитых европейских странах, развернулась серьезная борьба с банками, участвующими в отмывании денег и помогающими клиентам укрывать средства от налогообложения.

Правовые рамки борьбы с отмыванием денег и Германии необходимо рассматривать в международном контексте. Попытки предотвратить отмывание денег были впервые воплощены в Конвенции Совета Европы о выявлении и конфискации доходов от уголовных преступлений от 8 ноября 1990 года. 10 июня 1991 года Совет ЕС принял Директиву о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег. 22 сентября 1992 года вступила в силу статья 261 Уголовного кодекса Германии, предусматривающая за участие в отмывании денег наказание в виде лишения свободы на срок до 5 лет или денежный штраф. 29 ноября 1993 года вступил в силу Закон о выявлении доходов от тяжких уголовных преступлений (Закон об отмывании денег), имеющий отношение не столько к сфере уголовного права, сколько к административному и банковскому надзору.

Согласно закону банк обязан самостоятельно проводить расследование подозрительных случаев и сообщать о них властям. Сделав такое уведомление, банк получает право не выполнять соответствующую финансовую операцию. Примечательно, что банк сам определяет, является ли случай подозрительным или нет. Банки добросовестно выполняют требование сообщать о всех подозрительных операциях клиентов. Только правоохранительными органами земли Гессен за 1994-1996 годы было получено от банков 1300 таких сообщений, но лишь в 4 случаях подозрения удалось доказать. В связи с этим силовые структуры Германии, подвергнув жесткой критике положения закона, предложили отказаться от принципа презумпции невиновности и перенести на самих подозреваемых бремя доказательства легитимности происхождения своего капитала.

В результате 19 июня 1996 года правительство Германии одобрило проект Закона о совершенствовании борьбы с отмыванием денег. Отныне об открытии уголовного дела по подозрению в отмывании денег автоматически информируются налоговые органы, которым подозреваемый обязан предоставить сведения о происхождении денег. Если он отказывается сделать это, то сумма облагается дополнительным налогом. Таким образом, удалось сохранить принятый в уголовном судопроизводстве принцип презумпции невиновности притом, что государство сможет через налоговые органы получить доступ к подозрительным активам до доказательства их криминального происхождения. Вместе с тем закон содержит норму, позволяющую земельному ведомству уголовной полиции до решения суда накладывать арест и даже конфисковать имущество при наличии "высокой вероятности" того, что его источником являются серьезные уголовные преступления. Также закон предусматривает более активное участие таможенных и пограничных служб в контроле над потоками наличных денег. В то же время банки обязаны сообщать правоохранительным органам о всех денежных операциях на сумму свыше 30000 марок.

Германские банки тратят большие суммы на повышение квалификации и обучение персонала. Во многом это объясняется несовершенством прежней системы государственного профобразования, концепция которой возникла ещё в 30-е годы.

Во многом это справедливо и для текущего момента: хотя последнее время постоянно обсуждаются планы сокращения числа занятых в банковской отрасли, продолжает оставаться высоким спрос на сотрудников с банковским образованием и в других отраслях. При среднем уровне безработицы по стране в целом в 1996 году 9,1 % безработица в кредитной сфере составила лишь 2 % (в 1995 г. - 1,8 %).

Как правило, банковские служащие готовятся в банковских школах, и численность работников с высшим образованием в банковской сфере невысока (всего около 8 %). В связи с усложнением технологии банковских операций в Германии обозначилась настоятельная потребность в расширении сети банковских высших учебных заведений, банковских академий. Пока же лишь 2 из 20 тысяч принимаемых на работу в банки молодых сотрудников - выпускники высших учебных заведений.

Вместе с тем практика германских банков показывает, что высшее образование служащего далеко не всегда гарантирует ему быструю служебную карьеру. Чаще преуспевают практики со средним банковским образованием, закончившие курсы повышения квалификации. Достойной альтернативой высшему банковскому образованию в Германии является Банковская академия, основанная в 1957 году и содержащаяся за счёт региональных объединений частных банков, Объединения кооперативных банков и Объединения специалистов банковского дела. Возникшая во Франкфурте академия постепенно расширяет сеть своих филиалов.

Высокий уровень надежности германских банков обеспечивается следующими факторами:

глубокое проникновение банков в систему управления реальным сектором экономики страны;

удачное сочетание тенденции универсализации банков с наличием многочисленных банковских учреждений, имеющих специализацию и ориентированных на различные группы клиентов (население, мелкий бизнес, члены кооперативов и пр.) Этим обеспечивается универсально высокий, общий для банков, уровень банковских услуг, наряду с практически полным охватом потенциального рынка;

отлаженный механизм надзора за деятельностью банков, хотя зачастую и страдающий чрезмерной детализацией и зарегламентированностью;

эффективная система внешнего аудита, координирующего свою работу с государственными надзорными органами.

На структуру современной германской банковской системы значительное влияние оказал федеративный характер устройства государства, а также разделение страны на оккупационные зоны после второй мировой войны, что первоначально создало многоярусность структуры управления банковской системой. Вместе с тем в ходе последующего развития произошла концентрация банковского сектора (как чисто финансовая, так и управленческая). В настоящее время доминирующее положение занимают три крупнейших коммерческих банка.

В Германии, наряду с Австрией, действует, пожалуй, наиболее мощная система сберегательных и кооперативных банков, находящаяся под пристальным надзором как региональных, так и федеральных органов власти. Это делает банковскую систему Германии одной из наиболее социально-ориентированных в мире.

Государственные банки в Германии, как и во всех странах, субсидируются государством. Это является платой за их общественно полезную деятельность в менее привлекательных секторах финансового рынка и декларацию их высокой надежности.

Банковская система Японии

Первые банки современного типа появились в Японии после 1872 года как частные "национальные банки". Как коммерческие банки они имели филиалы по всей стране и обладали правом эмиссии банкнот. Тогда насчитывалось около 150 таких банков. "Национальные банки" интенсивно выпускали неконвертируемые банкноты и тем самым способствовали росту инфляции, тормозившей развитие производительных сил. В этих условиях возникла острая необходимость создания центрального банка Японии, который был основан в 1882 году на срок 30 лет (затем срок продлили ещё на 30 лет). Этот банк получил монопольное право эмиссии банкнот, а существовавшие ранее "национальные банки" должны были прекратить эмиссию банкнот и постепенно изымать находящиеся в обращении банкноты. До 1 апреля 1998 года Банк Японии действовал на основании Закона о Банке Японии 1942 года с учётом поправок 1947-го и 1949 годов. В 1979 году закон был несколько модернизирован: было покончено с назначениями сроков полномочий центрального банка, он получил бессрочный статус. С 1 апреля 1998 года вступил в силу новый закон о Банке Японии.

Уставный капитал банка составляет 100 млн. иен и на 55 % принадлежит государству, а на 45 % частным лицам, финансовым институтам, страховым компаниям и другим частным акционерам. Акционерам гарантированы дивиденды в размере 4 %, которые в случае получения банком очень высоких прибылей могут быть увеличены до 5 %. Вся остальная прибыль банка поступает в государственный бюджет.

Основные задачи банка заключаются в регулировании:

денежного обращения;

курса национальной денежной единицы - иены, которое достигается поддержанием оптимальной величины находящейся в обращении денежной массы и курса иены на международных валютных рынках;

кредитной системы, поддержание её стабильности.

С 1957 года в Японии действует система обязательного резервировании, и соответствие с которой кредитные учреждения обязаны размешать в Банке Японии определённую сумму резервных депозитов. Поддержание ликвидности в национальной банковской системе обеспечивается рефинансированием со стороны Банка Японии. Посредством использования системы рефинансирования и регулирования процентных ставок Банк Японии контролирует финансовую систему страны.

В отличие от ЦБ Германии и резервных банков США Банк Японии длительное время занимал ярко выраженное подчинённое положение по отношению к Министерству финансов. И это не случайно, так как закон, определяющий местоположение банка в государственной иерархии, был принят через год после разразившейся в 1941 году войны на Тихом океане. За прошедшие более полувека Банк Японии неоднократно пытался получить больше независимости от правительства и, в частности, Министерства финансов, однако вплоть до 1997 года это не находило правительственного отклика. Главенствующее положение Министерства над Центробанком наглядно иллюстрируется тем, что министр финансов был вправе самостоятельно изменять подзаконные акты банка, если это, по его мнению, требовалось для надлежащего выполнения Центробанком стоящих перед ним задач. Однако на практике разногласия между Министерством финансов обычно решались в рабочем порядке, чему также способствовало и представительство правительства в Политическом совете Банка Японии.

Финансовая деятельность Центробанка как учреждения была жестко регламентирована правительством. Банк Японии был одним из немногих центральных банков, которые не наделены бюджетной автономией. Он производил расходы в пределах сметы, составленной в соответствии с предписаниями министра финансов и утверждаемой им.

Зависимость банка проявлялась и в действовавшем порядке назначения руководящих лиц: управляющего и его первого заместителя - кабинетом министров сроком на 5 лет, а голосующих членов Политического совета - правительством с согласия обеих палат парламента сроком на 4 года (при невозможности освобождения от этой должности без собственного согласия, за исключением чрезвычайных обстоятельств). Управляющий и его первый заместитель могли быть смещены кабинетом министров, а остальные высшие должностные лица - просто министром финансов, если они допустили нарушение законов, неподчинение распоряжениям министра или даже если это необходимо для выполнения задач, стоящих перед Банком Японии.

...